Hymson Laser Technology Group — Capital/Financing Update 2024

Apr 12, 2024

海目星激光科技集团股份有限公司 截至 2023年12月31日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZI10134号

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前次募集资金使用情况报告的鉴证报告		$1 - 2$
前次募集资金使用情况报告		1-8

关于海目星激光科技集团股份有限公司 截至2023年12月31日止 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2024]第ZI10134号

海目星激光科技集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的海目星激光科技集团股份有限公司(以 下简称"海目星公司")截至2023年12月31日止前次募集资金使用情况 报告(以下简称"前次募集资金使用情况报告")执行了合理保证的 鉴证业务。

一、管理层的责任

海目星公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管 规则适用指引 -- 发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用 情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况 报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情 况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范, 计划和实施鉴证工 作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证 券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规 定编制,如实反映海目星公司截至2023年12月31日止前次募集资金使

用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为 发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为, 海目星公司截至2023年12月31日止前次募集资金使用 情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适 用指引一一发行类第7号》的相关规定编制,如实反映了海目星公司 截至2023年12月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供海目星公司为申请向特定对象发行股票之用,不适用 干任何其他目的。

曾通合伙) 中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·上海

2024年4月11日

鉴证报告 第2页

海目星激光科技集团股份有限公司截至2023年12月31日止 前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7 号》的相关规定,本公司将截至2023年12月31日止前次募集资金使用 情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市海目星激光智能装 备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可(2020) 1630号)文核准,并经上海证券交易所同意,本公司由主承销商中信 证券股份有限公司采用询价方式,向社会公众公开发行人民币普通股 (A股)股票 5,000 万股,发行价为每股人民币 14.56 元,共计募集 资金 72,800.00 万元, 坐扣承销和保荐费用 5,660.38 万元后的募集资 金为 67,139.62 万元, 已由主承销商中信证券股份有限公司于 2020 年 9月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说 明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直 接相关的新增外部费用 2,230.83 万元后, 公司本次募集资金净额为 64,908.79 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊 普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》((2020) 3-73号)。

		金额畢位:	人氏巾刀兀
目 项		序号	额 金
募集资金净额		A	64,908.79
	项目投入	$_{\rm B1}$	45,668.00
截至期初累计发生额	利息收入净额	B2	1,617.47
	项目投入	$\cdot$ C1	13,477.03
本期发生额	利息收入净额	C2	190.69
	项目投入	$D1 = B1 + C1$	59,145.03
截至期末累计发生额	利息收入净额	$D2= B2+C2$	1,808.16
应结余募集资金		$E=A-D1+D2$	7,571.92
实际结余募集资金		F	7,571.92
差异		$G=E-F$	0.00

(二) 募集资金使用和结余情况

使用情况报告 第1页

(三) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2023年12月31日,本公司前次募集资金在银行账户的存 放情况如下:

金额单位: 人民币万元

开户银行	银行账号	初始存放金 额	截止日余额	备注
上海浦东发展银行罗湖支 行	79040078801300001088	15,339.62	1,509.47	活期
上海银行股份有限公司深 圳滨海支行	03004227588	5,000.00	1,105.19	活期
招商银行股份有限公司深 圳分行营业部	755919473110505	14,100.00	1,107.97	活期
中国民生银行股份有限公 司蛇口支行	632284863	5,000.00	414.96	活期
中国建设银行股份有限公 司深圳上步支行	44250100000809217888	10,469.17	22.24	活期
交通银行深圳天安支行	443066144013002219923	5,000.00	251.19	活期
平安银行深圳分行营业部	15811168686888	5,000.00	118.34	活期
中信银行深圳前海分行营 业部	8110301011900541085	5,000.00	41.97	活期
中信银行股份有限公司江 门分行	8110901013701274857		1,966.73	活期
江苏银行金坛支行	83300188000134129		147.92	活期
江苏银行金坛支行	83300188000138719		885.94	活期
计 合		64,908.79	7,571.92

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。

前次募集资金实际投资项目变更情况 $\left(\square\right)$ 前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。

前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 $\left(\equiv\right)$ 前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

暂时闲置募集资金使用情况 $(\mathbb{H})$

本公司于 2020年9月28日召开第一届董事会第三十二次会议和 第一届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 临时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率, 减少公司财 务费用,降低公司运营成本,公司拟使用额度不超过人民币 20,000.00 万元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金,用于与公司主营 业务相关的生产经营, 使用期限不超过12个月, 自公司董事会审议 通过之日起计算。2021年9月24日,公司已将上述临时补充流动资 金的2.0亿元闲置募集资金全部归还至相应募集资金专用账户。

