KD — Interim / Quarterly Report 2016

Mar 29, 2017

za poslovno leto 2016 v skladu s SRS

Bilanca stanja na dan 31. decembra 2016

(v evrih)		31.12.2016	31.12.2015
A.	SREDSTVA DOLGOROČNA SREDSTVA	68.154.922	68.089.555
I.	Neopredmetena dolgoročna sredstva	-	-
II.	Opredmetena osnovna sredstva	65.367	-
1.	Druge naprave in oprema	65.367	-
	III. Naložbene nepremičnine	-	-
	IV. Dolgoročne finančne naložbe	68.089.555	68.089.555
1.	Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil	68.089.555	68.089.555
	Delnice in deleži v družbah v skupini	68.089.555	68.089.555
	Druge dolgoročne finančne naložbe	-	-
2.	Dolgoročna posojila	-	-
V.	Dolgoročne poslovne terjatve	-	-
	VI. Odložene terjatve za davek	-	-
B.	KRATKOROČNA SREDSTVA	80.842	226.599
I.	Sredstva za prodajo	-	-
II.	Zaloge	-	-
	III. Kratkoročne finančne naložbe	-	-
1.	Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil	-	-
	Druge kratkoročne finančne naložbe	-	-
	IV. Kratkoročne poslovne terjatve	7.525	55.516
	1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini	-	-
2.	Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	7.525	55.516
V.	Denarna sredstva	73.317	171.083
C.	AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	1.002	40
	SKUPAJ SREDSTVA	68.236.766	68.316.194
	Zabilančna sredstva	27.329.993	24.826.040

za poslovno leto 2016 v skladu s SRS

Bilanca stanja na dan 31. decembra 2016

(v evrih)		31.12.2016	31.12.2015
	OBVEZNOSTI
A.	KAPITAL	35.064.344	37.022.055
I.	Vpoklicani kapital	1.555.967	1.555.967
II.	Kapitalske rezerve	24.780.440	24.780.440
	III. Rezerve iz dobička	5.913.155	5.913.155
1.	Zakonske rezerve	19.450	19.450
2.	Rezerve za lastne delnice	6.101.766	6.101.766
3.	Lastne delnice	(208.061)	(208.061)
4.	Druge rezerve iz dobička	-	-
	IV. Revalorizacijske rezerve	-	-
V.	Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti	-	-
	VI. Preneseni čisti poslovni izid	2.814.782	4.772.493
	VII. Čisti poslovni izid poslovnega leta	-	-
B.	REZERVACIJE	-	-
C.	DOLGOROČNE OBVEZNOSTI	2.209.317	13.790.000
I.	Dolgoročne finančne obveznosti	2.209.317	13.790.000
1.	Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini	2.209.317	-
2.	Dolgoročne finančne obveznosti do bank	-	-
3.	Dolgoročne obveznosti na podlagi obveznic	-	13.790.000
II.	Dolgoročne poslovne obveznosti	-	-
	III. Odložene obveznosti za davek	-	-
Č.	KRATKOROČNE OBVEZNOSTI	30.941.251	17.489.449
I.	Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev	-	-
II.	Kratkoročne finančne obveznosti	30.879.097	17.400.746
1.	Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini	15.625.455	17.173.927
2.	Kratkoročne finančne obveznosti do bank	-	-
3.	Kratkoročne obveznosti na podlagi obveznice	14.017.441	226.819
4.	Druge kratkoročne finančne obveznosti	1.236.201	-
	III. Kratkoročne poslovne obveznosti	62.154	88.703
1.	Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini	1.368	2.492
2.	Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	4.341	31.686
3.	Druge kratkoročne poslovne obveznosti	56.445	54.525
D.	KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	21.854	14.690
	SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV	68.236.766	68.316.194
	Zabilančne obveznosti	27.329.993	24.826.040

