Insigma Technology Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 12, 2002

浙江浙大网新科技股份有限公司

二〇〇二年半年度报告正文

浙江浙大网新科技股份有限公司董事会 二〇〇二年八月

• 1 -

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重 要 提 示

公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报 告。

董事长签名：陈纯

浙江浙大网新科技股份有限公司董事会

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目 录

第一章 公司基本情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 4 第二章 股本变动及主要股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 6 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 第四章 管理层讨论与分析 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 第五章 重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １2 第六章 财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １5

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第一章 公司基本情况

一、公司简介

1 、公司法定中文名称：浙江浙大网新科技股份有限公司 公司英文名称： ZHEJIANG UNIVERSITY INNOVATION TECHNOLOGY CO.,LTD. ZDWX 英文名称缩写：

• 2 、公司股票上市地：上海证券交易所

• 股票简称：浙大网新 股票代码： 600797

3 212 、公司注册地址：杭州市文二路 号 15 C 12 办公地址：杭州市曙光路 号世界贸易中心 座 楼 310007 邮政编码： 公司国际互联网网址： www.insigma.com.cn 电子信箱： zdwx@insigma.com.cn

• 4 、公司法定代表人：沈水荣

5 、公司董事会秘书：董丹青 15 C 12 联系地址：浙江省杭州市曙光路 号世贸中心 座 楼公司董事会办公室 电 话： 0571-87950500 87950588-324 传 真： 0571-87950117 电子信箱： dongdanqing ＠ insigma.com.cn

6 、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定登载公司半年度报告的网址： http://www.sse.com.cn 15 C 12 公司半年度报告备置地点：浙江省杭州市曙光路 号世界贸易中心 座 楼公司董事 会办公室

7 、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1994 年 1 月 8 日 地点：绍兴市工商行政管理局 2002 6 3 公司变更注册登记日期： 年 月 日 地点：浙江省工商行政管理局 3300001008072 企业法人营业执照注册号： 税务登记号码： 330602143002679 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 388 15-20 办公地点 ：浙江省杭州市文三路 号钱江科技大厦 层

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二、会计数据和业务数据摘要

• 1 、主要财务数据和指标： 单位：元 表一：

项目	2002 年1—6 月	2001 年1—6 月
净利润	43,507,712.55	41,202,682.20
扣除非经常性损益后的净利润	31,133,923.97	31,945,840.14
每股收益	0.13	0.12
净资产收益率（%）	4.38	4.40
扣除非经常性损益后的净资产收 益率	3.14	3.37
每股经营活动产生的现金流量净 额	-0.58	0.10

表二：

项目	2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日
每股净资产	2.91	2．78
调整后每股净资产	2.89	2．76
股东权益	992,570,588.65	948,869,255.00

• [ 注 ] ：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及涉及金额：（元）

• 1 、营业外收支净额 -465,512.63

• 2 、股权转让收益 12,479,232.57

• 3 、补贴收入 360,000.00

• 4 、委托贷款收益 4,576,947.37

• 5 、股权投资差额 -4,576,878.73

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第二章 股本变动及主要股东持股情况

一、股本变动情况

• 报告期内，公司股本结构未发生变化。

• 二、股东情况介绍：

• 1 10768 、报告期末公司股东总数为 户。

2 、主要股东的持股情况（前十名股东）：

	股东名称	期末持股 数（股）	占总股本 比例%	报告期增 减%	股份性质
1	浙江浙大网新信息控股有限公司	77305174	22.63		法人股
2	浙江天声信息产业投资有限公司	47283600	13.84		法人股
3	上海富沃投资管理有限公司	18994875	5.56	+5.56	法人股
	深圳瑞银润泰投资发展有限公司	0	0	-5.56
4	浙江金科创业投资有限公司	12663250	3.71		法人股
5	浙江金威电子技术工程有限公司	5166606	1.51		法人股
6	浙江中泰投资管理有限公司	3647016	1.07		法人股
7	浙江大学创业投资有限公司	3500000	1.02		法人股
		20261	0.01		流通股
8	浙江长龙电机有限公司	1722202	0.50		法人股
9	绍兴越通房地产开发公司	1722202	0.50		法人股
10	杭州金义	1432138	0.42		流通股

[ 注 ] ：

• (1) 深圳市瑞银润泰投资发展有限公司与上海富沃投资管理有限公司于 2002 年 5 月 15

• 日签定了《股权转让协议》，将其所持有的浙江浙大网新科技股份有限公司的 18994875 股法 2002 5 28

• 人股转让给上海富沃投资管理有限公司，双方已于 年 月 日办理了股权过户手续。

(2) 质押情况：

• 3500

• 公司控投股东浙江浙大网新信息控股有限公司为公司借款 万元提供担保，将其 30000000

• 所持有的公司法人股 股质押给广东发展银行杭州西湖支行，质押期限为 2001 年 8 月 30 日至 2002 年 8 月 29 日。公司已于 2002 年 5 月 8 日向广东发展银行 杭州西湖支行提前归还借款，并于 2002 年 7 月 29 日办理了解除质押登记手续。

• 公司原股东深圳市瑞银润泰投资发展有限公司将持有的公司社会法人股 18994875 股 2001 8 6 2003 8 26

• 质押给中国民生银行深圳分行，质押期限为 年 月 日至 年 月 日， 因报告期内，深圳市瑞银润泰投资发展有限公司将其所持有的浙江浙大网新科技股 份有限公司的 18994875 股法人股转让给上海富沃投资管理有限公司，该司已于 2002 5 10

• 年 月 日提前向中国民生银行深圳分行归还了流动资金贷款，与中国民生银行深 圳分行解除了质押关系。

• 浙江天声信息产业投资有限公司因公司业务发展需要，将其所持有的公司法人股

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47283600 2002 6 14 股质押给金华市城区农村信用合作社联合社，质押期限为 年 月 2003 6 30 日至 年 月 日。

• (3) 关联情况：公司未发现前十名股东之间存在关联关系。

• (4) 控股股东、实际控制人没有发生变更。

第三章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、 报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有变动。

二、 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因

经公司2001 年度股东大会审议通过，同意原公司董事胡季强先生因工作原因辞去董事职 务，选举吴书凡先生为公司新任董事；根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导》，公 司设立三名独立董事，同意戴园晨先生辞去原董事职务，推选其为公司第三届董事会独立董 事，选举童本立先生、郑金都先生为公司第三届董事会独立董事。同意原公司监事陈健先生、 孙坚华先生因工作原因辞去监事职务，选举张秀芳女士为新任监事，另经工会推举吴晓农先 生为职工监事。

经公司第三届董事会第十次会议审议通过，聘任陈锐先生为公司副总裁。 报告期内无高管人员离任。

第四章 管理层讨论与分析

一、 对财务报告等情况的分析

通过上年度一系列成功的资产重组，公司由一家传统羽绒纺织企业全面转型为一家具有竞 争力的高科技信息产业企业。报告期内，公司紧紧围绕着年初制定的2002 年度经营计划，在 初步建成与国内一流IT 企业地位相匹配的主营业务架构基础上，各项经营活动有序进行,取得 了不俗业绩。

公司 2002 年上半年实现主营业务收入 78689.75 万元，较去年同期增长 192.41% ；主营业 务利润 11979.77 万元，较去年同期增长 126.43% ；净利润 4350.77 万元，较去年同期增长 5.59% 。 需进一步说明事项：

1 2002 6 3 212 2002 7 、 年 月 日，公司将注册地址变更为杭州市文二路 号，并于 年 月通 过浙江省科技厅高新技术企业认证，根据财税字 [1994] 第 1 号文和浙税二 [1994] 第 63 号文， 公司系杭州高新技术产业开发区内的高新技术企业，目前有关税收优惠政策申报手续正在办 理中。

• 2 、中国加入世界贸易组织相关条款对公司在软件领域的经营活动造成一定的冲击与影响： WT0

• 根据 《补贴与反补贴措施协议》的规定，出口补贴政策将受到限制，对软件出口的利润 有初步影响。

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• 3 、自有品牌产品的提出将对公司的经营收入有重要影响，据此，公司在组建相关子公司

• 进行自有品牌产品的推出时，在出资方式、出资额度、产品生产等方面进行了谨慎考虑 , 并采 取了分阶段投资、多方投资、引入国际战略合作、加强自有品牌产品经营管理团队实力等必 要措施以防范风险。

4 、公司在经营过程中还面临着管理模式和文化多个方面整合的困难，公司内部管控机 制有待进一步完善。据此，公司已经与国内著名财务软件企业密切合作，针对公司实际情况 制定了整体解决方案并在公司中顺利实施，同时公司的财务人员委派制业己在贯彻之中。

二、报告期内公司经营成果及财务状况

1、报告期公司经营业绩及财务状况列表： （单位：元） 表一

项目	本期数	上年同期数	增减比率%
主营业务收入	786,897,474.64	269,105,583.64	192.41
主营业务成本	664,984,842.17	215,297,453.94	208.87
主营业务利润	119,797,714.64	52,906,131.34	126.43
其他业务利润	437,738.62	11,546,812.32	-96.21
营业费用	29,754,954.57	14,128,515.04	110.60
管理费用	43,479,482.77	6,275,509.95	592.84
财务费用	16,044,944.89	12,860,153.00	24.76
投资收益	19,944,347.76	15,273,030.79	30.59
净利润	43,507,712.55	41,202,682.20	5.59
现金及现金等价物净额	-141,744,285.97	108,687,014.93	-230.42
项目	本期数	期初数	增减比率%
总资产	2,152,332,091.61	2,260,828,025.23	-4.80
预付帐款	328,468,929.46	231,811,442.20	41.70
存货	358,104,719.55	224,603,688.83	59.44
固定资产	153,345,092.58	242,234,011.05	-36.70
无形资产	93,010,999.55	132,597,557.97	-29.85
预收帐款	70,228,472.63	40,420,286.38	73.75
应付股利	6,627,763.86	27,686,070.65	-76.06
长期借款	14,323,100.00	28,920,640.88	-50.47
股东权益	992,570,588.65	948,869,255.00	4.61

说明：

• 1、主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润、营业费用、管理费用及财务费用增加

• 主要是本期合并浙江大学快威科技集团有限公司、浙江浙大网新快威科技有限公司、浙江浙 大网新图灵信息科技有限公司、浙江浙大网新宇通网络通讯有限公司等子公司报表所致。 2、其他业务利润减少主要是本期资金占用费收入减少。

• 3、投资收益增加主要是本期转让浙江金华康恩贝生物制药有限公司98%股权而获得转让

• 收益12479232.57 元。

• 4、净利润增加主要是本期主营业务利润增加所致。

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5、现金及现金等价物净额减少主要是本期预付帐款及存货增加所致。

• 6、总资产减少主要是转让浙江金华康恩贝生物制药有限公司股权而减少固定资产所致。 7、预付帐款增加主要是浙江大学快威科技集团有限公司预付货款增加。

• 8、存货增加主要是北京晓通网络科技有限公司存货增加。

• 9、固定资产、无形资产、长期借款减少主要是转让浙江金华康恩贝生物制药有限公司股

• 权而减少。 10、预收帐款增加主要是浙江大学快威科技集团有限公司预收货款增加。 11、应付股利减少主要是本期发放股利所致。

• 12、股东权益增加主要是本期实现的净利润。

三、公司经营情况

1 、主营业务的范围及其经营状况：

公司属信息产业，主营业务范围：计算机及网络系统、电子商务、计算机系统集成，电 子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资 IT : 开发；高新技术产业投资开发。报告期内主营业务继续保持在 产业的三个领域 分销与集 成、自有品牌产品、应用软件与软件出口。

2 10% / 、占主营业务收入 以上的产品 服务的经营情况：

产品/服务	收入	成本	占主营业务收入比率%
计算机硬件销售	596,523,653.00	543,364,220.11	75.81
软件及系统服务	108,380,280.18	63,646,218.41	13.77
药品生产及销售	70,332,691.26	53,408,264.83	8.94
地区	收入	成本	占主营业务收入比率%
北京市	388,325,802.80	346,305,526.23	49.35
浙江省	351,112,926.53	278,053,904.41	44.62

三、公司投资情况

1 、报告期内募集资金使用情况：

2000 12 28 2000 240 2000 中国证监会于 年 月 日以证监公司字［ ］ 号文正式核准公司 年 度配股申请。公司已于 2001 年 2 月实施了本次配股，以 1999 年 12 月 31 日总股本 239487500 股为基数，每 10 股配售 3 股，向社会公众配售 30281250 股，配股价格为 12 元 / 股 , 扣除发行 353834137.83 32000 费用后实际募集资金 元，其中，项目投资 万元，其余为补充公司流动资 金。

此次募集资金使用根据公司前次《配股说明书》中所承诺的项目使用资金计划时间表进 行，具体如下：

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（单位：万元）

序号	承诺投资项目	计划投资 金 额	实际投资项目	实际投资 金额	收益
1	收购康恩贝制药股份 有限公司41.15%股份	11200	收购康恩贝制药股份有 限公司41.15%股份	11200	689.52
2	收购康恩贝生物制药 有限公司98%股权	10800	收购康恩贝生物制药有 限公司98%股权	10800	已转让
3	追加投资浙大快威金 网网络科技投资公司	6000	追加投资浙大快威金网 网络科技投资公司	6000	-106.87
4	投资设立北京晓通网 络科技有限公司	4000	投资设立北京晓通网络 科技有限公司	4000	1544.58
5	补充流动资金	3300	补充流动资金	3300

控股子公司浙江浙大网新金网科技投资有限公司（原浙大快威金网网络科技投资公司） 1 2800 原计划于增资扩股后，主要进行以下投资项目： ）投资 万元控股上海金佰汇科技有限 2 150 1240 公司； ）投资 万美元（折合人民币约 万元）对苏州阳光网络技术有限公司进行增 3 2100 2001 IT 资； ）投资 万元组建北京金网中广网络技术有限公司。因 年度 产业整体调整， 产业环境发生重大变化，该公司本着积极、认真和对股东负责的态度，为规避投资风险，针 245 对具体情况对上述项目进行调整。截止到目前，该公司投资苏州阳光网络技术有限公司 1010 万元，投资北京金网中广网络技术有限公司 万元，投资浙江浙大网新创业科技有限公司 1000 3744 万元，其余 万元资金补充流动资金。上述募集资金投资项目调整已经公司三届十 2001 2002 5 11 2002 二次董事会及 年度股东大会审议通过，并分别刊登公告于 年 月 日和 年 5 28 月 日的《中国证券报》和《上海证券报》。

2 、 报告期内非募集资金使用情况 单位：万元

被投资公司名称	报告期投入 金额	报告期末权益比 例（%）	主要经营活动
浙江浙大网新宇通网络通讯有限公司	856	90	技术开发、技术咨询、成果转让、组织生产计算机软 硬件、系统集成；设计安装楼宇综合布线；批发零售 计算机设备及配件，仪器仪表，网络通信设备，通信 器材
浙江浙大网新中研软件技术有限公司	900	90	技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让：计算机 软、硬件及应用系统，网络应用技术；组织生产：计 算机软硬件；批发、零售：计算机及零配件
江西浙大网新科技有限公司	1100	55	计算机软件开发、生产销售，计算机及外部设备产品、 网络产品、办公自动化设备、通讯器材、电子产品、 技防产品、制冷设备、建筑材料批发、零售及维修服 务，计算机网络工程、楼宇综合布线、系统集成、弱 电总包工程、工业自动控制工和的咨询、设计与施工， 计算机互联网服务、计算机及软件技术培训、计算机 技术开发、技术服务、技术咨询与成果转达让

