IREADER TECHNOLOGY CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2018

Oct 26, 2018

掌阅科技股份有限公司 2018 年第三季度报告

公司代码：603533 公司简称：掌阅科技

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掌阅科技股份有限公司 2018 年第三季度报告

2018 年10 月

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目录

一、	重要提示..................................................................................................................................... 3
二、	公司基本情况............................................................................................................................. 3
三、	重要事项..................................................................................................................................... 5
四、	附录............................................................................................................................................. 8

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一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人成湘均、主管会计工作负责人杨卓及会计机构负责人（会计主管人员）何童保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度 末增减(%)
总资产	1,568,558,844.42	1,352,008,505.88	16.02
归属于上市公司 股东的净资产	1,089,915,001.43	987,614,495.31	10.36
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末 （1-9月）	比上年同期增减(%)
经营活动产生的 现金流量净额	106,799,602.29	190,474,289.82	-43.93
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末 （1-9月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	1,418,917,106.29	1,229,633,642.11	15.39
归属于上市公司 股东的净利润	114,842,295.83	97,401,029.33	17.91
归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润	106,841,437.37	92,548,657.61	15.44
加权平均净资产 收益率（%）	11.03	12.50	减少1.47个百分点
基本每股收益（元 /股）	0.29	0.27	7.41

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稀释每股收益（元 /股）	0.29	0.27	7.41

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	本期金额 （7－9月）	年初至报告期末金额 （1-9月）	说明
非流动资产处置损益		681,407.08
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外	1,430,438.58	10,134,504.81
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-205,789.74	-758,560.29
少数股东权益影响额 （税后）	-53,175.65	-142,889.58
所得税影响额	-320,118.82	-1,913,603.56
合计	851,354.37	8,000,858.46

• 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户）							22,000
	前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量	比例 (%)		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结情况		股东性质
					股份 状态	数量
张凌云	121,973,572	30.42		121,973,572	质押	13,450,000	境内自然人
成湘均	115,874,893	28.90		115,874,893	质押	13,450,000	境内自然人
王良	39,641,411	9.89			质押	6,200,000	境内自然人
深圳国金天吉创业投资企 业（有限合伙）	36,000,000	8.98		36,000,000	无		其他
刘伟平	27,444,054	6.84			无		境内自然人
天津爱瑞德企业管理咨询 合伙企业（有限合伙）	15,826,071	3.95		15,826,071	无		其他

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广州奥飞文化传播有限公 司	3,239,999	3,239,999	0.81	3,239,999	3,239,999	无			境内非国有 法人
陈爱红	1,868,300		0.47			无			境内自然人
顾青	538,000		0.13			无			境内自然人
中国建设银行股份有限公 司－信诚精萃成长混合型 证券投资基金	499,900		0.12			无			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流 通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
王良		39,641,411			人民币普通股			39,641,411
刘伟平		27,444,054			人民币普通股			27,444,054
陈爱红		1,868,300			人民币普通股			1,868,300
顾青		538,000			人民币普通股			538,000
中国建设银行股份有限公司－信诚精 萃成长混合型证券投资基金		499,900			人民币普通股			499,900
梁成友		251,900			人民币普通股			251,900
仲嫣颖		248,000			人民币普通股			248,000
贾建红		220,000			人民币普通股			220,000
何美仪		209,100			人民币普通股			209,100
王玉芬		184,800			人民币普通股			184,800
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、成湘均先生和张凌云先生为一致行动人； 2、报告期内，刘伟平先生为天津爱瑞德企业管理咨询合伙 企业（有限合伙）的执行事务合伙人； 3、除上述情况外，本公司未知是否存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

• 注：2018 年 10 月，天津爱瑞德企业管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人由刘伟平变 更为孙波，工商登记手续已办理完毕。

