Hymson Laser Technology Group — Audit Report / Information 2023

Apr 12, 2024

海目星激光科技集团股份有限公司

关于 2023 年度董事会审计委员会履职报告

2023 年，海目星激光科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计 委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件以及《海目星激光 科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《海目星激光科技集团 股份有限公司审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）的有 关规定，充分发挥监督审查作用，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的相 关职责，现将 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第二届董事会任期届满并顺利完成了换届工作，公司第二届 董事会审计委员会由3名成员组成，分别是时任独立董事庄任艳、独立董事杨文 杰及董事聂水斌。公司于2023年12月11日召开第三届董事会第一次会议，选举产 生了公司第三届董事会审计委员会成员，分别是独立董事徐尧、独立董事范文明、 董事Guofu Zhou（周国富）。审计委员会各成员均具有能够胜任审计委员会工作 职责的专业知识和管理经验，审计委员会中主任委员徐尧先生为会计专业人士， 审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规以及《公司章程》《审计委员 会工作细则》的有关规定。

二、审计委员会年度会议出席情况

2023 年度，审计委员会共召开四次会议，全体委员均亲自出席会议。召开 会议的情况具体如下：

会议届次	召开时间	议案内容
第二届董事会审计委员会第九次会议	2023年4月21日	《关于审议<2022年年度报告>及其摘要的议案》《关于<董事会审计委员会2022年年度履职报告>的议案》《关于<公司2022年度财务决算报告>的议案》《关于<公司2023年度财务预算报告>的议案》《关于<公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》

		《关于<公司2022年度内部控制评价报告>的议案》
		《关于续聘公司2023年度会计师事务所的议案》
		《关于审议公司2023年第一季度报告的议案》
		《关于前次募集资金使用情况报告的议案》
		《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》
第二届董事会		《关于公司2023年半年度募集资金及存放与使用情况的专
审计委员会第	2023年8月23日	项报告的议案》
十次会议		《关于前次募集资金使用情况报告的议案》
		《关于公司会计政策变更的议案》
第二届董事会
审计委员会第	2023年10月30日	《关于审议<公司2023年第三季度报告>的议案》
十一次会议
第三届董事会
审计委员会第	2023年12月29日	《关于追认关联方并确认关联交易的议案》
一次会议

三、审计委员会年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内，审计委员会与财务审计机构就审计范围、审计计划、审计方法及 审计执行情况进行了充分的讨论与沟通；对公司财务报表审计工作及内控审计工 作情况进行了监督及评估；对会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、 诚信状况、独立性进行充分的了解和审查。

审计机构在公司年度财务报告审计工作中恪尽职守、勤勉尽责，能够遵循独 立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务，公司与审计 机构不存在重要意见不一致的情况。

审计委员会对立信会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理水平、人 力及其他资源配备、风险承担能力水平、过往审计工作情况及其执业质量等进行 了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满 足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 21 日，公司第二届董事会审计委员会第九 次会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度会计师事务所的议案》，同意聘任 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计 机构，并同意提交公司董事会审议。

2、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

报告期内，董事会审计委员会认为审计机构在审计过程中勤勉尽责，遵循了 独立、客观、公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促内 部审计机构按照审计计划执行，评估内部审计工作的成果并对内部审计提出的问 题发表了指导性意见，促进内部审计部门有效运作。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报 告是真实、准确和完整的，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关欺 诈、舞弊行为及重大错报。

报告期内，董事会审计委员会重点关注了公司会计政策变更的事项，2023 年 8 月 23 日公司第二届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于公司会计 政策变更的议案》，审计委员会认为公司会计政策变更是公司根据财政部发布的 相关通知的规定和要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量 产生重大影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

（四）评估内部控制的有效性

报告期内，公司严格执行相关法律法规及规范性文件、《公司章程》及公司 内部制度的规定，公司股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实维护 了公司和全体股东的合法权益。审计委员会认为：2023 年公司内部控制的运作 情况符合相关法律、法规及规范性文件对于上市公司规范治理的要求。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通

报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与立信会计师事务 所进行充分有效的沟通，审计委员会通过定期会议听取了公司内部审计工作情况 报告，积极进行相关协调工作，提高相关审计工作的效率，保障年度各项审计工 作的顺利进行。

四、总体评价

2023 年，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规、规范性文件和《公 司章程》《审计委员会工作细则》的规定和要求，恪尽职守、尽职尽责地履行了 审计委员会的职责。

2024 年，公司董事会审计委员会将继续严格按照规定，遵循独立、客观、公 正的职业准则，强化监督职能，充分发挥董事会审计委员会的专业作用，为董事 会科学、高效决策提供专业化的支持，切实提高公司治理水平，维护好全体股东 特别是中小股东的合法权益。

海目星激光科技集团股份有限公司 董事会审计委员会 二零二四年四月十三日