Insigma Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2018

Apr 24, 2019

审计委员会 2018 年度履职报告

浙大网新科技股份有限公司董事会审计委员会

2018 年度履职报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》，上海证券交易所《上市公司董事 会审计委员会运作指引》等有关法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会审 计委员会实施细则》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》等相关规定，报 告期内，公司董事会审计委员会（以下简称 “ 审计委员会 ” ）本着勤勉尽责的原则， 积极开展工作，为公司生产经营及业务发展出谋划策。现将 2018 年度履职情况报 告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由费 忠新担任。审计委员会根据上交所《上市公司董事会审计委员会运作指引》的监 管要求，很好地履行了审计委员会的工作职责，切实有效地监督了公司的外部审 计，指导公司内部审计工作，促进了公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、 完整的财务报告。

二、审计委员会年度会议召开情况

2018 年度，公司董事会审计委员会召开了四次会议，会议审议并通过了 8 项议案，具体内容如下：

1 、 2018 年 1 月 23 日，公司审计委员会召开了董事会审计委员会 2018 年第 一次会议，会议讨论了审计部提交的 2017 年四季度工作报告，对四季度审计部 的工作情况做了总结，并督促其按照报告中的 2018 年一季度工作计划保质保量 的完成审计工作。

• 2 、 2018 年 4 月 23 日，公司审计委员会召开了董事会审计委员会 2018 年第

• 二次会议，审计委员会全体会员出席会议，会议审议并以全票通过如下议案： （ 1 ）审议通过《审计委员会 2017 年度履职报告》；

• （ 2 ）审议通过《公司 2017 年度财务报告》；

• （ 3 ）审议通过《关于公司财务审计工作总结报告》；

审计委员会 2018 年度履职报告

（ 4 ）审议通过《公司 2017 年度财务报告内部控制审计报告》；

（ 5 ）审议通过续聘公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议

案。

3 、 2018 年 8 月 25 日，公司审计委员会召开了董事会审计委员会 2018 年第 二季度会议，会议讨论了审计部提交的 2018 年第二季度工作报告，对二季度审 计部的工作情况做了总结，并督促其按照报告中的 2018 年第三季度工作计划保 质保量的完成审计工作。

4 、 2018 年 10 月 26 日，公司审计委员会召开了董事会审计委员会 2018 年 第三季度会议，会议以通讯方式审议，并以全票通过以下议案：

（ 1 ） 审议通过《关于公司 2018 年三季度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》；

（ 2 ）审议通过《公司 2018 年三季度财务报告》；

（ 3 ）审议通过《 2018 年第三季度审计部工作报告》。

三、审计委员会主要工作情况

（一）监督和评估财务报告审计工作

1 、审计委员会就公司 2018 年年报审计工作与天健会计师事务所（特殊普通 合伙）积极沟通，就年报审计范围、审计计划和审计方法及审计过程中发现的重 大事项进行沟通，就审计的总体策略提出了具体意见和要求。

2 、审计委员会在审阅了公司财务会计报表后，认为年审注册会计师初步审 定的 2018 年年度财务会计报表全面、公允地反映了公司的财务状况和经营成果， 同意将报表提交董事会审议。在审计期间未发现在审计过程中存在其他的重大事 项。

（二）审阅公司的财务报告、定期报告

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各阶段财务报告，认为财务报 告全面、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。公司会计政策变更符合国家 相关法律法规和会计制度、《企业会计准则》的有关规定，公司不存在重大会计 差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。 （三）对审计机构的评价及聘请外部审计机构的意见

审计委员会 2018 年度履职报告

审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）开展的 2017 年财务报告 审计及内控审计工作进行了评估，认为其在审计期间遵循独立、客观、公正的执 业准则，勤勉尽责地履行审计职责，按时完成年审工作。审计委员会根据天健会 计师事务所（特殊普通合伙）的资信状况、执业经验、对公司经营发展的熟悉情 况，及在历年度财务及内部控制审计工作中的表现，建议公司续聘其为 2018 年 度财务和内部控制审计机构，并提交董事会及股东大会审议。

（四）指导内部审计工作

2018 年，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，对内部审计工 作计划的有效实施进行监督，并对内部审计过程中出现的问题提供指导意见。未 发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（五）关联交易的审核

报告期内，审计委员会认真审核公司 2017 年度日常关联交易的执行情况以 及 2018 年度日常关联交易的预计情况，认为公司的关联交易系正常生产经营需 要而发生的，是根据市场化原则而运作的，定价原则公平、合理，表决程序合法 有效，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

（六）评估内部控制有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易 所《企业内部控制基本规范》及配套指引等规定的要求，建立了较为完善的公司 治理结构和治理制度。报告期内公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部 管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股 东的合法权益；就公司的年报审计，审计委员会也与事务所及公司相关部门进行 了有效的沟通。审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发 布的有关上市公司治理规范的要求，为内部控制的运行与审计机构对其进行评价 奠定了良好的基础。

四、总体评价

报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运 作指引》以及公司制定的相关规定，恪尽职守、尽职尽责，切实有效履行了监督 指导职责。 2019 年，审计委员会将继续遵循诚信原则，强化责任意识，审慎、

审计委员会 2018 年度履职报告

认真、勤勉地履行职责，发挥专业作用，以促进公司健康、稳健、持续地发展。

浙大网新科技股份有限公司董事会 审计委员会 二〇一九年四月二十三日