Insigma Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2005

Apr 17, 2006

浙江天健会计师事务所 Z h e j i a n g P a n - C h i n a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n ta n ts

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关于浙江浙大网新科技股份有限公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

浙天会[2006]第 107 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对浙江浙大网新科技股份有限公司 2005 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是 浙江浙大网新科技股份有限公司的责任，我们的责任是对浙江浙大网新科技股份 有限公司上述非经营性资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的 审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 浙江浙大网新科技股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的浙江浙大网新科技股份 有限公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作 出说明。

附表：浙江浙大网新科技股份有限公司 2005 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国·杭州 中国注册会计师

中国注册会计师

报告日期：2006 年 4 月 14 日

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附表

浙江浙大网新科技股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初占 用资金余额	2005年度占用累计发 生金额（不含利息）	2005年度占用资 金的利息(如有)	2005年度偿还 累计发生金额	2005年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	浙江浙大网新信息控股有限公司	本公司实际控制人	其他应收款	-	3,290.00	-	3,290.00	-	资金周转	非经营性占用
小计				-	3,290.00	-	3,290.00	-
前大股东及其附属企业
小计
总计				-	3,290.00	-	3,290.00	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初往 来资金余额	2005年度往来累计发 生金额（不含利息）	2005年度往来资 金的利息(如有)	2005年度偿还 累计发生金额	2005年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	浙江浙大网新信息控股有限公司	本公司实际控制人	应收账款	-	170.76	-	51.28	119.48	生产	经营性往来
	浙江浙大网新信息控股有限公司	本公司实际控制人	预付账款	1,230.13	6,186.28	-	5,781.13	1,635.28	生产	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	北京晓通网络科技有限公司	控股子公司	其他应收款	6,152.29	3,230.12	-	9,382.41	-	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新图灵信息科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2,300.00	21,268.29	-	19,578.98	3,989.31	资金周转	非经营性往来
	浙江网新恒天软件有限公司	控股子公司	其他应收款	-	16.24	-	16.24	-	资金周转	非经营性往来
	北京网新易尚科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	3,580.00	-	377.94	3,202.06	资金周转	非经营性往来
	浙江大学快威科技集团有限公司	控股子公司	其他应收款	3,493.88	23,873.26	-	23,334.72	4,032.42	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新软件产业集团有限公司	控股子公司	其他应收款	2,615.08	2,676.23	-	1,451.05	3,840.26	资金周转	非经营性往来
	北京新思软件技术有限公司	控股子公司	其他应收款	535.00	-	-	506.69	28.31	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新机电工程有限公司	控股子公司	其他应收款	786.54	42,154.41	-	42,940.95	-	资金周转	非经营性往来

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附表

浙江浙大网新科技股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初往 来资金余额	2005年度往来累计发 生金额（不含利息）	2005年度往来资 金的利息(如有)	2005年度偿还 累计发生金额	2005年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	江西浙大网新科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	400.00	-	400.00	-	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新中研软件有限公司	控股子公司	其他应收款	330.00	350.00	-	557.81	122.19	资金周转	非经营性往来
	网新香港国际投资有限公司	控股子公司	其他应收款	0.69	1,309.31	-	-	1,310.00	资金周转	非经营性往来
	上海浙大网新易得科技发展有限公司	控股子公司	其他应收款	1,000.00	-	-	119.67	880.33	资金周转	非经营性往来
	上海富睿科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2,802.30	23,983.94	121.73	26,907.97	-	资金周转	非经营性往来
	上海晓通网络有限公司	控股子公司之子公司	其他应收款	1.00	-	-	1.00	-	资金周转	非经营性往来
	浙江网新图灵电子有限公司	控股子公司之子公司	其他应收款	400.00	7,413.00	-	7,013.00	800.00	资金周转	非经营性往来
	浙江深博科技术有限公司	控股子公司之子公司	其他应收款	-	500.00	-	400.00	100.00	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新创业科技有限公司	控股子公司之子公司	其他应收款	400.00	100.00	-	1.35	498.65	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新互联网有限公司	控股子公司之子公司	其他应收款	393.40	-	-	1.70	391.70	资金周转	非经营性往来
	浙江网新创建科技有限公司	控股子公司之子公司	其他应收款	-	247.00	-	2.74	244.26	资金周转	非经营性往来
	宁波市五环房地产开发有限公司	本公司之联营企业	其他应收款	3.91	4.02	-	4.93	3.00	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新兰德科技股份有限公司	本公司之联营企业	其他应收款	150.00	7,352.36	-	7,502.36	-	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新快威科技有限公司	本公司之联营企业	其他应收款	2,119.66	6,985.10	-	8,948.90	155.86	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新实业发展有限公司	本公司之参股企业	其他应收款	12,683.89	12,000.00	280.00	19,141.63	5,822.26	资金周转	非经营性往来
	浙江浙大网新工程设计有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	62.50	3,293.08	-	3,132.22	223.36	资金周转	非经营性往来
	杭州怡德数码技术有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	-	1,737.27	-	1,697.27	40.00	资金周转	非经营性往来

第 3 页 共 4 页

附表

浙江浙大网新科技股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初往 来资金余额	2005年度往来累计发 生金额（不含利息）	2005年度往来资 金的利息(如有)	2005年度偿还 累计发生金额	2005年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	杭州创业软件股份有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	614.18	1.34	-	110.18	505.34	资金周转	非经营性往来
	杭州泰克斯电子有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	200.00	14.76	-	10.21	204.55	资金周转	非经营性往来
	浙江天网数码科技有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	75.70	-	-	-	75.70	资金周转	非经营性往来
	北京洛克大众信息技术有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	50.00	-	-	-	50.00	资金周转	非经营性往来
	杭州金信股易科技有限公司	控股子公司之联营企业	其他应收款	2.93	-	-	-	2.93	资金周转	非经营性往来
	浙江易邦实业发展有限公司	原控股子公司之联营企业	其他应收款	126.45	1,001.14	-	927.59	200.00	资金周转	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人									资金周转	非经营性往来
其他关联人及其附属企业	杭州富能实业有限公司	本公司第三大股东	其他应收款	-	1,095.60	-	1,095.60	-	资金周转	非经营性往来
总计				38,529.53	170,943.51	401.73	181,397.52	28,477.25

浙江天健会计师事务所有限公司

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中国·杭州

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中国注册会计师：

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