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五、报告期实际经营成果与期初计划比较：

作为一家典型的、具有较强竞争力的高科技软件产业公司，公司在上半年度各方面业务 持续稳定增长。

公司年初制定的本年度经营计划正在顺利实施中，按照公司本年度经营计划的要求与安

排：

1 、公司在上半年己着手对现有业务进行重新布局和分工。公司明确定位于正在崛起的网 络应用服务业，通过提供网络创新应用服务来满足社会的需求。

网络创新应用是指基于网络、通过技术创新为用户提供全方位的应用解决方案，以满足 社会日益增长的网络应用服务需求。浙大网新所概括的网络应用服务市场，涉及了上述分销 与集成、自有品牌产品、应用软件与软件出口等领域，这三者构成了一个完整的网络创新应 用链。浙大网新推出的网络创新应用一方面为客户提供各种应用需求所必需的终端设备，一 方面为客户提供以自有核心技术为内核的网络应用系统、平台，在此基础上，为客户提供创 新性的应用解决方案。

2 、为强化公司的自主创新能力、营建公司的核心竞争力，为网络创新应用提供坚实的技 术支撑体系，公司已在上半年开始组建以浙江大学的计算机应用学科为重要依托的浙大网新 中央研究院，由浙大计算机学科带头人潘云鹤院士出任院长。

3 、依托浙大计算机应用技术研究领先优势，作为网络创新应用的逻辑延伸 , 公司以软件 加工出口为突破口，重点发展应用软件业务，在上半年通过新建全资子公司、控股并购等方 式加强公司应用软件业务的竞争力。同时与浙江大学共同建设浙江大学软件学院、浙大网新 软件开发基地以应对企业间对人才的激烈竞争。

4 、公司上半年己在着手建立整个公司新的财务平台，通过建立、健全规范的内部控制管 理体系、加强成本管理、统一财务管理体系和财务管控架构，保证整个公司运作的透明度和 健康、有序、永续经营。

六、下半年经营计划：

: 下半年公司将按照本年度经营计划的内容与要求，继续推进如下相关工作

1 、充分发挥浙江大学计算机应用研究的领先优势，在实施网络创新应用的核心工程“创 新工程”、网络应用平台的总体框架下，积极倡导、推进网络创新应用的研究与应用实践 , 强 化知识资源管理，积极参与国家大型项目建设。以网络创新应用领导者的总体定位，塑造企 业形象 , 营建核心竞争力。

2 、针对网新品牌的市场影响力需要积累与强化的问题，公司围绕主营业务方向和企业 IT 竞争优势，将在下半年适当时机，与国际一流 企业合作推出一系列“易”字牌自有品牌产 品。并以此为契机，进一步完善公司销售、服务体系，构筑强大的全国市场平台，通过公司 全国范围内的产品分销体系和技术支持服务体系迅速打开销售局面、提升公司在全国的影响 2001 力。自有品牌产品的推出与公司 年年报披露相符。

3 、着力推进浙大网新软件产业建设，强化软件出口能力，提升应用服务水平，组建软件 开发、加工基地，加快网新软件园建设步伐，推进服务于软件教育、软件开发的地产投资 , 为 在三、五年时间内形成中国最大的软件加工、出口基地奠定基础。

4 、继续建立、健全规范的内部控制管理体系和统一的财务管理体系，进一步完善公司统 一的财务框架和财务软件核算体系、公司内部审计工作，通过建立科学的财务管理体系 , 保证 网新健康运营。

5 、加强子公司管理，完善各子公司法人冶理结构的建设，确保董事会发挥对各子公司工 作的领导职能，建立健全子公司的规章制度，努力促使各子公司形成良好的协同效应。

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6 、继续推进网新的文化建设，进一步完善管理体系，明确岗位职责和考核标准 , 初步形 成科学的激励机制，增强对一流人才的吸引力。

7 、下半年，公司在保持原有业务的基础上，将通过网新自有品牌产品的销售，使主营业 务收入比上半年有所增长；同时，严格预算管理，进一步控制成本费用支出。

第五章 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司根据《上市公司治理准则》的要求，以《公司章程》为核心，制（修） 订了一系列治理细则和管理制度，并严格按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知精神，完成了上市公司建立现代企业制度的自查工作。公司以自 查为契机，进一步推动公司全体董事、监事及高管人员观念的转变，增强诚信意识，勤勉尽 责，不断增强股东对管理层的约束和管理层的自我约束，以切实维护全体股东的根本利益。 与此同时，公司还抓住建立现代企业制度的关键环节建章立制，进一步推动公司各项规章制 度的完善和落实。

公司还将根据中国证监会新的《上市公司章程指引》进一步完善公司章程和各项议事规 则，建立董事会下属的专门委员会，以尽快健全良好的公司治理结构。

二、报告期内利润分配方案执行情况：

2001 年度公司实现净利润84415558.04 元（母公司2001 年度实现净利润82922848.12 元）。根据公司章程规定：提取10%的法定公积金8292284.81 元，提取5%的法定公益金 4146142.41 元，当年净利润尚余71977130.82 元，加上年度未分配利润74504946.42 元，减 2001 年度已分红71846163.00 元，年度末实际可供分配利润74635914.24 元。公司2001 年 度股东大会通过2001 年利润分配方案：以2001 年末总股本34161.4913 万股为基数，向全体 股东按每10 股派发现金红利0.8 元（含税），计27329193.04 元，尚余可分配利润47306721.20 元转入以后年度分配 。

公司已于2002 年6 月10 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了2001 年度分红派 息公告，6 月13 日为股权登记日，6 月14 日为除息日，6 月20 日为红利发放日。法人股股 东的现金红利由公司直接发放，社会公众股股东的红利由公司委托中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司通过清算系统发放。

• 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项

• 四、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项

• 1 、 报告期内公司无重大收购资产事项。

2 、报告期内出售资产事项：

公司于2002 年3 月26 日与浙江华强实业发展有限公司签订了《股权转让协议》，将持有的 浙江金华康恩贝生物制药有限公司98%的股权全部转让给浙江华强实业发展有限公司，以金华 康恩贝公司2001 年12 月31 日为基准日的净资产值10653 万元，公司的投资成本及金华康恩贝 公司未来发展潜力等为定价基础，经双方协商定价为人民币13000 万元。有关股东变更的工商 登记手续已办妥。公司获得股权转让收益12479232.57 元

上述事项已经三届董事会第五次临时会议审议通过，具体公告已刊登在4 月3 日的《上海

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证券报》及《中国证券报》上。

四、重大关联交易事项

• 1 、报告期内公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易。

• 2 、报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。

• 3 、公司与关联方之间债权、债务往来、担保情况：（单位：元）

(1) 公司与关联方之间的债权、债务往来情况 % 项目及企业名称 金额 比例 其他应收款： 浙江浙大网新信息控股有限公司 79999.78 0.04 57582.50 0.02 绍兴贝马其寝具制衣有限公司 浙江天网数码有限公司 698181.60 0.31 500000.00 0.22 北京洛克大众信息技术有限公司 合计 1335763.88 0.59 预付帐款： 浙江浙大网新信息控股有限公司 39574.57 0.01 应付帐款： 浙江浙大网新信息控股有限公司 232791.59 0.26 其他应付款： 5000000.00 20.63 深圳国电信息技术有限公司 上述公司与关联方之间的债权与债务均为正常的往来款项，且金额较小，对公司财务状 况无重大影响。

(2) 公司与关联方之间担保情况：

2001 8 30 3000 年 月 日，浙江浙大网新信息控股有限公司以其所持有公司的法人股 万股 8.78% 3500 （占公司发行在外总股本的 ）为公司向广发展银行西湖支行借款 万元提供质押担 保，此次股权质押的期限为 1 年，自 2001 年 8 月 30 日至 2002 年 8 月 29 日。公司已于 2002 年 5 月 8 日向广东发展银行杭州西湖支行提前归还借款，并于 2002 年 7 月 29 日办理了解除 质押登记手续。

(3) 公司与关联方之间的其他关联交易情况：

公司之控股子公司快威科技公司接受浙江浙大网新兰德科技股份有限公司委托，开发重 庆长丰宽带城域应用系统信息发布与多媒体互动交流系统。2002 年5 月8 日，快威科技公司 完成了系统开发工作并收取了开发费50 万元，所开发的系统业经验收。

公司将部分资金存放于参股子公司金华市信托投资股份有限公司，并按银行同期存款收 取利息。本期共收取存款利息952,080.00 元，期末存放于公司金华市信托投资股份有限公司 的协议存款余额尚有5,075 万元未到期。

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五、重大合同及其履行情况

• 1 、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁

• 公司资产的事项。

• 2 、报告期内公司担保事项：

1 （ ）公司为下列单位提供保证担保 单位：元

被担保方	金额	期限	备注
康恩贝集团	20,000,000.00	2002.5.10-2003.5.9	贷款到期日为2003.3.20 互保单位
康恩贝集团	50,000,000.00	2002.3.27-2002.8.1 （最高额担保）
康恩贝集团	30,000,000.00	2002.6.20-2003.6.20
浙江医药	30,000,000.00	2001.12.7-2002.12.7
浙江医药	30,000,000.00	2002.1.8-2002.8.31
浙江医药	20,000,000.00	2002.2.28-03.2.27
金融租赁	50,000,000.00	2002.5.14-2002.11.14
金融租赁	9,167,203.00	2001.3.25-2002.9.25
北京晓通	19,000,000.00	2002.5.10-2003.6.2	为控股子公司担保
北京晓通	19,150,000.00	2001.12.10-2002.10.9
北京晓通	32,223,025.97	2002.5.30-2002.11.30
北京晓通	36,849,049.75	2002.6.3-2002.12.25
北京晓通	10,000,000.00	2002.3.8-2002.12.8
快威科技	USD1,000,000.00	2001.10.22-2002.10.22
快威科技	15,000,000.00	2002.3.14-2002.9.13
快威科技	25,000,000.00	2002.4.1-2002.9.30
快威科技	6,000,000.00	2002.5.17-2002.8.17
快威科技	1,222,087.86	2002.5.27-2006.4.10
网新快威	360,000.00	2002.6.4-2003.6.4
网新快威	11,000,000.00	2001.12.11-2003.10.30
网新快威	5,000,000.00	2002.2.19-2002.9.7
金华康恩贝	40,000,000.00	2001.8.2-2002.8.1 （最高额担保）	560 万元贷款2002 年9 月到 期 3410 万元2002 年12 月到期

3 、报告期内，公司重大委托事项：

（1） 公司2001 年实施重大资产重组，将所属的纺织羽绒资产全部剥离，为保证重组的 顺利实施，公司委托金华市信托投资股份有限公司将自有资金人民币1.5 亿元贷款给绍兴市 天然集团有限公司，用于支付其在公司资产重组过程中受让公司剥离的纺织羽绒资产所需的 款项，委托贷款期限为2001 年9 月19 日至2002 年9 月19 日。

上述委托贷款事项已经公司董事会审议通过，并在公司临时报告中披露。

（2）为提高资金使用效率，公司将自有资金1.0075 亿元委托金华市信托投资股份有限 公司贷款，因具体贷款单位没有落实，公司暂时与金华信托签订存款协议，存款利率按银行

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同期存款利率。

截止2002 年6 月30 日，公司已收回到期资金5,000 万元。对余下的5,075 万元，公司 将按期收回余款。

上述存款事项已在公司2001 年度报告中披露。

• 5%

• 六、报告期内或持续到报告期内，本公司或持股 以上股东承诺事项： 无

七、报告期内聘任会计师事务所情况（名称、注册会计师、审计费用） 本报告期内公司继续聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。签字注 2002 册会计师为朱炳有、陈岳忠、程志刚。公司付给浙江天健会计师事务所有限公司 半年度 52.80 财务报告审计费用为 万元。

八、其他重大事项：

2001 公司第三届董事会第十一次会议及 年度股东大会，审议通过了关于公司变更注册地 的议案，决定将公司注册地从浙江省绍兴市搬迁到浙江省杭州市高新技术开发区。公司已于 2002 6 3 年 月 日办理完相关工商变更手续。

4 26 5 28 具体公告详见 月 日及 月 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

第六章 财务报告

公司2002 年半年度财务报告经浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师朱炳有、 陈岳忠、程志刚审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（浙天会审[2002]第797 号）

• 一、 会计报表（附后）

二、 会计报表附注（附后）

浙江浙大网新科技股份有限公司董事会 二〇〇二年八月九日

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浙江天健会计师事务所

Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants

审 计 报 告 浙天会审[2002]第797 号

浙江浙大网新科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表，2002 年1-6 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002 年1-6 月的现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况、2002 年1-6 月的经营成果和 现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有

中国·杭州 中国注册会计师 陈岳忠

中国注册会计师 程志刚

报告日期：2002 年7 月29 日

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一、会计报表

资产负债表（一）

2002 年 6 月 30 日 编制单位：浙江浙大网新科技股份有限公司 单位：元

资产负债表（一）	资产负债表（一）	资产负债表（一）	资产负债表（一）	资产负债表（一）
2002 年6 月30 日
编制单位：浙江浙大网新科技股份有限公司 单位：元
资产	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动资产：
货币资金	275,757,781.88	458,104,111.17	266,511,859.41	689,848,397.14
短期投资	150,000,000.00	151,362,285.02	154,000,000.00	167,535,592.00
应收票据				5,071,500.00
应收股利	271,007.05	271,007.05	271,007.05	261,007.05
应收利息
应收帐款		97,566,535.47		79,796,722.39
其他应收款	254,815,412.11	221,967,911.80	232,782,221.16	200,014,446.30
预付帐款	3,924,031.17	328,468,929.46	23,059,314.74	231,811,442.2
应收补贴款
存货		358,104,719.55		224,603,688.83
待摊费用	269,500.00	1,754,554.09		1,519,426.42
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	685,037,732.21	1,617,600,053.61	676,624,402.36	1,600,462,222.33
长期投资：
长期股权投资	887,815,347.11	284,442,941.00	962,991,951.45	281,893,221.28
长期债权投资
长期投资合计	887,815,347.11	284,442,941.00	962,991,951.45	281,893,221.28
其中：合并价差		34,108,930.56		85,818,869.33
其中:股权投资差额	52,203,934.37	71,368,481.97	70,475,410.20	88,167,196.75
固定资产:
固定资产原价	18,900,105.16	186,253,899.62	1,095,221.17	277,376,080.56
减：累计折旧	367,038.19	34,945,245.60	305,713.45	57,638,070.3
固定资产净值	18,533,066.97	151,308,654.02	789,507.72	219,738,010.26
减:固定资产减值准备				1,525,693.87
固定资产净额	18,533,066.97	151,308,654.02	789,507.72	218,212,316.39
工程物资
在建工程		2,036,438.56	16,696,729.16	24,021,694.66
固定资产清理
固定资产合计	18,533,066.97	153,345,092.58	17,486,236.88	242,234,011.05
无形资产及其他资产：
无形资产		93,010,999.55		132,597,557.97
长期待摊费用		3,933,004.87		3,641,012.6
其他长期资产		-		-
无形资产及其他资产合计		96,944,004.42		136,238,570.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计	1,591,386,146.29	2,152,332,091.61	1,657,102,590.69	2,260,828,025.23

