Insigma Technology Co.,Ltd — Annual Report 2014

Apr 22, 2015

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浙大网新科技股份有限公司

财务报表附注

2014 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调 小组浙股〔1993〕68 号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1994 年1 月8 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330000000049946 的营业执照。注册资本821,711,995.00 元，股份总数821,711,995 股（每 股面值1 元）。其中,无限售条件的流通股份A 股821,711,995 股。公司股票已于1997 年4 月18 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属信息技术行业。经营范围：许可经营项目：对外承包工程（范围详见《中华人 民共和国对外承包工程资格证书》）。一般经营项目：计算机及网络系统、计算机系统集成， 电子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投 资开发；高新技术产业投资开发；经营进出口业务；承接环境保护工程。主要产品或提供的 劳务：计算机及网络系统的销售和集成、订制软件等。

本财务报表业经公司2015 年4 月21 日七届三十八次董事会批准对外报出。

本公将北京晓通网络科技有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、快威科技集 团有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司、北京新思软件技术有限公司、网新（香 港）国际投资有限公司、浙江汇信科技有限公司、北京浙大网新科技有限公司、浙江浙大网 新国际软件技术服务有限公司、浙江网新赛思软件服务有限公司、杭州网新颐和科技有限公 司和浙江网新科技创投有限公司等65 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报 表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情

况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

• (一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公

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司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

• (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

• 合营安排分为共同经营和合营企业。

• 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

• (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

• (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

• (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

• (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

• (八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (九) 外币业务和外币报表折算

• 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率为人民币金额。资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除 与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变 其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日即期汇率折算；利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差 额，计入其他综合收益。

• (十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

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金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

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当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。

1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

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• (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

• 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 占应收款项账面余额10%以上的款项。

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标准 单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。

2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法

(2) 账龄分析法

(2) 账龄分析法
账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含，下同）	3	3
1-2 年	10	10
2-3 年	20	20
3-5 年	50	50
5 年以上	100	100

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施 工过程中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

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售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十三) 划分为持有待售的资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； 2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转 让很可能在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

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处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

2. (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

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(2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

• 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

• 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

• (十五) 投资性房地产

• 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

出租的建筑物。

1. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

• (十六) 固定资产

• 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限折旧法	30-50	3-5	1.90-3.23
运输工具	年限折旧法	3-10	3-5	9.50-32.33
其他设备	年限折旧法	3-10	3-5	9.50-32.33

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(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

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下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
商标专用权	10
软件著作权专有技术	3-10
财务软件	5-10
办公软件	5-10

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命 有限的无形资产、其他非流动资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估 计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

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益或相关资产成本。

1. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

• 债，并计入当期损益或相关资产成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

1. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

1. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠

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的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

1. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

• (二十四) 股份支付

• 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

2. (1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。

• (2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条 件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的

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权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。

(二十五) 收入

公司主要销售包括软件、硬件产品销售、系统集成销售及软件服务业务。内销产品收入 确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付或将服务提供给客户，且产品销售或 服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品 或服务相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约 定报关出口，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利 益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司具体各类产品及服务收入确认原则及 收入确认时点如下：

1．自行开发研制的软件产品

软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认销售收入的实现。

1. 定制软件销售收入

在定制软件劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。 3．软件技术服务收入

在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。

4．系统集成收入

在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述 软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入 不能分开核算，且集成实施费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与集 成实施收入在整个商品销售时一并确认。

系统集成业务，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。 5．外购商品销售收入

外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

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货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

• 6．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• (二十六) 政府补助

• 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• (二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债

• 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

• 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

• 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

• 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十八) 经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

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期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

(二十九) 回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处 理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股 票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减 留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购 买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积） 累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(三十) 重要会计政策和会计估计变更

1. 会计政策变更的内容和原因

本公司自2014 年7 月1 日起执行财政部于2014 年制定的《企业会计准则第39 号—— 公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41 号——在其他 主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准 则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》及《企业会计准则--基本准则》。

本次会计政策变更业经公司第七届第三十五次董事会审议通过。

2. 受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目	影响金额	备 注
2013 年12 月31 日资产负债表项目
可供出售金融资产	87,716,197.01
长期股权投资	-80,830,944.91
递延收益	24,122,672.08
其他非流动负债	-24,122,672.08
一年内到期的非流动负债	38,823,880.00
资本公积	61,513,994.20

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减：库存股	38,823,880.00
其他综合收益	-21,993,488.45
盈余公积	-4,418,734.94
外币报表折算差额	22,502,126.27
未分配利润	-50,718,644.98
2013 年度利润表项目
投资收益	17,272,526.07
少数股东损益	-18,368.31

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、6%
消费税	应纳税销售额 (量)	5%
营业税	应纳税营业额	3%、5%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后 余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%、1%
企业所得税	应纳税所得额	25%

(二) 税收优惠

1. 增值税

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号） 的规定，自2011 年1 月1 日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17% 的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

根据根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点 的通知》（财税〔2013〕106 号）之附件三营业税改征增值税试点过渡政策的规定的规定， 提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

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软件出口免缴增值税。

2. 企业所得税

(1) 子公司北京新思软件技术有限公司和浙江网新恒天软件有限公司 2013 年12 月经 国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合审核，被确 定为2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业，享受企业所得税减按10%的税收优惠政 策。

(2) 本公司以及子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、浙江图灵软件技术有限公 司、快威科技集团有限公司、浙江汇信科技有限公司、浙江网新恩普软件有限公司、浙江网 新创建科技有限公司、杭州网新颐和科技有限公司被认定为高新技术企业，享受企业所得税 减按15%的税收优惠政策。

(3) 子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司被认定为技术先进型服务企业，享 受企业所得税减按15%的税收优惠政策。

(4) 子公司扬州网新新思软件技术有限公司被认定为“双软企业”，自获利年度开始享 受企业所得税二免三减政策，本期享受所得税减按12.5%的税收优惠政策。

(5) 子公司杭州网新国际软件培训有限公司和沈阳网新新思软件技术有限公司符合小 型微利企业的条件，享受企业所得税减按20%的税收优惠政策。

(三) 其他说明

境外子公司执行所在地的税务规定。

五、合并财务报表项目注释

• (一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

• (1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
库存现金	1,496,310.19	1,681,431.46
银行存款	625,519,976.00	696,239,527.58
其他货币资金	151,866,173.89	74,181,166.88
合 计	778,882,460.08	772,102,125.92
其中：存放在境外的款项总额	64,264,644.34	56,894,558.64

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• (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金83,423,214.06 元，保函保证金

• 28,067,405.30 元，质押的银行定期存单36,000,000.00 元，存出投资款3,674,589.30 元 和信用卡存款700,965.23 元。

2. 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项 目	期末数	期初数
交易性金融资产	12,855,750.12	10,653,940.57
其中：权益工具投资	9,299,210.00	9,875,756.19
衍生金融资产		634,195.01
交易性基金投资	3,556,540.12	143,989.37
合 计	12,855,750.12	10,653,940.57

3. 应收票据

(1) 明细情况

项 目		期末数			期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	78,331,129.16		78,331,129.16	100,484,141.66		100,484,141.66
商业承兑汇票	9,086,619.56		9,086,619.56	20,022,049.00		20,022,049.00
合 计	87,417,748.72		87,417,748.72	120,506,190.66		120,506,190.66

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	9,990,827.44
小 计	9,990,827.44

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止 确认金额	期末未终止 确认金额
银行承兑汇票	294,894,890.52
小 计	294,894,890.52

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4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单 项计提坏账准备
按信用风险特征组 合计提坏账准备	958,368,008.32	99.53	66,844,805.51	6.97	891,523,202.81
单项金额不重大但 单项计提坏账准备	4,523,184.61	0.47	4,475,734.35	98.95	47,450.26
合 计	962,891,192.93	100.00	71,320,539.86	7.41	891,570,653.07

(续上表)

期初数

(续上表)
	期初数
种 类	账面余额 金额 比例(%)		坏账准备		账面价值
		比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单 项计提坏账准备
按信用风险特征组 合计提坏账准备	1,178,211,182.51	100.00	79,340,730.57	6.73	1,098,870,451.94
单项金额不重大但 单项计提坏账准备
合 计	1,178,211,182.51	100.00	79,340,730.57	6.73	1,098,870,451.94

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	852,059,758.42	25,561,792.75	3.00
1-2 年	51,380,445.98	5,138,044.61	10.00
2-3 年	18,240,536.39	3,648,107.28	20.00
3-5 年	8,380,813.35	4,190,406.69	50.00
5 年以上	28,306,454.18	28,306,454.18	100.00
小 计	958,368,008.32	66,844,805.51	6.97

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• (2) 本期计提坏账准备金额-6,981,431.60 元，因处置子公司之子公司相应转出坏账准

备7,555.61 元。

• (3) 本期实际核销的应收账款情况

• 1) 本期实际核销应收账款金额1,031,203.50 元。

2）本期重要的应收账款核销情况

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	履行的 核销程序	款项是否由关 联交易产生
北京非凡创意投资顾问有限公司	服务款	756,000.00	预计难以收回	子公司董事会 决议通过	否
小 计		756,000.00

3）应收账款核销说明

公司应收北京非凡创意投资顾问有限公司销售尾款756,000.00 元，预计难以收回，于

本期核销。

(4) 应收账款金额前5 名情况

(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
单位1	41,766,008.10	4.34	1,252,980.24
单位2	39,995,588.16	4.15	1,199,867.64
单位3	28,017,281.41	2.91	840,518.44
单位4	25,763,488.03	2.68	772,904.64
单位5	18,157,057.86	1.89	1,234,448.67
小 计	153,699,423.56	15.97	5,300,719.63

5. 预付款项

• (1) 账龄分析

1) 明细情况

	1) 明细情况
账 龄		期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	坏账 准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账 准备	账面价值
1 年以内	274,917,696.45	99.75		274,917,696.45	195,784,186.81	99.13		195,784,186.81

32 页 共 114 页

1-2 年	497,125.11	0.18		497,125.11	879,666.47	0.45		879,666.47
2-3 年	130,858.14	0.05		130,858.14	280,078.62	0.14		280,078.62
3 年以上	50,005.66	0.02		50,005.66	555,505.91	0.28		555,505.91
合 计	275,595,685.36	100.00		275,595,685.36	197,499,437.81	100.00		197,499,437.81

2) 期末无账龄1 年以上重要的预付款项。

(2) 预付款项金额前5 名情况

(2) 预付款项金额前5 名情况
单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
中建材信息技术有限公司	120,339,750.39	43.67
深圳市怡亚通商贸有限公司	81,991,013.69	29.75
深圳市九立供应链有限公司	26,160,513.76	9.49
浙江金大科技有限公司	8,337,803.03	3.03
杭州策联科技有限公司	5,450,000.00	1.98
小 计	242,279,080.87	87.92

6. 应收利息

6. 应收利息
项 目	期末数	期初数
买入返售金融资产		46,855.02
合 计		46,855.02

7. 应收股利

7. 应收股利
项 目	期末数	期初数
杭州九源基因工程有限公司		5,147,100.00
合 计		5,147,100.00

1. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况

种 类 期末数

33 页 共 114 页

	账面余额		坏账准备	坏账准备	账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提 坏账准备
按信用风险特征组合计提 坏账准备	264,806,613.29	95.90	91,135,337.21	34.42	173,671,276.08
单项金额不重大但单项计 提坏账准备	11,331,682.92	4.10	11,251,459.21	99.29	80,223.71
合 计	276,138,296.21	100.00	102,386,796.42	37.08	173,751,499.79

(续上表)

(续上表)
种 类			期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备	67,664,349.94	20.59			67,664,349.94
按信用风险特征组合计提坏 账准备	260,677,614.22	79.30	86,238,710.94	33.08	174,438,903.28
单项金额不重大但单项计提 坏账准备	370,285.00	0.11	370,285.00	100.00
合 计	328,712,249.16	100.00	86,608,995.94	26.35	242,103,253.22

• 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	90,265,546.64	2,707,966.40	3
1-2 年	21,427,415.24	2,142,741.52	10
2-3 年	60,512,312.94	12,102,462.59	20
3-5 年	36,838,343.55	18,419,171.78	50
5 年以上	55,762,994.92	55,762,994.92	100
小 计	264,806,613.29	91,135,337.21	34.42

• (2) 本期计提坏账准备金额21,802,716.40 元，因处置子公司之子公司相应转出坏账准

• 备2,232.00 元。

• (3) 本期实际核销的其他应收款情况

• 1) 本期实际核销其他应收款金额6,022,683.92 元。

34 页 共 114 页

2) 本期重要的其他应收款核销情况

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由 关联交易产生
重庆网威科技有限公司	往来款	3,382,968.38	无法收回	子公司董事会决议通过	否
南昌标定工程科技有限公司	往来款	500,000.00	无法收回	子公司董事会决议通过	否
上海联积电子系统有限公司	往来款	412,725.00	无法收回	子公司董事会决议通过	否
北京电通物成通信设备有限公司	往来款	374,915.00	无法收回	子公司董事会决议通过	否
上海宝运通讯工程服务有限公司	往来款	250,000.00	无法收回	子公司董事会决议通过	否
杭州易晓科技有限公司	往来款	200,000.00	无法收回	子公司董事会决议通过	否
杭州伟成电子有限公司	往来款	187,502.04	无法收回	子公司董事会决议通过	否
小 计		5,308,110.42

(4) 其他应收款款项性质分类情况

(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质	期末数	期初数
押金保证金	68,060,968.30	56,264,838.90
股权转让款	15,934,352.56	20,377,574.01
往来款	180,423,559.20	172,098,076.57
备用金	11,719,416.15	12,307,409.74
技术使用赔偿款		67,664,349.94
合 计	276,138,296.21	328,712,249.16

(5) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余 额的比例(%)	坏账准备
PO TAK WORLDWIDE LIMITED	往来款	19,721,750.00	2-3 年	7.14	3,944,350.00
LUCK REGION DEVELOPMENT LIMITED	往来款	19,580,800.00	3-5 年	7.09	9,790,400.00
Intelligence Rise International Group Limited.	往来款	12,543,950.00	[注]	4.54	3,609,511.01
华门控股有限公司	应收股权款	11,000,000.00	1-2 年	3.98	11,000,000.00
北京中科中电电力工程管 理有限公司	往来款	10,000,000.00	2-3 年	3.62	2,000,000.00

35 页 共 114 页

小 计 72,846,500.00 26.37 30,344,261.01

[注]: 账龄2-3 年的为8,874,879.97 元，账龄3-4 年的为3,669,070.03。

9. 买入返售金融资产

项 目	期末数	期初数
质押式国债回购		36,401,362.00
小 计		36,401,362.00
减：坏账准备
合 计		36,401,362.00

1. 存货

(1) 明细情况

项 目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在产品	153,958,980.67	765,467.60	153,193,513.07	223,907,461.43	765,467.60	223,141,993.83
库存商品	588,867,854.04	28,904,850.37	559,963,003.67	508,938,667.67	10,709,186.52	498,229,481.15
合 计	742,826,834.71	29,670,317.97	713,156,516.74	732,846,129.10	11,474,654.12	721,371,474.98

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
在产品	765,467.60					765,467.60
库存商品	10,709,186.52	18,943,863.77		748,199.92		28,904,850.37
小 计	11,474,654.12	18,943,863.77		748,199.92		29,670,317.97
2) 确定可变现净值的具体依据
项 目			计提存货跌价准备的依据
在产品			可变现净值低于账面价值
库存商品			可变现净值低于账面价值

3）本期转销存货跌价准备系公司销售已计提跌价准备的存货。

36 页 共 114 页

11. 其他流动资产

11. 其他流动资产
项 目	期末数	期初数
理财产品	20,000,000.00	7,000,000.00
预缴企业所得税	914,841.01	902,052.30
待抵扣增值税进项税额	81,883,802.52	26,337,987.85
合 计	102,798,643.53	34,240,040.15

12. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目		期末数
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	108,030,003.19	10,633,326.55	97,396,676.64
其中：按公允价值 计量的
按成本计量的	108,030,003.19	10,633,326.55	97,396,676.64
合 计	108,030,003.19	10,633,326.55	97,396,676.64

(续上表)

(续上表)
项 目		期初数
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具
其中：按公允价值 计量的	13,910,448.01		13,910,448.01
按成本计量的	93,116,768.19	5,400,571.18	87,716,197.01
合 计	107,027,216.20	5,400,571.18	101,626,645.02