Izkaz poslovnega izida za leto, končano 31.decembra 2016

(v evrih)		2016	2015
1.	ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE	-	5.768
2.	SPREMEMBA VREDNOSTI ZALOG	-	-
3.	USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI	-	-
4.	DRUGI POSLOVNI PRIHODKI	73.435	-
	KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA	73.435	5.768
	POSLOVNI ODHODKI	680.581	398.630
5.	Stroški blaga, materiala in storitev	537.542	236.171
	Stroški porabljenega materiala	1.936	513
	Stroški storitev	535.606	235.658
6.	Stroški dela	134.406	88.138
	Stroški plač	71.190	72.655
	Stroški pokojninskih zavarovanj	9.249	7.138
	Stroški drugih socialnih zavarovanj	6.326	5.630
	Drugi stroški dela	47.641	2.715
7.	Odpisi vrednosti	8.633	74.321
	Amortizacija	8.633	-
	Prevredn.poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih
	osnovnih sredstvih	-	-
	Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih	-	74.321
8.	Drugi poslovni odhodki	-	-
	DOBIČEK / IZGUBA IZ POSLOVANJA	(607.146)	(392.862)
	FINANČNI PRIHODKI	12	129.715
9.	Finančni prihodki iz deležev	-	129.710
	Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini	-	-
	Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah	-	-
	Finančni prihodki iz drugih naložb	-	129.710
10.	Finančni prihodki iz danih posojil	4	5
	Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini	-	-
	Finančni prihodki iz posojil, danih drugim	4	5
11.	Finančni prihodki iz poslovnih terjatev	8	-
	Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih	8	-
	FINANČNI ODHODKI	1.350.577	1.440.013
12.	Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb	-	-
13.	Finančni odhodki iz finančnih obveznosti	1.350.528	1.440.008
	Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini	368.372	341.773
	Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank	-	129.710
	Finančni odhodki iz izdanih obveznic	965.922	964.678
	Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti	16.234	3.847
14.	Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti	49	5
	Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti	49	5
	POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA	(1.957.711)	(1.703.160)
15.	Drugi prihodki	-	-
16.	Drugi odhodki	-	-
	POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA	-	-
	POSLOVNI IZID PRED DAVKI	(1.957.711)	(1.703.160)
17.	Davek iz dobička	-	-
18.	Odloženi davek	-	(128.836)
19.	ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA	(1.957.711)	(1.831.996)

Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za leto, končano 31.decembra 2016

(v evrih)	2016	2015
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	(1.957.711)	(1.831.996)
Spremembe rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti	-	-
Bruto prevrednotenje finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	-	-
Odloženi davek od prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	-	-
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja	(1.957.711)	(1.831.996)

Izkaz denarnih tokov za leto, končano 31.decembra 2016 (posredna metoda)

(v evrih)	2016	2015
A. Denarni tokovi pri poslovanju
a) Postavke izkaza poslovnega izida	(671.924)	(447.383)
Poslovni prihodki (razen za prevredn.) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev	4	5.768
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn. in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti	(671.928)	(324.315)
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih	-	(128.836)
b) Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk bilance stanja
poslovnih postavk bilance stanja	100.997	30.062
Začetne manj končne poslovne terjatve	121.425	(128.191)
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve	(961)	-
Začetne manj končne odložene terjatve za davek	-	128.836
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo	-	-
Začetne manj končne zaloge	-	-
Končni manj začetni poslovni dolgovi	(26.631)	29.407
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije	7.164	10
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek	-	-
c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri poslovanju (a + b)	(570.927)	(417.321)
B. Denarni tokovi pri investiranju
a) Prejemki pri investiranju	-	7.670.605
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje	-	370.605
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev	-	-
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev	-	-
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin	-	-
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb	-	-
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb	-	7.300.000
b) Izdatki pri investiranju	(74.000)	-
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev	-	-
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev	(74.000)	-
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin	-	-
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb	-	-
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb	-	-
c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri investiranju (a + b)	(74.000)	7.670.605
C. Denarni tokovi pri financiranju
a) Prejemki pri financiranju	2.726.000	3.415.000
Prejemki od vplačanega kapitala	-	-
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti	-	-
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti	2.726.000	3.415.000
b) Izdatki pri financiranju	(2.178.839)	(10.498.078)
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje	(1.178.839)	(1.409.088)
Izdatki za nakup lastnih delnic	-	-
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti	-	(7.300.000)
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti	(1.000.000)	(1.788.990)
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku	-	-
c) Pozitivni ali negativni denarni tok pri financiranju (a + b)	547.161	(7.083.078)
Č. Končno stanje denarnih sredstev	73.317	171.083
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)	(97.766)	170.206
Začetno stanje denarnih sredstev	171.083	877