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资产负债表（二）

资产负债表（二）	资产负债表（二）	资产负债表（二）	资产负债表（二）	资产负债表（二）
2002 年6 月30 日
编制单位：浙江浙大网新科技股份有限公司 单位：元
负债和股东权益	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动负债：
短期借款	557,000,000.00	674,350,000.00	584,210,000.00	792,150,000.00
应付票据	30,000,000.00	163,594,012.98	75,000,000.00	186,926,000.00
应付帐款		87,444,167.47		88,536,918.65
预收帐款	746,354.40	70,228,472.63	746,354.40	40,420,286.38
应付工资		55,196.00	451,777.00	3,368,668.24
应付福利费	577,504.74	5,378,173.77	618,485.00	3,446,900.46
应付股利	6,115,824.12	6,627,763.86	27,496,070.65	27,686,070.65
应交税金	940,416.44	-11,116,171.59	3,172,482.01	-1,511,651.86
其他应交款	77,139.72	1,742,736.47	152,987.18	1,752,544.64
其他应付款	8,517,092.19	24,235,024.75	10,672,585.10	27,471,429.60
预提费用	823,235.00	2,638,798.43	867,275.73	3,480,695.31
预计负债
一年内到期的长期负债		200,000.00		2,103,630.00
其他流动负债
流动负债合计	604,797,566.61	1,025,378,174.77	70,338,8017.07	1,175,831,492.07
长期负债：
长期借款		14,323,100.00	10,095,230.88	28,920,640.88
应付债券
长期应付款				2,562,200.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		14,323,100.00	10,095,230.88	31,482,840.88
递延税项：
递延税款贷项				10,969,803.60
负债合计	604,797,566.61	1,039,701,274.77	713,483,247.95	1,218,284,136.55
少数股东权益		120,060,228.19		93,674,633.68
股东权益：
股本	341,614,913.00	341,614,913.00	341,614,913.00	341,614,913.00
减:已归还投资
股本净额	341,614,913.00	341,614,913.000	341,614,913.00	341,614,913.00
资本公积	512,203,505.90	512,203,505.90	512,141,442.02	512,141,442.02
盈余公积	47,937,736.00	47,937,736.00	47,937,736.00	47,937,736.00
其中：法定公益金	15,015,005.76	15,015,005.76	15,015,005.76	15,015,005.76
未确认的投资损失				-131,557.22
未分配利润	84,832,424.78	90,814,433.75	41,925,251.72	47,306,721.20
外币报表折算差额
股东权益合计	986,588,579.68	992,570,588.65	943,619,342.74	948,869,255.00
负债及股东权益合计	1,591,386,146.29	2,152,332,091.61	1,657,102,590.69	2,260,828,025.23

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利润及利润分配表

利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表
2002年1-6月
编制单位：浙江浙大网新科技股份有限公司				单位：元
项 目	母公司本期数	合并本期数	母公司上年同期数	合并上年同期数
一、主营业务收入	1,500,000.00	786,897,474.64		269,105,583.64
减：主营业务成本	86,950.00	664,984,842.17		215,297,453.94
主营业务税金及附加		2,114,917.83		901,998.36
二、主营业务利润	1,413,050.00	119,797,714.64		52,906,131.34
加：其他业务利润	.	437,738.62	11,325,125.00	11,546,812.32
减:营业费用		29,754,954.57		14,128,515.04
管理费用	1,506,980.23	43,479,482.77	-7,424,524.08	6,275,509.95
财务费用	11,255,391.22	16,044,944.89	12,455,841.48	12,860,153.00
三、营业利润	-11,349,321.45	30,956,071.03	6,293,807.60	31,188,765.67
加：投资收益	54,395,783.65	19,944,347.76	33,296,040.61	15,273,030.79
补贴收入		360,000.00
营业外收入	0.01	76,471.66		1,680,950.72
减：营业外支出	139,289.15	541,984.29	3,151.44	153,229.34
四、利润总额	42,907,173.06	50,794,906.16	39,586,696.77	47,989,517.84
减：所得税		5,016,796.26	943,598.42	1,588,938.10
少数股东损益		2,270,397.35		5,197,897.54
未确认投资损失		.
购并前的损益
五、净利润	42,907,173.06	43,507,712.55	38,643,098.35	41,202,682.20
加：期初未分配利润	41,925,251.72	47,306,721.20	70,616,186.86	74,504,946.42
其他转入
六、可供分配的利润	84,832,424.78	90,814,433.75	109,259,285.21	115,707,628.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	84,832,424.78	90,814,433.75	109,259,285.21	115,707,628.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利			71,846,163.00	71,846,163.00
八、未分配利润	84,832,424.78	90,814,433.75	37,413,122.21	43,861,465.62

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利润表补充资料：

项 目	母公司本期数	合并本期数	母公司上年同期数	合并上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益	12,479,232.57	12,479,232.57	299,147.95	1,703,859.49
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利 润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 润总额
5、债务重组损失
6、其他

20

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现金流量表

2002 年 1 月 -6 月

编制单位：浙江浙大网新科技股份有限公司 单位：元

编制单位：浙江浙大网新科技股份有限公司		单位：元
项 目	母公司数	合并数
一、经营活动产生现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	1,831,207.05	890,151,177.71
收到的税费返还		3,085,096.20
收到其他与经营活动有关的现金	27,000,000.01	81,178,869.62
现金流入小计	28,831,207.06	974,415,143.53
购买商品、接受劳务支付的现金	25,951,666.43	1,036,582,962.75
支付给职工以及为职工支付的现金	1,715,950.40	28,862,090.61
支付的各项税费	2,536,699.05	20,906,617.83
支付的其他与经营活动有关的现金	24,331,340.47	86,310,728.94
现金流出小计	54,535,656.35	1,172,662,400.13
经营活动产生的现金流量净额	-25,704,449.29	-198,247,256.60
二、投资活动产生的现金
收回投资所收到的现金	81,145,595.46	66,868,283.51
取得投资收益所收到的现金	27,777,849.36	4,305,940.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额	15,903.28	169,984.72
收到的其他与投资活动有关的现金	40,427,146.66	122,889,342.64
现金流入小计	149,366,494.76	194,233,551.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	1,496,082.00	30,139,360.65
投资所支付的现金	28,560,000.00	36,523,505.23
支付的其他与投资活动有关的现金		16,000,000.00
现金流出小计	30,056,082.00	82,662,865.88
投资活动产生的现金流量净额	119,310,412.76	111,570,685.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所得的现金		23,908,884.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金		23,800,000.00
借款所收到的现金	384,000,000.00	526,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	384,000,000.00	549,908,884.00
偿还债务所支付的现金	421,290,000.00	556,880,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	37,070,041.00	48,441,894.28
其中:子公司支付少数股东的股利		5,977,275.56
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	458,360,041.00	605,321,894.28
筹资活动产生现金流量净额	-74,360,041.00	-55,413,010.28
四、汇率变动对现金的影响额		345,295.60
五、现金及现金等价物净增加额	19,245,922.47	-141,744,285.97

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补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	42,907,173.06	43,507,712.55
加:少数股东损益		2,270,397.35
计提的资产减值准备	-2,985,338.84	-2,647,465.36
固定资产折旧	307,873.72	7,296,599.87
无形资产摊销		9,040,662.05
长期待摊费用的摊销		3,108,152.11
待摊费用减少(减:增加)	-269,500.00	-238,167.19
预提费用增加(减:减少)		5,313,486.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益）	125,474.91	136,516.13
固定资产报废损失
财务费用	11,203,376.20	14,096,715.28
投资损失（减：收益）	-54,395,783.65	-19,876,720.70
递延税款贷项（减：借项）		-335,810.32
存货的减少（减：增加）		-155,553,128.60
经营性应收项目的减少（减：增加）	27,358,438.51	-185,208,863.45
经营性应付项目的增加（减：减少）	-49,956,163.20	80,842,656.91
未确认的投资损益
其他	-25,704,449.29	-198,247,256.60
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动；
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额	185,007,781.88	367,354,111.17
减：现金的期初余额	165,761,859.41	509,098,397.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	19,245,922.47	-141,744,285.97

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二、会计报表附注
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浙江浙大网新科技股份有限公司 会计报表附注

2002 年1-6 月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江浙大网新科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经浙江省股份制试点工作协调 小组浙股[1993]68 号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1994 年1 月8 日在浙江省工商 行政管理局登记注册，并取得注册号为3300001001021 的企业法人营业执照；公司原注册地为浙江省绍兴 市，2002 年6 月3 日，公司将注册地址变更为杭州市文二路212 号，并取得变更后由浙江省工商行政管理 局颁发的注册号为3300001008072 号的企业法人营业执照。现有注册资本341,614,913.00 元，折 341,614,913 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股166,165,584 股。公司股票于1997 年4 月18 日 在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属于信息技术行业。本公司经营范围为：计算机及网络系统、电子商务、计算机系统集成与电 子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造与销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资开发；高新技 术产业投资开发；进出口业务的经营。主要产品和提供的劳务：计算机及网络系统销售、系统集成等。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• (一)会计准则和会计制度

• 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期会计报表所载财务信息的会计期间为2002 年1-6

月。

(三)记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (四)记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• (五)外币业务核算方法

对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各 种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在 其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

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(六)现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (七)短期投资核算方法

1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有 期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减 去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入 当期损益。

• 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。

• (八)坏账核算方法

• 1．采用备抵法核算坏账。

对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现 金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年(含1 年，以下类推)以内的，按其余额的3%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3-5 年,按其余额的50%计提； 账龄5 年以上的，按其余额的100%计提。

2．坏账的确认标准为:

• (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

• (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

• (九)存货核算方法

• 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存

• 商品等。

2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核 算；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账，发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算；领用 低值易耗品按一次性摊销法摊销。

• 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

• 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的

• 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

• (十)长期投资核算方法

• 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额

• 20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资 本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额50%以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。

• 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资

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成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投 资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相 关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

• 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价

• 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

• (十一)委托贷款核算方法

• 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。

• 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原

• 已计提的利息。

• 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委

• 托贷款减值准备。

• (十二)固定资产及折旧核算方法

• 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经

• 营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期 限超过2 年的物品。

• 2．固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他设备等类别。

• 3．固定资产按取得时的成本入账。

• 4．固定资产折旧采用年限平均法。

• 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面

• 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

• (十三)在建工程核算方法

• 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

• 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提

• 取在建工程减值准备：

• (1)长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• (十四)借款费用核算方法

• 1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资 本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，

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于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发 生当期确认为费用。

• 2．借款费用资本化期间

• (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑

• 差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始。

• (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款

• 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

• 3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积。

(十五)无形资产核算方法

• 1．无形资产按取得时的实际成本入账。

• 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按

• 如下原则确定：

• (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

• (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

• (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期管理费用。

• 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其

• 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

• (十六)长期待摊费用核算方法

• 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。

• 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一

• 次计入损益。

• (十七)收入确认原则

• 1．商品销售

在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入

26

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的实现。

• 2．提供劳务

• (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳

• 务收入。

(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确 定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完 工百分比法确认劳务收入；在相关条件均已满足但劳务的完成程度难以合理确定时，在劳务最终完成时确 认劳务收入。

3．让渡资产使用权

让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使 用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交 易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。

• (十八)所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

• (十九)合并会计报表的编制方法

合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计 报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统 一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

三、税 ( 费 ) 项

• (一)增值税

按17%的税率计缴。本公司之控股子公司北京网新喜思软件技术有限公司、宁波浙大广通信息网络有 限公司系小规模纳税人，按6%的征收率计缴。

• (二)营业税

• 按3%、5%、7%的税率计缴。

• (三)城市维护建设税

按应缴流转税税额的7%计缴。

• (四)教育费附加

本公司之控股子公司北京晓通网络科技有限公司、北京网新喜思软件技术有限公司按应缴流转税税额

的3%计缴，本公司及其他子公司按应缴流转税额的4%计缴。

• (五)企业所得税

本公司按33%的税率计缴。

根据北京市海淀区地方税务局[2001]1013 号减税、免税批复通知，本公司之控股子公司北京晓通网络 科技有限公司符合北京市新技术产业开发试验区新技术企业免税条件，2001 年至2003 年免征企业所得税。

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根据北京市海淀区地方税务局[2001]1062 号减税、免税批复通知，本公司之间接控股子公司北京浙大 快威科技有限公司符合北京市新技术产业开发试验区新技术企业免税条件，2001 年至2003 年免征企业所 得税。

根据杭州市国税局征管分局杭国税征分[2001]397 号文批准，本公司之控股子公司浙江大学快威科技 集团有限公司属国家级高新技术开发区内高新技术企业，自2001 年度起减按15%的税率计缴企业所得税。 根据杭州市国税局杭国税所[2002]542 号文批准，本公司之控股子公司浙江浙大网新图灵信息科技有 限公司属国家级高新技术开发区内高新技术企业，2002 年度免征企业所得税。

根据杭州市地方税务局滨江征收管理局确认，本公司之控股子公司浙江浙大网新宇通网络通讯有限公 司和浙江浙大网新电子信息有限公司属于国家级高新技术开发区内高新技术企业，2002 年度免征企业所得 税。

本公司之其他控股子公司均按33%税率计缴企业所得税。

四、控股子公司及合营企业

（一） 控制的所有子公司及合营企业

企业全称	业务 性质	注册资本 （万元）	经营范围	实际投资 额（万元）	所占权 益比例	备注
北京晓通网络科 技有限公司	IT 业	20,000	网络技术、通信设备、机械电器、仪器仪表的技术开发、技术转 让、技术培训、技术服务；提供信息源服务；承接计算机网络工 程；电子商务服务；计算机机房设备安装等	16,000	80%
北京网新喜思软 件技术有限公司	IT 业	3,000	开发、生产计算机软、硬件产品；自产产品的技术服务；销售自 产产品	1,650	55%
浙江浙大网新电 子信息有限公司	IT 业	1,000	计算机软件开发、技术转让及销售；计算机系统集成；计算机设 备、电子设备的销售；电力自动化系统、通信系统的开发、工程 承接及技术咨询	900	90%
浙江浙大网新图 灵信息科技有限 公司	IT 业	7,000	自动化办公系统、教育及商用系统网络和通讯软件的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术转让；计算机自动化系统、通讯软件 工程的设计、安装、承包；计算机软硬件产品的销售及维修	6,650	95%
浙江浙大网新宇 通网络通讯有限 公司	IT 业	2,000	技术开发、技术咨询、成果转让、组织生产：计算机软硬件、系 统集成；设计、安装、楼宇综合布线；批发、零售：计算机设备 及配件，仪器仪表，网络通信设备，通信器材	1,895	90%	[注3]
浙江浙大网新快 威科技有限公司	IT 业	5,650	计算机技术开发、技术服务、技术咨询及成果转让；计算机网络 工程承包；楼宇综合布线；监控、防盗工程设计与施工；电子计 算机及配件、办公自动化设备、电子元器件、通信设备（不含无 线）、家用电器的销售	6,000	98.23%	[注3]
浙江大学快威科 技集团有限公司	IT 业	10,000	技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让：电子计算机软、硬 件及其数据传输设备，电子通信；制造：本公司开发的产品；工 程承包：楼宇综合布线，电子计算机联网；批发、零售：电子计 算机及其配件，通信设备	9,040.31	95%	[注3]