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位		账面余额	账面余额
	期初数	本期增加	本期减少	期末数
浙江浙大网新实业发展 有限公司	5,232,755.37			5,232,755.37
绍兴银行股份有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
杭州国家软件产业基地 有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
浙江中包派克奇包装有	13,750,000.00			13,750,000.00

37 页 共 114 页

限公司
天津神州通用数据技术 有限公司	900,000.00			900,000.00
网新创新研究开发有限 公司	15,000,000.00			15,000,000.00
浙江大学创新技术研究 院有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
思创数码科技股份有限 公司	4,962,358.47			4,962,358.47
上海浙大网新易得科技 发展有限公司	840,000.00			840,000.00
浙江省数字安全证书管 理有限公司	700,000.00			700,000.00
苏州阳光新媒体有限公 司	2,459,160.00			2,459,160.00
北京洛克大众信息技术 有限公司	663,909.46			663,909.46
杭州金信股易科技有限 公司	2,277,501.72			2,277,501.72
TECHBRIDGE	1,031,823.00			1,031,823.00
北京赛思颐和科技有限 公司	50,000.00		50,000.00
浙江网新电气技术股份 有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
杭州九源基因工程有限 公司	26,249,260.17			26,249,260.17
浙江兰德创业投资有限 公司		14,963,235.00		14,963,235.00
小 计	93,116,768.19	14,963,235.00	50,000.00	108,030,003.19

(续上表)

(续上表)
被投资单位		减值准备			在被投资单 位持股比例 (%)	本期 现金红利
	期初数	本期增加	本期减 少	期末数
浙江浙大网新实业 发展有限公司		5,232,755.37		5,232,755.37	5.00
绍兴银行股份有限 公司					0.01	70,000.00
杭州国家软件产业 基地有限公司					10.00
浙江中包派克奇包 装有限公司					7.34	192,118.81
天津神州通用数据					5.00

38 页 共 114 页

技术有限公司
网新创新研究开发 有限公司					15.00
浙江大学创新技术 研究院有限公司					3.00
思创数码科技股份 有限公司					4.50	744,882.49
上海浙大网新易得 科技发展有限公司					7.50
浙江省数字安全证 书管理有限公司					3.49	103,400.00
苏州阳光新媒体有 限公司	2,459,160.00			2,459,160.00	9.00
北京洛克大众信息 技术有限公司	663,909.46			663,909.46	24.00
杭州金信股易科技 有限公司	2,277,501.72			2,277,501.72	25.00
TECHBRIDGE					1.88
北京赛思颐和科技 有限公司						17,500.00
浙江网新电气技术 股份有限公司					8.00	784,340.27
杭州九源基因工程 有限公司					17.16
浙江兰德创业投资 有限公司					13.75
小 计	5,400,571.18	5,232,755.37		10,633,326.55		1,912,241.57

(3) 可供出售金融资产减值准备的变动情况

可供出售金融资产分类	可供出售 权益工具	小 计
期初已计提减值金额	5,400,571.18	5,400,571.18
本期计提	5,232,755.37	5,232,755.37
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额	10,633,326.55	10,633,326.55

13. 长期股权投资

39 页 共 114 页

(1) 分类情况

(1) 分类情况
项 目		期末数
	账面余额	减值准备	账面价值
对联营企业投资	844,778,829.17	17,142,945.95	827,635,883.22
合 计	844,778,829.17	17,142,945.95	827,635,883.22
(续上表)			账面价值 904,415,408.04 904,415,408.04
项 目		期初数
	账面余额	减值准备	账面价值
对联营企业投资	921,558,353.99	17,142,945.95	904,415,408.04
合 计	921,558,353.99	17,142,945.95	904,415,408.04

(2) 明细情况

(2) 明细情况
被投资 单位	期初数		本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投 资损益	其他综合 收益调整
联营企业
浙江网新富士科技 有限公司	2,182,297.81			-1,566,519.24
浙江浙大网新置地 管理有限公司	113,865,609.52			-2,292,512.70
浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司	20,537,249.83			-3,399,752.00
绍兴贝马其寝具制 衣有限公司	1,058,906.16			-40,756.93
上海花样年华数字 媒体技术有限公司	352,223.39
浙江众合科技股份 有限公司	525,415,068.43		47,639,718.87	2,211,180.81	-1,507,742.84
上海微创软件股份 有限公司	74,038,025.24			-8,673,987.98	-175,698.84
浙江华通云数据科 技有限公司	93,666,232.98			9,377,756.42
杭州睿翰投资发展 有限公司	41,393,541.83			-28,571,573.88
浙江浙大网新中研 软件有限公司	3,667,751.27			976,695.02
杭州怡德数码技术 有限公司	8,902,771.56			544,347.27

40 页 共 114 页

杭州广桥网络技术 有限公司	269,280.18		269,280.18
浙江网新数码有限 公司	3,855,858.17			-3,080,918.53
City Cloud International Co., Ltd.
辽宁新天数字科技 有限公司	8,903,396.48			-3,204,659.48
浙江乐得网络科技 有限公司	186,771.47			-176,222.24
杭州掌游科技有限 公司	2,809,415.30			104,484.97
尼尔森网联媒介数 据服务有限公司	18,960,036.19			-1,604,386.65
杭州网新云视科技 有限公司	1,493,918.18			-720,484.28
浙江世导裕新网络 科技有限公司		14,700,000.00		-1,803,973.86
合 计	921,558,353.99	14,700,000.00	47,908,999.05	-41,921,283.28	-1,683,441.68

(续上表)
被投资 单位		本期增减变动			期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现 金股利或利 润	计提减 值准备	其他
联营企业
浙江网新富士科技 有限公司					615,778.57
浙江浙大网新置地 管理有限公司					111,573,096.82
浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司					17,137,497.83
绍兴贝马其寝具制 衣有限公司					1,018,149.23
上海花样年华数字 媒体技术有限公司					352,223.39	352,223.39
浙江众合科技股份 有限公司	34,199.19				478,512,986.72
上海微创软件股份 有限公司					65,188,338.42	16,790,722.56
浙江华通云数据科 技有限公司					103,043,989.40

41 页 共 114 页

杭州睿翰投资发展 有限公司					12,821,967.95
浙江浙大网新中研 软件有限公司					4,644,446.29
杭州怡德数码技术 有限公司					9,447,118.83
杭州广桥网络技术 有限公司
浙江网新数码有限 公司					774,939.64
City Cloud International Co., Ltd.
辽宁新天数字科技 有限公司					5,698,737.00
浙江乐得网络科技 有限公司					10,549.23
杭州掌游科技有限 公司					2,913,900.27
尼尔森网联媒介数 据服务有限公司					17,355,649.54
杭州网新云视科技 有限公司					773,433.90
浙江世导裕新网络 科技有限公司					12,896,026.14
合 计	34,199.19				844,778,829.17	17,142,945.95

14. 投资性房地产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	房屋及建筑物	合 计
账面原值
期初数	224,104,770.22	224,104,770.22
本期增加金额	157,590,708.83	157,590,708.83
1)在建工程转入	157,590,708.83	157,590,708.83
本期减少金额	130,901,668.34	130,901,668.34
1) 转为固定资产	7,101,204.07	7,101,204.07
2）其他转出[注]	123,800,464.27	123,800,464.27

42 页 共 114 页

期末数	250,793,810.71	250,793,810.71
累计折旧和累计摊销
期初数	28,107,958.44	28,107,958.44
本期增加金额	7,000,561.24	7,000,561.24
1) 计提或摊销	7,000,561.24	7,000,561.24
本期减少金额	18,721,385.02	18,721,385.02
1) 转为固定资产	1,015,212.75	1,015,212.75
2) 其他转出[注]	17,706,172.27	17,706,172.27
期末数	16,387,134.66	16,387,134.66
账面价值
期末账面价值	234,406,676.05	234,406,676.05
期初账面价值	195,996,811.78	195,996,811.78

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
浙江网新图灵数据技术服务有限公司新建厂房	155,724,290.64	正在办理
小 计	155,724,290.64

• (3) 期末，已有账面价值为229,835,719.38 元的投资性房地产用于担保。

• 固定资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	房屋及建筑物	运输工具	其他设备	合 计
账面原值
期初数	271,355,267.40	30,144,119.92	145,763,036.61	447,262,423.93
本期增加金额	25,344,391.85	1,141,396.46	11,681,269.69	38,167,058.00
1) 购置	199,406.46	1,141,396.46	11,681,269.69	13,022,072.61
2) 在建工程转入	18,043,781.32			18,043,781.32
3) 投资性房地产转入	7,101,204.07			7,101,204.07
本期减少金额	89,964,535.73	1,874,525.00	4,261,237.08	96,100,297.81

43 页 共 114 页

1) 处置或报废		1,874,525.00	3,282,510.05	5,157,035.05
2）其他减少[注]	89,964,535.73		978,727.03	90,943,262.76
期末数	206,735,123.52	29,410,991.38	153,183,069.22	389,329,184.12
累计折旧
期初数	53,065,003.39	16,271,293.43	96,405,917.63	165,742,214.45
本期增加金额	11,372,888.90	3,398,202.82	15,708,208.04	30,479,299.76
1) 计提	10,357,676.15	3,398,202.82	15,708,208.04	29,464,087.01
2）投资性房地产转入	1,015,212.75			1,015,212.75
本期减少金额	12,755,340.23	1,668,018.70	3,760,695.16	18,184,054.09
1) 处置或报废		1,668,018.70	3,031,762.34	4,699,781.04
2）其他转出[注]	12,755,340.23		728,932.82	13,484,273.05
期末数	51,682,552.06	18,001,477.55	108,353,430.51	178,037,460.12
账面价值
期末账面价值	155,052,571.46	11,409,513.83	44,829,638.71	211,291,724.00
期初账面价值	218,290,264.01	13,872,826.49	49,357,118.98	281,520,209.48

• [注]：房屋及建筑物减少详见本财务报表附注其他其他重要事项之说明，其他设备减

少系本期出售子公司之子公司转出相应的原值及折旧。

(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
浙江网新图灵数据技术服务有限公司新建厂房	17,980,613.54	正在办理中
小 计	17,980,613.54

• (3) 期末，已有账面价值为143,387,616.04 元的固定资产用于担保。

16. 在建工程

(1) 明细情况

项 目		期末数	期末数		期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂房工程				137,550,150.00		137,550,150.00
合 计				137,550,150.00		137,550,150.00

44 页 共 114 页

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数（万元）	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数
厂房工程	17,563.00	137,550,150.00	38,084,340.15	18,043,781.32	157,590,708.83 [注]
小 计	17,563.00	137,550,150.00	38,084,340.15	18,043,781.32	157,590,708.83

(续上表)

工程名称	工程累计投入 占预算比例(%)	工程 进度(%)	利息资本 化累计金额	本期利息 资本化金额	本期利息资本化率 (%)	资金来源
厂房工程	100.00	100.00	7,189,896.70	1,943,793.34	6.55	自筹
小 计			7,189,896.70	1,943,793.34

[注]：其他减少系转入投资性房地产。

17. 无形资产

(1) 明细情况

项 目	土地使用权	商标专用权	软件著作权专有 技术	财务软件	办公软件	合 计
账面原值
期初数	22,446,700.00	40,820,000.00	83,245,312.03	1,585,114.47	9,513,783.45	157,610,909.95
本期增加金额			1,546,267.10	714,222.48	73,542.30	2,334,031.88
1) 购置			1,546,267.10	714,222.48	73,542.30	2,334,031.88
本期减少金额			27,005.00			27,005.00
1) 其他减少			27,005.00			27,005.00
期末数	22,446,700.00	40,820,000.00	84,764,574.13	2,299,336.95	9,587,325.75	159,917,936.83
累计摊销
期初数	1,492,088.79	40,820,000.00	62,348,721.22	1,578,684.31	1,324,387.11	107,563,881.43
本期增加金额	448,934.04		6,186,147.40	118,466.69	2,309,636.10	9,063,184.23
1) 计提	448,934.04		6,186,147.40	118,466.69	2,309,636.10	9,063,184.23
本期减少金额			27,005.00			27,005.00
1) 其他减少			27,005.00			27,005.00
期末数	1,941,022.83	40,820,000.00	68,507,863.62	1,697,151.00	3,634,023.21	116,600,060.66
账面价值

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期末账面价值	20,505,677.17		16,256,710.51	602,185.95	5,953,302.54	43,317,876.17
期初账面价值	20,954,611.21		20,896,590.81	6,430.16	8,189,396.34	50,047,028.52

(2) 期末，已有账面价值20,505,677.17 元的土地使用权用于担保。

18. 商誉

(1) 商誉账面原值

	(1) 商誉账面原值	(1) 商誉账面原值
	被投资单位名称		期初数		本期企业合并 形成		本期减少		期末数
	快威科技集团有限公司		3,177,577.41						3,177,577.41
	北京新思软件技术有限公司		1,004,104.29						1,004,104.29
	浙江浙大图灵软件技术有限公司		1,286,676.57						1,286,676.57
	浙江网新创建科技有限公司		1,414,951.39						1,414,951.39
	Insigma US,Inc.		1,314,699.70						1,314,699.70
	日本新思软件株式会社		3,735,993.93						3,735,993.93
	金华网新图灵信息科技有限公司		208,015.26						208,015.26
	杭州网新颐和科技有限公司		17,347,282.95						17,347,282.95
	Hengtian Services LLC		762,501.78						762,501.78
	西安华炎信息科技有限公司		430,360.95						430,360.95
	合 计		30,682,164.23						30,682,164.23
	(2) 商誉减值准备								期末数 1,414,951.39 1,414,951.39
	被投资单位名称		期初数	本期增加			本期减少		期末数
	浙江网新创建科技有限公司	1,414,951.39							1,414,951.39
	小 计	1,414,951.39							1,414,951.39

(3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法

公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或者资 产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的差额确认了商誉减值准备1,414,951.39 元。

1. 长期待摊费用

46 页 共 114 页

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
房租	9,331,083.43		1,331,083.32		8,000,000.11
租入固定资产改良	3,858,912.06	5,707,500.29	3,095,582.81		6,470,829.54
信用协会会费	85,275.72		35,434.24		49,841.48
合 计	13,275,271.21	5,707,500.29	4,462,100.37		14,520,671.13

20. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	44,339,117.95	7,003,618.35	61,902,735.56	12,107,021.72
应付职工薪酬	13,379,400.00	2,006,910.00	11,540,000.00	1,587,300.00
合 计	57,718,517.95	9,010,528.35	73,442,735.56	13,694,321.72

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
交易性金融工具、衍 生金融工具的公允价 值变动			3,818,224.80	1,346,272.85
合 计			3,818,224.80	1,346,272.85

(3) 未确认递延所得税资产明细

(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	268,470,418.31	143,317,001.07
可抵扣亏损	370,023,537.78	324,802,260.57
小 计	638,493,956.09	468,119,261.64

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份	期末数	期初数	备注
2014 年		37,396,410.79
2015 年	57,845,687.48	52,371,608.25
2016 年	101,568,014.68	102,023,900.73

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2017 年	102,361,166.93	104,719,469.26
2018 年	24,089,379.56	28,290,871.54
2019 年	84,159,289.13
小 计	370,023,537.78	324,802,260.57

21. 其他非流动资产
项 目	期末数	期初数
影视制作款	5,654,425.00	4,500,000.00
预付投资款		15,000,000.00
预付购房款	29,907,150.00
其他[注]	89,668,758.20
合 计	125,230,333.20	19,500,000.00

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。

22. 短期借款

22. 短期借款
项 目	期末数	期初数
信用借款	101,271,400.00	165,000,000.00
抵押借款	262,000,000.00	150,000,000.00
保证借款	643,724,572.47	610,763,308.42
质押借款	484,100,000.00	504,407,938.00
合 计	1,491,095,972.47	1,430,171,246.42

23. 应付票据

23. 应付票据
项 目	期末数	期初数
商业承兑汇票	114,541,459.97	64,700,000.00
银行承兑汇票	8,000,000.00	46,000,000.00
合 计	122,541,459.97	110,700,000.00

1. 应付账款

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项 目	期末数	期初数
应付经营性款项	737,468,122.19	792,464,746.35
应付长期资产购建款	24,995,118.11	16,269,516.68
合 计	762,463,240.30	808,734,263.03

25. 预收款项

25. 预收款项
项 目	期末数	期初数
预收网络设备及终端业务款	73,892,358.01	50,594,490.10
预收系统集成、软件外包与服务款	96,098,872.44	62,871,403.07
合计	169,991,230.45	113,465,893.17

26. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	77,362,395.64	673,145,610.93	668,017,276.52	82,490,730.05
离职后福利—设定提存 计划	2,184,682.04	47,207,850.60	46,921,922.12	2,470,610.52
辞退福利		436,926.84	436,926.84
合 计	79,547,077.68	720,790,388.37	715,376,125.48	84,961,340.57

(2) 短期薪酬明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	66,629,615.73	583,651,783.85	579,831,493.67	70,449,905.91
职工福利费	95,466.43	22,172,347.95	22,267,814.38
社会保险费	1,541,794.18	33,462,139.84	32,972,163.44	2,031,770.58
其中： 医疗保险费	1,280,046.62	30,407,461.56	29,833,751.73	1,853,756.45
工伤保险费	52,558.30	1,270,436.40	1,268,449.51	54,545.19
生育保险费	209,189.26	1,784,241.88	1,869,962.20	123,468.94
住房公积金	2,159,313.19	27,792,803.74	27,677,340.17	2,274,776.76
工会经费和职工教育经费	6,936,206.11	5,955,752.84	5,157,682.15	7,734,276.80

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其他	其他	其他			110,782.71		110,782.71
	小 计		77,362,395.64		673,145,610.93		668,017,276.52	82,490,730.05
	(3) 设定提存计划明细情况
	项 目	期初数			本期增加		本期减少	期末数
	基本养老保险	1,907,115.76			42,493,611.23		42,241,163.27	2,159,563.72
	失业保险费	277,566.28			4,714,239.37		4,680,758.85	311,046.80
	小 计	2,184,682.04			47,207,850.60		46,921,922.12	2,470,610.52

27. 应交税费
项 目	期末数	期初数
增值税	13,602,351.84	11,243,412.22
消费税	2,195,352.62	479,741.94
营业税	7,730,442.91	2,963,971.95
城市维护建设税	1,885,863.54	1,186,894.45
企业所得税	9,290,222.22	17,750,443.83
代扣代缴个人所得税	2,260,443.99	1,232,917.38
房产税	2,325,336.50	888,423.16
教育费附加	1,041,462.40	587,410.48
地方教育附加	318,708.53	289,823.07
水利建设专项资金	1,267,607.26	1,275,091.45
印花税	243,939.66	199,268.84
堤防费	129,883.29	332,287.31
价格调节基金	31,858.02	51,382.92
河道管理费	6,383.56	3,880.39
残疾人保障金	81.00	264.00
合 计	42,329,937.34	38,485,213.39
28. 应付利息
项 目	期末数	期初数

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短期借款应付利息	2,836,415.84	2,810,561.33
分期付款到期还本的长期借款利息	90,972.22	120,083.33
企业债券利息		95,396.69
合 计	2,927,388.06	3,026,041.35

29. 应付股利

29. 应付股利
项 目	期末数	期初数
普通股股利	3,357,597.62	7,191,476.66
合 计	3,357,597.62	7,191,476.66

30. 其他应付款

30. 其他应付款
项 目	期末数	期初数
押金保证金	13,441,326.58	16,493,242.14
应付暂收款	61,270,170.85	39,541,437.27
股权转(受)让款	9,540,000.00
技术使用赔偿款		67,664,349.94
其他	624,850.49	7,255,992.20
合 计	84,876,347.92	130,955,021.55

31. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

	(1) 明细情况
	项 目		期末数		期初数
	一年内到期的长期借款		1,421,730.52		21,428,104.92
	预计限制性股票回购义务款				38,823,880.00
	合 计		1,421,730.52		60,251,984.92
	(2) 一年内到期的长期借款
	项 目	期末数			期初数
	信用借款	821,730.52			924,104.92
	抵押借款	600,000.00			3,504,000.00

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保证借款		17,000,000.00
小 计	1,421,730.52	21,428,104.92

32. 其他流动负债

(1) 明细情况

	(1) 明细情况	(1) 明细情况
	项 目				期末数	期初数
	短期应付债券					60,068,561.64
	合 计					60,068,561.64
	(2) 短期应付债券本期增减变动
	债券 名称	面值	发行 日期		债券 期限		发行 金额
浙江浙大网新图灵信息科技有限 公司2013 私募债券		55,000,000.00	2013/11/5		2013/11/5-2014/11/5		55,000,000.00
浙江浙大网新图灵信息科技有限 公司2013 年中小企业私募债券		5,000,000.00	2013/10/15		2013/10/15-2014/10/15		5,000,000.00
小 计		60,000,000.00					60,000,000.00
（续上表）

（续上表）
债券名称	期初数	本期 发行	按面值 计提利息	溢折价 摊销	本期 偿还	期末数
浙江浙大网新图灵信息科技有限 公司2013 私募债券	55,000,000.00		2,972,319.45		57,972,319.45
浙江浙大网新图灵信息科技有限 公司2013 年中小企业私募债券	5,068,561.64		259,097.22		5,327,658.86
小计	60,068,561.64		3,231,416.67		63,299,978.31

33. 长期借款

33. 长期借款
项 目	期末数	期初数
信用借款	1,576,010.91	2,696,461.43
抵押借款	148,800,000.00	180,116,000.00
合 计	150,376,010.91	182,812,461.43

1. 递延收益

(2) 递延收益的明细情况

52 页 共 114 页

项 目	原始发生额	期初数	本期增加	本期结转	期末数	说明
与收益相关的政府补助
科研生产用房房 租补贴	20,400,000.00	2,180,000.00		1,090,000.00	1,090,000.00	杭州国家高新技术产 业开发区管委会、杭州 市滨江区人民政府下 达的《关于进一步鼓励 和扶持产业发展的若 干意见》
“物流标准化信 息平台的研究和 设计”项目资助 资金	180,000.00	180,000.00			180,000.00	杭州市科学技术局、杭 州市财政局杭科计 〔2004〕205 号、杭财 企〔2004〕1196号文
“文化遗产数字 化公共服务平台 与产业化应用示 范“项目资助资 金	1,250,000.00	1,250,000.00			1,250,000.00	国家文物局国家科技 支撑计划课题
“信息系统（金 融）运行维护支 持系统研发及产 业化”项目资助 资金	2,000,000.00	2,000,000.00			2,000,000.00	中华人民共和国工业 和信息化部工信部财 函〔2011〕506 号文
基于国产CPU/OS 的中央政府部门 办公信息系统应 用研究及示范工 程	2,716,300.00	2,716,300.00			2,716,300.00	中华人民共和国工业 和信息化部工信专项 一简〔2012〕123 号文
	2,710,000.00	2,710,000.00			2,710,000.00	杭州市财政局、杭州市 经济和信息化委员会 杭财企〔2012〕967 号 文
面向智慧城市的 云计算服务平台 研究与应用示范	3,500,000.00	3,500,000.00			3,500,000.00	杭州高新技术产业开 发区科学技术局、杭州 市滨江区科学技术局、 杭州高新技术产业开 发区财政局、杭州市滨 江区财政局区科技 〔2012〕39 号、区财 〔2012〕168号文
2012 年度省战略 性新兴产业智慧 城市大型专用软 件产业技术创新 综合试点补助资 金（软件企业研 究院建设）	5,000,000.00	3,333,333.33		1,666,666.67	1,666,666.66	杭州市财政局、杭州市 经济和信息化委员会、 杭州市科学技术委员 会杭财企〔2013〕406 号文
	1,250,000.00	833,333.33		416,666.67	416,666.66	2012 年度省战略性新 兴产业智慧城市大型 专用软件产业技术创 新综合试点补助资金
	2,500,000.00	1,666,666.67		833,333.33	833,333.34	杭州高新技术产业开 发区发展改革和经济 局、杭州市滨江区发展 改革和经济局、杭州高 新技术产业开发区财 政局、杭州市滨江区财 政局区发改〔2013〕125 号、区财〔2013〕243 号文

53 页 共 114 页

20113 年第三批 重大科技专项资 金	1,000,000.00	1,000,000.00			1,000,000.00	浙江省财政厅、浙江省 科学技术厅浙财教 〔2013〕151 号文
“文化遗产数字 化公共服务平台 与产业化应用示 范”项目资助资 金	500,000.00	500,000.00		283,000.00	217,000.00	文化遗产数字化公共 服务平台与产业化应 用示范项目
信息消费公共服 务平台	3,240,000.00		3,240,000.00		3,240,000.00	杭州市财政局、杭州市 经济和信息化委员会 杭财企〔2013〕1550 号文
科学技术部国家 科技支撑计划补 贴款	550,000.00		550,000.00	417,000.00	133,000.00	科学技术部国家科技 支撑计划补贴款
科学技术部国家 科技支撑计划补 贴款	180,000.00		180,000.00		180,000.00	科学技术部国家科技 支撑计划补贴款
智慧城管大型软 件关键技术研究 及应用	500,000.00		500,000.00		500,000.00	杭州高新技术产业开 发区科学技术局、杭州 市滨江区科学技术局、 杭州高新技术产业开 发区财政局、杭州滨江 区财政局﹝2014﹞11 号、区财﹝2014﹞105 号文
智慧城市专有云 平台关键技术研 究与应用	1,000,000.00		1,000,000.00		1,000,000.00	浙江省财政厅、浙江省 科学技术厅 浙财教 ﹝2014﹞74 号文
2014 浙江省信息 服务业发展专项 资金	600,000.00		600,000.00		600,000.00	浙江省经信委 浙经信 软件〔2013〕673 号文
信息安全专业化 服务支撑平台和 相关服务体系建 设项目	1,125,000.00		1,125,000.00		1,125,000.00	杭州市财政局、杭州市 发展和改革委员会杭 财企﹝2014﹞1175 号 文
	562,500.00		562,500.00		562,500.00	杭州市财政局、杭州市 发展和改革委员会杭 财企﹝2014﹞1222 号 文
基于分布式网状 服务技术的新一 代大规模金融应 用基础平台	1,920,000.00	518,869.30		108,592.44	410,276.86	重大科技创新专项计 划课题
新思基于SOA 架 构移动数字警务 平台	420,000.00	420,000.00			420,000.00	科技型中小企业技术 创新基金无偿资助项 目
平板电脑移动应 用统一认证与安 全管理项目	900,000.00	900,000.00			900,000.00	沈阳市财政局沈财指 企〔2013〕946 号文

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沈阳市科技专项 资金	300,000.00	300,000.00			300,000.00	沈阳市财政局沈财指 企〔2013〕1382 号文
与资产相关的政府补助
设备补助资金	960,634.90	114,169.45		114,169.45		设备补助款
合 计	55,264,434.90	24,122,672.08	7,757,500.00	4,929,428.56	26,950,743.52

35. 股本

(1) 明细情况

项 目	期初数		本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	831,769,995				-10,058,000	-10,058,000	821,711,995

(2) 股本变动情况说明

公司于2014 年7 月注销回购的原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票 10,058,000 股，每股回购价格为3.86 元，共计已支付股权回购款38,823,880.00 元，其中， 减少实收资本10,058,000.00 元，减少资本公积（股本溢价）28,765,880.00 元，该等减少 注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验 〔2014〕159 号）。

36. 资本公积

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	190,005,774.04		32,930,143.20	157,075,630.84
其他资本公积	134,003,158.62	1,222,031.23	74,629,896.06	60,595,293.79
合 计	324,008,932.66	1,222,031.23	107,560,039.26	217,670,924.63

(2) 其他说明

股本溢价本期变动包括：

1) 公司于2014 年7 月回购注销原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票 10,058,000 股，每股回购价格为3.86 元，共计已支付股权回购款38,823,880.00 元，其中， 减少实收资本10,058,000 元，减少资本公积（股本溢价）28,765,880.00 元。

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2）本期子公司扬州网新新思软件有限公司收购其子公司西安华炎信息科技有限公司少 数股东45%的股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的 可辨认净资产份额之间的差额，公司按持股比例计算相应冲减资本公积（股本溢价） 2,815,127.87 元。

3)本期子公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司收购其子公司江苏网新博创科技有 限公司少数股东30%的股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算 的可辨认净资产之间的差额，公司按照持股比例计算相应冲减资本公积（股本溢价） 1,349,135.33 元。

其他资本公积变动包括：

1）公司与Alstom Technology Limited 公司就阿尔斯通新加坡仲裁案签署《和解协议》， 相应减少资本公积69,483,122.78 元，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。

2）本期子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公 司本期增资，公司按持股比例相应增加其他资本公积1,187,832.04 元。

3）公司本期处置联营企业股权，按比例相应转出资本公积5,146,773.28 元。

4）公司联营企业本期除净损益、其他综合收益以及利润分配外的所有者权益变动，按 持股比例计算相应增加资本公积34,199.19 元。

37. 库存股

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
限制性股票	38,823,880.00		38,823,880.00
合 计	38,823,880.00		38,823,880.00

(2) 其他说明

本期，公司按授予价3.86 元/股回购注销10,058,000 股限制性股票，回购义务款与库 存股对冲转销 38,823,880.00 元。

38. 其他综合收益

	项 目	期初数			本期发生额			期末数
			本期所得税前发 生额	减：前期计入其 他综合收益当期 转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少 数股东

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以后将重分类进损益的 其他综合收益
其中：权益法下在被投资 单位以后将重分类 进损益的其他综合 收益中享有的份额	-1,066,606.59	-1,683,441.68	-176,330.22		-1,507,111.46		-2,573,718.05
可供出售金融资 产公允价值变动 损益	1,575,244.41		1,971,768.19		-1,575,244.41	-396,523.78
外币财务报表折 算差额	-22,502,126.27	-471,836.63			-344,540.52	-127,296.11	-22,846,666.79
其他综合收益合计	-21,993,488.45	-2,155,278.31	1,795,437.97		-3,426,896.39	-523,819.89	-25,420,384.84

39. 盈余公积

39. 盈余公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	92,611,844.29			92,611,844.29
合 计	92,611,844.29			92,611,844.29

40. 未分配利润

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	653,970,576.62	618,435,859.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-50,718,644.98	-66,245,550.13
调整后期初未分配利润	603,251,931.64	552,190,309.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-157,012,775.13	53,486,593.84
减：提取法定盈余公积		2,424,971.74
应付普通股股利	8,217,119.95
期末未分配利润	438,022,036.56	603,251,931.64

(2) 由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润

-50,718,644.98 元。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

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项 目	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	4,675,926,372.18	3,997,697,422.22	5,181,830,600.13	4,335,535,405.22
其他业务收入	28,544,961.48	9,452,556.69	23,406,043.69	6,928,807.50
合 计	4,704,471,333.66	4,007,149,978.91	5,205,236,643.82	4,342,464,212.72

2. 营业税金及附加

2. 营业税金及附加
项 目	本期数	上年同期数
营业税	8,386,791.11	6,678,556.36
房产税	2,934,928.73	2,591,406.91
城市维护建设税	5,290,918.04	5,073,548.85
教育费附加	2,350,187.05	2,261,256.78
地方教育附加	1,466,790.65	1,395,168.59
合 计	20,429,615.58	17,999,937.49

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
人工费用	102,320,518.11	100,352,060.42
折旧费	136,855.31	168,275.51
广告及业务宣传费	3,496,265.08	2,634,141.09
办公费	19,610,448.43	24,924,560.30
差旅费	13,076,826.02	15,556,460.86
业务招待费	8,905,772.99	11,673,572.29
展览费	3,747,265.03	3,539,251.77
运输费	8,154,393.86	7,351,854.71
代理、服务费	3,827,330.30	2,163,303.87
其他	7,049,425.01	6,647,041.57
合 计	170,325,100.14	175,010,522.39

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4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
人工费用	240,287,801.78	219,018,921.81
股权激励费用		-5,867,166.67
折旧费用	27,592,746.82	28,432,036.82
无形资产摊销	6,868,467.60	5,351,373.25
长期待摊费用摊销	3,124,489.29	4,297,290.44
办公费	52,503,549.68	60,033,765.33
业务招待费	19,343,951.13	26,274,219.35
差旅费	12,118,049.61	17,789,280.49
研究与开发费	82,983,065.31	82,669,151.84
劳务费	38,699,327.22	31,015,943.50
咨询费	15,335,342.12	13,265,607.14
租赁费	21,949,904.77	23,767,891.93
其他	29,128,664.25	27,696,951.92
合 计	549,935,359.58	533,745,267.15