本公司于 2020年9月28日召开公司第一届董事会第三十二次会 议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》, 使用不超过人民币 30,000.00 万元(含本数)闲置募集资金进行现金 管理, 购买期限不超过12个月的保本型金融理财产品。

本公司于 2021年9月27日召开第二届董事会第九次会议和第二 届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时 补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目实 施及募集资金使用的情况下,使用额度不超过人民币1.5 亿元(含本 数)的闲置募集资金临时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议 通过之日起不超过12个月。截至2022年9月26日,公司已将上述 临时补充流动资金的1.5 亿元闲置募集资金全部归还至相应募集资金 专用账户。

本公司于 2021年9月27日召开第二届董事会第九次会议和第二 届监事会第九次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金 进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币 2.5 亿元(含本 数)闲置募集资金进行现金管理,购买投资期限不超过12个月的保 本型金融理财产品。

截至 2023年12月31日,本公司不存在正在使用募集资金进行 现金管理的情况。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。

前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 $\Box$

激光及自动化装备研发中心建设项目为公司高端装备应用开发 项目, 该项目主要是为了进一步增强公司的研发实力, 提高公司的产 品市场竞争力, 提升公司的持续盈利能力与核心竞争力, 不直接产生 效益,无法单独核算效益。

(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异 情况

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说 明请参见本报告附件 1 相关说明。

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。

五、其他事项

(一) 公司于 2021年2月3日召开第二届董事会第三次会议、 第二届监事会第三次会议,审议通过《关于调整首次公开发行股票募 集资金投资项目部分实施内容并增加实施主体和地点的议案》,同意 公司调整首次公开发行股票募集资金投资项目"激光及自动化装备扩 建项目"部分实施内容、增加实施主体和地点。具体调整内容如下:

1. 调减激光及自动化装备扩建项目投资总额, 由 60,900 万元调 减至 46.460.00 万元:

2. 增加激光及自动化装备扩建项目实施主体及实施地点, 新增实 施主体海目星(江门)激光智能装备有限公司(以下简称江门海目星), 新增实施地点: 江门市蓬江区棠下镇金桐八路18号。

(二) 部分募投项目结项并将节余募集资金投入其他募投项目

根据 2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第 二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于部分募投项目结项并将 节余募集资金投入其他募投项目的议案》,同意公司将募投项目"激 光及自动化装备扩建项目(江苏)"及"激光及自动化装备扩建项目 (江门)"予以结项,并将"激光及自动化装备扩建项目(江苏)" 的节余募集资金共3,538.81 万元(含利息收入)投入"激光及自动化 装备扩建项目(江门)",用于未支付的工程尾款。前述节余募集资 金转入募投项目"激光及自动化装备扩建项目(江门)"后,该项目 募集资金投资金额将由 15,000.00 万元增加至 18,920.58 万元, 该项目 投资总金额将由 15,000.00 万元增加至 19,000.00 万元, 项目投资金额 超出募集资金计划使用金额的部分将由企业自筹资金解决。

(三) 调整部分募投项目内部结构并延期

根据 2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第 二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于调整部分募投项目内部 结构并延期的议案》,同意公司在不改变募集资金投向及投资总额的 前提下, 调整募集资金投资项目"激光及自动化装备研发中心建设项 目"的内部投资结构,并将达到预定可使用状态时间延长至2024年6 月。经调整后的投资结构具体如下:

单位: 万元

序号	and the state of 项目	原计划募集资 金投入金额	现拟募集资金 投入金额	增减情况
	设备购置及安装费	5,709.20	1,182.08	$-4,527.12$
$\overline{2}$	土地费用
3	工程建设费	10,800.00	10,147.27	$-652.73$
4	研发费用	2,590.80	7,770.65	5,179.85
5	项目总投资	19,100.00	19,100.00