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浙江浙大网新金 网科技投资有限 公司	IT 业	9,000	有线电视网络投资及增值业务开发、互联网电子商务与信息服务 等	8,550	95%
绍兴王朝大酒店 有限公司	酒店服 务业	7,500	住宿、饭、菜、酒、饮料；生产、零售：生啤酒；健身房、游泳、 桑拿、美容美发；卡拉OK、舞厅、KTV 包厢、棋牌、饭店管理咨 询服务；经销：日杂用品、五金工具、服装、床上用品、工艺美 术品（除金、银饰品）、羽绒、羽绒制品	8,775	100%	[注1] [注3]
浙江浙大网新中 研软件有限公司	IT 业	1,000	技术开发，技术咨询，技术服务，成果转让；计算机软、硬件及 应用系统，网络应用技术；组织生产；计算机软、硬件批发，零 售计算机及零配件	1,000	100%	[注1]
江西浙大网新科 技有限公司	IT 业	2,000	计算机软件开发、生产和销售，计算机及外部设备产品、网络产 品、办公自动化设备、通讯器材、电子产品等零售及维修服务， 计算机网络工程、计算机及软件技术开发、技术咨询及服务	1,100	55%
上海晓通网络有 限公司	IT 业	1,500	计算机软硬件、网络技术、通信设备的“四技“服务，计算机网 络工程、电子商务、计算机机房设备的安装，投资管理，销售开 发后的产品，机械电器设备，电子计算机及外部设备	1,350	90%	[注2]
南京晓通网络有 限公司	IT 业	1,000	网络技术、通信设备、机械电器、仪器仪表的技术开发、技术转 让、技术培训、技术服务；信息咨询服务；计算机网络工程；电 子商务服务；计算机机房设备安装；投资管理；销售开发后的产 品、机械电器设备、计算机及外部设备	900	90%	[注2]
成都晓通网络有 限公司	IT 业	1,000	网络产品、通信设备、机械电器、仪器仪表的产品及技术开发、 技术转让、技术培训、技术服务、维修服务；信息咨询服务（不 含中介）；承接计算机网络工程；计算机机房设备安装；投资管 理；销售开发后的产品、机械电器设备、计算机及外部设备	900	90%	[注2]
武汉晓通网络有 限公司	IT 业	500	网络技术、通信设备、机械电器、仪器仪表的技术开发、技术转 让、技术培训及销售；承接计算机网络工程；计算机机房设备安 装；机械电器设备、计算机及外部设备	450	90%	[注2]
浙江浙大网新经 纬信息技术有限 公司	IT 业	3,000	电子计算机软硬件、通信技术的开发、咨询、成果转让；电子计 算机及配件、办公自动化设备、电子原件的销售；计算机系统集 成；实业投资	1,884	62.80%	[注2]
浙江快威网络科 技有限公司	IT 业	1,000	技术开发及咨询服务，成果转让，计算机软硬件的开发及销售， 楼宇综合布线服务，电子产品的销售	900	90%	[注2]
广州浙大快威科 技有限公司	IT 业	1,200	计算机软、硬件、网络、通讯系统及技术开发、技术服务、技术 咨询、销售：电子计算机及配件、办公自动化设备、电子元器件、 通讯设备、家用电器	1,000	83.33%	[注2]
重庆快威科技有 限公司	IT 业	600	计算机软、硬件产品开发及自销和技术服务；计算机网络工程的 设计、安装、调试；销售计算机及配件、仪器仪表、办公用品、 通信设备（不含无线电发射和接收设备）、家用电器、普通机械、 化工产品（不含化学危险品）	510	85%	[注2] [注3]
湖北快威科技有 限公司	IT 业	200	计算及系统集成，计算机网络集成，计算机产品销售，电子产品、 工业自动化仪表、办公自动化设备技术开发及销售	120	60%	[注2]
北京浙大快威科 技有限公司	IT 业	200	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；销售开 发后的产品、计算机软硬件及外围设备、机械电器设备；承接计	102	51%	[注2]

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			算机网络工程；信息咨询（不含中介服务）；电子商务（未取得 专项许可项目除外）
北京金网中广网 络技术有限公司	IT 业	1,200	网络技术开发、转让、咨询、服务、培训；承接计算机网络工程； 销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备、机械电器设备； 互联网信息服务	1,010	84.17%	[注2]
浙江浙大网新互 联网有限公司	IT 业	2,000	计算机及网络的软硬件技术开发、产品销售；系统集成；技术贸 易；商业信息服务；企业营销策划、咨询；翻译服务	1,315	60%	[注2] [注3] [注4]
中汽汽配电子商 务有限公司	IT 业	2,000	汽车（不含小轿车）及汽车配件，摩托车及配件，轮胎，汽车养 护化学品，汽车保养维修设备与工具、钢材的销售；汽车相关技 术，转让，咨询，人员培训；汽车及相关产品的展览，展示；互 联网信息服务	2,400	60%	[注2] [注3]
宁波浙大广通信 息网络有限公司	IT 业	500	电视网络增值与扩展业务，网络产品开发、生产、经营，计算机 软、硬件产品开发、生产、销售，计算机网络视、音频广播，计 算机通讯，弱电工程的设计、施工	300	60%	[注2]
浙江恒业房地产 开发有限公司	房地产 业	2,500	房地产开发、经营（四级）、咨询、室内外装潢；批发、零售： 金属材料，木材，建筑材料，装饰材料	1,500	60%	[注2]

（上述公司以下分别简称“北京晓通公司”、“网新喜思公司”、“网新电子公司”、“网新图灵公司”、“网 新宇通公司”、“网新快威公司”、“快威科技公司”、“网新金网公司”、“王朝大酒店”、“网新中研公司”、“江 西网新公司”、“上海晓通公司”、“南京晓通公司”、“成都晓通公司”、“武汉晓通公司”、“网新经纬公司”、 “快威网络公司”、“广州快威公司”、“重庆快威公司”、“湖北快威公司”、“北京快威公司”、“金网中广公 司”、“网新互联网公司”、“中汽汽配公司”、“宁波广通公司”、“恒业房产公司”。）

[注1]：王朝大酒店系本公司与网新金网公司共同拥有的子公司，本公司投资比例为90%，网新金网 公司投资比例为10%，按比例计算本公司实际持有其99.5%的权益；网新中研公司系本公司与网新快威公 司共同拥有的子公司，本公司权益比例为90%，网新快威公司投资比例为10%，按比例计算本公司实际持 有其99.82%的权益。

• [注2]：该等公司均系本公司间接控股子公司，具体情况如下：

间接控股子公司名称 上海晓通公司 南京晓通公司 成都晓通公司 武汉晓通公司 网新经纬公司 快威网络公司 广州快威公司 重庆快威公司 湖北快威公司 北京快威公司	投资的控股子公司名称 北京晓通公司 北京晓通公司 北京晓通公司 北京晓通公司 网新快威公司 快威科技公司 快威科技公司 快威科技公司 快威科技公司 快威科技公司	投资比例
		90% 90% 90% 90% 62.80% 90% 83.33% 85% 60% 51%

30

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金网中广公司	网新金网公司	84.17%
网新互联网公司	网新金网公司	30%
	中汽汽配公司	30%
中汽汽配公司	网新金网公司	60%
	网新互联网公司	10%
宁波广通公司	网新金网公司	60%
恒业房产公司	网新金网公司	30%
	王朝大酒店	30%

• [注3]：因存在股权投资差额，实际投资金额不能以注册资本与所占权益比例相乘计算。

• [注4]：网新互联网公司原名为“浙江迪佛海博信息发展有限公司”，2002 年2 月4 日起启用现名。 （二）合并报表范围发生变更的内容和原因

• 1．本期合并会计报表范围发生变更，减少纳入合并范围的子公司4 家：

2002 年3 月，本公司将所持有的浙江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称“金华康恩贝公司”） 98%的股权全部转让，上年度纳入合并范围的控股子公司金华康恩贝股权及其控股子公司舟山康恩贝制药 有限公司（以下简称“舟山康恩贝公司”）、海南迪佳药业有限公司（以下简称“海南迪佳公司”）、金华金 康医药化工有限公司（以下简称“金康医化公司”），本期不再纳入合并范围。但为真实完整反映本公司经 营业绩，将该些公司股权转让之前的2002 年1-3 月利润表仍纳入本公司本期合并利润表反映。金华康恩 贝公司2002 年1-3 月实现的净利润为-3,328,092.34 元。

• 2．本期本公司新增纳入合并范围的控股子公司9 家，其中：

• （1）本期因新设控股子公司增加合并范围的子公司有8 家：

公司名称 设立日期 持股比例 网新中研公司 2002.04.08 100% 江西网新公司 2002.04.17 55% 上海晓通公司 2002.04.22 90% 南京晓通公司 2002.04.30 90% 成都晓通公司 2002.04.02 90% 武汉晓通公司 2002.07.04[注] 90% 湖北快威公司 2002.04.25 60% 恒业房产公司 2002.02.06 60%

• [注]：北京晓通对武汉晓通公司实际投资完成日为2002 年6 月，故本期亦将其纳入合并范围。

• （2）本公司间接控股子公司网新互联网公司于2001 年12 月28 日增资后，由网新金网公司与中汽汽

• 配公司各持有该公司30%的股权，本期中汽汽配公司已办妥增资的工商变更登记，故将其纳入合并报表范 围。

31

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五、利润分配

根据2002 年8 月9 日公司第三届董事会第十四次会议确定的2002 年度1-6 月利润分配预案，2002 年 1-6 月实现净利润43,507,712.55 元，不分配；以2002 年6 月30 日股本总额341,614,913 股为基数，向 全体股东每10 股转增4 股实施资本公积转增股本。

六、合并会计报表项目注释

• (一)合并资产负债表项目注释

• 1．货币资金 期末数458,104,111.17

• (1)明细情况

项 目 现金 银行存款 其他货币资金 合 计	期末数 893,404.67 396,252,982.59 60,957,723.91 458,104,111.17	期初数 463,629.46 629,194,512.71 60,190,254.97 689,848,397.14

• (2)期末银行存款中有存放非银行金融机构金华市信托投资股份有限公司(以下简称“金信股份”)协

• 议存款5,075 万元。

• （3）其他货币资金主要系本公司之控股子公司快威科技公司为开具商业承兑汇票的保证金存款4,300

• 万元和北京晓通公司为开具银行承兑汇票的保证金存款10,362,986.67 元。

2．短期投资 期末数151,362,285.02

(1)明细情况

期末数 项 目 账面余额 跌价准备 股票投资 1,362,285.02 其他投资 150,000,000.00 合 计151,362,285.02 (2)短期投资——股票投资情况 股票名称 股数 宁波韵升 12,750 万向钱潮 110,900 小 计 123,650		期末数				期初数	账面价值 1,535,592.00 166,000,000.00 167,535,592.00
			账面价值 1,362,285.02 150,000,000.00 151,362,285.02

32

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(3)短期投资——其他投资情况

1)明细情况

其他投资均系1 年内到期的委托贷款。

受托单位 借款单位 本金 委贷期限 月利率 利息 减值准备 期末数 金信股份 绍兴市天然集团有限公司 150,000,000.00 2001/9/19-2002/9/19 5.3625‰ 150,000,000.00

• 小 计 150,000,000.00 150,000,000.00

• 2）相关说明

本期应收委托贷款利息均已收讫。

(4)短期投资跌价准备

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 67,627.06 67,627.06 小 计 67,627.06 67,627.06

• (5)本公司短期投资不存在重大变现限制。

• 3．应收票据 期末数0.00

• (1)明细情况

项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,907,500.00 商业承兑汇票 164,000.00 合 计 5,071,500.00

• (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 4．应收账款 期末数97,566,535.47

(1)账龄分析

账 龄 1 年以内 1 至2 年 2 至3 年 3 至5 年 5 年以上 合 计		期末数	期末数			期初数	期初数
		账面余额 比例（%） 97,597,610.24 96.34 2,247,435.13 2.22 483,991.01 0.48 973,938.23 0.96 101,302,974.61 100.00	坏账准备 2,927,928.31 224,743.51 96,798.20 486,969.12 3,736,439.14	账面价值 94,669,681.93 2,022,691.62 387,192.81 486,969.11 97,566,535.47		账面余额 比例(%) 77,240,349.04 87.25 3,325,514.86 3.76 1,817,151.46 2.05 853,798.65 0.96 5,296,666.22 5.98 88,533,480.23 100.00	坏账准备 2,317,210.51 332,551.49 363,430.29 426,899.33 5,296,666.22 8,736,757.84	账面价值 74,923,138.53 2,992,963.37 1,453,721.17 426,899.32 79,796,722.39

• (2)应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为20,730,000.00 元，占应收账款账面余额的20.46%。 (3)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

33

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(4)其他说明

• 1）账龄在1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按3%的比例计提坏账准备；账龄在3-5 年

• 以及5 年以上的应收账款，考虑其收回可能性较小，故分别按50%、100%的比例计提坏账准备。

2）本公司之控股子公司王朝大酒店2001 年末对账龄5 年以上的浙江经济建设投资公司宁波分公司500 万元欠款，按账龄分析法全额计提了坏账准备。本期经公司积极催讨，浙江经济建设投资公司宁波分公司 已委托绍兴市天然羽绒制品总公司偿还了上述款项。

• (5)应收账款——外币应收账款

账 龄 1 年以内 小 计	期末数 原币别及金额 汇率 折合人民币金额 JPY26,840,000.00 0.0689 1,849,276.00 JPY26,840,000.00 0.0689 1,849,276.00	期初数
		原币别及金额 汇率 折合人民币金额

• 5．其他应收款 期末数221,967,911.80 (1)账龄分析

		(1)账龄分析	(1)账龄分析
账 龄 1 年以内 1 至2 年 2 至3 年 3 至5 年 5 年以上 合 计		期末数		账面价值 205,532,330.53 7,917,085.88 8,512,950.39 5,545.00 221,967,911.80		期初数
		账面余额 比例（%） 211,889,000.54 91.59 8,796,762.09 3.80 10,641,188.02 4.60 11,090.00 0.01 231,338,040.65 100.00	坏账准备 6,356,670.01 879,676.21 2,128,237.63 5,545.00 9,370,128.85			账面余额 比例（%） 149,418,648.36 70.08 48,964,865.46 22.97 13,736,076.11 6.44 42,235.19 0.02 1,041,205.60 0.49 213,203,030.72 100.00	坏账准备 4,482,559.45 4,896,486.55 2,747,215.22 21,117.60 1,041,205.60 13,188,584.42	账面价值 144,936,088.91 44,068,378.91 10,988,860.89 21,117.59 200,014,446.30

• (2)金额较大的其他应收款

单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江华强实业发展有限公司 63,000,000.00 应收股权转让款 绍兴市天然印染有限公司 27,794,363.90[注] 暂借款 宁波天然国际贸易有限公司 21,000,000.00[注] 暂借款 北京晓通富源投资有限公司 20,000,000.00 暂借款 浙江金威电子技术工程有限公司 10,000,000.00 合作项目款 武汉信联科技有限公司 6,000,000.00 应收回投资款 浙大新宇物业发展有限公司 6,000,000.00 暂借款 小 计 153,794,363.90

[注]：本公司应收绍兴市天然印染有限公司27,794,363.90 元和宁波天然国际贸易有限公司 21,000,000.00 元的账款，由绍兴市天然集团有限公司承诺在2002 年底前全部结清。

34

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• (3)其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为141,794,363.90 元，占其他应收款账面余额的

• 61.29%。

• (4)持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

股东单位名称 期末数 期初数 浙大网新控股 79,999.78 79,999.78 小 计 79,999.78 79,999.78

• (5)其他说明

• 1）账龄在1 年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按3%的比例计提坏账准备；账龄在3-5

• 年、5 年以上的其他应收款，考虑其收回可能性较小，故分别按50%、100%的比例计提坏账准备。

• 2）2001 年末金华康恩贝公司账龄在5 年以上的其他应收款已全额计提坏账准备，本期因金华康恩贝

• 公司不再纳入合并范围而转出。

• 6．预付账款 期末数 328,468,929.46

• (1)账龄分析

账 龄 1 年以内 1 至2 年 2 至3 年 3 至5 年 合 计	期末数 金 额 比例（%） 322,414,057.45 98.16 5,505,606.34 1.68 166,438.47 0.05 382,827.20 0.11 328,468,929.46 100.00	期初数 金 额 比例（%） 230,801,589.84 99.57 868,219.22 0.37 45,854.41 0.02 95,778.73 0.04 231,811,442.20 100.00

• (2)持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 浙大网新控股 39,574.57

小 计 39,574.57

• (3)账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明

账龄在1 年以上的预付账款6,054,872.01 元主要为预付项目设备款，因项目仍在进行中，与设备供 应商尚未结清账款所致。

• 7.存货 期末数358,104,719.55 (1)明细情况

项 目 原材料	期末数	期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 19,780,091.75 17,623.35 19,762,468.40
	账面余额 跌价准备 账面价值 17,966,734.83 17,966,734.83

35

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库存商品 259,173,080.86 259,173,080.86 164,089,962.00 47,295.53 164,042,666.47 低值易耗品 744,484.52 744,484.52 708,465.84 708,465.84 在产品 79,828,696.26 79,828,696.26 37,559,452.18 37,559,452.18 委托加工物资 391,723.08 391,723.08 971,625.27 971,625.27 包装物 1,571,205.05 12,194.38 1,559,010.67 合 计 358,104,719.55 358,104,719.55 224,680,802.09 77,113.26 224,603,688.83

