AI assistant
KD Audit Report / Information 2020
2001_rns_2021-03-31_4f4055a0-a389-4b64-8ea8-e07559db39ac.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
za poslovno leto 2020 v skladu s SRS
Bilanca stanja na dan 31. decembra 2020
| (v evrih) | 31. 12. 2020 | 31. 12. 2019 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| SREDSTVA | |||||
| A. | DOLGOROČNA SREDSTVA | 68.215.891 | 68.389.555 | ||
| I. | Neopredmetena dolgoročna sredstva | - | - | ||
| II. | Opredmetena osnovna sredstva | 2.693 | - | ||
| 1. | Druge naprave in oprema | 2.693 | - | ||
| III. Naložbene nepremičnine | - | - | |||
| IV. Dolgoročne finančne naložbe | 68.098.198 | 68.089.555 | |||
| 1. | Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil | 68.089.555 | 68.089.555 | ||
| Delnice in deleži v družbah v skupini | 68.089.555 | 68.089.555 | |||
| 2. | Dolgoročna posojila | 8.643 | - | ||
| Dolgoročna posojila drugim | 8.643 | - | |||
| V. | Dolgoročne poslovne terjatve | - | - | ||
| VI. Odložene terjatve za davek | 115.000 | 300.000 | |||
| B. | KRATKOROČNA SREDSTVA | 12.387.035 | 1.499.920 | ||
| I. | Sredstva za prodajo | - | - | ||
| II. | Zaloge | - | - | ||
| III. Kratkoročne finančne naložbe | 2.876.463 | 1.400.000 | |||
| 2. | Kratkoročna posojila | 2.876.463 | 1.400.000 | ||
| Kratkoročna posojila drugim | 2.876.463 | 1.400.000 | |||
| IV. Kratkoročne poslovne terjatve | 9.380.511 | 5.000 | |||
| 2. | Terjatve do kupcev | - | - | ||
| 3. | Kratkoročne poslovne terjatve do drugih | 9.380.511 | 5.000 | ||
| V. | Denarna sredstva | 130.061 | 94.920 | ||
| C. | AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE | - | - | ||
| SKUPAJ SREDSTVA | 80.602.926 | 69.889.475 | |||
| Zabilančna sredstva | 2.862.502 | 3.811.274 |
za poslovno leto 2020 v skladu s SRS
Bilanca stanja na dan 31. decembra 2020
| (v evrih) | 31. 12. 2020 | 31. 12. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| OBVEZNOSTI | ||||
| KAPITAL A. |
75.548.378 | 26.446.521 | ||
| Vpoklicani kapital I. |
1.304.123 | 1.555.967 | ||
| Kapitalske rezerve II. |
19.229.243 | 18.977.399 | ||
| III. Rezerve iz dobička | 19.450 | 5.913.155 | ||
| Zakonske rezerve 1. |
19.450 | 19.450 | ||
| 2. | Rezerve za lastne delnice | 9.025 | 6.101.766 | |
| Lastne delnice 3. |
(9.025) | (208.061) | ||
| 4. | Druge rezerve iz dobička | - | - | |
| IV. Revalorizacijske rezerve | - | - | ||
| V. | Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | - | - | |
| VI. Preneseni čisti poslovni izid | - | - | ||
| VII. Čisti poslovni izid poslovnega leta | 54.995.562 | - | ||
| REZERVACIJE B. |
- | - | ||
| C. | DOLGOROČNE OBVEZNOSTI | 4.700.000 | 6.700.000 | |
| I. | Dolgoročne finančne obveznosti | 4.700.000 | 6.700.000 | |
| 1. | Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini | - | - | |
| 2. | Dolgoročne finančne obveznosti do bank | - | - | |
| 3. | Dolgoročne obveznosti na podlagi obveznic | 4.700.000 | 6.700.000 | |
| II. | Dolgoročne poslovne obveznosti | - | - | |
| III. Odložene obveznosti za davek | - | - | ||
| Č. | KRATKOROČNE OBVEZNOSTI | 342.444 | 36.731.250 | |
| I. | Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev | - | - | |
| II. | Kratkoročne finančne obveznosti | 122.535 | 36.705.820 | |
| 1. | Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini | - | 36.531.143 | |
| 2. | Kratkoročne finančne obveznosti do bank | - | - | |
| 3. | Kratkoročne obveznosti na podlagi obveznice | 122.535 | 174.677 | |
| 4. | Druge kratkoročne finančne obveznosti | - | - | |
| III. Kratkoročne poslovne obveznosti | 219.909 | 25.430 | ||
| 1. | Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini | - | - | |
| 2. | Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev | 896 | 20.135 | |
| 3. | Druge kratkoročne poslovne obveznosti | 219.013 | 5.295 | |
| D. | KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE | 12.104 | 11.704 | |
| SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 80.602.926 | 69.889.475 | ||
| Zabilančne obveznosti | 2.862.502 | 3.811.274 |
Izkaz poslovnega izida za leto, končano 31. decembra 2020
| (v evrih) | 1. 1. - 31. 12. 2020 | 1. 1. - 31. 12. 2019 | |
|---|---|---|---|
| 1. | ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE | - | - |
| 2. | SPREMEMBA VREDNOSTI ZALOG | - | - |
| 3. | USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI | - | - |
| 4. | DRUGI POSLOVNI PRIHODKI | 2.366 | - |
| KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA | 2.366 | - | |
| POSLOVNI ODHODKI | 209.672 | 202.001 | |
| 5. | Stroški blaga, materiala in storitev | 111.814 | 102.285 |