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表变动情况

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				单位：元 币种：人民币
项目	本报告期末	上年度末	变动比例	变动原因
应收票据及应 收账款	219,053,208.40	158,603,285.14	38.11%	主要系业务规模扩大，收入 增加所致
预付款项	69,589,606.14	29,497,354.29	135.92%	主要系预付品牌宣传费，版 权款及硬件产品原材料款 增加所致
存货	40,566,637.75	20,317,497.63	99.66%	主要系随硬件产品销售增 长，备货量增加所致
其他流动资产	8,189,733.24	2,705,690.75	202.69%	主要系待抵扣进项税增加 所致
长期股权投资	124,335,792.33	34,646,539.58	258.87%	主要系购买参股公司部分 股权及权益法核算的投资 收益所致
固定资产	33,596,672.20	21,460,787.18	56.55%	主要系新增购买服务器所 致
无形资产	33,391,920.35	21,782,397.94	53.30%	主要系买断版权及购买软 件所致
应付票据及应 付账款	232,225,228.45	165,473,223.64	40.34%	主要系阅读业务规模扩大， 成本增加所致
预收款项	7,208,950.09	4,902,921.01	47.03%	主要系收到版权衍生业务 和文字版权预收款增加所 致
应交税费	12,627,650.76	7,359,141.77	71.59%	主要系随销售额及利润增 加，相关税费增加所致

利润表变动情况

利润表变动情况
				单位：元 币种：人民币
项目	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年 报告期末 （1-9 月）	变动比例	变动原因
销售费用	216,826,730.21	166,329,177.32	30.36%	主要系工资薪酬、推广费及 广告投入增加所致
研发费用	85,779,660.73	57,199,527.75	49.97%	主要系研发人员工资薪酬 增加所致
财务费用	-33,161,659.77	-14,205,909.79	133.44%	主要系利息收入、汇兑收益 增加所致
投资收益	10,939,252.75	-2,506,826.02	536.38%	主要系联营公司利润增长 所致
营业外收入	5,075,474.45	1,192,317.00	325.68%	主要系收到与经营无关的 政府补贴款所致

现金流量表变动情况

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				单位：元 币种：人民币
项目	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年 报告期末 （1-9 月）	变动比例	变动原因
经营活动产生 的现金流量净 额	106,799,602.29	190,474,289.82	-43.93%	主要系公司业务规模扩大， 经营活动现金流入和流出 的净影响所致
筹资活动产生 的现金流量净 额	-7,532,652.43	142,392,000.00	-105.29%	主要系公司去年同期首次 公开发行募集资金流入所 致
汇率变动对现 金及现金等价 物的影响	5,023,071.95	-2,259,805.06	322.28%	主要系境外子公司外币存 款受汇率变动影响所致

• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

• 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称	掌阅科技股份有限公司
法定代表人	成湘均
日期	2018年10月26日

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四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表 2018 年 9 月 30 日

编制单位:掌阅科技股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1,010,633,092.57	1,037,099,271.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	219,053,208.40	158,603,285.14
其中：应收票据
应收账款	219,053,208.40	158,603,285.14
预付款项	69,589,606.14	29,497,354.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,320,643.57	2,542,358.11
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	40,566,637.75	20,317,497.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,189,733.24	2,705,690.75
流动资产合计	1,353,352,921.67	1,250,765,457.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	18,000,000.00	18,050,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	124,335,792.33	34,646,539.58
投资性房地产
固定资产	33,596,672.20	21,460,787.18

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在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	33,391,920.35	21,782,397.94
开发支出
商誉	3,983,362.66	3,983,362.66
长期待摊费用	1,440,912.93	752,926.94
递延所得税资产	457,262.28	567,034.55
其他非流动资产
非流动资产合计	215,205,922.75	101,243,048.85
资产总计	1,568,558,844.42	1,352,008,505.88
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	232,225,228.45	165,473,223.64
预收款项	7,208,950.09	4,902,921.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	34,829,220.51	31,094,836.82
应交税费	12,627,650.76	7,359,141.77
其他应付款	3,002,860.89	6,310,887.21
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	182,746,654.41	147,638,847.34
流动负债合计	472,640,565.11	362,779,857.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款