• (2)存货跌价准备

1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 17,623.35 17,623.35 库存商品 47,295.53 47,295.53 包装物 12,194.38 12,194.38 小 计 77,113.26 77,113.26

• 2)存货可变现净值确定依据的说明

本报告期末，存货无陈旧过时或销售价格低于成本等现象，无需计提存货跌价准备。

• 8．待摊费用 期末数1,754,554.09

项 目 广告费 保险费 房租费 装修费 其 他 合 计	期末数 829,500.00 217,967.86 352,086.35 181,947.40 173,052.48 1,754,554.09	期初数 期末结存原因 590,000.00 2002 年广告牌支出 580,297.40 2002 年财产保险费 2002 年房租费 2002 年装修费 349,129.02 2002 年相关费用 1,519,426.42

• 9．长期股权投资 期末数284,442,941.00 (1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 34,108,930.56 34,108,930.56 58,554,791.30 58,554,791.30 对联营企业投资 143,498,288.77 143,498,288.77 117,820,058.31 117,820,058.31 其他股权投资 106,835,721.67 106,835,721.67 105,518,371.67 105,518,371.67 合 计 284,442,941.00 284,442,941.00 281,893,221.28 281,893,221.28

36

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(2) 长期股权投资——股票投资

被投资单位名称 股票类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 绍兴市商业银行 法人股 1,100,000 1.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 交通银行 法人股 1,102,100 0.006% 1,220,000.00 1,220,000.00 小 计 2,220,000.00 2,220,000.00

(3) 长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况

被投资单位名称 浙江康恩贝制药股份有限公司[注1] 金信股份[注2] 深圳国电信息技术股份有限公司[注1] 浙江大学生命科学研究中心有限公司[注1] 绍兴贝马其寝具制衣有限公司[注1] 浙江天网数码科技有限公司[注1] 苏州阳光新媒体有限公司[注3] 北京洛克大众信息技术有限公司[注1] 加拿大新太阳羽绒有限公司 上海赞禾科技发展有限公司[注1] 杭州英卓网络科技有限公司[注1] 杭州超图信息技术有限公司[注1] 杭州金信股易科技有限公司[注1] 浙江浙大网新创业科技有限公司[注1] 浙江省工商信息发展有限公司[注1] 中国轻纺城网络有限公司[注1]

绍兴市排水投资发展有限公司

投资期限	投资金额	占注册资本比例
2000.06-2023.06	29,000,000.00	29.84%
长期	100,000,000.00	9.823%
2001.04-2021.04	7,000,000.00	28.00%
2001.06-2021.02	6,000,000.00	30.00%
1994.11-2009.11	USD354,000.00	30.00%
2001.04-2007.06	2,500,000.00	25.00%
2000.03-2030.03	USD297,000.00	9.00%
2001.08-2011.08	1,200,000.00	24.00%
不详	551,711.67	20.00%
2002.04-2020.05	4,000,000.00	40.00%
2002.06-	827,670.00	32.00%
2002.03-2019.03	4,800,000.00	40.00%
2002.02-2017.02	2,500,000.00	25.00%
2002.05-2022.05	10,000,000.00	50.00%
2001.06-	100,000.00	50.00%
2000.06-2020.05	1,500,000.00	15.00%
不详	104,850.00

[注1]：该等公司以下分别简称“康恩贝股份公司”、“国电信息公司”、“生命科学公司”、“贝马其公 司”、“天网数码公司”、“北京洛克公司”、“上海赞禾公司”、“杭州英卓公司”、“杭州超图公司”、“金信股 易公司”、“网新创业公司”、“工商信息公司”、“轻纺城网络公司”。

[注2]：本公司2001 年12 月21 日投资金信股份公司10,000.00 万元，占其注册资本101,800 万元的 9.823%。2002 年5 月28 日，金信股份公司已办妥工商注册登记手续，并取得浙江省工商行政管理局颁发 的注册号为33000010012892 的企业法人营业执照。

[注3]：本公司之控股子公司网新金网公司原拟对苏州阳光新媒体有限公司投资150 万美元，截至2002

37

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年6 月30 日实际投资额为29.7 万美元。2002 年5 月27 日经本公司2001 年度股东大会决议同意，网新金 网公司停止对该公司增加投资。

2）权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称	初始 投资额	累计追加 投资额	本期被投资单位 权益增减额	本期分得的 现金红利额	本期累计增减额
康恩贝股份公司 112,000,000.00			6,895,233.20		4,566,511.24
国电信息公司	7,000,000.00		-267,652.74		-267,652.74
生命科学公司	6,000,000.00		-4.07		-4.07
贝马其公司	3,600,000.00		-125,473.27		-125,473.27
天网数码公司	2,500,000.00		-148,868.08		-148,868.08
北京洛克公司	1,200,000.00		-147,609.49		-147,609.49
上海赞禾公司	4,000,000.00		-38,307.97		-38,307.97
金信股易公司	2,500,000.00		-75,285.55		-75,285.55
工商信息公司	100,000.00		-76,477.54		-76,477.54
杭州英卓公司	827,670.00		827,670.00		827,670.00
杭州超图公司	4,800,000.00		4,800,000.00		4,800,000.00
网新创业公司	10,000,000.00		10,000,000.00		10,000,000.00
轻纺城网络公司	1,500,000.00		1,500,000.00		1,500,000.00
小 计 156,027,670.00			23,143,224.49		20,814,502.53
3) 股权投资差额
a．明细情况
被投资单位名称 初始金额	期初数	本期增加	本期摊销	本期转出	期末数 摊销期限
康恩贝股份公司 64,876,651.46	39,588,273.37		2,328,721.96	37,259,551.41 10 年
网新互联网公司 4,206,095.38	2,348,327.42	1,528,047.69	213,198.18	3,663,176.93 10 年
网新快威公司 3,131,653.55	3,027,265.11		156,582.68		2,870,682.43 10 年
网新宇通公司 3,359,049.22	3,275,072.98	-59,599.03	160,773.70		3,054,700.25 10 年
网新金网公司 -657,784.90	-629,543.37		-32,889.23		-596,654.14 10 年
北京晓通公司 -2,035,448.35	-1,916,713.86	1,745,622.26	-101,772.42		-69,319.18 10 年
网新喜思公司 1,004,104.29	995,736.75		50,205.21		945,531.54 10 年
快威科技公司 3,177,577.41	3,098,137.98		158,878.87		2,939,259.11 10 年
王朝大酒店 7,117,826.93	6,672,846.47		355,891.35		6,316,955.12 10 年
重庆快威公司 87,325.11	85,141.98	460,603.61			545,745.59 10 年
中汽汽配公司 15,728,357.53	14,589,516.42	635,754.35	786,417.86	14,438,852.91 10 年

38

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金华康恩贝公司 19,893,387.11 16,909,379.04 497,334.68 16,412,044.36 舟山康恩贝公司 141,435.95 123,756.46 3,535.89 120,220.57 小 计 120,030,230.68 88,167,196.75 4,310,428.88 4,576,878.73 16,532,264.93 71,368,481.97

b．股权投资差额形成原因说明

本期新增网新宇通公司股权投资差额-59,599.03 元，系本公司对网新宇通公司增资时投资成本856 万 元与按持股比例计算享有的净资产的差额。

本期新增北京晓通公司股权投资差额1,745,622.26 元，系北京晓通公司本期分配股利后，本公司重 新计算应享有的权益，将差额调整计入投资成本所致。

本期新增重庆快威股权投资差额460,603.61 元，系快威科技2002 年6 月收购重庆快威公司股权时投 资成本与按持股比例计算享有的净资产的差额。

本期新增网新互联网公司股权投资差额1,528,047.69 元和中汽汽配公司股权投资差额635,754.35 元，系按投资账面价值与按持股比例重新计算所享有的净资产的差额，从投资成本明细项目调整计入股权 投资差额所致。

10．固定资产原价 期末数 186,253,899.62

(1) 明细情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 162,488,121.43 18,930,814.56 44,274,764.03 137,144,171.96 机器设备 80,003,173.32 2,191,245.95 68,024,477.66 14,169,941.61 运输工具 7,860,761.11 3,658,992.50 2,017,132.80 9,502,620.81 其他设备 27,024,024.70 6,611,439.55 8,198,299.01 25,437,165.24 合 计 277,376,080.56 31,392,492.56 122,514,673.50 186,253,899.62

(2)本期增加数中包括从在建工程完工转入16,696,729.16 元，系本公司办公用房浙江世贸中心写字楼 已投入使用而暂估入账，由于开发商尚未最终办妥房产证、土地使用权证，故本公司尚未取得相关房产证、 土地使用权证。本期减少固定资产主要为原控股子公司金华康恩贝公司、舟山康恩贝公司、海南迪佳公司 及金康医化公司等股权转让不再纳入合并范围转出固定资产117,930,421.21 元以及出售固定资产 133,041.16 元。

• (3)上述固定资产中已有房屋建筑物原值108,764,333.55 元用作抵押，详见本会计报表附注十（一）

• 之说明。

(4)本公司之控股子公司网新快威公司将账面原值429万元的房屋出租，本期取得租金收入336,910.80 元；本公司之控股子公司北京快威公司将账面原值17 万元机器设备出租，本期取得租金收入42,000.00 元。

39

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11．累计折旧 期末数34,945,245.60

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 21,470,448.94 2,648,298.07 6,734,655.53 17,384,091.48 机器设备 21,494,739.37 2,350,602.77 19,213,216.76 4,632,125.38 运输工具 1,382,323.66 706,385.08 694,950.10 1,393,758.64 其他设备 13,290,558.33 2,841,031.53 4,596,319.76 11,535,270.10 合 计 57,638,070.30 8,546,317.45 31,239,142.15 34,945,245.60 12．固定资产净值 期末数151,308,654.02 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 119,760,080.48 141,017,672.49 机器设备 9,537,816.23 58,508,433.95 运输工具 8,108,862.17 6,478,437.45 其他设备 13,901,895.14 13,733,466.37 合 计 151,308,654.02 219,738,010.26 13．固定资产减值准备 期末数0.00 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他设备 1,525,693.87 1,525,693.87 合 计 1,525,693.87 1,525,693.87

(2)固定资产减值准备减少原因说明

本期减少系本公司之控股子公司王朝大酒店对上年计提减值准备、已无使用价值的固定资产进行处 理，相应转出其固定资产减值准备。

14．在建工程 期末数2,036,438,56 (1)明细情况

工程类别 设备改造工程 预付工程款 土地开发利用 土建工程	期末数	期初数
	账面余额 减值准备 账面价值 1,386,438.56 1,386,438.56 650,000.00 650,000.00	账面余额 减值准备 账面价值 2,249,093.13 2,249,093.13 17,296,729.16 17,296,729.16 4,148,248.00 4,148,248.00 327,624.37 327,624.37

40

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合 计 2,036,438.56 2,036,438.56 24,021,694.66 24,021,694.66 (2) 在建工程增减变动情况

本期转入 资金 工程投入占预 工程名称 期初数 本期增加 本期其他减少 期末数 预算数 固定资产 来源 算比例 宁波广通预付工程款 600,000.00 50,000.00 650,000.00 自筹 4,500,000.00 16.25% 王朝大酒店装修及智能系统安装工程 1,171,116.70 1,171,116.70 自筹 6,800,000.00 17.22% 金华康恩贝土地征用费(厂东边) 4,148,248.00 4,148,248.00 自筹 金华康恩贝0506\0517 工程项目 1,505,006.53 1,505,006.53 自筹 金康医化公司环境治理工程 105,000.00 105,000.00 自筹 舟山康恩贝公司GMP 工程 744,086.60 744,086.60 贷款及自筹 购置浙江世贸中心写字楼 16,696,729.16 16,696,729.16 贷款及自筹 其他零星工程 222,624.37 40,500.00 47,802.51 215,321.86 自筹 合 计 24,021,694.66 1,261,616.70 16,696,729.16 6,550,143.64 2,036,438.56

（3）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 资本化率 固定资产 减少 购置浙江世贸中心写字楼 153,603.16 153,603.16 6.21% 小 计 153,603.16 153,603.16

• （4）经分析，期末未有明显证据表明在建工程已经发生减值，因而本期未计提在建工程减值准备。

• 15．无形资产 期末数93,010,999.55

• (1) 明细情况

期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 商标专用权 38,098,666.66 38,098,666.66 40,139,666.68 40,139,666.68 软件著作权专有技术 37,065,151.14 37,065,151.14 30,041,399.96 30,041,399.96 特许租赁权 11,750,000.00 11,750,000.00 13,250,000.00 13,250,000.00 汽配会互联网信息发布权 3,533,360.00 3,533,360.00 3,733,340.00 3,733,340.00 土地使用权 2,563,821.75 2,563,821.75 15,827,372.09 15,827,372.09 药品生产专有技术 29,605,779.24 29,605,779.24 合 计 93,010,999.55 93,010,999.55 132,597,557.97 132,597,557.97 (2) 无形资产增减变动情况 项 目 取得方式 初始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余年限 晓通商标专用权[注] 投资者投入 40,820,000.00 40,139,666.68 2,041,000.02 38,098,666.66 2,721,333.34 9.33 年

41

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万维易化管理系统软件 购入 客户服务中心系统[注] 购入 融信呼叫中心系统[注] 投资者投入 多媒体互动系统[注] 购入 宽带计费系统 投资者投入 电子网络教育平台 投资者投入 企业上网工程软件系统平台 投资者投入 电信网上营业厅 投资者投入 汽配会互联网信息发布权 购入 REDATA1.0 版系列软件 投资者投入 乐捷协同工作系统无限量租赁权 购入 新闻宣传编辑发布系统 投资者投入 STAR OFFICE 企业办公系统 购入 电力系统ERP 软件 购入 VOIP 系统[注] 购入 王朝大酒店土地使用权 受让 舟康公司土地使用权 受让 金华康恩贝土地使用权 划拔 销售管理软件 购入 药品生产专有技术 投入、购入 合 计	5,500,000.00 850,000.00 1,525,000.00 2,400,000.00 7,500,000.00 3,000,000.00 2,400,000.00 3,600,000.00 4,000,000.00 7,500,000.00 15,000,000.00 600,000.00 2,164,710.34 530,000.00 6,000,000.00 3,525,255.00 2,229,643.00 11,782,909.50 26,000.00 36,801,239.64 157,754,757.48	2,700,000.00 835,833.33 1,219,999.96 2,360,000.00 6,625,000.00 2,650,000.00 2,320,000.00 3,480,000.00 3,733,340.00 7,375,000.00 13,250,000.00 450,000.00 2,670,647.67 1,995,690.62 11,161,033.80 25,566.67 29,605,779.24 132,597,557.97	2,500,000.00 2,164,710.34 530,000.00 6,000,000.00 11,194,710.34	483,333.30 85,000.02 152,500.02 240,000.00 750,000.00 300,000.00 240,000.00 360,000.00 199,980.00 750,000.00 1,500,000.00 60,000.00 180,392.55 44,166.65 499,999.95 106,825.92 1,984,582.37 11,108.25 11,062,842.90 98,190．90 25,566.67 27,765,717.24 1,840,062.00 40,838,709.18 9,942,559.58	4,716,666.70 750,833.31 1,067,499.94 2,120,000.00 5,875,000.00 2,350,000.00 2,080,000.00 3,120,000.00 3,533,360.00 6,625,000.00 11,750,000.00 390,000.00 1,984,317.79 485,833.35 5,500,000.05 2,563,821.75 93,010,999.55	783,333.30 4-4.83 年 99,166.69 4.42 年 457,500.06 3.5 年 280,000.00 3.92 年 1,625,000.00 3.92 年 650,000.00 3.92 年 320,000.00 4.33 年 480,000.00 4.33 年 466,640.00 8.83 年 875,000.00 4.42 年 3,250,000.00 4.08 年 210,000.00 3.25 年 180,392.55 4.58 年 44,166.65 4.58 年 499,999.95 4.58 年 961,433.25 12 年 245,060.63 720,066.60 433.33 9,035,522.40 23,905,048.75