| Stroški porabljenega materiala | 183 | 335 | |
| Stroški storitev | 111.631 | 101.950 | |
| 6. | Stroški dela | 97.858 | 99.716 |
| Stroški plač | 45.419 | 47.250 | |
| Stroški pokojninskih zavarovanj | 4.596 | 4.623 | |
| Stroški drugih socialnih zavarovanj | 3.515 | 3.590 | |
| Drugi stroški dela | 44.328 | 44.253 | |
| 7. | Odpisi vrednosti | - | - |
| Amortizacija | - | - | |
| Prevredn.poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih | - | - | |
| osnovnih sredstvih | |||
| Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih | - | - | |
| 8. | Drugi poslovni odhodki | - | - |
| DOBIČEK / IZGUBA IZ POSLOVANJA | (207.306) | (202.001) | |
| FINANČNI PRIHODKI | 70.513.360 | 137 | |
| 9. | Finančni prihodki iz deležev | 67.202.976 | - |
| Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini | 67.202.976 | - | |
| Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah | - | - | |
| Finančni prihodki iz drugih naložb | - | - | |
| 10. | Finančni prihodki iz danih posojil | 3.310.384 | 137 |
| Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini | - | - | |
| Finančni prihodki iz posojil, danih drugim | 3.310.384 | 137 | |
| 11. | Finančni prihodki iz poslovnih terjatev | - | - |
| Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih | - | - | |
| FINANČNI ODHODKI | 904.737 | 5.439.236 | |
| 12. | Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb | - | 4.200.000 |
| 13. | Finančni odhodki iz finančnih obveznosti | 904.737 | 1.239.236 |
| Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini | 391.112 | 626.177 | |
| Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank | - | - | |
| Finančni odhodki iz izdanih obveznic | 513.625 | 613.059 | |
| Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti | - | - | |
| 14. | Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | - | - |
| Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti | - | - | |
| POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA | 69.401.317 | (5.641.100) | |
| 15. | Drugi prihodki | - | - |
| 16. | Drugi odhodki | - | - |
| POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA | - | - | |
| POSLOVNI IZID PRED DAVKI | 69.401.317 | (5.641.100) | |
| 17. | Davek iz dobička | (214.469) | - |
| 18. | Odloženi davek | (185.000) | 300.000 |
| 19. | ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA | 69.001.848 | (5.341.100) |
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za leto, končano 31. decembra 2020
| (v evrih) | 1. 1. - 31. 12. 2020 | 1. 1. - 31. 12. 2019 |
|---|---|---|
| Čisti poslovni izid obračunskega obdobja | 69.001.848 | (5.341.100) |
| Spremembe rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti | - | - |
| Bruto prevrednotenje finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo | - | - |
| Odloženi davek od prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo | - | - |
| Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja | 69.001.848 | (5.341.100) |
Izkaz gibanj na kapitalu za leto, končano 31. decembra 2020
| Rezerve iz dobička | Preneseni čisti | Čisti poslovni | Rezerve, nastale | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Osnovni | Kapitalske rezerve | Zakonske | Rezerve za | Lastne delnice | Druge rezerve | dobiček | izid posl. leta | zaradi vrednotenja | |||
| kapital | Vplačani | Spl.prevredn. | rezerve | lastne delnice | po pošteni | Skupaj | |||||
| ( v evrih) | presežek | popr.kapitala | vrednosti | ||||||||
| 1. januar 2020 | 1.555.967 | 18.977.399 | - | 19.450 | 6.101.766 | (208.061) | - | - | - | - | 26.446.521 |
| Spremembe v lastniškem kapitalu | (251.844) | 251.844 | - | - | (20.099.028) | 199.037 | - | - | - | - | (19.899.991) |
| Vpis vpoklicanega kapitala | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nakup lastnih delnic in lastnih poslovnih deležev | - | - | - | - | - | (19.899.991) | - | - | - | (19.899.991) | |
| Umik lastnih delnic | (251.844) | 251.844 | - | - | (20.099.028) | 20.099.028 | - | - | - | - | - |
| Celotni vseobsegajoči donos | - | - | - | - | - | - | - | - | 69.001.848 | - | 69.001.848 |
| Vnos čistega poslovnega izida | - | - | - | - | - | - | - | - | 69.001.848 | 69.001.848 | |
| Spremembe v kapitalu | - | - | - | - | 14.006.286 | - | - | - | (14.006.286) | - | - |
| Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega obdobja | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Poravnava izgube kot odbitne postavke | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Oblikovanje rezerv za lastne delnice | - | - | - | - | 14.006.286 | - | - | - | (14.006.286) | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Stanje 31. decembra 2020 | 1.304.123 | 19.229.243 | - | 19.450 | 9.024 | (9.024) | - | - | 54.995.562 | - | 75.548.378 |