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长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,000,000.00
负债合计	472,640,565.11	363,779,857.79
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	401,000,000.00	401,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	370,373,144.20	369,518,518.00
减：库存股
其他综合收益	152,744.35	-84,839.74
专项储备
盈余公积	20,470,082.33	20,470,082.33
一般风险准备
未分配利润	297,919,030.55	196,710,734.72
归属于母公司所有者权益合计	1,089,915,001.43	987,614,495.31
少数股东权益	6,003,277.88	614,152.78
所有者权益（或股东权益）合计	1,095,918,279.31	988,228,648.09
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	1,568,558,844.42	1,352,008,505.88

法定代表人：成湘均 主管会计工作负责人：杨卓 会计机构负责人：何童

母公司资产负债表 2018 年 9 月 30 日

编制单位:掌阅科技股份有限公司

201 编制单位:掌阅科技股份有限公司	8年9月30日	8年9月30日
	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	876,010,072.91	940,324,973.24
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	263,480,516.29	199,010,612.40
其中：应收票据
应收账款	263,480,516.29	199,010,612.40
预付款项	35,819,528.52	16,953,208.17
其他应收款	70,434,156.09	49,132,289.79

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其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,820,922.25	1,811,047.97
流动资产合计	1,250,565,196.06	1,207,232,131.57
非流动资产：
可供出售金融资产	18,000,000.00	18,050,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	169,743,805.33	66,654,552.58
投资性房地产
固定资产	33,341,113.33	21,329,097.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	13,174,339.83	13,379,963.74
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,440,912.93	746,168.09
递延所得税资产	454,881.75	567,034.55
其他非流动资产
非流动资产合计	236,155,053.17	120,726,816.57
资产总计	1,486,720,249.23	1,327,958,948.14
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	248,531,359.85	175,517,448.47
预收款项	736,798.10	273,237.92
应付职工薪酬	33,326,131.94	30,353,505.70
应交税费	5,265,234.65	4,958,695.29
其他应付款	1,844,733.98	7,793,438.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	180,964,546.51	146,130,214.53
流动负债合计	470,668,805.03	365,026,539.97

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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,000,000.00
负债合计	470,668,805.03	366,026,539.97
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	401,000,000.00	401,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	369,535,586.42	369,535,586.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	20,470,082.33	20,470,082.33
未分配利润	225,045,775.45	170,926,739.42
所有者权益（或股东权益）合计	1,016,051,444.20	961,932,408.17
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	1,486,720,249.23	1,327,958,948.14

法定代表人：成湘均 主管会计工作负责人：杨卓 会计机构负责人：何童

合并利润表 2018 年 1—9 月

编制单位：掌阅科技股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期 期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告 期期末金额（1-9 月）
一、营业总收入	481,765,251.61	436,780,557.17	1,418,917,106.29	1,229,633,642.11
其中：营业收入	481,765,251.61	436,780,557.17	1,418,917,106.29	1,229,633,642.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收

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入
二、营业总成本	451,433,504.03	408,724,191.68	1,321,161,202.92	1,124,765,515.42
其中：营业成本	336,269,857.69	315,066,318.38	999,188,194.13	864,083,021.55
利息支出
手续费及佣金支 出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准 备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,314,538.47	849,117.98	3,845,458.00	3,046,289.03
销售费用	73,454,612.72	52,574,208.88	216,826,730.21	166,329,177.32
管理费用	18,131,336.97	22,511,641.20	47,556,871.58	47,867,146.61
研发费用	35,629,775.91	22,896,976.82	85,779,660.73	57,199,527.75
财务费用	-14,050,209.85	-5,146,933.53	-33,161,659.77	-14,205,909.79
其中：利息费用
利息收入	-9,626,962.17	-5,987,676.21	-27,227,626.17	-16,784,768.76
资产减值损失	683,592.12	-27,138.05	1,125,948.04	446,262.95
加：其他收益	1,430,438.58	2,393,264.08	5,134,504.81	5,313,896.20
投资收益（损失以 “－”号填列）	3,992,963.86	-316,970.70	10,939,252.75	-2,506,826.02
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益	3,992,963.86	-316,970.70	10,939,252.75	-2,506,826.02
公允价值变动收 益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损 失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）	35,755,150.02	30,132,658.87	113,829,660.93	107,675,196.87
加：营业外收入			5,075,474.45	1,192,317.00
减：营业外支出	205,789.74	211,085.07	834,034.74	262,185.07
四、利润总额（亏损总额 以“－”号填列）	35,549,360.28	29,921,573.80	118,071,100.64	108,605,328.80
减：所得税费用	1,208,780.45	674,053.89	5,727,910.51	11,007,783.38
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）	34,340,579.83	29,247,519.91	112,343,190.13	97,597,545.42
（一）按经营持续性分 类	34,340,579.83	29,247,519.91	112,343,190.13	97,597,545.42

