KD — Annual Report 2017

Mar 29, 2018

za poslovno leto 2017 v skladu s SRS

Bilanca stanja na dan 31. decembra 2017

(v evrih)		31. 12. 2017	31. 12. 2016
A.	SREDSTVA DOLGOROČNA SREDSTVA	68.140.122	68.154.922
I.	Neopredmetena dolgoročna sredstva	-	-
II.	Opredmetena osnovna sredstva	50.567	65.367
1.	Druge naprave in oprema	50.567	65.367
	III. Naložbene nepremičnine	-	-
	IV. Dolgoročne finančne naložbe	68.089.555	68.089.555
1.	Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil	68.089.555	68.089.555
	Delnice in deleži v družbah v skupini	68.089.555	68.089.555
	Druge dolgoročne finančne naložbe	-	-
2.	Dolgoročna posojila	-	-
V.	Dolgoročne poslovne terjatve	-	-
	VI. Odložene terjatve za davek	-	-
B.	KRATKOROČNA SREDSTVA	290.029	80.842
I.	Sredstva za prodajo	-	-
II.	Zaloge	-	-
	III. Kratkoročne finančne naložbe	25.102	-
2.	Kratkoročna posojila	25.102	-
	Kratkoročna posojila drugim	25.102	-
	IV. Kratkoročne poslovne terjatve	113.908	7.525
	1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini	-	-
2.	Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	113.908	7.525
V.	Denarna sredstva	151.019	73.317
C.	AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	912	1.002
	SKUPAJ SREDSTVA	68.431.063	68.236.766
	Zabilančna sredstva	7.582.691	27.329.993

za poslovno leto 2017 v skladu s SRS

Bilanca stanja na dan 31. decembra 2017

(v evrih)		31. 12. 2017	31. 12. 2016
	OBVEZNOSTI
A.	KAPITAL	33.374.982	35.064.344
I.	Vpoklicani kapital	1.555.967	1.555.967
II.	Kapitalske rezerve	24.780.440	24.780.440
	III. Rezerve iz dobička	5.913.155	5.913.155
1.	Zakonske rezerve	19.450	19.450
2.	Rezerve za lastne delnice	6.101.766	6.101.766
3.	Lastne delnice	(208.061)	(208.061)
4.	Druge rezerve iz dobička	-	-
	IV. Revalorizacijske rezerve	-	-
V.	Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti	-	-
	VI. Preneseni čisti poslovni izid	1.125.420	2.814.782
	VII. Čisti poslovni izid poslovnega leta	-	-
B.	REZERVACIJE	-	-
C.	DOLGOROČNE OBVEZNOSTI	8.000.000	2.209.317
I.	Dolgoročne finančne obveznosti	8.000.000	2.209.317
1.	Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini	-	2.209.317
2.	Dolgoročne finančne obveznosti do bank	-	-
3.	Dolgoročne obveznosti na podlagi obveznic	8.000.000	-
II.	Dolgoročne poslovne obveznosti	-	-
	III. Odložene obveznosti za davek	-	-
Č.	KRATKOROČNE OBVEZNOSTI	27.034.227	30.941.251
I.	Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev	-	-
II.	Kratkoročne finančne obveznosti	27.010.983	30.879.097
1.	Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini	26.802.413	15.625.455
2.	Kratkoročne finančne obveznosti do bank	-	-
3.	Kratkoročne obveznosti na podlagi obveznice	208.570	14.017.441
4.	Druge kratkoročne finančne obveznosti	-	1.236.201
	III. Kratkoročne poslovne obveznosti	23.244	62.154
1.	Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini	1.337	1.368
2.	Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	11.281	4.341
3.	Druge kratkoročne poslovne obveznosti	10.626	56.445
D.	KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	21.854	21.854
	SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV	68.431.063	68.236.766
	Zabilančne obveznosti	7.582.691	27.329.993

Izkaz poslovnega izida za leto, končano 31.decembra 2017

(v evrih) 2017 2016 1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 4.196 - 2. SPREMEMBA VREDNOSTI ZALOG - - 3. USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI - - 4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 47.270 73.435 KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA 51.466 73.435 POSLOVNI ODHODKI 356.086 680.581 5. 278.697 537.542 Stroški blaga, materiala in storitev Stroški porabljenega materiala 1.765 1.936 Stroški storitev 276.932 535.606 6. 62.589 134.406 Stroški dela Stroški plač 5.322 71.190 Stroški pokojninskih zavarovanj 3.204 9.249 Stroški drugih socialnih zavarovanj 1.474 6.326 Drugi stroški dela 52.589 47.641 7. Odpisi vrednosti 14.800 8.633 Amortizacija 14.800 8.633 Prevredn.poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih - - osnovnih sredstvih Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih - - 8. Drugi poslovni odhodki - - DOBIČEK / IZGUBA IZ POSLOVANJA (304.620) (607.146) FINANČNI PRIHODKI 559 12 9. Finančni prihodki iz deležev - - Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini - - Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah - - Finančni prihodki iz drugih naložb - - 10. 559 4 Finančni prihodki iz danih posojil Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini - - Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 559 4 11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev - 8 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih - 8 FINANČNI ODHODKI 1.385.302 1.350.577 12. Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb - - 13. 1.385.292 1.350.528 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini 396.890 368.372 Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank - - Finančni odhodki iz izdanih obveznic 946.429 965.922 Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 41.973 16.234 14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 10 49 Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 10 49 (1.689.363) (1.957.711) POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA 15. Drugi prihodki 1 - 16. Drugi odhodki - - 1 - POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA POSLOVNI IZID PRED DAVKI (1.689.362) (1.957.711) 17. Davek iz dobička - - 18. Odloženi davek - - 19. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA (1.689.362) (1.957.711)