七、报告的批准报出

本报告于 2024年4月11日经董事会批准报出。

附表: 1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

海目星激光科技集团股份有限公司

二〇二四年四月十一日

	海目星激光科技集团股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 言 截至2023年12月31
附表1
						前次募集资金使用情况对照表
										金额单位: 人民币万元
	摹集资金总额:					64,908.79已累计使用募集资金总额:				59,145.03
						各年度使用募集资金总额:
	变更用途的募集资金总额:					2020年				5,384.99 $\cdot$
	变更用途的募集资金总额比例:					2021年				17,639.66
						2022年				22,643.35
						2023年				13,477.03
投资项目				募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额		项目达到预定可使
座号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投 资金额	雾集后承诺 投资金额	实际投资金额	募集前承诺投 募集后承诺投 资金额	资金额	实际投资金额	实际投资金额与募 集后承诺投资金额 的差额	用状态日期(或截止 日项目完工程度)
	激光及自动化装备 扩建项目(江苏)	激光及自动化装备 扩建项目 (江苏)	60,900.00	28,119.25	28,118.65	60,900.00	28,119.25	28,118.65	$-0.60$	2022年6月
2	激光及自动化装备 扩建项目 (江门)	激光及自动化装备 扩建项目 (江门)		[注1] 17,689.54	15,997.77		17,689.54 [注1]	15,997.77	$-1,691.77$	2022年9月
ω	激光及自动化装备 研发中心建设项目	激光及自动化装备 研发中心建设项目	19,100.00	19,100.00	15,028.61	19,100.00	19,100.00	15,028.61	$-4,071.39$	2024年6月(注2)
	本 如		80,000.00	64,908.79	59,145.03	80,000.00	64,908.79	59,145.03	-5,763.76
	集资金投入其他募投项目的议案》,									[注 1]根据 2023 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募 同意公司将募投项目"激光及自动化装备扩建项目(江苏)"及"激光及自动化装备扩建项目(江门)"予以结项,

ì,

$\overline{\phantom{a}}$

使用情况报告 第6页

嫁回 議論

海目星激光科技集团股份有限公司 截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告

付的工程尾款。前述节余募集资金转入募投项目"激光及自动化装备扩建项目(江门)"后,该项目募集资金投资金额将由15,000.00 万元增加至18,920.58 ,用于未支 万元,该项目投资总金额将由15,000.00万元增加至19,000.00万元,项目投资金额超出募集资金计划使用金额的部分将由企业自筹资金解决。 并将"激光及自动化装备扩建项目(江苏)"的节余募集资金共3,538.81 万元(含利息收入)投入"激光及自动化装备扩建项目(江门)"

会议, 审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构并延期的议案》, 同意公司在不改变募集资金投向及投资总额的前提下, 调整募集资金投资项目"激 [注2]海目星激光科技集团股份有限公司(以下简称"公司")于2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次 光及自动化装备研发中心建设项目"的内部投资结构,并将达到预定可使用状态时间延长至2024年6月。

手目星激光科技集团股份有限公司 j次募集资金使用情况报告 运2023年12月31日止	֦֪ׅ֪֪ׅ֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֡֕֝֕֝֝֝֝֝֝֝֝֝֝֝֝֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֓֬֝֓֬֝֬֝֓֞֬֝֓֞֝֬֝֓֞֝֬֝֬֝֬֝֝֬֝֝֬֝֝֬֝֝֬֝֝֬֝֝֬֝֝֬

附表2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位: 人民币万元

是否达到预	计效益	是注1]
截止日	累计实现效益	91,658.41	28,340.36 是注 1]	不适用 不适用	在预定的投入产出情况下
	2023年	91,658.41	28,340.36	不适用	该项目实施后,
	2022年	不适用	不适用	不适用	自动化装备扩建项目 (江门) 项目建设期为 24 个月,
最近三年一期实际效益	2021年	不适用	不适用	不适用
	2020年	不适用	不适用	不适用
承诺效益				不适用	激光及
截止日投资项目	黑计产能利用率	108.60%[注2] [注1]	90.09% [注1]	不适用
实际投资项目	项目名称	激光及自动化装备扩 建项目 (江苏)	激光及自动化装备扩 建项目 (江门)	激光及自动化装备研 发中心建设项目	注: 1激光及自动化装备扩建项目(江苏)
	即性		Ν	ω

项目计算期内可实现年均营业收入95,424.81万元,2023年激光及自动化装备扩建项目(江苏)、激光及自动化装备扩建项目(江门)合计确认收入119,998.76 万元,已达到预期效益。

(注2]激光及自动化装备扩建项目(江苏)截止日投资项目累计产能利用率超过100%,主要是因为项目实际工时超过设计的理论工时,导致实际产能

利用率高于设计的产能利用率。

J.

$\frac{1}{2}$ í.

正书序号:0001247 所)章

明

部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,

《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

中华人民共和国财政部制