Izkaz gibanj na kapitalu za leto, končano 31. decembra 2016

		Kap ital ske rez erv e		Rez e iz do bič ka erv				Pre eni čis ti nes	Čis ti p osl i ovn	Rez asta le erv e, n
	Os ni nov			Zak ke ons	Re zerv e za	Las tne de lnic e	Dru ge r eze rve	iče dob k	izid sl. leta po	di zara
	kap ital	Vpl ača ni	Spl dn. .pre vre	reze rve	last ne d elni ce					dno tenj vre a po	Sku j pa
( v ih) evr		sež ek pre	r.ka pita la pop							poš ten i vre dno sti
1. j ar 2 015 anu	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 208 .06 1)	-	6.6 04. 489	-	-	38. 854 .05 1
Spr be v la išk ka ital stn em em em p u	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Vp is v klic kap itala po ane ga	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nak last nih del nic in la stn ih p oslo vnih de leže up v	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
Dru be last nišk ka itala ge spr em em ega p	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Cel otn i vs eob ajo či d seg ono s	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.83 1.99 6)	-	( 1.83 1.99 6)
Vno s či oslo izid steg a p vne ga a	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.83 1.99 6)		( 1.83 1.99 6)
Spr be v k ital em em ap u	-	-	-	-	-	-	-	( 6) 1.83 1.99	1.83 1.99 6	-	-
Raz edit ost aleg a d ela čist do bičk rim por ev pre ega a p	erja lneg bdo a o -	bja -	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Por izg ube ko t od bitn ost avk avn ava e p e	-	-	-	-	-	-	-	( 1.83 1.99 6)	1.83 1.99 6	-	-
Obl ikov anje last del nice rez erv za ne	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sta nje 31 . de bra 20 15 cem	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 208 .06 1)	-	4.7 72. 493	-	-	37. 022 .05 5
Bila nčn i do bič ek	-	-	-	-	-	-	-	4.7 72. 493	-	-	4.7 72. 493
1. j ar 2 016 anu	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 208 .06 1)	-	4.7 72. 493	-	-	37. 022 .05 5
Spr be v la stn išk ka ital em em em p u	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Vp is v klic kap itala po ane ga	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nak last nih del nic in la stn ih p oslo vnih de leže up v	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dru be last nišk ka itala ge spr em em ega p	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Cel otn i vs eob ajo či d seg ono s	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.9 57. 711 )	-	( 1.9 57. 711 )
Vno s či steg oslo izid a p vne ga a	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.95 7.7 11)		( 1.95 7.7 11)
Spr be v k ital em em ap u	-	-	-	-	-	-	-	( 1.9 57. 711 )	1.9 57. 711	-	- -
Raz edit aleg a d ela čist do bičk rim ost por ev pre ega a p	erja lneg bdo a o -	bja -	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Por izg ube ko t od bitn ost avk avn ava e p e	-	-	-	-	-	-	-	( 11) 1.95 7.7	1.95 7.7 11	-	-
Obl ikov anje last del nice rez erv za ne	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sta 31 . de bra 20 16	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	208 .06		2.8 14. 782			35. 064 .344
nje cem Bila nčn i do bič ek	-	-	-	-	-	( 1) -	- -	2.8 14. 782	- -	- -	2.8 14. 782