5. 财务费用

5. 财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	123,899,767.62	108,363,854.68
利息收入	-4,126,527.49	-6,404,518.73
汇兑损益	8,066,043.30	7,421,573.40
其他	1,894,907.99	1,755,338.83
合 计	129,734,191.42	111,136,248.18

6. 资产减值损失

6. 资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	14,821,284.80	22,282,161.45
存货跌价损失	18,943,863.77	2,011,260.45

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可供出售金融资产减值损失	5,232,755.37
其他非流动资产减值损失	80,240,658.12
合 计	119,238,562.06	24,293,421.90

7. 公允价值变动收益

7. 公允价值变动收益
项 目	本期数	上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-411,803.58	2,331,354.50
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-634,195.01	-3,010,332.81
合 计	-411,803.58	2,331,354.50

8. 投资收益

8. 投资收益
项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	-41,921,283.28	-12,592,849.97
处置长期股权投资产生的投资收益[注]	93,745,393.95	46,265,812.80
交易性金融资产持有期间取得的投资收益	162,600.00	251,249.43
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益	2,065,725.45	6,778,013.23
出售可供出售金融资产取得的投资收益	8,607,402.46	9,068,978.54
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,523,673.54	3,704,294.61
合 计	64,183,512.12	53,475,498.64

[注]：主要包括处置联营企业浙江众合科技股份有限公司部分股权产生的处置收益 92,749,324.59 元。

9. 营业外收入

9. 营业外收入
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得	162,214.13	128,350.63	162,214.13
其中：固定资产处置利得	162,214.13	128,350.63	162,214.13
政府补助	32,916,800.73	32,849,471.33	29,311,650.24
罚没收入		220,454.50

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违约金		11,111.11
其他[注]	70,573,048.99	1,241,031.36	70,573,048.99
合 计	103,652,063.85	34,450,418.93	100,046,913.36

[注]：主要系阿尔斯通案仲裁案和解确认的营业外收入69,483,122.72 元，详见本财务 报表附注其他重要事项之说明。

(2) 政府补助明细

(2) 政府补助明细
补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/ 与收益相关
江苏昆山花桥经济开发区资金补贴	9,000,000.00	1,000,000.00	与收益相关
增值税退税	3,605,150.49	6,388,027.00	与收益相关
递延收益转入	4,815,259.11	5,707,797.37	与收益相关
递延收益累计摊销	114,169.45	173,301.84	与资产相关
劳动者就业信息系统研发项目补助	2,748,500.00	1,177,100.00	与收益相关
2014 年度外经贸发展专项服务外包和技术出 口资金	1,197,000.00		与收益相关
大学生见习培训补贴	1,048,809.20	425,287.45	与收益相关
区发改（科技）局产业扶持资金	1,036,800.00		与收益相关
零星补助	2,698,453.31	2,368,995.07	与收益相关
基于移动互联网的杭州都市圈“民生通“云 服务平台	993,600.00		与收益相关
水利建设专项资金退税	983,780.00		与收益相关
服务外包企业人才培训补贴	738,000.00		与收益相关
金融数据集成与分析项目	600,000.00		与收益相关
沈阳市服务外包专项资金补助	465,100.00		与收益相关
2014 年度西安市软件和服务外包产业发展专 项资金	406,500.00		与收益相关
西安软件园发展中心补助	389,675.60		与收益相关
信息化人才实训工程资助项目	213,400.00		与收益相关
北京市服务外包发展配套资金补助	213,334.00		与收益相关
恩普人力资源和社会保障信息技术省级高新 技术企业研究开发中心	200,000.00		与收益相关
引进高端外国专家补贴	190,400.00		与收益相关
杭州市2012 年度实施“走出去”战略财政扶 持资金	177,100.00		与收益相关

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2014 年度国家外经贸发展专项资金	171,000.00		与收益相关
2013 年度高新区科技项目奖励	168,000.00		与收益相关
技术出口贴息	167,500.00	1,900,000.00	与收益相关
市级高新技术研发中心补助	122,500.00		与收益相关
关于下达2013 年度杭州市信息软件和电子 商务业奖励资金的通知	98,500.00		与收益相关
关于下达2014 年杭州市信息服务业验收合 格项目区财政配套资金的通知	96,000.00		与收益相关
稳定就业社会保险补贴	89,312.57		与收益相关
2013 年省信息服务业发展专项资金项目	75,000.00		与收益相关
专利补助	65,000.00		与收益相关
2013 年度区人才激励政策专项资金	28,957.00		与收益相关
2012 年度承接国际服务外包业务发展资金		1,644,700.00	与收益相关
2012 年度中央财政物联网发展专项资金		1,500,000.00	与收益相关
装修补贴		1,066,200.00	与收益相关
浙江省2012 年度促进国际服务贸易发展专 项资金		800,000.00	与收益相关
2013 年度杭州市服务业发展引导资金		654,000.00	与收益相关
2012 年度杭州市广告园区现代服务业试点中 央补助资金		620,000.00	与收益相关
浙江省2011 年度促进国际服务贸易专项资 金		540,000.00	与收益相关
技术交易奖励		500,000.00	与收益相关
2012 年度杭州市信息化人才实训工程资助资 金		474,000.00	与收益相关
“基于云计算的数字家庭综合服务平台研发 和应用示范”项目专项经费		450,000.00	与收益相关
2012 年陕西省服务外包业务发展专项资金		400,000.00	与收益相关
2013 年省信息服务业发展专项基金		400,000.00	与收益相关
2013 年度北京市服务外包发展配套资金		372,300.00	与收益相关
“基于自主创新中间件平台和移动终端的城 市智能停车诱导及收费服务系统”项目补助 资金		364,000.00	与收益相关
2012 年度杭州市服务贸易出口奖励资金		352,200.00	与收益相关
2013 年软件和服务外包产业发展专项资金		350,000.00	与收益相关
领军型和成长性服务外包企业奖励		336,000.00	与收益相关

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2013 年度承接国际服务外包业务发展资金		319,500.00	与收益相关
2012 年度承接国际服务外包业务发展资金		305,300.00	与收益相关
网络及房租补贴		285,056.00	与收益相关
2013 年产业技术创新战略联盟补助资金		250,000.00	与收益相关
中关村国家自主创新示范区企业担保融资扶 持资金		210,375.02	与收益相关
“民生自助服务终端系统”项目专项资金		150,000.00	与收益相关
“基于社会保障卡的异地医保联网结算与稽 核系统”项目专项资金		150,000.00	与收益相关
残联康复项目费用		126,000.00	与收益相关
2012 年度第二批杭州市信息服务业奖励资金		122,500.00	与收益相关
服务外包业务发展专项资金		117,000.00	与收益相关
2012 年度杭州市服务外包专项资助资金		111,500.00	与收益相关
2011 年杭州市企业高新技术研究开发中心项 目区配套经费		100,000.00	与收益相关
2012 年度国家级服务外包业务发展资金		97,700.00	与收益相关
2011 年度陕西省服务外包业发展项目资金		70,000.00	与收益相关
服务外包业务发展专项资金		70,000.00	与收益相关
江苏省锡山经济开发区房租补贴		69,492.00	与收益相关
贷款贴息		64,150.00	与收益相关
人才激励专项资金		57,561.00	与收益相关
2013 年度承接国际服务外包业务发展资金		49,000.00	与收益相关
服务外包业务发展专项资金		45,000.00	与收益相关
2013 年度软件和服务外包产业发展专项资金		30,100.00	与收益相关
2013 年度人才激励专项资金		26,854.00	与收益相关
2012 年外贸出口奖励资金		21,574.58	与收益相关
2013 年度杭州市服务外包专项资助资金		13,900.00	与收益相关
2013 年第一批市场拓展项目补助资金		10,000.00	与收益相关
残疾人就业岗位补贴		8,000.00	与收益相关
中关村国家自主创新示范区企业购买中介服 务支持资金		5,000.00	与收益相关
小 计	32,916,800.73	32,849,471.33

1. 营业外支出

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项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	394,138.05	469,029.58	394,138.05
其中：固定资产处置损失	394,138.05	469,029.58	394,138.05
对外捐赠	550,000.00	215,000.00	550,000.00
罚款支出	27,661.66	132,412.79	27,661.66
水利建设专项资金	2,178,128.15	2,397,156.60
其他	162,439.83	266,298.59	162,439.83
合 计	3,312,367.69	3,479,897.56	1,134,239.54

11. 所得税费用

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	16,815,954.58	21,396,617.98
递延所得税费用	4,619,814.14	-3,989,185.97
合 计	21,435,768.72	17,407,432.01

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目	本期数
利润总额	-128,230,069.33
按法定税率计算的所得税费用	-19,234,510.40
子公司适用不同税率的影响	-12,910,776.95
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	39,953,229.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响	-4,652,502.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响	18,280,328.67
所得税费用	21,435,768.72

1. 其他综合收益的税后净额

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其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收 益说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
收回往来款	37,200,000.00	49,984,102.36
收回不符合现金及现金等价物定义的保证金	51,517,167.55	38,602,594.81
本公司及子公司收到的政府补助	31,865,519.05	32,329,483.12
租金收入	24,276,296.15	19,723,708.28
银行存款利息收入	3,967,826.95	5,358,853.38
其他	558,270.85	906,019.40
合 计	149,385,080.55	146,904,761.35

2. 支付其他与经营活动有关的现金

2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
支付往来款	36,749,317.90	30,177,913.33
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金	110,642,072.74	47,583,184.36
付现的期间费用	301,731,986.15	296,986,431.32
其他	739,776.15	2,696,592.98
合 计	449,863,152.94	377,444,121.99

3. 收到其他与投资活动有关的现金

3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
资金占用利息收入	205,555.56	1,000,000.00
收回股权转让款	4,400,000.00
收回预付购房款		31,180,100.00
合 计	4,605,555.56	32,180,100.00

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4. 支付其他与投资活动有关的现金

4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
支付影视制作款	1,154,425.00	4,500,000.00
处置子公司付现成本		389,632.55
合 计	1,154,425.00	4,889,632.55

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
定期存单质押到期解付	700,000.00	4,601,083.50
贴现的筹资性商业承兑汇票		2,914,822.63
应收账款保理	240,400,000.00	380,700,000.00
合 计	241,100,000.00	388,215,906.13

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
质押定期存单	16,000,000.00	20,700,000.00
到期承付筹资性商业承兑汇票	107,938.00	17,388,834.57
应收账款保理	341,300,000.00	345,070,445.00
购买少数股东股权	10,340,000.00
短期融资券到期付款		400,000,000.00
回购股权激励股票	38,823,880.00	35,419,850.00
上缴股权激励个人所得税		5,818,844.05
合 计	406,571,818.00	824,397,973.62

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-149,665,838.05	69,956,976.49

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加：资产减值准备	119,238,562.06	24,293,421.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧	36,459,224.25	35,699,204.45
无形资产摊销	9,063,184.23	5,893,107.76
长期待摊费用摊销	4,462,100.37	4,528,671.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列)	200,572.80	278,572.44
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	31,351.12	62,106.51
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	411,803.58	-2,331,354.50
财务费用(收益以“－”号填列)	120,248,483.33	103,328,445.83
投资损失(收益以“－”号填列)	-64,183,512.12	-53,475,498.64
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	4,683,793.37	-3,604,266.65
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-63,979.23	-384,919.32
存货的减少(增加以“－”号填列)	-10,728,905.53	14,350,361.17
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	123,933,213.35	-34,506,355.79
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-45,048,752.00	50,511,474.91
其他	-69,483,122.78	-5,867,166.67
经营活动产生的现金流量净额	79,558,178.75	208,732,780.97
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	631,391,840.72	699,036,411.75
减：现金的期初余额	699,036,411.75	644,758,635.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-67,644,571.03	54,277,776.53
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目	本期数

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本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	470,000.00
其中：北京新思卡拉奇软件技术有限公司	470,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	155,550.46
其中：北京新思卡拉奇软件技术有限公司	155,550.46
处置子公司收到的现金净额	314,449.54
(3) 现金和现金等价物的构成

(3) 现金和现金等价物的构成
项 目	期末数	期初数
1) 现金	631,391,840.72	699,036,411.75
其中：库存现金	1,496,310.19	1,681,431.46
可随时用于支付的银行存款	625,499,976.00	696,239,527.58
可随时用于支付的其他货币资金	4,395,554.53	1,115,452.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	631,391,840.72	699,036,411.75
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物

(4) 现金流量表补充资料的说明

2014 年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为631,391,840.72 元，2014 年 12 月31 日资产负债表“货币资金”期末数为778,882,460.08 元，差异147,490,619.36 元， 系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资 金147,490,619.36 元。

2014 年度现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为699,036,411.75 元，2014 年 12 月31 日资产负债表“货币资金”期初数为772,102,125.92 元，差异73,065,714.17 元， 系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资 金73,065,714.17 元。

(四) 其他

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1. 所有权或使用权受到限制的资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	147,490,619.36	保证金
应收票据	9,990,827.44	质押
应收账款	79,308,749.35	保理融资
长期股权投资[注]	365,733,200.54	质押借款
投资性房地产	229,835,719.38	借款担保
固定资产	143,387,616.04	借款担保
无形资产	20,505,677.17	借款担保
合 计	996,252,409.28

[注]：本公司以所持浙江众合科技股份有限公司5,160 万股股权为本公司期限为2014

年3 月26 日至2015 年12 月7 日总计为38,000.00 万元的借款提供质押担保。

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元	7,216,224.83	6.1190	44,156,079.73
欧元	1.44	7.4556	10.74
港币	432,099.09	0.7889	340,870.01
日元	541,185,624.00	0.0514	27,801,246.69
应收账款
其中：美元	4,056,768.95	6.1190	24,823,369.21
日元	268,196,113.00	0.0514	13,777,502.52
应付账款
其中：美元	3,690,018.67	6.1190	22,579,224.24
日元	220,633,984.00	0.0514	11,334,188.39
长期借款
其中：日元	30,679,000.00	0.0514	1,576,010.91

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(2) 境外经营实体说明

公司在境外拥有若干子公司。网新（香港）国际投资有限公司主要经营地在中国香港， 记账本位币为港币；INSIGMA US, INC.主要经营地在美国，记账本位币为美元；日本新思ソ フト株式会社主要经营地在日本，记账本位币为日元；楷昱忆则科技有限公司主要经营地在 香港，记账本位币为美元；HengTian Services LLC 主要经营地在美国，记账本位币为美元。

六、合并范围的变更

本公司期初共有法律主体65 个（含本公司），本期新增2 个、减少2 个，期末共有法 律主体65 个（含本公司）。

(一) 单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司 名称	股权处置 价款	股权处置 比例(%)	股权处置 方式	丧失控制 权的时点	丧失控制权时点 的确定依据	处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额
北京新思 卡拉奇软 件技术有 限公司	470,000.00	100	转让		收到股权转让 款	2,016.63

(续上表)

子公司 名称	丧失控制权 之日剩余股 权的比例	丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值	丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值	按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失	丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设	与原子公司股权投 资相关的其他综合 收益、其他所有者权 益变动转入投资损 益的金额
北京新思 卡拉奇软 件技术有 限公司

(二) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
沈阳网新新思软 件技术有限公司	设立	2014.1.28	2,000,000.00	100%
上海网新恒天软 件有限公司	设立	2014.3.26	1,000,000.00	100%

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2. 合并范围减少

公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日 净利润
宁波高新区浙大 网新信息科技有 限公司	注销	2014.8.22		-292,943.81

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
北京晓通网络科技有限公司	北京	北京	软件业	100.00		非同一控制 下企业合并
浙江浙大网新图灵信息科技 有限公司	杭州	杭州	软件业	95.00		设立
快威科技集团有限公司	杭州	杭州	软件业	95.00		设立
北京新思软件技术有限公司	北京	北京	软件业	80.00		非同一控制 下企业合并

2. 重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东 持股比例	本期归属于少 数股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
浙江浙大网新图灵信息科 技有限公司	5.00	50,350.12	630,000.00	7,083,703.34
快威科技集团有限公司	5.00	99,659.91	1,200,000.00	11,748,822.86
北京新思软件技术有限公 司	20.00	-4,194,205.73		10,357,574.72

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司 名称			期末数	期末数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
浙江浙大网新 图灵信息科技 有限公司	467,007,509.25	24,052,487.08	491,059,996.33	340,341,798.90	350,000.00	340,691,798.90
快威科技集团 有限公司	745,542,747.91	21,191,059.56	766,733,807.47	507,533,122.44	24,110,466.66	531,643,589.10