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1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）	34,340,579.83	29,247,519.91	112,343,190.13	97,597,545.42
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分 类	34,340,579.83	29,247,519.91	112,343,190.13	97,597,545.42
1.归属于母公司所 有者的净利润	36,385,161.67	29,374,129.59	114,842,295.83	97,401,029.33
2.少数股东损益	-2,044,581.84	-126,609.68	-2,499,105.70	196,516.09
六、其他综合收益的税后 净额	195,682.61	-7,303.05	237,584.09	124,531.33
归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净 额	195,682.61	-7,303.05	237,584.09	124,531.33
（一）不能重分类进 损益的其他综合收益
1.重新计量设定 受益计划变动额
2.权益法下不能 转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损 益的其他综合收益	195,682.61	-7,303.05	237,584.09	124,531.33
1.权益法下可转 损益的其他综合收益
2.可供出售金融 资产公允价值变动损益
3.持有至到期投 资重分类为可供出售金 融资产损益
4.现金流量套期 损益的有效部分
5.外币财务报表 折算差额	195,682.61	-7,303.05	237,584.09	124,531.33
归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	34,536,262.44	29,240,216.86	112,580,774.22	97,722,076.75
归属于母公司所有者 的综合收益总额	36,580,844.28	29,366,826.54	115,079,879.92	97,525,560.66
归属于少数股东的综 合收益总额	-2,044,581.84	-126,609.68	-2,499,105.70	196,516.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益 (元/股)	0.09	0.08	0.29	0.27

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（二）稀释每股收益 (元/股)	0.09	0.08	0.29	0.27
定代表人：成湘均	主管会计工作负责人：杨卓 会计机构负责人：何童

母公司利润表

2018 年 1—9 月

编制单位：掌阅科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期 期末金额 （1-9 月）	上年年初至报 告期期末金额 （1-9 月）
一、营业收入	425,337,927.98	398,667,434.37	1,257,398,631.69	1,167,062,766.33
减：营业成本	307,270,868.29	302,207,150.72	912,955,589.50	842,614,120.89
税金及附加	886,408.06	403,758.45	2,428,806.74	2,177,400.95
销售费用	64,960,870.00	49,743,155.94	195,884,733.66	159,374,427.24
管理费用	14,277,828.56	21,418,762.22	42,046,618.74	45,309,073.42
研发费用	34,092,690.77	22,481,897.28	81,413,127.25	56,190,353.94
财务费用	-13,991,934.55	-5,144,400.41	-33,069,990.91	-14,127,028.72
其中：利息费用
利息收入	-9,612,040.04	-5,964,872.51	-27,172,966.63	-16,735,339.00
资产减值损失	214,133.93	-342,947.25	252,314.66	30,979.86
加：其他收益	0	1,136,000.00	1,308,000.00	2,000,000.00
投资收益（损失以 “－”号填列）	3,992,963.86	-316,970.70	10,939,252.75	-2,506,826.02
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益	3,992,963.86	-316,970.70	10,939,252.75	-2,506,826.02
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）
资产处置收益（损 失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 号填列）	21,620,026.78	8,719,086.72	67,734,684.80	74,986,612.73
加：营业外收入			5,075,474.26	1,192,317.00
减：营业外支出	136,580.00	211,085.07	757,540.00	258,585.07
三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	21,483,446.78	8,508,001.65	72,052,619.06	75,920,344.66
减：所得税费用	1,053,991.64	1,415,704.03	4,299,583.03	9,469,322.06
四、净利润（净亏损以“－” 号填列）	20,429,455.14	7,092,297.62	67,753,036.03	66,451,022.60
（一）持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）	20,429,455.14	7,092,297.62	67,753,036.03	66,451,022.60
（二）终止经营净利润