| Bilančni dobiček | - | - | - | - | - | - | - | - | 54.995.562 | - | 54.995.562 |
| 1. januar 2019 | 1.555.967 | 24.318.499 | - | 19.450 | 6.101.766 | (208.061) | - | - | - | - | 31.787.621 |
| Spremembe v lastniškem kapitalu | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Vpis vpoklicanega kapitala | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nakup lastnih delnic in lastnih poslovnih deležev | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Druge spremembe lastniškega kapitala | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Celotni vseobsegajoči donos | - | - | - | - | - | - | - | - | (5.341.100) | - | (5.341.100) |
| Vnos čistega poslovnega izida | - | - | - | - | - | - | - | - | (5.341.100) | (5.341.100) | |
| Spremembe v kapitalu | - | (5.341.100) | - | - | - | - | - | - | 5.341.100 | - | - - |
| Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega obdobja | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Poravnava izgube kot odbitne postavke | - | (5.341.100) | - | - | - | - | - | - | 5.341.100 | - | - |
| Oblikovanje rezerv za lastne delnice | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Stanje 31. decembra 2019 | 1.555.967 | 18.977.399 | - | 19.450 | 6.101.766 | (208.061) | - | - | - | - | 26.446.521 |
| Bilančni dobiček | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Izkaz denarnih tokov za leto, končano 31. decembra 2020 (posredna metoda)
| (v evrih) | 1. 1. - 31. 12. 2020 | 1. 1. - 31. 12. 2019 |
|---|---|---|
| A. Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| a) Postavke izkaza poslovnega izida | (606.775) | 97.997 |
| Poslovni prihodki (razen za prevredn.) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev | 2.366 | - |
| Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn. in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti | (209.672) | (202.003) |
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | (399.469) | 300.000 |
| b) Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk bilance stanja | ||
| poslovnih postavk bilance stanja | (8.995.631) | (158.824) |
| Začetne manj končne poslovne terjatve | (9.375.511) | 126.401 |
| Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve | - | - |
| Začetne manj končne odložene terjatve za davek | 185.000 | (300.000) |
| Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | - | - |
| Začetne manj končne zaloge | - | - |
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | 194.480 | 8.809 |
| Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije | 400 | 5.966 |
| Končne manj začetne odložene obveznosti za davek | - | - |
| c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri poslovanju (a + b) | (9.602.406) | (60.827) |
| B. Denarni tokovi pri investiranju | ||
| a) Prejemki pri investiranju | 70.738.254 | 45.138 |
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje | 67.212.420 | 138 |
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | - | - |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | - | - |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | - | - |
| Prejemki od odtujitve finančnih naložb | 3.525.834 | 45.000 |
| b) Izdatki pri investiranju | (1.712.693) | (5.645.000) |
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | - | - |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | (2.693) | - |
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | - | - |
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | (1.710.000) | (5.645.000) |
| c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri investiranju (a + b) | 69.025.561 | (5.599.862) |
| C. Denarni tokovi pri financiranju | ||
| a) Prejemki pri financiranju | 200.000 | 7.420.000 |
| Prejemki od vplačanega kapitala | - | - |
| Prejemki od povečanja finančnih obveznosti | 200.000 | 7.420.000 |
| b) Izdatki pri financiranju | (59.588.014) | (1.946.951) |
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | (1.441.537) | (646.951) |
| Izdatki za nakup lastnih delnic | (19.899.991) | - |
| Izdatki za odplačila finančnih obveznosti | (38.246.486) | (1.300.000) |
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | - | - |
| c) Pozitivni ali negativni denarni tok pri financiranju (a + b) | (59.388.014) | 5.473.049 |
| Č. Končno stanje denarnih sredstev | 130.061 | 94.920 |
| Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) | 35.141 | (187.640) |
| Začetno stanje denarnih sredstev | 94.920 | 282.560 |