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北京新思软件 技术有限公司	128,865,614.27	31,310,948.60	160,176,562.87	101,268,339.40	3,196,010.91	104,464,350.31
(续上表)

子公司 名称			期初数	期初数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
浙江浙大网新 图灵信息科技 有限公司	482,054,559.01	38,322,020.06	520,376,579.07	357,998,897.20	520,000.00	358,518,897.20
快威科技集团 有限公司	775,382,328.08	25,782,844.27	801,165,172.35	535,642,884.55	20,429,633.33	556,072,517.88
北京新思软件 技术有限公司	119,199,159.85	49,454,994.13	168,654,153.98	79,564,843.60	5,776,903.73	85,341,747.33

(2) 损益和现金流量情况

子公司 名称		本期数	本期数
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
浙江浙大网新图灵信息 科技有限公司	847,585,843.09	1,678,707.62	1,678,707.62	2,969,093.45
快威科技集团有限公司	1,000,347,601.49	1,993,198.15	1,993,198.15	-14,900,641.66
北京新思软件技术有限 公司	281,569,635.63	-20,402,377.13	-23,102,569.09	-6,635,963.88

(续上表)

(续上表)
子公司 名称		上年同期数
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
浙江浙大网新图灵信息 科技有限公司	980,309,669.11	6,808,935.48	6,808,935.48	-47,129,189.75
快威科技集团有限公司	1,093,577,219.48	25,387,923.68	25,387,923.68	26,270,444.85
北京新思软件技术有限 公司	280,562,657.56	11,061,697.65	11,223,132.16	2,926,658.74

(二)在联营企业中的权益

1. 重要联营企业的基本情况

联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%) 直接 间接	持股比例(%) 直接 间接	对营企业 投资的会计处理方法
				直接
浙江浙大网新置地 管理有限公司	杭州	杭州	物业管理	20.00		权益法核算
浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司	杭州	杭州	网络解决方 案服务	22.94		权益法核算

72 页 共 114 页

杭州睿翰投资发展 有限公司	杭州	杭州	投资管理、投 资咨询	49.00		权益法核算
浙江众合科技股份 有限公司	杭州	杭州	专用设备制 造业	21.93[注]		权益法核算
上海微创软件股份 有限公司	上海	上海	软件	23.24		权益法核算
浙江华通云数据科 技有限公司	杭州	杭州	开发、投资、 建造、数据服 务	22.00		权益法核算

[注]:众合科技股份有限公司实施限制性股票激励计划，截至2014 年12 月31 日，限制 性股票尚未行权，公司实际享有的持股比例为22.40%。

73 页 共 114 页

2. 重要联营企业的主要财务信息

2. 重要联营企业的主要财务信息
项 目			期末数/本期数
	浙江浙大网新置地 管理有限公司	浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司	杭州睿翰投资 发展有限公司	浙江众合科技股份 有限公司	上海微创软件股份 有限公司	浙江华通云数据科技 有限公司
流动资产	819,855,787.28	90,669,868.51	39,029,843.89	2,031,977,732.89	424,672,771.90	213,863,601.45
非流动资产	569,311,461.94	1,944,320.72	173,828.92	1,523,006,371.29	212,926,680.54	835,368,828.88
资产合计	1,389,167,249.22	92,614,189.23	39,203,672.81	3,554,984,104.18	637,599,452.44	1,049,232,430.33
流动负债	589,160,226.17	16,189,241.69	13,036,391.29	2,277,216,748.84	440,907,023.31	249,294,157.98
非流动负债	156,350,000.00			349,089,450.60	827,073.10	341,003,040.98
负债合计	745,510,226.17	16,189,241.69	13,036,391.29	2,626,306,199.44	441,734,096.41	590,297,198.96
少数股东权益	85,791,538.88	4,405,728.77		303,453.52	-12,386,003.05	29,314,616.07
归属于母公司所有者权益	557,865,484.17	72,019,218.77	26,167,281.52	928,374,451.22	208,251,359.08	429,620,615.30
按持股比例计算的净资产份额	111,573,096.82	16,521,208.79	12,821,967.95	207,955,877.07	48,397,615.85	94,516,535.36
调整事项
商誉		616,289.04		270,557,109.65	16,790,722.57	8,527,454.04
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	111,573,096.82	17,137,497.83	12,821,967.95	478,512,986.72	65,188,338.42	103,043,989.40

74 页 共 114 页

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值		25,813,640.13		1,444,750,380.00
营业收入	598,301,504.45	48,499,420.77		1,767,755,637.94	885,745,407.31	233,563,460.28
净利润	-11,462,563.51	-11,238,163.37		12,139,049.67	-37,323,528.32	42,626,165.56
终止经营的净利润
其他综合收益				-6,162,626.47	-756,019.09
综合收益总额	-11,462,563.51	-11,238,163.37		5,976,423.20	-38,079,547.41	42,626,165.56
本期收到的来自联营企业的股利
（续上表）
项 目			期初数/上年同期数
	浙江浙大网新置地 管理有限公司	浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司	杭州睿翰投资 发展有限公司	浙江众合科技股份 有限公司	上海微创软件股份 有限公司	浙江华通云数据科技 有限公司
流动资产	1,197,020,042.10	104,231,053.17	84,267,320.97	1,786,461,871.85	435,365,387.52	176,888,994.69
非流动资产	716,106,215.24	5,274,442.89	209,295.00	1,286,261,728.62	222,672,743.41	360,419,711.41
资产合计	1,913,126,257.34	109,505,496.06	84,476,615.97	3,072,723,600.47	658,038,130.93	537,308,706.10
流动负债	1,080,159,181.29	21,244,620.42		1,858,874,179.45	422,071,313.34	150,314,256.36
非流动负债	175,270,000.00			291,700,000.00	1,155,420.00
负债合计	1,255,429,181.29	21,244,620.42		2,150,574,179.45	423,226,733.34	150,314,256.36
少数股东权益	88,369,028.37	5,003,496.28			-11,519,508.91

75 页 共 114 页

归属于母公司所有者权益	569,328,047.68	83,257,379.36	84,476,615.97	922,149,421.02	246,330,906.50	386,994,449.74
按持股比例计算的净资产份额	113,865,609.52	19,099,242.83	41,393,541.83	227,494,262.17	57,247,302.67	85,138,778.94
调整事项
商誉		1,438,007.00		297,920,806.26	16,790,722.57	8,527,454.04
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	113,865,609.52	20,537,249.83	41,393,541.83	525,415,068.43	74,038,025.24	93,666,232.98
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值		24,949,804.29		840,104,082.20
营业收入	739,094,924.52	62,750,333.69		1,411,901,028.49	976,820,689.76	112,436,885.85
净利润	112,940,962.07	-757,720.01	-523,384.03	-148,605,818.96	9,238,400.88	20,096,205.09
终止经营的净利润
其他综合收益				4,635,282.20	-540,175.33
综合收益总额	112,940,962.07	-757,720.01	-523,384.03	-143,970,536.76	8,698,225.55	20,096,205.09
本期收到的来自联营企业的股利

76 页 共 114 页

3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项 目	项 目		期末数/本期数	期初数/上年同期数	期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计			56,500,952.03	52,642,626.16
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润			-10,572,393.95	-4,015,100.30
其他综合收益
综合收益总额			-10,572,393.95	-4,015,100.30
4. 联营企业发生的超额亏损
合营企业或 联营企业名称	前期累积未 确认的损失		本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)		本期末累积 未确认的损失
City Cloud International Co., Ltd.	-14,502,718.84		14,382,832.40		-119,886.44

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措

施。

1. 应收账款、应收票据

公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有采用信 用方式进行交易的客户进行信用审核。另外本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本 公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2014 年12 月31 日，

77 页 共 114 页

本公司应收账款的15.97%(2013 年12 月31 日：14.59 %)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系押金保证金和往来款项等，公司对此等款项与相关经济业务 一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

1. 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期

账龄分析如下：

项 目			期末数	期末数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1 年以内	1-2 年	2 年以上
应收票据	87,417,748.72				87,417,748.72
其他应收款
小 计	87,417,748.72				87,417,748.72
(续上表)

(续上表)
项 目			期初数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1 年以内	1-2 年	2 年以上
应收票据	120,506,190.66				120,506,190.66
其他应收款	67,664,349.94				67,664,349.94
小 计	188,170,540.60				188,170,540.60

1. 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项

说明。

(二)流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

78 页 共 114 页

金融负债按剩余到期日分类

项 目			期末数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	1,642,893,713.90	1,713,548,980.72	1,549,400,468.84	112,438,234.10	51,710,277.78
应付票据	122,541,459.97	122,541,459.97	122,541,459.97
应付账款	762,463,240.30	762,463,240.30	762,463,240.30
应付利息	2,927,388.06	2,927,388.06	2,927,388.06
其他应付款	84,876,347.92	84,876,347.92	84,876,347.92
小 计	2,615,702,150.15	2,686,357,416.97	2,522,208,905.09	112,438,234.10	51,710,277.78

(续上表)

项 目			期初数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	1,634,411,812.77	1,714,402,344.30	1,502,182,006.23	131,361,459.44	80,858,878.63
应付票据	110,700,000.00	110,700,000.00	110,700,000.00
应付账款	808,734,263.03	808,734,263.03	808,734,263.03
应付利息	3,026,041.35	3,026,041.35	3,026,041.35
其他应付款	130,955,021.55	130,955,021.55	130,955,021.55
小 计	2,687,827,138.70	2,767,817,670.23	2,555,597,332.16	131,361,459.44	80,858,878.63

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

• 险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

• 1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风

险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2014年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币489,100,000.00 元(2013年12月31日：人民币73,842,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

• 2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风

79 页 共 114 页

险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产 和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风 险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。

九、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目		期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允 价值计量	合 计
持续的公允价值计量
以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产
交易性金融资产	12,855,750.12			12,855,750.12
权益工具投资	9,299,210.00			9,299,210.00
交易性基金投资	3,556,540.12			3,556,540.12

• (二)持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性的股票基金按活跃市场上期末报价确定其公允价值。

十、关联方及关联交易

• (一) 关联方情况

• 本公司的母公司情况

• (1)本公司的母公司

(1)本公司的母公司
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本 （万元）	母公司对本 公司的持股 比例(%)	母公司对本 公司的表决 权比例(%)
浙江浙大网新集团有限公司	浙江杭州	综合	33,702.60	15.50	15.50

• (2) 本公司最终控制方是浙江大学。

• 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

80 页 共 114 页

3. 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与 本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情 况如下：

况如下：
合营或联营企业名称	与本公司关系
浙江网新富士科技有限公司	联营企业
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司	联营企业
浙江浙大网新置地管理有限公司	联营企业
浙江众合科技股份有限公司	联营企业
上海微创软件股份有限公司	联营企业
浙江华通云数据科技有限公司	联营企业
浙江浙大网新中研软件有限公司	联营企业
杭州怡德数码技术有限公司	联营企业
浙江网新数码有限公司	联营企业
辽宁新天数字科技有限公司	联营企业
浙江乐得网络科技有限公司	联营企业
浙江世导裕新网络科技有限公司	联营企业
杭州广桥网络技术有限公司[注]	联营企业

[注]：原为子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司持有24%股权之联营企业，浙江

浙大网新图灵信息科技有限公司已于2014 年3 月将其持有该公司股权全部转让。

4. 本公司的其他关联方情况

4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
浙大网新系统工程有限公司	母公司之子公司
浙江浙大网新实业发展有限公司	参股企业
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司	联营企业之子公司
杭州浙大网新科技实业投资有限公司	联营企业之子公司
浙江浙大网新机电工程有限公司	联营企业之子公司
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司	董事会秘书任董事的企业
网新创新研究开发有限公司	母公司之子公司

81 页 共 114 页

网新（天津）软件有限公司	母公司之子公司
浙江大学圆正控股集团有限公司	同受浙江大学控制
城云科技（杭州）有限公司	联营企业之子公司之子公司
杭州成尚科技有限公司	母公司之子公司
杭州网新睿研科技服务有限公司	母公司之子公司
杭州网新长城科技服务有限公司	母公司之子公司
浙大网新建设投资集团有限公司	母公司之子公司
浙江网新智能技术有限公司	联营企业之子公司之子公司
思创数码科技股份有限公司	参股企业
浙江省数字安全证书管理有限公司	参股企业

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
城云科技(杭州)有限公司	网络设备与终端	7,159,773.26
	软件外包与服务	37,684,422.37	39,288,030.09
杭州广桥网络技术有限公司	软件外包与服务	581,127.36	1,065,310.25
杭州怡德数码技术有限公司	网络设备与终端	6,587,596.32	26,773,231.39
辽宁新天数字科技有限公司	软件外包与服务	1,205,000.00
网新创新研究开发有限公司	软件外包与服务	6,000,000.00
浙江大学	委托开发项目	1,800,000.00
	软件外包与服务	481,132.07	1,270,000.00
浙江网新数码有限公司	网络设备与终端	23,557,166.11	27,134,835.05
浙江网新智能技术有限公司	软件外包与服务	3,301,886.70
上海微创软件股份有限公司	软件外包与服务		641,025.64
浙江省数字安全证书管理有限公司	软件外包与服务	330,000.00

(2)出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
城云科技（杭州）有限公司	系统集成		7,061,538.46

82 页 共 114 页

	网络设备与终端	29,522,631.89	59,944,070.84
	软件外包与服务	3,603,254.72	2,511,098.11
杭州成尚科技有限公司	软件外包与服务	3,969,811.97	600,000.00
	网络设备与终端	161,465.81
	系统集成	980,496.23	358,961.54
杭州网新睿研科技服务有限公司	系统集成	22,153.85	14,695.73
杭州网新长城科技服务有限公司	软件外包与服务	299.15
	网络设备与终端	15,982.91
	系统集成		32,384.62
杭州怡德数码技术有限公司	软件外包与服务	15,443.40
	网络设备与终端	3,372,328.21	2,272,187.18
	系统集成		851,039.32
杭州浙大网新科技实业投资有限公司	网络设备与终端	2,665.38
辽宁新天数字科技有限公司	软件外包与服务	132,075.47	3,225,849.81
上海微创软件股份有限公司	系统集成	1,157,452.14	1,110,097.44
思创数码科技股份有限公司	网络设备与终端	1,553,222.22
浙大网新建设投资集团有限公司	网络设备与终端	94.02
	系统集成		23,437.61
浙大网新系统工程有限公司	网络设备与终端	5,303,139.54	2,091,154.87
浙江大学	软件外包与服务	274,700.85	1,806,525.08
	网络设备与终端	112,100.85
	系统集成		1,739,811.97
浙江大学圆正控股集团有限公司	软件外包与服务		14,150.94
浙江华通云数据科技有限公司	软件外包与服务	4,124,373.49
	系统集成	953,162.39	1,711,282.05
	网络设备与终端	65,735.04	1,071,111.11
浙江世导裕新网络科技有限公司	软件外包与服务	2,830,188.69
浙江网新富士科技有限公司	软件外包与服务	252,320.21	292,498.06
浙江网新数码有限公司	软件外包与服务	1,179.49	52,981.13

83 页 共 114 页

	网络设备与终端	网络设备与终端	14,779,778.63	19,128,509.40
浙江浙大网新集团有限公司	软件外包与服务		80.00	16,509.43
	网络设备与终端		263,095.73
	系统集成			9,273.50
浙江浙大网新置地管理有限公司	网络设备与终端		976.92
浙江浙大网新中研软件有限公司	软件外包与服务		4,700,000.00
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限 公司	系统集成		7,740,779.36	2,035,951.46
	网络设备与终端		543,504.27	2,269,087.88
	软件外包与服务			3,301,895.03
浙江众合科技股份有限公司	软件外包与服务		630,517.89
	网络设备与终端		114,871.79
	系统集成			199,658.12
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司	网络设备与终端			7,435.90
	软件外包与服务			897,826.42
杭州广桥网络技术有限公司	软件外包与服务			203,210.79
2. 关联出赁情况
承租方名称		租赁资 产种类	本期确认的 租赁收入	上年同期确认的 租赁收入
浙大网新系统工程有限公司		办公楼	1,126,628.27	1,126,628.28
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司		办公楼	442,974.85	442,974.86
浙江浙大网新实业发展有限公司		办公楼	109,593.01	136,991.27
浙江浙大网新机电工程有限公司		办公楼	393,886.82
		车位	4,800.00	12,000.00
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司		办公楼	273,633.20	287,430.96
		车位		6,000.00
浙江浙大网新集团有限公司		办公楼	642,334.22	454,719.56
		车位		18,000.00
网新创新研究开发有限公司		车位	9,600.00	6,000.00
城云科技（杭州）有限公司		办公楼		303,559.76