Izkaz drugega vseobsegajočega donosa za leto, končano 31.decembra 2017

(v evrih)	2017	2016
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	(1.689.362)	(1.831.996)
Spremembe rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti	-	-
Bruto prevrednotenje finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	-	-
Odloženi davek od prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	-	-
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja	(1.689.362)	(1.831.996)

Izkaz gibanj na kapitalu za leto, končano 31. decembra 2017

				Rez e iz do bič ka erv			Pre eni čis ti nes	Čis ti p osl i ovn	Rez asta le erv e, n
	Os ni nov	Kap ital ske rez erv e		Zak ke ons	Re zerv e za	Las tne de lnic e	Dru ge r eze rve	dob iče k	izid sl. leta po	di zara
	kap ital	Vpl ača ni	Spl dn. .pre vre	reze rve	last ne d elni ce					dno tenj vre a po	Sku j pa
( v ih) evr		sež ek pre	r.ka pita la pop							poš i vre dno sti ten
1. j ar 2 016 anu	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 1) 208 .06	-	4.7 72. 493	-	-	37. 022 .05 5
Spr be v la stn išk ka ital em em em p u	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Vp is v klic kap itala po ane ga	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nak last nih del nic in la ih p oslo vnih de leže stn up v	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
Dru be last nišk ka itala ge spr em em ega p	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Cel otn i vs eob ajo či d seg ono s	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.9 57. 711 )	-	( 1.9 57. 711 )
Vno s či steg oslo izid a p vne ga a	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.95 7.7 11)		( 1.9 57. 711 )
Spr be v k ital em em ap u	-	-	-	-	-	-	-	( 1.9 57. 711 )	1.9 57. 711	-	-
Raz edit aleg a d ela čist do bičk rim ost por ev pre ega a p	erja lneg bdo a o -	bja -	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Por izg ube ko t od bitn ost avk avn ava e p e	-	-	-	-	-	-	-	( 1.95 7.7 11)	1.95 7.7 11	-	-
Obl ikov anje last del nice rez erv za ne	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sta nje 31 . de bra 20 16 cem	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 208 .06 1)	-	2.8 14. 782	-	-	35. 064 .344
nčn bič Bila i do ek	-	-	-	-	-	-	-	2.8 14. 782	-	-	2.8 14. 782
1. j ar 2 017 anu	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 208 .06 1)	-	2.8 14. 782	-	-	35. 064 .344
Spr be v la išk ka ital stn em em em p u	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Vp is v klic kap itala po ane ga	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nak last nih del nic in la stn ih p oslo vnih de leže up v	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dru be last nišk ka itala ge spr em em ega p	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Cel i vs eob ajo či d otn seg ono s	-	-	-	-	-	-	-	-	( 1.6 89. 362 )	-	( 1.6 89. 362 )
Vno s či steg oslo izid a p vne ga a	-	-	-	-	-	-	-	-	( 62) 1.68 9.3		( 62) 1.68 9.3 -
Spr be v k ital em em ap u	-	-	-	-	-	-	-	( 1.6 89. 362 )	1.6 89. 362	-	-
Raz edit ost aleg a d ela čist do bičk rim por ev pre ega a p	erja lneg bdo a o -	bja -	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Por izg ube ko t od bitn ost avk avn ava e p e	-	-	-	-	-	-	-	( 1.68 9.3 62)	1.68 9.3 62	-	-
Obl ikov anje last del nice rez erv za ne	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sta nje 31 . de bra 20 17 cem	1.5 55. 967	24. 632 .97 9	147 .46 1	19.4 50	6.1 01. 766	( 1) 208 .06	-	1.12 5.4 20	-	-	33. 374 .982
Bila nčn i do bič ek	-	-	-	-	-	-	-	1.12 5.4 20	-	-	1.12 5.4 20

Izkaz denarnih tokov za leto, končano 31.decembra 2017 (posredna metoda)

(v evrih)	2017	2016
A. Denarni tokovi pri poslovanju
a) Postavke izkaza poslovnega izida	(289.830)	(671.924)
Poslovni prihodki (razen za prevredn.) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev	51.467	4
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn. in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih	(341.297)	(671.928)
	-	-
b) Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk bilance stanja
poslovnih postavk bilance stanja	(145.203)	100.997
Začetne manj končne poslovne terjatve	(106.383)	121.425
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve	90	(961)
Začetne manj končne odložene terjatve za davek	-	-
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo	-	-
Začetne manj končne zaloge	-	-
Končni manj začetni poslovni dolgovi	(38.910)	(26.631)
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije	-	7.164
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek	-	-
c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri poslovanju (a + b)	(435.033)	(570.927)
B. Denarni tokovi pri investiranju
a) Prejemki pri investiranju	25.451	-
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje	451	-
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev	-	-
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev	-	-
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin	-	-
Prejemki od odtujitve finančnih naložb	25.000	-
b) Izdatki pri investiranju	(50.000)	(74.000)
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev	-	-
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev	-	(74.000)
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin	-	-
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb	(50.000)	-
c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri investiranju (a + b)	(24.549)	(74.000)
C. Denarni tokovi pri financiranju
a) Prejemki pri financiranju	24.500.300	2.726.000
Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja finančnih obveznosti	-	-
	24.500.300	2.726.000
b) Izdatki pri financiranju	(23.963.016)	(2.178.839)
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje	(1.183.016)	(1.178.839)
Izdatki za nakup lastnih delnic	-	-
Izdatki za odplačila finančnih obveznosti	(22.780.000)	(1.000.000)
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku	-	-
c) Pozitivni ali negativni denarni tok pri financiranju (a + b)	537.284	547.161
Č. Končno stanje denarnih sredstev	151.019	73.317
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)	77.702	(97.766)
Začetno stanje denarnih sredstev	73.317	171.083