Hymson Laser Technology Group — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2021

中信证券股份有限公司

关于深圳市海目星激光智能装备股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为深 圳市海目星激光智能装备股份有限公司（以下简称“海目星”或“公司”）首 次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募 集资金管理办法（2013 年修订）》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》 等有关法律法规和规范性文件的要求，就海目星 2020 年度募集资金存放与使 用情况进行了审慎核查，发表意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1630 号文核准，并经上海 证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,000 万股，发行价每股人民币 14.56 元，共计募集资金 72,800.00 万元，坐扣承销 和保荐费用 5,660.38 万元后的募集资金为 67,139.62 万元，已由中信证券于 2020 年 9 月 1 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明 书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新 增外部费用 2,230.83 万元后，公司本次募集资金净额为 64,908.79 万元。上述 募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具 《验资报告》（〔2020〕3-73 号）。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

2020 年度，公司募投项目投入 5,385.48 万元，利息收入净额 254.09 万元，

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2020 年末公司募集资金余额为 39,777.40 万元，具体情况如下：

2020年末公司募集资金余额为39,777.40万元，具体情况如下：	2020年末公司募集资金余额为39,777.40万元，具体情况如下：	2020年末公司募集资金余额为39,777.40万元，具体情况如下：
单位：人民币万元 项目 金额 募集资金净额 64,908.79 截至期初累计发生额 项目投入 - 利息收入净额 - 本期发生额 项目投入 5,385.48 利息收入净额 254.09 截至期末累计发生额 项目投入 5,385.48 利息收入净额 254.09 应结余募集资金 59,777.40 实际结余募集资金 39,777.40 差异（注） 20,000.00
项目		金额
募集资金净额		64,908.79
截至期初累计发生额	项目投入	-
	利息收入净额	-
本期发生额	项目投入	5,385.48
	利息收入净额	254.09
截至期末累计发生额	项目投入	5,385.48
	利息收入净额	254.09
应结余募集资金		59,777.40
实际结余募集资金		39,777.40
差异（注）		20,000.00

注：差异为使用募集资金临时补充流动资金，公司第一届董事会第三十二次会议审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，使用额度不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，用于与公司主营业务相关 的生产经营，使用期限不超过 12 个月。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者 权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海 证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 （2013 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情 况，制定了《深圳市海目星激光智能装备股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存 储，在银行设立募集资金专户，并连同中信证券于 2020 年 9 月 1 日分别与上 海浦东发展银行罗湖支行、上海银行股份有限公司深圳滨海支行、招商银行股 份有限公司深圳分行营业部、中国民生银行股份有限公司蛇口支行、中国建设 银行股份有限公司深圳上步支行、交通银行深圳天安支行、平安银行深圳分行 营业部、中信银行深圳前海分行营业部签订了《募集资金专户存储三方监管协

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议》，于 2020 年 11 月 20 日由公司、海目星激光智能装备（江苏）有限公司、 中信证券及江苏银行股份有限公司金坛支行签订了《募集资金专户存储四方 监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与上海证券交易所监管协议 范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司有 9 个募集资金专户、1 个定期存款账户 （理财），募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
上海浦东发展银行罗湖支行	79040078801300001088	104,222,944.36	活期
上海银行股份有限公司深圳 滨海支行	03004227588	130,371.29	活期
招商银行股份有限公司深圳 分行营业部	755919473110505	1,458,412.65	活期
		50,000,000.00	理财
中国民生银行股份有限公司 蛇口支行	632284863	20,312,983.97	活期
中国建设银行股份有限公司 深圳上步支行	44250100000809217888	35,031,444.72	活期
交通银行深圳天安支行	443066144013002219923	145,333.38	活期
		50,000,000.00	理财
平安银行深圳分行营业部	15811168686888	127,902.05	活期
		15,000,000.00	理财
		15,000,000.00	理财
中信银行深圳前海分行营业 部	8110301011900541085	10,198,583.93	活期
上海银行股份有限公司深圳 滨海支行	51001111721	20,000,000.00	定期存款
江苏银行股份有限公司金坛 支行	83300188000134129	6,146,043.04	活期
		70,000,000.00	理财
合计	-	397,774,019.39	-

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

公司募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件 1。

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（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司不存在将募集资金置换先期投入的自有资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2020 年 9 月 28 日，公司第一届董事会第三十二次会议审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，使用额度不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，用于与公司主 营业务相关的生产经营，使用期限不超过 12 个月。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2020 年 9 月 28 日，公司第一届董事会第三十二次会议审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用不超过人民币 30,000.00 万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过 12 个月的保本 型金融理财产品，截至 2020 年末公司使用募集资金进行现金管理的额度为 22,000.00 万元。

（五）募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（六）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发中心项目为公司高端装备应用开发项目，不直接产生效益，无法单独 核算效益。该项目主要是为了进一步增强公司的研发实力，提高公司的产品市 场竞争力，提升公司的持续盈利能力与核心竞争力。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2020 年度，公司募集资金投资项目不存在变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、其他说明

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公司于 2021 年 2 月 3 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第 三次会议，审议通过《关于调整首次公开发行股票募集资金投资项目部分实施 内容并增加实施主体和地点的议案》，同意公司调整首次公开发行股票募集资 金投资项目“激光及自动化装备扩建项目”部分实施内容、增加实施主体和地 点。具体调整内容如下：

1、调减激光及自动化装备扩建项目投资总额，由 60,900.00 万元调减至 46,460.00 万元；

2、增加激光及自动化装备研发中心建设项目实施主体及实施地点，新增 实施主体“海目星（江门）激光智能装备有限公司”，新增实施地点“江门市 蓬江区棠下镇金桐八路 18 号”。

七、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：

海目星 2020 年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股 票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修 订）》等法律法规和规范性文件的规定，海目星对募集资金进行了专户存储和 专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和 损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

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附件1

募集资金使用情况对照表

2020 年度

					2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
					单位：人民币万元
募集资金总额					64,908.79	本年度投入募集资金总额					5,385.48
变更用途的募集资金总额					－	已累计投入募集资金总额					5,385.48
变更用途的募集资金总额比例					－
承诺投资 项目	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后 投资总额	截至期末 承诺投入 金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额 (2)	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使用 状态日期	本年 度实 现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
激光及自动 化装备扩建 项目	否	60,900.00	60,900.00	60,900.00	5,385.48	5,385.48	-55,514.52	11.76%	项目从2021 年开始建 设，建设周 期共24个月	不适 用	不适用	否
激光及自动 化装备研发 中心建设项 目	否	19,100.00	19,100.00	19,100.00	-	-	-	-	项目从2021 年开始建 设，建设周 期共27个月	不适 用	不适用	否
合计	80,000.00	80,000.00	80,000.00	80,000.00	5,385.48	5,385.48	-55,514.52	11.76%	-	-	-	-
未达到计划进度原因（分具体项目）					激光及自动化装备扩建项目预计2021年建设，2020年度投入金额为前期投入；激光及自动化 装备研发中心建设项目尚未动工。

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项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司第一届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金 的议案》，使用额度不超过人民币20,000.00万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资 金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限不超过12个月。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况	公司第一届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议 案》，同意公司使用不超过人民币3亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，购买期限不 超过12个月的保本型金融理财产品。
募集资金其他使用情况	不适用

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市海目星激光智能装备股份 有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

陈杰裕 陈 靖

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中信证券股份有限公司
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年 月 日
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