84 页 共 114 页

浙江众合科技股份有限公司	办公楼		127,445.60
	服务器		26,854.74
网新（天津）软件有限公司	服务器		22,834.95

3. 关联担保情况

(1)本公司及子公司作为担保方

(1)本公司及子公司作为担保方
被担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已 经履行完毕
浙江众合科技股份有限公司	50,000,000.00	2014-11-25	2015-11-25	否
浙江世导裕新网络科技有限公司	88,000,000.00	2014-09-10	2019-09-10	否[注]

[注]：本公司为浙江世导裕新网络科技有限公司在中国银行股份有限公司浙江省分行的

• 8,800 万元长期借款提供担保，截至2014 年12 月31 日，借款金额为6,300 万元。

(2)本公司及子公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已 经履行完毕
浙江众合科技股份有限公司	50,000,000.00	2014-10-27	2015-10-23	否

4. 关联方资金拆借

关联方	期初借方	借方	贷方	期末借方	资金拆借利 息
拆出
浙江浙大网新兰德科技股份 有限公司	5,799,241.21	30,555.56	30,555.56	5,799,241.21	30,555.56
杭州广桥网络技术有限公司	900,000.00		900,000.00
杭州怡德数码技术有限公司	5,000,000.00	58,600,000.00	60,700,000.00	2,900,000.00
辽宁新天数字科技有限公司		16,205,000.00	11,205,000.00	5,000,000.00	83,333.33
浙江世导裕新网络科技有限 公司		20,000,000.00	20,000,000.00
杭州睿翰投资发展有限公司		3,500,000.00		3,500,000.00

5. 关键管理人员报酬

5. 关键管理人员报酬
项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	524.70 万元	553.00 万元

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(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期末数	期初数	期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	浙江浙大网新众合轨 道交通工程有限公司	287,296.80
小 计		287,296.80
应收账款	城云科技（杭州）有 限公司	143,361.00	4,300.83	11,007,213.00	330,216.39
	杭州成尚科技有限公 司	886,326.00	26,589.78	6,735.00	202.05
	杭州广桥网络技术有 限公司			4,810.50	481.05
	杭州网新睿研科技服 务有限公司	5,450.00	163.50
	杭州怡德数码技术有 限公司	1,555,854.00	46,675.62	6,650.00	199.50
	辽宁新天数字科技有 限公司	180,000.00	8,900.00	50,000.00	1,500.00
	思创数码科技股份有 限公司	1,429,470.00	42,884.10
	浙大网新系统工程有 限公司	3,582,609.16	1,952,688.47	2,341,956.00	1,930,334.80
	浙江大学	194,250.00	67,315.00	290,250.00	63,046.50
	浙江华通云数据科技 有限公司	2,326,504.29	69,795.13	190,900.00	5,727.00
	浙江世导裕新网络科 技有限公司	1,200,000.00	36,000.00
	浙江浙大网新集团有 限公司	311,567.11	9,347.01
	浙江浙大网新实业发 展有限公司	164,389.52	116,939.26	54,796.51	1,643.90
	浙江浙大网新易盛网 络通讯有限公司	950,000.00	95,000.00	950,000.00	28,500.00
	浙江浙大网新中研软 件有限公司	1,880,000.00	56,400.00
	浙江浙大网新众合轨 道交通工程有限公司	18,157,057.86	1,234,448.67	20,538,586.85	1,439,936.37
	浙江浙大网新兰德科 技股份有限公司			442,974.86	13,289.25
	网新（天津）软件有 限公司			23,520.00	705.60

86 页 共 114 页

		浙江大学圆正控股集 团有限公司				15,000.00	15,000.00	450.00
		浙江网新富士科技有 限公司				33,038.40		991.15
		浙江网新数码有限公 司				90.00		2.70
	小 计		32,966,838.94		3,767,447.37	35,956,521.12		3,817,226.26
	预付款项	杭州怡德数码技术有 限公司	60,721.92			3,400,000.00
		浙大网新系统工程有 限公司	5,265.00			5,265.00
		杭州广桥网络技术有 限公司				1,388,710.70
	小 计		65,986.92			4,793,975.70
	其他应收款	杭州广桥网络技术有 限公司				900,000.00		27,000.00
		杭州睿翰投资发展有 限公司	3,500,000.00		105,000.00
		杭州怡德数码技术有 限公司	2,900,000.00		87,000.00	5,000,000.00		150,000.00
		辽宁新天数字科技有 限公司	5,000,000.00		150,000.00
		浙江大学	661,450.00		600.00	550,150.00		128,075.00
		浙江乐得网络科技有 限公司				2,137,500.00		64,125.00
		浙江浙大网新实业发 展有限公司	331,682.92		251,459.21	331,682.92		9,950.49
		浙江网新数码有限公 司	3,058,099.95		91,743.00
		浙江浙大网新机电工 程有限公司	51,388.89		51,388.89	51,388.89		51,388.89
		浙江浙大网新集团有 限公司				67,664,349.94
		浙江浙大网新兰德科 技股份有限公司	5,799,241.21		585,698.52	5,799,241.21		585,698.52
	小 计		21,301,862.97		1,322,889.62	82,434,312.96		1,016,237.90
	2. 应付关联方款项
	项目名称	关联方			期末数		期初数
应付票据		杭州怡德数码技术有限公司					14,000,000.00
小计							14,000,000.00
应付账款		城云科技（杭州）有限公司			18,010,475.62		20,067,469.35

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	杭州怡德数码技术有限公司	6,088.00	219,348.70
	浙江大学	1,266,279.58	123,867.93
	浙江网新数码有限公司	446,905.15	579,059.64
	浙江浙大网新机电工程有限公司		9,116,958.37
	浙江浙大网新实业发展有限公司		13,394,071.18
	浙江浙大网新易盛网络通讯有限 公司		16,300.00
	浙江浙大网新中研软件有限公司	284,470.92
小 计		20,014,219.27	43,517,075.17
预收款项	城云科技（杭州）有限公司	15,399.99	15,399.99
	网新创新研究开发有限公司	218,196.00	218,196.00
	浙江大学	60,196.00	39,736.00
	浙大网新系统工程有限公司	838,286.00	1,293,120.00
	浙江网新数码有限公司	3,736,548.00
	杭州怡德数码技术有限公司		16,370.00
	浙江华通云数据科技有限公司		960,000.00
小 计		4,868,625.99	2,542,821.99
其他应付款	浙大网新系统工程有限公司	94,528.74	94,528.74
	城云科技（杭州）有限公司	27,593,340.00	399,350.00
	浙江乐得网络科技有限公司		4,500,000.00
	杭州掌游科技有限公司	113,297.31	101,297.31
	浙江大学	24,750.00	93,450.00
	浙江众合科技股份有限公司	3,131.64	125,290.62
	浙江浙大网新集团有限公司	536,315.75	536,315.75
小 计		28,365,363.44	5,850,232.42

十一、股份支付

(一) 股份支付总体情况

1. 明细情况

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公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期解锁的各项权益工具总额
公司本期回购的各项权益工具总额	10,058,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额

2. 股份支付情况说明

根据公司2010 年12 月22 日第六届第十九次董事会及第六届八次监事会审议通过的《浙 大网新科技股份有限公司A 股限制性股票激励计划（草案）》（以下简称股权激励计划），并 经中国证券监督管理委员会审核无异议及2011 年第一次临时股东大会审议批准通过，公司 2011 年授予激励对象的限制性股票为28,965,000 份，授予价格为每股3.87 元，授予日期 为2011 年5 月3 日，公司已于2011 年5 月16 日完成限制性股票登记工作。该股权激励计 划下的限制性股票所需达到的行权业绩条件及解锁安排如下：

(1）行权业绩条件

1）股权激励计划禁售期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股 东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得 为负。

• 2） 以2010 年为基准年，首次解锁条件为公司授予所在T 年度净利润增长率不低于20%，

• 毛利率不低于12%；第二次解锁条件为公司T+1 年度净利润增长率不低于40%，毛利率不低 于14%；第三次解锁条件为公司T+2 年度净利润增长率不低于60%，毛利率不低于16%。

• (2)解锁安排

1）授予的限制性股票在授予日（T1 日）起满一年后，激励对象可按下列方式解锁： 第一次解锁时间为自授予日（T1 日）＋12 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋ 24 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的30%；

第二次解锁时间为自授予日（T1 日）＋24 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋ 36 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的30%；

第三次解锁时间为自授予日（T1 日）＋36 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋ 48 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的40%；

激励对象各批限制性股票实际解锁数量等于该批可解锁额度上限与上一年度个人绩效 考核系数的乘积。

• 2）如达到以上解锁条件但在各解锁期内未解锁的部分，在以后年度不得解锁，并由公

89 页 共 114 页

司以授予价格在当期解锁日后30 个工作日内回购注销。

• (3) 解锁及回购情况

1）根据公司2012 年4 月26 日第六届三十八次董事会审议通过的公司限制性股票符合 解锁条件的议案，除两名不符合解锁条件的激励对象外，其余激励对象均满足上述限制性股 票首次解锁条件,2012 年解锁已授出股权激励股份数量8,668,500 股，可上市流通日为2012 年5 月10 日。

2）2012 年由于公司原激励对象顾帼英等14 人发生了《浙大网新科技股份有限公司A 股限制性股票激励计划》中规定的变更和终止的情形，公司分别于2012 年5 月11 日和2012 年10月29日召开了第六届三十九次董事会和第七届九次董事会审议通过了回购注销部分已 授出股权激励股票的议案，决定回购并注销顾帼英等14 人已获授权但尚未解锁的股权激励 股票共计2,695,000 股，回购价格为3.86 元/股。2013 年4 月9 日，股权激励股份2,695,000 股已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2013 年4 月予以注销。

3）2012 年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即2012 年度相比2010 年度净利润增 长率不低于40%，因此，共有7,543,500 份的股份失效。

4）2013 年，公司于4 月23 日和8 月13 日召开了第七届十六次董事会和第七届二十次 董事会，审议通过了回购注销部分已授出股权激励股票的议案，决定回购并注销史烈等93 人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计7,543,500 股。该等股票已于2013 年8 月予以 注销。

5) 2013 年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即2013 年度相比2010 年度净利润增 长率不低于60%，因此，共有10,058,000 份的股份失效。该等股票已于2014 年7 月予以注 销。

(二) 以权益结算的股份支付情况

1. 明细情况

1. 明细情况
授予日权益工具公允价值的确定方法	公司采用授予日市价减去认沽期权价 值的方法确定限制性股票的公允价 值，期权定价模型确定认沽期权价值， 限制性股票成本由限制性股票公允价 值减去限制性股票授予价格确定。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	公司采用获授限制性股票额度基数与 对应年度个人绩效考核系数的乘积确 定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无

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资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	9,101,925.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额	9,101,925.00

2. 其他说明

根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定， 公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确 定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。公 司聘请了申银万国证券股份有限公司对上期股权激励计划授予的28,965,000 股限制性股票 的公允价值进行测算，相关参数取值如下：

• (1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股3.87 元；

• (2) 限制性股票授予日市价：7.75 元/股；

• (3) 限制性股票各期解锁期限： 1 年、2 年、3 年；

• (4) 各期股价预计波动率： 40.04%、43.90%、52.66%；

• (5) 无风险收益率：2.8139%、3.1035%、3.2673%；

根据以上参数计算的认沽期权价值为2.83 元/股：

• (1) 授予日限制性股票的公允价值：授予日市价-认沽期权价值=4.92 元/股，

• (2) 限制性股票成本：公允价值-授予价格=1.05 元/股；

• (3) 公司限制性股票总成本：限制性股票成本*授予股票总数=3,041.33 万元；

• (4) 截至资产负债表日，预计可行权的权益工具数量修正为8,668,500.00 股，公司限

制性股票总成本调整为：8,668,500.00 股*1.05 元/股=9,101,925.00 元。

• (三) 以股份支付服务情况

以股份支付换取的职工服务总额 9,101,925.00

十二、承诺及或有事项

• (一) 重要承诺事项

• 截至2014 年12 月31 日，公司及子公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余

额为252,128,800.75 元。

1. 公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：

剩余租赁期	金 额
1 年以内	16,943,315.18

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1-2 年	6,492,236.10
2-3 年	4,217,799.38
3 年以上	2,779,355.42
小 计	30,432,706.08

• (二) 或有事项

• 1．为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

• (1)截至2014 年12 月31 日，为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关

联交易之说明。

(2)本公司为非关联方提供的担保事项如下：

被担保单位	贷款金 融机构	担保借 款金额	借款 到期日	备注
北京中关村科技融资担保有限公司	北京银行国兴家园支行	20,000,000.00	2015-09-24	[注]
小 计		20,000,000.00

[注]:北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软件技术有限公司在2013 年10 月25 日至2014 年10 月25 日期间连续提供信贷而形成的一系列债权提供保证，其最高额 为贰仟万元整。本公司在最高额内对北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软件技术 有限公司提供的保证担保均提供保证反担保，保证范围包括自2013 年10 月25 日至2014 年10 月25 日期间北京新思软件技术有限公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行借款 的每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件约定的全部主债权、利息、违约金 等债权人实现上诉债权所发生的一切费用。

2. 应收账款保理

截至2014 年12 月31 日，子公司北京晓通网络科技有限公司将应收账款40，513，028.83 元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为36,400,000.00 元；子公司之子公司北京 晓通智能系统科技有限公司将应收账款38,795,720.52 元用于“有追索权的银行保理融资”， 融资金额为34,500,000.00 元。

十三、资产负债表日后事项

(一)资产负债表日后利润分配情况

根据2015 年4 月21 日公司七届三十八次董事会决议通过的2014 年度利润分配预案，

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本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增。

(二)根据公司第七届董事会第七次会议（临时会议）审议通过的《关于控股子公司与思 科系统国际有限公司、Dorkai Information Co.,Ltd.重大关联交易的议案》及公司2012 年第二次临时股东大会通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai Information Co.,Ltd.重大关联交易的议案》，公司之子公司快威科技集团有限公司（以下 简称快威科技）以其全资子公司楷昱忆则科技有限公司（以下简称楷昱忆则）的平台与Cisco Systems International BV.（以下简称思科国际）、Cisco Systems Inc.（以下简称思科系 统）和Dorkai Information Co., Ltd.（以下简称道楷BVI）等各方签订投资协议，共同投 资设立City Cloud International Co., Ltd.（以下简称城云国际公司），并通过城云国际 公司拥有之境内独资企业城云科技（杭州）有限公司（以下简称城云杭州公司）在中国境内 研发和销售S+CC 平台，和基于S+CC 平台的云服务业务。各方出资安排如下：

第一轮出资中，思科国际以每股17.18 美元的价格，现金认购61.11 万份A-2 优先股。 占第一期交割后城云国际公司已发行股份的20%；楷昱忆则以每股0.01 美元的价格以及与 S+CC 相关的业务团队及非独占的使用客户渠道资源出资，认购122.22 万份A-1 优先股；该 部分股权的核定价格为每股17.18 美元，占第一期交割后城云国际公司已发行股份的40%；

道楷BVI 以每股0.01 美元的价格，现金认购122.22 万份普通股,占第一期交割后城云 国际公司已发行股份的40%。在业绩目标考核期后，如城云国际公司完成预定的业绩对赌目 标，思科国际将追加进行第二轮投资。考虑到城云国际公司计划引入其他额外投资者以及未 来将引进技术、业务和人才，城云国际公司将预留部分普通股。

2013 年1 月29 日，思科国际已根据投资协议履行其首轮出资义务，以1,050 万美元认 购城云国际61.11 万股A-2 优先股及以1,000 万美元认购城云国际的期票，上述出资的首轮 交割已正式完成。首轮交割完成后，城云国际的股权结构如下：思科国际持有城云国际已发 行股份的20%；楷昱忆则持有城云国际已发行股份的40%；道楷BVI 持有城云国际已发行股 份的40%。

根据城云国际2014 财年审计结果，城云国际销售额满足投资协议规定的要求，按照投 资协议约定的计算方法，思科国际将就首轮出资支付额外收购价格867 万美元，该金额应通 过抵消应付期票的同等金额的方式进行支付。各方将根据投资协议及系列文件履行后续义 务。