• [注]：晓通商标专用权系由北京晓通公司另一股东北京晓通电子有限公司于2001 年投入，2002 年2

• 月25 日，经国家工商行政管理总局商标局核准，该商标权已办妥变更过户手续。

• 客户服务中心系统、融信呼叫中心系统、多媒体互动系统及VOIP 系统系网新宇通公司购入和股东投

• 入，相关的版权及著作权的过户登记手续尚在办理之中。

• (3)本期用于抵押借款的土地使用权的账面原值为3,525,255.00 元，详见本会计报表附注十（一）之

• 说明。

• (4)无形资产减值准备的情况说明

经分析，期末无形资产不存在预计收回金额低于其账面价值的情况，故无需提取无形资产减值准备。

42

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• 16．长期待摊费用 期末数3,933,004.87

项 目 办公家具及装修费 财务软件 技术资料 开办费 门禁系统 改造工程款 双龙大桥过桥费 专线接入费 合 计	原始发生额 2,484,981.03 6,300.00 59,616.00 4,412,664.11 28,788.50 542,213.80 157,600.00 55,000.00 7,747,163.44	期初数 1,482,426.86 6,195.00 47,692.80 1,892,004.07 25,189.94 73,392.50 63,040.00 51,071.43 3,641,012.60	本期增加 435,336.93 2,520,660.04 400,163.80 3,356,160.77	本期摊销 其他转出 497,360.34 630.00 5,961.60 2,384,686.63 7,197.12 54,221.38 63,040.00 23,571.48 27,499.95 2,973,628.55 90,539.95	期末数 1,420,403.45 5,565.00 41,731.20 2,027,977.48 17,992.82 419,334.92 3,933,004.87	累计摊销额 剩余摊销年限 1,064,577.58 1-5 年 735.00 4.42 年 17,884.80 3.5 年 2,384,686.63 [注] 10,795.68 1.25 年 122,878.88 1-4.5 年 94,560.00 27,500.05 3,723,618.62

• [注]：开办费期末余额系本公司之控股子公司网新中研公司、恒业房产公司筹建期间发生的费用支出，

• 待该两公司开始生产经营时予以一次摊销。

• 17．短期借款 期末数674,350,000.00

类 别 期末数 期初数 保证借款 674,350,000.00 706,870,000.00 抵押借款 63,200,000.00 质押借款 22,080,000.00 合 计 674,350,000.00 792,150,000.00

• 18．应付票据 期末数163,594,012.98 （1）明细情况

项 目 期末数 期初数 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 92,594,012.98 186,926,000.00 92,594,012.98 商业承兑汇票 71,000,000.00 71,000,000.00 合 计 163,594,012.98 186,926,000.00 163,594,012.98

• （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。

19．应付账款 期末数87,444,167.47 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的账款 股东单位名称 期末数 期初数

43

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浙大网新控股 232,791.59 小 计 232,791.59

• 20．预收账款 期末数70,228,472.63

• （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的账款。

• （2）账龄1 年以上的预收账款未结转原因说明

账龄1 年以上的预收账款4,311,066.64 元，主要系预收项目款因项目尚未验收结算而未予转销。

21．应付工资 期末数55,196.00 无拖欠性质的工资。

• 22．应付股利 期末数6,627,763.86 （1）明细情况

投资者名称 期末数 期初数 境内法人股股东 6,115,824.12 14,202,823.93 境内上市流通股股东 13,293,246.72 少数股东股利 511,939.74 190,000.00 合 计 6,627,763.86 27,686,070.65

• （2）欠付主要投资者股利的金额及原因说明

根据2002 年4 月17 日公司第三届董事会第十次会议确定，并经公司2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配预案，以2001 年12 月31 日股本为基数，每10 股派发现金股利0.8 元（含税），计 27,329,193.04 元，本期已支付现金股利18,776,230.63 元，尚未支付的境内法人股股利部分暂挂应付股 利项目。

• 23．应交税金 期末数-11,116,171.59

税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -20,523,105.52 -13,879,535.38 17% 营业税 4,354,347.27 5,139,086.24 3%、5%、7% 消费税 5,587.38 定额及定量税率 城市维护建设税 280,441.75 529,958.47 流转税税额的7% 企业所得税 1,146,341.86 5,904,136.79 33%，15% 房产税 739,238.80 648,569.06 房产原值70%的1.2% 土地使用税 1,267.00 0.7 元/平方米 代扣代缴个人所得税 2,828,102.75 145,652.96 超额累进税率

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其他 51,607.12 480.00 合 计 -11,116,171.59 -1,511,651.86

• 24．其他应交款 期末数1,742,736.47

项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 148,879.69 296,138.06 流转税税额的4%、3% 兵役义务费 11,550.17 17,644.27 流转税税额的4‰ 水利建设基金 376,746.70 257,645.27 收入的1‰ 城市共建费 1,181,117.04 1,181,117.04 其他 24,442.87 合 计 1,742,736.47 1,752,544.64

25．其他应付款 期末数24,235,024.75 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。

• 26．预提费用 期末数2,638,798.43

项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 1,160,476.21 1,621,764.04 应付未付利息 运费 1,102,833.12 应付未付运费 物业管理费 251,580.00 应付未付物业管理费 水电能源费 111,468.10 685,178.61 应付未付水电能源费 租赁费 650,000.00 商标使用费 355,124.19 广告费 130,000.00 其 他 12,441.00 38,628.47 应付未付其他支出 合 计 2,638,798.43 3,480,695.31

• 27．一年内到期的长期负债 期末数200,000.00

项 目 期末数 期初数 长期借款 200,000.00 2,103,630.00 其中：保证借款 200,000.00 2,103,630.00 合 计 200,000.00 2,103,630.00

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• 28．长期借款 期末数14,323,100.00

项 目 期末数 期初数 抵押借款 10,095,230.88 保证借款 14,323,100.00 18,825,410.00 合 计 14,323,100.00 28,920,640.88 29．长期应付款 期末数0.00 项 目 期末数 期初数 职工安置费 2,562,200.00[注] 合 计 2,562,200.00

29．长期应付款 期末数0.00

[注]：系本公司原控股子公司金华康恩贝公司应支付给其下属子公司舟山康恩贝公司的职工安置费， 因本期该公司不再纳入合并范围而转出。

30．递延税款贷项 期末数0.00 项 目 期末数 期初数 尚未转回的时间性差异影响所得税 10,969,803.60[注] 合 计 10,969,803.60

[注]：系本公司原控股子公司金华康恩贝公司整体改制时，将资产评估增值部分调账形成的未来应交 所得税，因本期该公司不再纳入合并范围而转出。

31．股本 期末数 341,614,913.00

	项 目	项 目	期初数		本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	期末数
				配 股	送 股	其 他	公积金 转股	小计
(一) 尚 未 流 通 股 份	1．发 起人 股份	国家拥有股份
		境内法人持有股份
		外资法人持有股份
		其他
	2．募集法人股		175,449,329.00						175,449,329.00
	3．内部职工股
	4．优先股
	5．其他

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		未上市流通股份合计	175,449,329.00						175,449,329.00
	(二) 已 流 通 股 份	1．境内上市的人民币普通股	166,165,584.00						166,165,584.00
		2．境内上市的外资股
		3．境外上市的外资股
		4．其他
		已流通股份合计	166,165,584.00						166,165,584.00
	(三) 股份总数		341,614,913.00						341,614,913.00

32．资本公积 期末数 512,203,505.90 (1) 明细情况

项 目 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合 计	期初数 509,597,748.58 2,218,693.44 325,000.00 512,141,442.02	本期增加 62,063.88 392,143.18 454,207.06	本期减少 392,143.18 392,143.18	期末数 509,597,748.58 1,888,614.14 717,143.18 512,203,505.90

(2) 资本公积增减原因及依据说明

本期股权投资准备增加62,063.88 元，系本公司之间接控股子公司湖北快威公司设立时产生资本溢价 108，884.00 元，本公司按持股比例相应确认股权投资准备62,063.88 元。本期减少392,143.18 元，系本 公司出售金华康恩贝公司股权，相应减少股权投资准备，增加其他资本公积。

33．盈余公积 期末数 47,937,736.00 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,922,730.24 32,922,730.24 法定公益金 15,015,005.76 15,015,005.76 合 计 47,937,736.00 47,937,736.00

34．未分配利润 期末数90,814,433.75

(1) 明细情况

期初数 47,306,721.20 加：本期增加 43,507,712.55 减：本期减少 期末数 90,814,433.75

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(2) 其他说明

本期未分配利润增加数均为本期实现的合并净利润转入。

• (二) 合并利润及利润分配表项目注释

• 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数786,897,474.64/664,984,842.17

• (1) 业务分部

项 目 主营业务收入 计算机硬件销售 药品生产及销售 软件及系统服务 酒店服务 其他 合 计 主营业务成本 计算机硬件销售 药品生产及销售 软件及系统服务 酒店服务 其他 合 计 (2) 地区分部 项 目 主营业务收入 浙江省 北京市 海南省 四川省 广东省 上海市 湖北省 江西省 江苏省 合 计

本期数 上年同期数 596,523,653.00 187,868,487.06 70,332,691.26 74,389,060.68 108,380,280.18 6,848,035.90 11,514,403.34 146,446.86 786,897,474.64 269,105,583.64 543,364,220.11 167,157,344.99 53,408,264.83 47,898,038.55 63,646,218.41 242,070.40 4,445,491.80 120,647.02 664,984,842.17 215,297,453.94 本期数 上年同期数 351,112,926.53 68,219,851.45 388,325,802.80 182,868,487.06 16,004,373.13 18,017,245.13 15,790,386.39 8,328,545.56 5,245,032.36 933,007.69 775,145.38 382,254.80 786,897,474.64 269,105,583.64

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主营业务成本 浙江省 278,053,904.41 35,842,708.26 北京市 346,305,526.23 167,157,344.99 海南省 12,784,521.29 12,297,400.69 四川省 14,636,290.70 广东省 6,538,622.84 上海市 4,721,245.12 湖北省 862,498.46 江西省 718,951.08 江苏省 363,282.04 合 计 664,984,842.17 215,297,453.94

• (3)本期向前5 名客户销售的收入总额为170,933,593.72 元，占公司全部主营业务收入的21.72%。

• 2．主营业务税金及附加 本期数2,114,917.83

项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,119,760.57 341,626.34 3%、5%、7% 城市维护建设税 632,726.13 357,371.09 流转税的7% 教育费附加 331,706.04 200,271.87 流转税的4%、3% 消费税 22,589.82 其他酒类收入10% 土地增值税 8,135.27 其他 2,729.06 合 计 2,114,917.83 901,998.36

• 3．其他业务利润 本期数 437,738.62

本期数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 2,470,685.33 2,518,886.40 -48,201.07 2,119,902.04 1,899,633.52 220,268.52 租赁业务 435,410.80 64,612.73 370,798.07 劳务收入 121,454.04 6,312.42 115,141.62 让渡现金资产使用权 12,250,000.00 924,875.00 11,325,125.00 其他 1,517.26 98.46 1,418.80 合 计 3,027,550.17 2,589,811.55 437,738.62 14,371,419.30 2,824,606.98 11,546,812.32

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4．财务费用 本期数16,044,944.89 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 23,006,953.50 16,928,074.53 减：利息收入 6,840,365.38 4,164,337.18 汇兑损失 6,783.74 减：汇兑收益 352,079.34 其他 223,652.37 96,415.65 合 计 16,044,944.89 12,860,153.00 5．投资收益 本期数19,944,347.76 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 1,515,324.04 47,880.00 期末调整被投资单位所有者 权益净增减的金额 5,949,722.51 7,496,030.11 股权投资差额摊销 -4,576,878.73 -3,634,738.81 股权投资转让收益 12,479,232.57 1,703,859.49 委托贷款收益 4,576,947.37 委托理财收益 9,660,000.00 合 计 19,944,347.76 15,273,030.79

（2）占报告期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 本期股权投资转让收益12,479,232.57 元，均系转让持有的金华康恩贝公司98%的股权实现的收益， 详见本会计报表附注十二（二）之说明。

（3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

• 6．补贴收入 本期数360,000.00

(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数 软件产业发展专项资金补助 360,000.00 合 计 360,000.00

• (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明

根据杭州市财政局和杭州市机械电子行业管理办公室杭财企[2001]741 号文，本公司之控股子公司网 新互联网公司、快威科技公司各收到杭州市高新产业开发区财政局划入的软件产业和电子信息产业发展专 项资金180,000.00 元。

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7．营业外收入 本期数76,471.66 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 31,964.39 1,623,870.34 固定资产盘盈 32,903.00 罚没款收入 915.00 其 他 10,689.27 57,080.38 合 计 76,471.66 1,680,950.72 8．营业外支出 本期数541,984.29 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 218,306.87 72,174.40 处置固定资产净损失 169,033.02 45,319.14 捐赠支出 82,000.00 30,400.00 罚 款 36,715.57 5,335.80 非常损失 10,500.00 其他 25,428.83 合 计 541,984.29 153,229.34

(三) 合并现金流量表项目注释

1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 内容 本期数 浙江快威信息技术咨询有限公司 收回暂借款 23,180,221.08 宁波天然国际贸易有限公司 收回暂借款 13,198,520.39 绍兴八达大厦 收回暂借款 9,770,537.40 小 计 46,149,278.87

2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 内容 本期数 办公差旅费 支付办公差旅费 12,050,774.33 广告费 支付广告费 9,020,528.19 租赁物业费 支付租赁物业费 5,825,596.26 中国北方化学工业总公司 支付保证金 4,974,000.00 浙江省经纬工业发展公司 暂借款 3,940,000.00 绍兴市天然集团有限公司 暂借款 3,000,000.00 小 计 38,810,898.78

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3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金

项 目 内容 本期数 三个月以上定期存款 到期划转 80,000,000.00[注] 绍兴天然印染有限公司 收回借款 36,000,000.00

小 计 116,000,000.00

[注]：本公司及控股子公司的三个月以上的定期存款部分已用于质押或作为投资目的存放非银行金融 机构的协议存款，期初余额为180,750,000.00 元、期末余额100,750,000.00 元在现金流量表中列示的“现 金的期初余额”、“现金的期末余额”中均已扣除。本期定期存款到期划转80,000,000.00 元列入“收到的 价值较大的其他与投资活动有关的现金”反映。

4．支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金

项 目 内容 本期数 浙江金威电子工程技术有限公司 合作项目款 10,000,000.00 浙江新宇物业发展有限公司 暂借款 6,000,000.00 小 计 16,000,000.00

七、母公司会计报表项目注释

(一) 资产负债表项目注释

• 1．其他应收款 期末数254,815,412.11 （1）账龄分析

账 龄 1 年以内 1 至2 年 2 至3 年 5 年以上 合 计	期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 254,182,790.71 96.19 7,625,483.72 2,005,822.78 0.76 200,582.28 8,066,080.78 3.05 1,613,216.16 264,254,694.27 100.00 9,439,282.16	期末数	期末数	账面价值 246,557,306.99 1,805,240.50 6,452,864.62 254,815,412.11	账面余额 比例（%） 194,045,109.87 79.16 37,541,151.58 15.32 13,464,285.21 5.49 76,095.50 0.03 245,126,642.16 100.00		期初数	账面价值 188,223,756.57 33,787,036.42 10,771,428.17 232,782,221.16
			坏账准备 7,625,483.72 200,582.28 1,613,216.16 9,439,282.16				坏账准备 5,821,353.30 3,754,115.16 2,692,857.04 76,095.50 12,344,421.00

• （2）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为119,496,954.68 元，占其他应收款的账面余额的