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（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净 额
（一）不能重分类进损 益的其他综合收益
1.重新计量设定受益 计划变动额
2.权益法下不能转损 益的其他综合收益
（二）将重分类进损益 的其他综合收益
1.权益法下可转损益 的其他综合收益
2.可供出售金融资产 公允价值变动损益
3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产 损益
4.现金流量套期损益 的有效部分
5.外币财务报表折算 差额
六、综合收益总额	20,429,455.14	7,092,297.62	67,753,036.03	66,451,022.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益 (元/股)
（二）稀释每股收益 (元/股)
法定代表人：成湘均	主管会计工作负责人：杨卓 会计机构负责人：何童

合并现金流量表 2018 年 1—9 月

编制单位：掌阅科技股份有限公司

20 编制单位：掌阅科技股份有限公司	18年1—9月	18年1—9月
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	年初至报告期期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期期末 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,462,596,967.14	1,298,441,421.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

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收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	3,833,993.07	3,263,896.20
收到其他与经营活动有关的现金	37,434,828.99	19,099,758.35
经营活动现金流入小计	1,503,865,789.20	1,320,805,076.52
购买商品、接受劳务支付的现金	942,125,338.38	779,578,369.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	158,903,379.49	123,098,792.85
支付的各项税费	23,181,258.00	33,629,927.63
支付其他与经营活动有关的现金	272,856,211.04	194,023,696.43
经营活动现金流出小计	1,397,066,186.91	1,130,330,786.70
经营活动产生的现金流量净额	106,799,602.29	190,474,289.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	731,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	731,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	52,057,137.11	24,415,172.68
投资支付的现金	869,700,000.00	13,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金		210,000,000.00
投资活动现金流出小计	921,757,137.11	247,515,172.68
投资活动产生的现金流量净额	-190,757,137.11	-247,515,172.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	8,742,857.00	143,575,000.00

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掌阅科技股份有限公司 2018 年第三季度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	8,742,857.00	143,575,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	13,634,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,641,509.43	1,183,000.00
筹资活动现金流出小计	16,275,509.43	1,183,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-7,532,652.43	142,392,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	5,023,071.95	-2,259,805.06
五、现金及现金等价物净增加额	-86,467,115.30	83,091,312.08
加：期初现金及现金等价物余额	316,689,326.33	741,473,661.52
六、期末现金及现金等价物余额	230,222,211.03	824,564,973.60

法定代表人：成湘均 主管会计工作负责人：杨卓 会计机构负责人：何童

母公司现金流量表 2018 年 1—9 月

编制单位：掌阅科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	年初至报告期期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期期末 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,294,443,896.49	1,256,921,423.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	35,504,570.01	19,133,853.05
经营活动现金流入小计	1,329,948,466.50	1,276,055,276.35
购买商品、接受劳务支付的现金	809,611,189.74	747,107,984.95
支付给职工以及为职工支付的现金	148,662,508.77	119,734,433.60
支付的各项税费	16,990,444.01	27,636,996.82
支付其他与经营活动有关的现金	269,929,736.63	221,751,471.11
经营活动现金流出小计	1,245,193,879.15	1,116,230,886.48
经营活动产生的现金流量净额	84,754,587.35	159,824,389.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	731,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额

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掌阅科技股份有限公司 2018 年第三季度报告

处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	731,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	40,694,915.01	21,325,900.18
投资支付的现金	883,100,000.00	13,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额		10,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		210,000,000.00
投资活动现金流出小计	923,794,915.01	254,425,900.18
投资活动产生的现金流量净额	-192,794,915.01	-254,425,900.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		143,050,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		143,050,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	13,634,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	2,641,509.43	1,183,000.00
筹资活动现金流出小计	16,275,509.43	1,183,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-16,275,509.43	141,867,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-124,315,837.09	47,265,489.69
加：期初现金及现金等价物余额	219,915,028.46	686,450,794.25
六、期末现金及现金等价物余额	95,599,191.37	733,716,283.94

法定代表人：成湘均 主管会计工作负责人：杨卓 会计机构负责人：何童

4.2 审计报告

□适用 √不适用

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