(三)公司因正在筹划重大资产重组事项股票已于 2015 年 2 月 10 日起停牌。截至本 财务报告批准报出日，由于重组方案尚未最终确定，有关事项尚存在不确定性。公司股票尚

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未复牌。

十四、其他重要事项

• (一) 分部信息

• 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分：

• (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

• (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 因公司资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。

• 报告分部的财务信息

(1)地区分部

项 目	境内	境外	分部间抵销	合 计
主营业务收入	4,445,698,829.77	230,227,542.41		4,675,926,372.18
主营业务成本	3,828,085,968.71	169,611,453.51		3,997,697,422.22

(2)产品分部

项 目	网络设备与终端	系统集成、 软件外包与服务	分部间抵销	合 计
主营业务收入	3,057,593,851.89	1,624,316,073.91	5,983,553.62	4,675,926,372.18
主营业务成本	2,871,663,938.58	1,131,898,932.43	5,865,448.79	3,997,697,422.22

(二)其他

1. 与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷

2008 年，公司接新加坡国际仲裁中心（以下简称SIAC）通知，公司原脱硫技术服务提 供商阿尔斯通科技有限公司（以下简称阿尔斯通）向SIAC 递交仲裁申请，要求公司偿付技 术许可费及利息4,098,780.00 美元，随后又将该赔偿追加至38,576,000.00 美元。2010 年 2 月 2 日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的部分裁决书，裁决书的主要内 容如下：

• (1) 公司应向阿尔斯通支付2005 年度技术许可费2,085,737 美元；

• (2) 公司应向阿尔斯通支付2006 年至2010 年交易损失18,620,000 美元；

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• (3) 公司应向阿尔斯通支付2010 年后中国境内损失5,946,684 美元；

• (4) 未发现有说服力证据证明公司在中国境外使用阿尔斯通的技术，不支持阿尔斯通关

• 于境外损失的赔偿要求。同时驳回公司的反请求；

• (5) 本次仲裁的有关费用（包括律师、仲裁费用）和利息问题将另行作出裁决。

• 2010 年7 月15 日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的利息与费用的终局

裁决书，公司应向阿尔斯通支付如下利息与费用：

• (1) 关于2010 年1 月18 日部分裁决书项下本金的裁决前利息为1,377,438.10 美元；

• (2) 按每年5.33%单利计算，以28,029,859.10 美元为本金计算的裁决前利息，该等利

• 息从2010 年1 月18 日起算直至付款日；

• (3) 阿尔斯通在仲裁庭因抗辩管辖权而产生的法律和其他费用，共计268,399.45 美元；

• (4) 阿尔斯通因在仲裁程序中因主张其实体请求和抗辩反请求而产生的法律、专家和其

• 他费用2,237,489.61 美元；

• (5) 仲裁员费用和SIAC 管理费用，分别计306,946.98 美元和113,829.00 新元；

• (6) 阿尔斯通的律师费和费用、KPMG 的专家费以及申请人向新加坡国际仲裁中心预付

• 费用的裁决前利息，即129,046.55 美元和18,766.62 新币；

(7) 按每年5.33%单利计算的关于第(3)、(4)、(5)和(6)项下的裁决后利息，该等利息 从2010 年7 月12 日起算直至付款日。

2008 年8 月18 日，公司与浙江浙大网新集团有限公司（以下简称网新集团）、浙江浙 大网新机电工程有限公司签署了《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》（以下简称三方协 议），协议明确：在三方协议签订之前公司承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有 风险及损失均由网新集团承担。网新集团并于2008 年8 月18 日出具了承诺函，承诺公司在 该承诺函签署之日前所承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新 集团承担。

网新集团分别于2010 年2 月、2011 年4 月、2012 年4 月、2013 年4 月、2014 年2 月 就上述仲裁事项对本公司出具了相关确认书，明确根据上述三方协议，网新集团将根据上述 承诺书及协议承担本公司因本次裁决、诉讼形成的所有风险及损失。

根据企业会计准则及相关规定，本公司已将上述三方协议生效日(2008 年8 月18 日， 下同)之前发生的损失部分计75,780,431.75 元，计列2009 年营业外支出75,780,431.75 元。根据上述三方协议和网新集团的承诺，该等损失实际由网新集团予以承担，故本公司相 应地将该等款项同时计列其他应收款—网新集团75,780,431.75 元，并相应增加资本公积

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75,780,431.75 元；在三方协议生效日之后产生的损失部分(包括后续裁定的律师费、仲裁 费和利息费用等)将由网新集团承担，本公司在该仲裁、诉讼事项的履行过程中，将履行代 为偿付事宜，该等损失无需再行计列本公司损益。截至2014 年12 月31 日，公司根据期末 美元汇率折算调整后其他应收款—网新集团为67,909,619.20 元。

2012 年8 月9 日，杭州市中级人民法院依法受理了公司作为原告对ALSTOM Technology Ltd（阿尔斯通技术有限公司，简称阿尔斯通公司或被告一）、ABB Flakt AB、ALSTOM Power Inc.、ABB Flakt Aktiebolag、Alstom Power Sweden AB 等五名被告提起的侵权责任诉讼。 公司认为被告隐瞒了阿尔斯通公司实际并不拥有其中的四项专利，且该四项专利实际是由其 余四被告分别拥有的重大事实。且在该四项专利中，两项无关专利被纳入专利许可范围，另 外两项则被宣告为无效专利。公司认为被告的行为构成共同侵权。因此，公司提出如下诉讼 请求：（1）被告一向原告退还因侵权而向原告收取的专利许可费共人民币2,925.12 万元， 其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（2）判令被告一向原告赔偿其他损失人民币1.6 亿元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（3）判令本案诉讼费用由五被告共同承担。

2012 年10 月19 日，公司接香港特别行政区高等法院原讼法庭颁发的并委托浙江省高 级人民法院送达的《法院命令》。该《法院命令》通知公司于2012 年10 月26 日出席关于强 制执行仲裁裁决的聆讯，并在聆讯日前限制公司处置在香港境内价值达33,224,057.17 美元 加142,315.64 新加坡元（或其等值的任何其他货币）的资产，特别包括公司所持有的浙江 浙大网新兰德科技股份有限公司（以下简称浙大兰德）及网新（香港）国际投资有限公司（以 下简称网新香港）的股权。限制时效至2012 年10 月26 日止，除非法院另行做出命令。同 时向阿尔斯通技术有限公司披露价值5 万港元以上的所有资产。

2013 年2 月6 日，杭州市中级人民法院作出（2011）浙杭仲确字第7 号民事裁定书， 认定新加坡国际仲裁中心在作出关于我公司与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷（2006 年第 087 号案件）的仲裁裁决时，所组成的仲裁庭不符合双方当事人在仲裁协议中的约定。依据 《承认及执行外国仲裁裁决公约》第五条第一款（丁）项、《最高人民法院关于执行我国加 入的〈承认及执行外国仲裁裁决公约〉的通知》第四条、《中华人民共国国民事诉讼法》第 二百八十三条的规定，裁定驳回阿尔斯通技术有限公司的申请。对于新加坡国际仲裁中心作 出的仲裁裁决（包括2010 年1 月18 日的“部分仲裁裁决”、2010 年4 月14 日的“部分仲 裁裁决附录”、2010 年7 月12 日的“利息及费用的最终裁决”和2010 年10 月11 日的“利 息和费用的最终裁决附录”）不予承认与执行。案件受理费用由阿尔斯通技术有限公司承担。 阿尔斯通申请承认与执行外国仲裁裁决一案已审理终结。

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鉴于杭州市中级人民法院已裁定对新加坡国际仲裁中心作出的2006 年第087 号案件的 仲裁裁决不予承认与执行，公司提起的侵权诉讼中损失赔偿的依据已发生变化，根据相关情 况和律师意见，公司向杭州市中级人民法院提出撤诉申请。杭州市中级人民法院向公司送达 《民事裁定书》，准许公司撤回起诉。

同时，香港特别行政区高等法院已向我公司颁发《押记令》，限制公司处置所持有的网 新香港95%股权，直至仲裁裁决的判决款项完全清还。

2013 年10 月，阿尔斯通公司向香港特别行政区高等法院提交《清盘呈请》，阿尔斯通 公司认为我公司未执行新加坡国际仲裁中心关于我公司与阿尔斯通公司纠纷案的仲裁裁决， 鉴于我公司在香港持有网新（香港）国际投资有限公司95%的股权，阿尔斯通公司现呈请香 港法院提出以下请求：

• (1) 香港法院根据香港特别行政区《公司条例》的规定对我公司进行清盘；

• (2) 在此方面作出香港法院认为公正的其他命令；

• (3) 从我公司资产中拨付阿尔斯通公司清盘呈请的成本费用及所涉及的其他费用。

2014 年9 月26 日，香港特别行政区高等法院做出裁决，驳回阿尔斯通对本公司进行清 盘呈请的请求，清盘呈请的法院及律师费用由阿尔斯通承担。

在《清盘呈请》案开庭前夕及裁决之后，阿尔斯通与本公司进行了和解磋商。2015 年3 月，本公司与阿尔斯通正式就赔偿事项对应的金额达成了一致，并于2015 年3 月31 日，与 阿尔斯通、网新集团代表自身及其关联方签署和解协议，主要条款如下：

(1)阿尔斯通、网新集团和本公司已就阿尔斯通裁决相关索赔的最终解决方案达成一致， 网新集团按以下约定向阿尔斯通支付5,000,000 美元。

1）阿尔斯通承认，网新集团全资子公司Honesty International Industrial Limited 已于2011 年3 月31 日之前代表网新集团支付2,000,000 美元。

2）网新集团或其全资子公司杭州成尚科技有限公司应于和解协议生效日后三十日内向 阿尔斯通支付剩余的3,000,000 美元。

3）阿尔斯通应在收到款项后十五日内撤销押记令。

(2)在网新集团履行付款义务的条件下，阿尔斯通及其关联方应放弃针对网新集团及其 关联方的全部阿尔斯通裁决相关索赔，并向网新集团承诺：阿尔斯通及其关联方不在世界任 何地方或国家执行裁决；不再就阿尔斯通裁决相关索赔启动任何法律行动；终止在世界任何 地方或国家就阿尔斯通裁决相关索赔对网新集团及其关联方提起的任何索赔或起诉。

根据企业会计准则及相关规定，本公司本期将原2009 年计入资本公积75,780,431.75

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元与根据和解协议确认的阿尔斯通仲裁案的实际赔偿损失6,297,308.97 元的差额 69,483,122.78 元予以冲回；相应确认本期营业外收入69,483,122.78 元。将2014 年12 月 31 日其他应收款-网新集团期末余额67,909,619.20 元和其他应付款-阿尔斯通期末余额 67,909,619.20 元予以冲回。

1. 本公司股东浙江浙大网新集团有限公司将其所持本公司的股份用于银行借款质押，

具体情况如下：

具体情况如下：
质押人	质押权人	质押股数 (万股)	借款金额 (万元)	借款到期日
浙江浙大网新集团有限公司	中国银行浙江省分行	3,620.00	6,650.00	2015-08-15
浙江浙大网新集团有限公司	华夏银行杭州和平支行	1,900.00	4,000.00	2015-10-11
浙江浙大网新集团有限公司	中国农业银行股份有限公司浙 江省分行营业部	2,000.00	3,500.00	2015-01-14
浙江浙大网新集团有限公司	光大银行杭州市分行	2,500.00	5,000.00	2015-12-02
浙江浙大网新集团有限公司	光大银行杭州市分行		3,500.00	2015-05-18
浙江浙大网新集团有限公司	浦发杭州分行	1,500.00	2,800.00	2015-05-20
浙江浙大网新集团有限公司	浦发杭州分行		1,000.00	2015-04-28
浙江浙大网新集团有限公司	中信杭州分行	1,000.00	3,000.00	2015-04-30
小 计		12,520.00	29,450.00

1. 重大合同

(1) 根据公司董事会第七届第十六次会议审议通过的《关于控股子公司与贵州银行签订 应用系统建设项目合同的的议案》，公司子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司（以下 简称图灵信息）本期与贵州银行签订《贵州银行应用系统建设项目软件集成合同》，合同金 额为人民币128,000,000.00 元，根据该合同，图灵信息作为项目软件实施合作方负责项目 的软件设计、开发、配置安装、调试，构建贵州银行IT 架构，实现各应用系统的总集成。 截至2014 年12 月31 日，已根据项目进度确认收入10,240.00 万元，并已收妥该等款项。

(2) 2014 年 12 月 29 日，根据公司第七届董事会第三十七次（临时）会议审议通过 了关于签署《安徽省蚌埠市禹会区智慧城市建设总承包合同》的议案。公司与中通安徽智慧 城市投资有限公司签订《安徽省蚌埠市禹会区智慧城市建设总承包合同》，合同金额暂定为 10 亿元。根据该合同，公司作为建设总承包人，负责蚌埠市禹会区智慧城市建设项目中信 息化项目的设计和管理、信息化系统建设及试点实施、项目招标代理、监理及等级评定、技

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术方案编制和施工图纸绘制等，具体内容包括但不限于建设区域公共信息平台和区域城市公 共基础数据库；构建各应用主题数据库；搭建云管理平台；完成六个智慧行业应用建设及推 广；建设覆盖园区通信的网络、“三位一体”管理集成系统。项目自 2015 年 1 月 23 日起 开工至 2017 年 12 月 31 日竣工，实际开工日期以批。截至2014 年12 月31 日，项目未 开工。

1. 浙江浙大网新实业发展有限公司破产重整事项

浙江浙大网新实业发展有限公司（以下简称网新实业）为本公司参股公司，截至2014 年12 月31 日本公司持有该公司5%的股权。

2005 年4 月20 日，本公司与网新实业签订《房屋认购合同》，约定购买网新实业位于 杭州市西湖区科技经济园区内的60,000 平米房屋，并于2011 年12 月26 日签订了正式的《物 业转让合同》，确定实际购买物业为J1-J4 号楼及其地下建筑部分以及相应地面停车位使用 权，物业建筑面积44,287 平方米。物业转让合同总额为182,760,955.00 元，预计相关税费 31,004,045.00 元。截至2014 年12 月31 日，本公司已累计实际支付网新实业购房款项 200,370,928.82 元。

2014 年，网新实业向杭州市西湖区人民法院申请破产重整。2014 年 8 月 20 日杭州 市西湖区人民法院作出民事裁定（（2014）杭西破（预）字第 1 号）受理网新实业的重整申 请。

根据破产重整管理人2015 年4 月15 日的通知，拟将本公司J1-J4 号楼房纳入破产财产， 并通知公司进行债权补充申报，公司在申报材料中主张J1-J4 物业为公司所有，如最终未能 确认上诉物业归公司所有，则要求确认公司已付购房款及利息等共计296,,443,524.97 元为 公司对网新实业的优先债权。公司申报债权总金额297,252,611.87 元，其中本金 201,035,318.34 元，利息96,144,431.77 元，违约金72,861.76 元。上述本金中包含J1-J4 号楼购房款200,370,928.82 元，其他债权664,389.52 元。J1-J4 楼物业2008 年已交付公 司使用。根据债权申报的情况，如上述物业最终被纳入破产财产，公司将无法获得对上述物 业的确权，同时公司前期支付的购房款得不到足额补偿，根据测算，上述因购房事项形成的 债权预计可收回金额为89,668,758.20 元。本公司将上述房产账面净值183,303,487.50 元 （账面原值213,765,000.00 元，已计提折旧30,461,512.50 元）扣除暂估未付的购房款 13,394,071.18 元后转入其他非流动资产，与可收回金额的差异80,240,658.12 元，确认为 资产减值损失。

同时，因网新实业已进入破产重整程序，本公司对持有的网新实业5%的股权全额计提

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长期股权投资减值准备5,232,755.37 元。

十五、母公司财务报表主要项目注释

• (一) 母公司资产负债表项目注释

• 应收账款

• (1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类			期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备
按信用风险特征组合计提坏 账准备	42,993,449.85	99.62	10,023,392.80	23.31	32,970,057.05
单项金额不重大但单项计提 坏账准备	164,389.52	0.38	116,939.26	71.14	47,450.26
合 计	43,157,839.37	100.00	10,140,332.06	23.50	33,017,507.31

(续上表)

(续上表)
种 类			期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备
按信用风险特征组合计提坏 账准备	51,110,516.73	100.00	16,373,314.32	32.04	34,737,202.41
单项金额不重大但单项计提 坏账准备
合 计	51,110,516.73	100.00	16,373,314.32	32.04	34,737,202.41