• 45.22%。

• （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的账款。

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• 2．长期股权投资 期末数887,815,347.11 (1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 673,035,430.29 673,035,430.29 752,653,068.53 752,653,068.53 对联营企业投资 112,008,205.15 112,008,205.15 107,567,171.25 107,567,171.25 其他股权投资 102,771,711.67 102,771,711.67 102,771,711.67 102,771,711.67 合 计 887,815,347.11 887,815,347.11 962,991,951.45 962,991,951.45 (2) 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股票类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 绍兴市商业银行 法人股 1,100,000 1.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 交通银行 法人股 1,102,100 0.006% 1,220,000.00 1,220,000.00 小 计 2,220,000.00 2,220,000.00 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 加拿大新太阳羽绒有限公司 不详 551,711.67 20.00% 金信股份 长期 100,000,000.00 9.823% 生命科学公司 2001.06-2021.02 6,000,000.00 30.00% 贝马其公司 1994.11-2009.11 USD354,000.00 30.00% 康恩贝股份公司 2000.06-2023.06 29,000,000.00 29.84% 王朝大酒店 1999.12-2010.12 67,500,000.00 90.00% 网新金网公司 2000.02-2030.02 85,500,000.00 95.00% 北京晓通公司 2001.01-2031.01 160,000,000.00 80.00% 网新图灵公司 2001.08-2031.08 66,500,000.00 95.00% 网新电子公司 2001.08-2011.08 9,000,000.00 90.00% 网新快威公司 1999.11-2019.11 55,500,000.00 98.23% 网新宇通公司 2001.01-2009.08 18,000,000.00 90.00% 快威科技公司 1998.06-2015.07 95,000,000.00 95.00% 网新喜思公司 1998.09-2008.09 16,500,000.00 55.00% 网新中研公司 2002.04-2012.04 9,000,000.00 100.00% 江西网新公司 2002.04-2018.04 11,000,000.00 55.00%		期初数

53

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2）权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称 生命科学公司 贝马其公司 康恩贝股份公司 王朝大酒店 网新金网公司 北京晓通公司 网新图灵公司 网新电子公司 网新快威公司 网新宇通公司 快威科技公司 网新喜思公司 网新中研公司 江西网新公司 小 计	初始投资额 6,000,000.00 3,600,000.00 112,000,000.00 77,930,000.00 85,500,000.00 160,000,000.00 66,500,000.00 9,000,000.00 60,000,000.00 10,390,000.00 95,000,000.00 16,500,000.00 9,000,000.00 11,000,000.00 722,420,000.00	累计追加 投资额 本期被投资单位 权益增减额 -4.07 -125,473,27 6,895,233.20 3,445,511.00 -1,068,656.44 15,445,799.29 4,144,255.90 113,054.54 4,790,967.42 8,560,000.00 1,209,587.13 10,484,394.66 -158,218.14 -1,113,393.90 8,560,000.00 44,063,057.32	本期分得的现 金红利额 15,180,991.09 2,737,500.00 5,553,417.95 23,471,909.04	本期累计 增减额 -4.07 -125,473.27 4,566,511.24 3,127,187.19 -1,045,062.65 366,580.62 4,144,255.90 113,054.54 1,896,884.74 9,608,813.43 4,834,161.72 -208,423.35 9,000,000.00 9,886,606.10 46,165,092.14

4) 股权投资差额

a．明细情况

被投资单位名称 王朝大酒店 网新金网公司 康恩贝股份公司 北京晓通公司 网新快威公司 网新宇通公司 快威科技公司 网新喜思公司 金华康恩贝公司 小 计	初始金额 6,366,476.15 -471,875.70 64,876,651.46 -2,035,448.35 3,131,653.55 3,359,049.22 3,177,577.41 1,004,104.29 19,893,387.11 99,301,575,14	期初数 5,946,540.73 -448,281.90 39,588,273.37 -1,916,713.86 3,027,265.11 3,275,072.98 3,098,137.98 995,736.75 16,909,379.04 70,475,410.20	本期增加 1,745,622.26 -59,599.03 1,686,023.23	本期摊销或转出 318,323.81 -23,593.79 2,328,721.96 -101,772.42 156,582.68 160,773.70 158,878.87 50,205.21 16,909,379.04 19,957,499.06	期末数 摊销期限 5,628,216.92 10 年 -424,688.11 10 年 37,259,551.41 10 年 -69,319.18 10 年 2,870,682.43 10 年 3,054,700.25 10 年 2,939,259.11 10 年 945,531.54 10 年 52,203,934.37

• b. 股权投资差额形成原因说明

详见本会计报表附注六(一)9（3）3）b 之说明。

54

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（二）利润及利润分配表项目注释

• 1．主营业务收入 本期数1,500,000.00

• (1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数 软件与系统服务 1,500,000.00 合 计 1,500,000.00

• （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为1,500,000.00 元，占公司全部主营业务收入的100%。

• 2．主营业务成本 本期数86,950.00

项 目 软件与系统服务 合 计 3．投资收益 (1)明细情况 项 目 股票投资收益 期末调整的被投资单位 所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 委托贷款收益 委托理财收益 合 计	本期数 上年同期数 86,950.00 86,950.00 本期数 54,395,783.65 本期数 上年同期数 145,595.46 40,739,462.95 26,848,187.83 -3,545,454.70 -3,511,295.17 12,479,232.57 299,147.95 4,576,947.37 9,660,000.00 54,395,783.65 33,296,040.61

（2）占本期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明

本期股权投资转让收益12,479,232.57 元，均系转让持有的金华康恩贝公司98%的股权实现的收益， 详见本会计报表附注十二（二）之说明。

（3）本公司不存在投资收益收回的重大限制。

55

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八、关联方关系及其交易

(一) 关联方关系

1. 存在控制关系的关联方

(1)存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质 或类型	法定 代表人
浙大网新控股公司	浙江杭州	信息技术领域的科技项目投资开发；高新技术企业 培育及风险投资；企业并购财务咨询；企业管理及 技术咨询服务；投资管理咨询服务（不含证券期货）	控股股东	有限责任公司	潘云鹤
北京晓通公司	北京	网络技术、通信设备、机械电器、仪器仪表的技术 开发、技术转让、技术培训、技术服务；提供信息 源服务；承接计算机网络工程；电子商务服务；计 算机机房设备安装等	控股子公司	有限责任公司	黄昕
网新喜思公司	北京	开发、生产计算机软、硬件产品；自产产品的技术 服务；销售自产产品	控股子公司	有限责任公司	陈纯
网新电子公司	浙江杭州	计算机软件开发、技术转让及销售；计算机系统集 成；计算机设备、电子设备的销售；电力自动化系 统、通信系统的开发、工程承接及技术咨询	控股子公司	有限责任公司	陈纯
网新图灵公司	浙江杭州	自动化办公系统、教育及商用系统网络和通讯软件 的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计 算机自动化系统、通讯软件工程的设计、安装、承 包；计算机软硬件产品的销售及维修	控股子公司	有限责任公司	陈纯
网新宇通公司	浙江杭州	技术开发、技术咨询、成果转让、组织生产：计算 机软硬件、系统集成；设计、安装、楼宇综合布线； 批发、零售：计算机设备及配件，仪器仪表，网络 通信设备，通信器材	控股子公司	有限责任公司	陈纯
网新快威公司	浙江杭州	计算机技术开发、技术服务、技术咨询及成果转让； 计算机网络工程承包；楼宇综合布线；监控、防盗 工程设计与施工；电子计算机及配件、办公自动化 设备、电子元器件、通信设备（不含无线）、家用电 器的销售	控股子公司	有限责任公司	黄书孟
快威科技公司	浙江杭州	技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让：电子 计算机软、硬件及其数据传输设备，电子通信；制 造：本公司开发的产品；工程承包：楼宇综合布线， 电子计算机联网；批发、零售：电子计算机及其配 件，通信设备	控股子公司	有限责任公司	卜凡孝
网新金网公司	浙江杭州	有线电视网络投资及增值业务开发、互联网电子商 务与信息服务等	控股子公司	有限责任公司	顾伟康
王朝大酒店	浙江绍兴	住宿、饭、菜、酒、饮料；生产、零售：生啤酒； 健身房、游泳、桑拿、美容美发；卡拉OK、舞厅、 KTV 包厢、棋牌、饭店管理咨询服务；经销：日杂用	控股子公司	有限责任公司	张四纲

56

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		品、五金工具、服装、床上用品、工艺美术品（除 金、银饰品）、羽绒、羽绒制品
网新中研公司	浙江杭州	技术开发，技术咨询，技术服务，成果转让；计算 机软、硬件及应用系统，网络应用技术；组织生产； 计算机软、硬件批发，零售计算机及零配件	控股子公司	有限责任公司	史烈
江西网新公司	江西南昌	计算机软件开发、生产和销售，计算机及外部设备 产品、网络产品、办公自动化设备、通讯器材、电 子产品等零售及维修服务，计算机网络工程、计算 机及软件技术开发、技术咨询及服务	控股子公司	有限责任公司	张四纲
恒业房产公司	浙江杭州	房地产开发、经营（四级）、咨询、室内外装潢；批 发、零售：金属材料，木材，建筑材料，装饰材料	间接控股子公司	有限责任公司	罗树明
上海晓通公司	上海	计算机软硬件、网络技术、通信设备的“四技“服 务，计算机网络工程、电子商务、计算机机房设备 的安装，投资管理，销售开发后的产品，机械电器 设备，电子计算机及外部设备	间接控股子公司	有限责任公司	罗永涛
南京晓通公司	江苏南京	网络技术、通信设备、机械电器、仪器仪表的技术 开发、技术转让、技术培训、技术服务；信息咨询 服务；计算机网络工程；电子商务服务；计算机机 房设备安装；投资管理；销售开发后的产品、机械 电器设备、计算机及外部设备	间接控股子公司	有限责任公司	丁一宁
成都晓通公司	四川成都	网络产品、通信设备、机械电器、仪器仪表的产品 及技术开发、技术转让、技术培训、技术服务、维 修服务；信息咨询服务（不含中介）；承接计算机网 络工程；计算机机房设备安装；投资管理；销售开 发后的产品、机械电器设备、计算机及外部设备	间接控股子公司	有限责任公司	刘向东
武汉晓通公司	湖北武汉	网络技术、通信设备、机械电器、仪器仪表的技术 开发、技术转让、技术培训及销售；承接计算机网 络工程；计算机机房设备安装；机械电器设备、计 算机及外部设备	间接控股子公司	有限责任公司	罗永涛
网新经纬公司	浙江杭州	电子计算机软硬件、通信技术的开发、咨询、成果 转让；电子计算机及配件、办公自动化设备、电子 原件的销售；计算机系统集成；实业投资	间接控股子公司	有限责任公司	左建新
快威网络公司	浙江杭州	技术开发及咨询服务，成果转让，计算机软硬件的 开发及销售，楼宇综合布线服务，电子产品的销售	间接控股子公司	有限责任公司	蒋忆
广州快威公司	广东广州	计算机软、硬件、网络、通讯系统及技术开发、技 术服务、技术咨询、销售：电子计算机及配件、办 公自动化设备、电子元器件、通讯设备、家用电器	间接控股子公司	有限责任公司	陈钢
重庆快威公司	重庆	计算机软、硬件产品开发及自销和技术服务；计算 机网络工程的设计、安装、调试；销售计算机及配 件、仪器仪表、办公用品、通信设备（不含无线电 发射和接收设备）、家用电器、普通机械、化工产品 （不含化学危险品）	间接控股子公司	有限责任公司	赵建
湖北快威公司	湖北武汉	计算及系统集成，计算机网络集成，计算机产品销	间接控股子公司	有限责任公司	蒋忆

57

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		售，电子产品、工业自动化仪表、办公自动化设备 技术开发及销售
北京快威公司	北京	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术 培训；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设 备、机械电器设备；承接计算机网络工程；信息咨 询（不含中介服务）；电子商务（未取得专项许可项 目除外）	间接控股子公司	有限责任公司	徐志坚
金网中广公司	北京	网络技术开发、转让、咨询、服务、培训；承接计 算机网络工程；销售开发后的产品、计算机软硬件 及外围设备、机械电器设备；互联网信息服务	间接控股子公司	有限责任公司	黄昕
网新互联网公司	浙江杭州	计算机及网络的软硬件技术开发、产品销售；系统 集成；技术贸易	间接控股子公司	有限责任公司	章征宇
中汽汽配公司	北京	汽车（不含小轿车）及汽车配件，摩托车及配件， 轮胎，汽车养护化学品，汽车保养维修设备与工具、 钢材的销售；汽车相关技术，转让，咨询，人员培 训；汽车及相关产品的展览，展示；互联网信息服 务	间接控股子公司	有限责任公司	林建南
宁波广通公司	浙江宁波	电视网络增值与扩展业务，网络产品开发、生产、 经营，计算机软、硬件产品开发、生产、销售，计 算机网络视、音频广播，计算机通讯，弱电工程的 设计、施工	间接控股子公司	有限责任公司	陈晓锋
金华康恩贝公司	浙江金华	冲剂、胶囊、粉针剂、原料药生产	控股子公司[注]	有限责任公司	胡季强
舟山康恩贝公司	浙江舟山	注射剂、胶囊剂、糖浆剂、溶液剂、片剂的制造、 销售	间接控股子公司 [注]	有限责任公司	杨光宝
海南迪佳公司	海南海口	西药原料及制剂、中成药、中药的经营（以上项目 凭许可证经营）；保健品、卫生材料、化工原料（专 营除外）、食品添加剂经营	间接控股子公司 [注]	有限责任公司	杨光宝
金康医化公司	浙江武义	化工、医药原料中间体的生产、销售、开发（凡涉 及专项审批和许可证的凭证件经营）	间接控股子公司 [注]	有限责任公司	余斌

[注]：该等公司本期已转让，详见本会计报表附注十二（二）之说明。

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
浙大网新控股公司	240,000,000.00			240,000,000.00
北京晓通公司	200,000,000.00			200,000,000.00
网新喜思公司	30,000,000.00			30,000,000.00
网新电子公司	10,000,000.00			10,000,000.00
网新图灵公司	70,000,000.00			70,000,000.00
网新宇通公司	10,000,000.00	10,000,000.00		20,000,000.00
网新快威公司	56,500,000.00			56,500,000.00
快威科技公司	100,000,000.00			100,000,000.00

58

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网新金网公司	90,000,000.00			90,000,000.00
王朝大酒店	75,000,000.00			75,000,000.00
网新中研公司		10,000,000.00		10,000,000.00
江西网新公司		20,000,000.00		20,000,000.00
恒业房产公司		25,000,000.00		25,000,000.00
上海晓通公司		15,000,000.00		15,000,000.00
南京晓通公司		10,000,000.00		10,000,000.00
成都晓通公司		10,000,000.00		10,000,000.00
武汉晓通公司		5,000,000.00		5,000,000.00
网新经纬公司	30,000,000.00			30,000,000.00
快威网络公司	10,000,000.00			10,000,000.00
广州快威公司	12,000,000.00			12,000,000.00
重庆快威公司	6,000,000.00			6,000,000.00
湖北快威公司		2,000,000.00		2,000,000.00
北京快威公司	2,000,000.00			2,000,000.00
金网中广公司	12,000,000.00			12,000,000.00
网新互联网公司	20,000,000.00			20,000,000.00
中汽汽配公司	20,000,000.00			20,000,000.00
宁波广通公司	5,000,000.00			5,000,000.00
金华康恩贝公司	50,000,000.00			50,000,000.00
舟山康恩贝公司	10,000,000.00			10,000,000.00
海南迪佳公司	5,000,000.00			5,000,000.00
金康医化公司	2,000,000.00			2,000,000.00