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	15,897,223.29	476,916.70	3
1-2 年	11,851,591.56	1,185,159.16	10

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2-3 年	2,977,977.53	595,595.51	20
3-5 年	9,001,872.09	4,500,936.05	50
5 年以上	3,264,785.38	3,264,785.38	100
小 计	42,993,449.85	10,023,392.80	23.31

(2)本期计提坏账准备金额-6,232,982.26 元。

(3)应收账款金额前5 名情况

(3)应收账款金额前5 名情况
单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
快威科技集团有限公司	20,333,703.55	47.11	5,120,983.55
北京晓通网络科技有限公司	6,130,000.00	14.20	2,485,000.00
浙江浙大网新众合轨道交通工程有 限公司	4,175,711.05	9.68	451,579.93
浙江浙大网新图灵信息科技有限公 司	2,479,116.26	5.74	277,863.25
浙江浙大网新中研软件有限公司	1,880,000.00	4.36	56,400.00
小 计	34,998,530.86	81.09	8,391,826.73

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类			期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备
按信用风险特征组合计提坏 账准备	382,351,366.59	97.12	76,682,950.41	20.06	305,668,416.18
单项金额不重大但单项计提 坏账准备	11,331,682.92	2.88	11,251,459.21	99.29	80,223.71
合 计	393,683,049.51	100.00	87,934,409.62	22.34	305,748,639.89
(续上表)

种 类 期初数

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	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备	67,664,349.94	16.91			67,664,349.94
按信用风险特征组合计提坏 账准备	332,488,602.14	83.09	53,163,807.19	15.99	279,324,794.95
单项金额不重大但单项计提 坏账准备
合 计	400,152,952.08	100.00	53,163,807.19	13.29	346,989,144.89

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	242,811,907.54	7,284,357.22	3.00
1-2 年	29,990,759.60	2,999,075.96	10.00
2-3 年	19,792,488.36	3,958,497.67	20.00
3-5 年	54,630,383.07	27,315,191.54	50.00
5 年以上	35,125,828.02	35,125,828.02	100.00
小 计	382,351,366.59	76,682,950.41	20.06

• (2) 本期计提坏账准备金额34,770,602.43 元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质	期末数	期初数
押金保证金	728,786.93	725,292.60
股权转让款	12,500,000.00	12,500,000.00
往来款	380,160,238.24	318,918,790.84
备用金	294,024.34	344,518.70
技术使用赔偿款		67,664,349.94
合 计	393,683,049.51	400,152,952.08

(4) 其他应收款金额前5 名情况

	单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收 款余额的比 例(%)	坏账准备

102 页 共 114 页

北京浙大网新科技有 限公司	往来款	88,403,958.44	[注1]	22.46	50,339,436.59
浙江网新科技创投有 限公司	往来款	60,510,200.00	1 年以内	15.37	1,815,306.00
浙江网新图灵数据技 术服务有限公司	往来款	44,121,466.67	1 年以内	11.21	1,323,644.00
浙江网新赛思软件服 务有限公司	往来款	43,900,000.00	[注2]	11.15	2,976,000.00
浙江浙大网新图灵信 息科技有限公司	往来款	40,924,761.06	1 年以内	10.40	1,227,742.83
小 计		277,860,386.17		70.59	57,682,129.42

[注1]：账龄1 年以内的为4,356,027.60 元，账龄1-2 年的为4,161,139.73 元，2-3 年的为3,938,266.67 元，3-5 年的为53,887,071.97 元，5 年以上为22,061,452.47。合计 88,403,958.44 元。

[注2]：账龄1 年以内的为20,200,000.00 元，账龄1-2 年的为23,700,000.00 元。合 计43,900,000.00 元。

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目		期末数
	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	782,445,613.00		782,445,613.00
对联营企业投资	814,424,476.83	17,142,945.95	797,281,530.88
合 计	1,596,870,089.83	17,142,945.95	1,579,727,143.88

(续上表)

(续上表)
项 目		期初数
	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	782,445,613.00		782,445,613.00
对联营企业投资	876,176,906.46	17,142,945.95	859,033,960.51
合 计	1,658,622,519.46	17,142,945.95	1,641,479,573.51

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
北京晓通网络科技有限 公司	210,289,826.09			210,289,826.09

103 页 共 114 页

浙江浙大网新图灵信息 科技有限公司	95,000,000.00			95,000,000.00
快威科技集团有限公司	90,403,060.38			90,403,060.38
浙江浙大网新软件产业 集团有限公司	90,000,000.00			90,000,000.00
北京新思软件技术有限 公司	44,773,951.53			44,773,951.53
网新（香港）国际投资 有限公司	39,613,575.00			39,613,575.00
浙江汇信科技有限公司	6,365,200.00			6,365,200.00
北京浙大网新科技有限 公司	30,000,000.00			30,000,000.00
浙江浙大网新国际软件 技术服务有限公司	16,000,000.00			16,000,000.00
浙江网新赛思软件服务 有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
杭州网新颐和科技有限 公司	30,000,000.00			30,000,000.00
浙江网新科技创投有限 公司	50,000,000.00			50,000,000.00
小 计	782,445,613.00			782,445,613.00

(3) 对联营企业投资

被投资 单位	期初数		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投 资损益	其他综合 收益调整
浙江网新富士科技 有限公司	2,182,297.81			-1,566,519.24
浙江浙大网新置地 管理有限公司	113,865,609.52			-2,292,512.70
浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司	20,537,249.83			-3,399,752.00
绍兴贝马其寝具制 衣有限公司	1,058,906.16			-40,756.93
上海花样年华数字 媒体技术有限公司	352,223.39
浙江众合科技股份 有限公司	525,415,068.43		47,639,718.87	2,211,180.81	-1,507,742.84
上海微创软件股份 有限公司	74,038,025.24			-8,673,987.98	-175,698.84
浙江华通云数据科	93,666,232.98			9,377,756.42

104 页 共 114 页

技有限公司
杭州睿翰投资发展 有限公司	41,393,541.83			-28,571,573.88
浙江浙大网新中研 软件有限公司	3,667,751.27			976,695.02
浙江网新图灵数据 技术服务有限公司		21,000,000.00		-1,483,997.79
合 计	876,176,906.46	21,000,000.00	47,639,718.87	-33,463,468.27	-1,683,441.68

(续上表)

(续上表)
被投资 单位		本期增减变动			期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放 现金股利 或利润	计提减 值准备	其他
浙江网新富士科技 有限公司					615,778.57
浙江浙大网新置地 管理有限公司					111,573,096.82
浙江浙大网新兰德 科技股份有限公司					17,137,497.83
绍兴贝马其寝具制 衣有限公司					1,018,149.23
上海花样年华数字 媒体技术有限公司					352,223.39	352,223.39
浙江众合科技股份 有限公司	34,199.19				478,512,986.72
上海微创软件股份 有限公司					65,188,338.42	16,790,722.56
浙江华通云数据科 技有限公司					103,043,989.40
杭州睿翰投资发展 有限公司					12,821,967.95
浙江浙大网新中研 软件有限公司					4,644,446.29
浙江网新图灵数据 技术服务有限公司					19,516,002.21
合 计	34,199.19				814,424,476.83	17,142,945.95

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目 本期数 上年同期数

105 页 共 114 页

	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	34,303,660.99	22,859,688.40	62,041,683.24	37,318,764.99
其他业务收入	25,684,632.38	6,795,717.60	21,587,056.34	6,374,306.91
合 计	59,988,293.37	29,655,406.00	83,628,739.58	43,693,071.90

2. 投资收益

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益	51,770,000.00	41,420,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-33,463,468.27	-8,072,598.00
处置长期股权投资产生的投资收益[注]	92,749,324.59	56,097,366.28
交易性金融资产持有期间取得的投资收益	26,660.00	2,616.52
处置交易性金融资产取得的投资收益	689,820.15	125,835.63
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益	262,118.81	438,190.45
合 计	112,034,455.28	90,011,410.88

[注]：系处置联营企业浙江众合科技股份有限公司部分股权产生的处置收益

92,749,324.59 元。

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期数	上年同期数	本期比上期增减变动 的原因
浙江浙大网新图灵信息科技有限 公司	11,970,000.00	11,970,000.00
快威科技集团有限公司	11,400,000.00	11,400,000.00
北京新思软件技术有限公司		4,000,000.00	子公司本期未分红
北京晓通网络科技有限公司	28,400,000.00	10,000,000.00	子公司本期分红上升
浙江汇信科技有限公司		4,050,000.00	子公司本期未分红
小 计	51,770,000.00	41,420,000.00

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

106 页 共 114 页

被投资单位	本期数	上年同期数	本期比上期增减变动 的原因
浙江网新富士科技有限公司	-1,566,519.24	7,104.24	被投资单位本期亏损
浙江浙大网新置地管理有限公司	-2,292,512.70	22,588,192.41	被投资单位本期亏损
浙江浙大网新兰德科技股份有限 公司	-3,399,752.00	-995,974.28	被投资单位本期亏损 增加
绍兴贝马其寝具制衣有限公司	-40,756.93	-100,093.63	被投资单位本期亏损 减少
上海微创软件股份有限公司	-8,673,987.98	2,147,004.03	被投资单位本期起亏 损
浙江众合科技股份有限公司	2,211,180.81	-36,657,120.16	被投资单位本期盈利
浙江华通云数据科技有限公司	9,377,756.42	4,596,606.50	被投资单位本期利润 上升
杭州睿翰投资发展有限公司	-28,571,573.88	-256,458.17	被投资单位本期发生 巨额亏损
浙江浙大网新中研软件有限公司	976,695.02	598,141.06	被投资单位本期利润 上升
浙江网新图灵数据技术服务有限 公司	-1,483,997.79		新增投资，本期确认 亏损
小 计	-33,463,468.27	-8,072,598.00

十六、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

1. 非经常性损益明细表
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分	93,513,470.03
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外）	29,311,650.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	194,044.44
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益

107 页 共 114 页

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益	9,964,015.66
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	69,832,947.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	202,816,127.87
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	7,979,026.16
少数股东权益影响额(税后)	5,450,899.70
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	189,386,202.01

1. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定

义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露 解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目

的原因说明

的原因说明
项 目	涉及金额	原因
增值税退税款	3,605,150.49	与正常经营业务存在直接关系，且 不具特殊和偶发性
水利建设基金	2,178,128.15

108 页 共 114 页

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-9.21	-0.19	-0.19
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	-20.31	-0.42	-0.42

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

2. 加权平均净资产收益率的计算过程	2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	-157,012,775.13
非经常性损益		B	189,386,202.01
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	-346,398,977.14
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	1,790,825,335.14
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产		G	8,217,119.95
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H	6.00
其他	阿尔斯通案仲裁案减少净资产	I1	-69,483,122.78
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1
	本期处置联营企业部分股权导致净资产的减 少	I2	-4,621,445.20
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2	4、3、1[注]
	子公司处置其联营企业股权转出资本公积- 其他资本公积	I5	-348,997.86
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J5	9.00
	子公司少数股东增资而增加的净资产	I6	1,187,832.04
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J6	6.00
	子公司收购少数股东股权产生的资本溢价	I7	-2,815,127.87
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J7	3.00
	子公司网新恩普收购少数股东股权产生的资 本溢价	I8	-1,349,135.33
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J8

109 页 共 114 页

	持有联营企业除净损益外的净资产变动公司 按持股比例计算增加的净资产	I9	-1,649,242.49
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J9	6.00
	处置可供出售金额资产减少的净资产	I10	-1,575,244.41
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J10	6.00
	外币报表折算差额变动增加净资产	I11	-344,540.52
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J11	6.00
报告期月份数		K	12.00
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K	1,705,333,741.61
加权平均净资产收益率		M=A/L	-9.21%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	-20.31%

[注]:本期于8 月、9 月、11 月处置联营企业股权，分别减少净资产金额为243,511.74 元、1,647,117.40 元、2,730,816.06 元。

1. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程
项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	-157,012,775.13
非经常性损益	B	189,386,202.01
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-346,398,977.14
期初股份总数	D	821,711,995.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12.00

110 页 共 114 页

发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F× G/K-H×I/K-J	821,711,995.00
基本每股收益	M=A/L	-0.19
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	-0.42

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

(三) 会计政策变更相关补充资料

公司根据财政部2014 年发布的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》等八项会计 准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013 年1 月1 日、 2013 年12 月31 日合并资产负债表如下：

项 目	2013.1.1	2013.12.31	2014.12.31
流动资产：
货币资金	692,744,843.34	772,102,125.92	778,882,460.08
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	20,735,808.29	10,653,940.57	12,855,750.12
衍生金融资产
应收票据	111,216,929.88	120,506,190.66	87,417,748.72
应收账款	1,017,007,793.64	1,098,870,451.94	891,570,653.07
预付款项	213,230,880.07	197,499,437.81	275,595,685.36
应收利息	1,189.67	46,855.02
应收股利		5,147,100.00
其他应收款	271,139,796.23	242,103,253.22	173,751,499.79
买入返售金融资产	1,800,018.00	36,401,362.00
存货	737,733,096.60	721,371,474.98	713,156,516.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	69,161,349.51	34,240,040.15	102,798,643.53
流动资产合计	3,134,771,705.23	3,238,942,232.27	3,036,028,957.41
非流动资产：

111 页 共 114 页

可供出售金融资产	122,018,837.92	101,626,645.02	97,396,676.64
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	904,106,550.92	904,415,408.04	827,635,883.22
投资性房地产	152,747,409.56	195,996,811.78	234,406,676.05
固定资产	341,231,912.34	281,520,209.48	211,291,724.00
在建工程	88,407,851.78	137,550,150.00
工程物资
固定资产清理
无形资产	41,812,570.50	50,047,028.52	43,317,876.17
商誉	29,267,212.84	29,267,212.84	29,267,212.84
长期待摊费用	16,386,525.52	13,275,271.21	14,520,671.13
递延所得税资产	10,090,055.07	13,694,321.72	9,010,528.35
其他非流动资产	31,180,100.00	19,500,000.00	125,230,333.20
非流动资产合计	1,737,249,026.45	1,746,893,058.61	1,592,077,581.60
资产总计	4,872,020,731.68	4,985,835,290.88	4,628,106,539.01
流动负债：
短期借款	1,061,752,394.94	1,430,171,246.42	1,491,095,972.47
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	90,573,714.68	110,700,000.00	122,541,459.97
应付账款	797,773,785.46	808,734,263.03	762,463,240.30
预收款项	107,739,979.44	113,465,893.17	169,991,230.45
应付职工薪酬	70,103,607.96	79,547,077.68	84,961,340.57
应交税费	39,207,052.85	38,485,213.39	42,329,937.34
应付利息	26,138,468.14	3,026,041.35	2,927,388.06
应付股利	7,341,476.66	7,191,476.66	3,357,597.62
其他应付款	166,347,877.32	130,955,021.55	84,876,347.92

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划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	55,691,701.80	60,251,984.92	1,421,730.52
其他流动负债	400,000,000.00	60,068,561.64
流动负债合计	2,822,670,059.25	2,842,596,779.81	2,765,966,245.22
非流动负债：
长期借款	98,702,053.88	182,812,461.43	150,376,010.91
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	18,553,771.29	24,122,672.08	26,950,743.52
递延所得税负债	475,527.95	1,346,272.85
其他非流动负债	38,823,880.00
非流动负债合计	156,555,233.12	208,281,406.36	177,326,754.43
负债合计	2,979,225,292.37	3,050,878,186.17	2,943,292,999.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	842,008,495.00	831,769,995.00	821,711,995.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	367,396,566.31	324,008,932.66	217,670,924.63
减：库存股	70,937,090.00	38,823,880.00
其他综合收益	-20,731,881.28	-21,993,488.45	-25,420,384.84
专项储备
盈余公积	90,186,872.55	92,611,844.29	92,611,844.29
一般风险准备

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未分配利润	552,190,309.54	603,251,931.64	438,022,036.56
归属于母公司所有者权益合计	1,760,113,272.12	1,790,825,335.14	1,544,596,415.64
少数股东权益	132,682,167.19	144,131,769.57	140,217,123.72
所有者权益合计	1,892,795,439.31	1,934,957,104.71	1,684,813,539.36
负债和所有者权益总计	4,872,020,731.68	4,985,835,290.88	4,628,106,539.01

浙大网新科技股份有限公司 二〇一五年四月二十一日

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