（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
浙大网新控股	77,305,174.00	22.63					77,305,174.00	22.63
北京晓通公司	160,000,000.00	80.00					160,000,000.00	80.00
网新喜思公司	16,500,000.00	55.00					16,500,000.00	55.00
网新电子公司	9,000,000.00	90.00					9,000,000.00	90.00
网新图灵公司	66,500,000.00	95.00					66,500,000.00	95.00
网新宇通公司	9,440,000.00	94.40	8,560,000.00	-4.40			18,000,000.00	90.00
网新快威公司	55,500,000.00	98.23					55,500,000.00	98.23

59

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快威科技公司	95,000,000.00	95.00					95,000,000.00	95.00
网新金网公司	85,500,000.00	95.00					85,500,000.00	95.00
王朝大酒店	75,000,000.00	100.00					75,000,000.00	100.00
网新中研公司			10,000,000.00	100.00			10,000,000.00	100.00
江西网新公司			11,000,000.00	55.00			11,000,000.00	55.00
恒业房产公司			15,000,000.00	60.00			15,000,000.00	60.00
上海晓通公司			13,500,000.00	90.00			13,500,000.00	90.00
南京晓通公司			9,000,000.00	90.00			9,000,000.00	90.00
成都晓通公司			9,000,000.00	90.00			9,000,000.00	90.00
武汉晓通公司			4,500,000.00	90.00			4,500,000.00	90.00
网新经纬公司	18,840,000.00	62.80					18,840,000.00	62.80
快威网络公司	9,000,000.00	90.00					9,000,000.00	90.00
广州快威公司	10,000,000.00	83.33					10,000,000.00	83.33
重庆快威公司	3,060,000.00	51.00	2,040,000.00	34.00			5,100,000.00	85.00
湖北快威公司			1,200,000.00	60.00			1,200,000.00	60.00
北京快威公司	1,020,000.00	51.00					1,020,000.00	51.00
金网中广公司	10,100,000.00	84.17					10,100,000.00	84.17
网新互联网公司	12,000,000.00	60.00					12,000,000.00	60.00
中汽汽配公司	12,000,000.00	60.00					12,000,000.00	60.00
宁波广通公司	3,000,000.00	60.00					3,000,000.00	60.00
金华康恩贝	49,000,000.00	98.00			49,000,000.00	98.00
舟山康恩贝	10,000,000.00	100.00			10,000,000.00	100.00
海南迪佳公司	3,000,000.00	60.00			3,000,000.00	60.00
金康医化公司	1,500,000.00	75.00			1,500,000.00	75.00

2．不存在控制关系的关联方

2．不存在控制关系的关联方
企业名称	与本企业的关系
贝马其公司	本公司的联营企业
天网数码公司	本公司的子公司之联营企业
北京洛克公司	本公司的子公司之联营企业
深圳国电公司	本公司的子公司之联营企业
金信股份	本公司之参股企业
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司	同受本公司控股股东控制

60

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(二) 关联方交易情况

1. 关联方应收应付款项余额

项目及企业名称	期 末 数	期 末 数	占全部应收(付)款余额的比重(%)	占全部应收(付)款余额的比重(%)
	本期数	期初数	本期数	期初数
其他应收款
浙大网新控股	79,999.78	79,999.78	0.04	0.04
贝马其公司	57,582.50	280,582.50	0.02	0.13
天网数码公司	698,181.60	2,698,181.60	0.31	1.27
北京洛克公司	500,000.00		0.22
小 计	1,335,763.88	3,058,763.88	0.59	1.44
预付账款
浙大网新控股	39,574.57		0.01
小 计	39,574.57		0.01
应付账款
浙大网新控股	232,791.59		0.26
小 计	232,791.59		0.26
其他应付款
深圳国电公司	5,000,000.00		20.63
小计	5,000,000.00		20.63

2. 其他关联方交易

（1）2001 年8 月30 日，浙大网新控股公司以其所持有的本公司社会法人股3,000 万股（占本公司总 股本的8.78%）为本公司向广东发展银行杭州西湖支行借款3,500 万元提供质押担保，此项股权质押有效 期限为1 年，自2001 年8 月30 日至2002 年8 月29 日。至本报告期末，本公司已归还该笔借款，浙大网 新控股公司用于质押的股权已于2002 年7 月29 日解除。

（2）本公司之控股子公司快威科技公司接受浙江浙大网新兰德科技股份有限公司委托，开发重庆长 丰宽带城域应用系统信息发布与多媒体互动交流系统。2002 年5 月8 日，快威科技公司完成了系统开发工 作并收取了开发费50 万元，所开发的系统业经验收。

（3）本公司之控股子公司快威科技公司为浙江浙大网新兰德科技股份有限公司的银行借款1,000 万 元提供担保，保证期限为2001 年8 月16 日至2002 年8 月15 日。

• （4）本公司将部分资金存放于参股公司金信股份，并按银行同期存款利率收取利息。本期共收取存

• 款利息952,080.00 元，期末存放于金信股份的协议存款余额尚有5,075 万元未到期。

61

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九、或有事项

• （一）本公司无重大未决诉讼或仲裁事项。

• （二）为其他单位提供债务担保

• 1． 截至2002 年6 月30 日，本公司为其他单位提供的银行借款担保情况如下：

担保方 被担保方 担保借款金额 期限 本公司 浙江康恩贝集团有限公司 20,000,000.00 2002.05.10-2003.05.09 本公司 浙江康恩贝集团有限公司 50,000,000.00 2002.03.27-2002.08.01 本公司 浙江康恩贝集团有限公司 30,000,000.00 2002.06.20-2003.06.20 本公司 浙江医药股份有限公司 30,000,000.00 2001.12.07-2002.12.07 本公司 浙江医药股份有限公司 30,000,000.00 2002.01.18-2002.08.31 本公司 浙江医药股份有限公司 20,000,000.00 2002.02.28-2003.02.27 本公司 金华康恩贝公司 40,000,000.00 2001.08.02-2002.08.01 本公司 浙江金融租赁股份有限公司 50,000,000.00 2002.05.14-2002.11.14 本公司 浙江金融租赁股份有限公司 9,167,203.00 2001.03.25-2002.09.25 快威科技 浙大网新兰德科技股份有限公司 10,000,000.00 2001.08.16-2002.08.15 小 计 289,167,203.00

2．2001 年11 月14 日，本公司与浙江医药股份有限公司签订了《互保协议书》，约定双方互为对方在 各金融机构提供最高额为人民币10,000 万元的保证担保，保证期限为2001 年11 月15 日至2002 年11 月 14 日。上述互保协议业经本公司第三届董事会第九次会次审议通过。截至2002 年6 月30 日，本公司为浙 江医药股份有限公司提供担保的金额为8,000 万元。

3．2002 年2 月9 日，本公司与浙江金融租赁股份有限公司签订了《关于相互提供担保的协议》，双方 愿意为对方在杭州市各商业银行提供最高额为18,000 万元（外汇以当日公布的外汇牌价计算）的保证担 保，保证期限为2002 年2 月18 日至2003 年2 月17 日。上述互保协议业经本公司2002 年2 月10 日第三 届董事会第三次临时会议审议通过。截至2002 年6 月30 日,本公司为浙江金融租赁股份有限公司提供担 保的金额为59,167,203.00 元。

4．截至2002 年6 月30 日，本公司及控股子公司为内部单位提供银行借款和开具信用证保函的担保 情况如下：

情况如下：
担保方	被担保方	担保金额	期限
本公司	快威科技公司	15,000,000.00	2002.03.14-2002.09.13
本公司	快威科技公司	25,000,000.00	2002.04.01-2002.09.30
本公司	快威科技公司	6,000,000.00	2002.05.17-2002.08.17
本公司	快威科技公司	1,222,087.86	2002.05.27-2006.04.10
本公司	快威科技公司	(保函)360,000.00	2002.06.04-2003.06.04
本公司	网新快威公司	11,000,000.00	2001.12.11-2003.10.30

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本公司	网新快威公司	5,000,000.00	2002.02.19-2002.09.07
本公司	北京晓通公司	19,000,000.00	2002.05.10-2003.06.02
本公司	北京晓通公司	19,150,000.00	2001.12.10-2002.08.09
本公司	北京晓通公司	10,000,000.00	2002.03.08-2002.12.08
本公司	北京晓通公司	32,223,025.97	2002.05.30-2002.11.30
本公司	北京晓通公司	36,849,049.75	2002.06.03-2002.12.25
快威科技公司	网新快威公司	3,000,000.00	2001.07.25-2003.07.25
快威科技公司	网新快威公司	5,000,000.00	2002.06.13-2003.06.13
快威科技公司	网新快威公司	(保函)390,000.00	2002.01.04-2002.07.04
快威科技公司	网新快威公司	(保函)800,300.00	2002.02.04-2002.11.04
人民币小计		189,994,463.58
本公司	快威科技公司	(保函)USD1,000,000.00	2001.10.22-2002.10.22
美元小计		USD1,000,000.00

十、承诺事项

（一）对外抵押

本公司之控股子公司王朝大酒店以原值为108,764,333.55 元的位于绍兴市胜利东路12,464 平方米的 房屋和原值为3,525,255.00 元的3,421 平方米的土地使用权，为本公司向中国银行浙江省分行的短期借 款提供最高额为48,000,000.00 元的抵押担保，期限自2002 年1 月21 日至2005 年1 月21 日。截至2002 年6 月30 日，本公司抵押借款均已归还，上述房屋及土地使用权抵押尚未解除。

（二）对外投资情况

2002 年1 月28 日，本公司与浙江大学签订了《关于共建软件学院的意向书》，本公司拟投资约8,000 万元在浙江大学科技园建设面积约2 万平方米的现代化软件开发实习基地和一定规模的学生宿舍等设施， 并每年将为软件学院学生提供200 万元以上的实习助学金。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

（一）2002 年8 月1 日，本公司第三届董事会第十三次会议审议通过了关于组建北京网新易尚科技有 限公司的议案。拟组建的北京网新易尚科技有限公司注册资本5,000 万元，其中本公司出资4000 万元、 占80%，网新喜思出资1,000 万元、占20%。

（二）2002 年8 月1 日，本公司第三届董事会第十三次会议审议通过了与康恩贝集团有限公司签订互 保协议的议案。本公司拟与康恩贝签定互保协议，担保期限从2002 年8 月2 日起至2003 年8 月1 日，担 保最高限额为1 亿元。

（三）2002 年8 月9 日，本公司第三届董事会第十四次会议审议通过以资本公积转增股本的方案，拟 以2002 年6 月30 日股本总额341,614,913 股为基数，向全体股东每10 股转增4 股实施资本公积转增股

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本。此次资本公积转增股本尚待公司股东大会审议通过后实施。

十二、其他重要事项

（一）注册地址变更

根据本公司2001 年股东大会决议，公司将注册地由浙江省绍兴市变更为浙江省杭州市高新技术开发 区。2002 年6 月3 日，本公司已办妥注册地址变更登记，并取得变更后由浙江省工商行政管理局颁发的注 册号为3300001008072 的企业法人营业执照，法定住所为杭州市文二路212 号。

（二）重要资产出售事项

2002 年3 月26 日，本公司与浙江华强实业发展有限公司签订了《股权转让协议》，将持有的金华康恩 贝公司（其控股子公司包括舟山康恩贝公司、海南迪佳公司、金康医化公司）98%的股权全部转让给浙江 华强实业发展有限公司，股权转让基准日为2001 年12 月31 日，转让总价款为13,000 万元，议定浙江华 强实业发展有限公司在签订协议后五个工作日内支付6,700 万元，其余在1 年内支付，并享有或承担股权 转让基准日至实际购买日期间金华康恩贝公司产生的损益。2002 年4 月3 日，本公司收到浙江华强实业发 展有限公司支付的股权转让款6,700 万元。对尚未收到的6,300 万元股权转让款余额，本公司按年利率8% 收取资金占用费。金华康恩贝公司已办妥股东变更的工商登记手续，本公司对该公司的股权转让实际完成 日为2002 年3 月31 日，实现股权转让收益12,479,232.57 元。

（三）对外投资事项

1．2002 年4 月，本公司与江西赣能股份有限公司等5 家公司、2 名自然人共同出资组建了江西浙大 网新科技有限公司。江西网新公司注册资本2,000 万元,其中本公司出资1,100 万元、占55%，业经广东恒 德律会计师事务所有限公司验证，并出具[2002]恒德赣验字009 号《验资报告》。江西网新公司已于2002 年4 月17 日在江西省工商行政管理局注册登记，并取得注册号为3600001132474 号的企业法人营业执照。

2．2002 年4 月，本公司与网新快威公司分别出资900 万、100 万元组建了浙江浙大网新中研软件有 限公司。网新中研公司注册资本1,000 万元，业经浙江兴合会计师事务所有限公司验证，并出具浙兴验字 [2002]第310 号《验资报告》。网新中研公司已于2002 年4 月8 日在杭州市工商行政管理局注册登记，并 取得注册号为3301001600374 号的企业法人营业执照。

3．2002 年1 月，本公司与自然人史济建分别对网新宇通公司增加出资856 万元、144 万元，增资后 网新宇通公司注册资本为2,000 万元，其中本公司占90%。增加的实收资本业经浙江之江会计师事务所验 证，并出具浙之验[2002]第024 号《验资报告》。网新宇通公司已于2002 年1 月12 日办妥工商变更登记。

4．2002 年4-6 月，本公司之控股子公司北京晓通公司分别出资1,350 万元、900 万元、900 万元、450 万元与其他投资者分别组建了上海晓通公司、南京晓通公司、成都晓通公司、武汉晓通公司，该些公司的 注册资本分别为1,500 万元、1,000 万元、1,000 万元、500 万元，北京晓通公司所占注册资本的比例均为 90%。该些公司已在当地工商行政管理部门登记注册，并取得企业法人营业执照。

5．2002 年5 月，本公司之控股子公司网新金网公司出资1,000 万元联合其他投资者组建了浙江浙大 网新创业有限公司。该公司注册资本2,000 万元，其中网新金网占50%。网新创业公司于2002 年5 月16

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日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得企业法人营业执照。

6．2002 年2 月，本公司之控股子公司网新金网公司与王朝大酒店各出资750 万联合其他投资者组建 浙江恒业房地产开发有限公司。该公司注册资本2,500 万元，网新金网公司、王朝大酒店各占30%。恒业 房产公司于2002 年2 月6 日在杭州市工商行政管理局登记注册，并取得企业法人营业执照。

（四）2002 年1 月，本公司之控股子公司北京晓通公司的另一股东北京晓通电子有限公司，将其持有 的北京晓通公司20%股权转让给北京晓通富源投资有限公司，北京晓通公司已办妥股东变更的工商登记手 续。

（五）本公司接股东浙江天声信息产业投资有限公司通知，该公司为向金华市城区农村信用合作社联 合社贷款人民币8,000 万元，将其持有的公司法人股3,600 万股质押给金华市城区农村信用合作社联合社， 质押期限为2002 年6 月14 日至2003 年6 月30 日；同时该公司将其持有的公司法人股1,128.36 万股质 押给金华市城区农村信用合作社联合社，为金华市通和实业有限公司向该社贷款人民币2,500 万元提供质 押担保，质押期限为2002 年6 月14 日至2003 年6 月30 日。

（六）2002 年5 月15 日，本公司原股东深圳市瑞银润泰投资发展有限公司与上海富沃投资管理有限 公司签定了《股权转让协议》，将其持有的本公司的1,899.4875 万股法人股份(占公司总股本的5.56%)转 让给上海富沃投资管理有限公司，转让双方已于2002 年5 月28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理了股权过户手续。

（七）本公司按权益法核算的被投资单位康恩贝股份公司的会计报表系由深圳天健信德会计师事务所 审计，本期本公司按该公司2002 年1-6 月审计报告未定稿确认的净利润计提投资收益6,675,069.56 元。 （八）本会计报表中的利润及利润分配表上年同期数未经中国注册会计师审计，但已按本期会计报表 所确定的会计政策厘定。

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