Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 7, 2003

2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2003 年半年度报告

目 录

重要提示

2 （一）公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 （二）股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 （三）董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 6 （四）管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 11 （五）重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 16 （六）财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 42 （七）备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 谭瑞松副董事长、白萍董事、徐兴春董事、熊网章独立董事因公未能出席董 事会会议，分别委托袁刚明董事、刘赪董事、刘洪德副董事长、张有华独立董事 代行表决权。

本公司董事长须桐兴先生、总经理袁刚明先生、副总会计师权森虎先生声明： 2003 保证公司 年半年度报告中财务报告的真实、完整。

( 一 ) 公司基本情况

• 1、公司简介：

• （1）公司中文名称：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

• 公司英文名称：HARBIN DONGAN AUTO ENGINE CO., LTD 公司英文名称缩写：DAAE

• （2）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：东安动力 股票代码： 600178

• （3）公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术开发区13 栋

• 公司办公地址：哈尔滨市平房区保国街51 号

• dadl600178@263.net.cn

• 邮 编：150066 电子信箱： （4）法 定 代 表 人：须桐兴

• （5）公司董事会秘书：姜俊奇 董事会证券事务代表：耿方宝 联系地址：哈尔滨市平房区保国街51 号

• 电 话：（0451）86528172 86528173

• dadl600178@263.net.cn

• 传 真：（0451）86505502 电子信箱：

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（6）公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》，登载公司 半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为 http://www.sse.com.cn ，公司 半年度报告备置地点：公司证券部

• （7）其他有关资料：

公司变更注册登记的日期：2001 年10 月15 日 地点：哈尔滨市南岗区高新技术开发区13 栋。 公司法人营业执照注册号：2301001004465 公司税务登记号：23010971201745X 公司聘请的会计师事务所

名 称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区霄云路26 号鹏润大厦12 层

2、主要财务数据和指标

			本报告期末比年初
项 目	本报告期末	上年度期末
			数增减（％）
流动资产	1,317,809,856.18	1,293,258,829.77	1.90%
流动负债	716,323,568.94	732,129,920.49	-2.16%
总资产	2,317,630,228.08	2,268,301,128.41	2.17%
股东权益（不含少数股东权益）	1,498,656,849.22	1,453,521,398.00	3.11%
每股净资产	3.2433	3.1456	3.11%
调整后的每股净资产	3.1783	3.1152	2.02%
			本报告期比上年同
	报告期（1－6月）	上年同期
			期增减（％）
净利润	45,135,451.22	40,497,242.99	11.45%
扣除非经常性损益后的净利润	48,540,566.76	37,643,159.45	28.95%
每股收益	0.0977	0.0876	11.51%
净资产收益率	3.01%	2.76%	9.12%
经营活动产生的现金流量净额	173,033,244.32	87,492,469.25	97.77%

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非经常性损益项目	金额
营业外收入	59,125.04
营业外支出	-3,464,240.58
合 计	-3,405,115.54

( 二 ) 股本变动和主要股东持股情况

• 1、股本变动情况

报告期内公司股本结构没有发生变动。

• 2、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据，截止2003

• 年6 月30 日，本公司股东总数为69084 户。

• 3、主要股东持股情况

• （1）截止2003 年6 月30 日，持本公司5%以上股份的股东只有中国航空工

• 业第二集团公司一家。该公司是本公司国有法人股股东，所持股份无冻结、质押 情况。

（2）截止2003 年6 月30 日公司前10 名股东持股情况

					质押或冻结
股东名称（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例（％）	股份类别		股东性质
					的股份数量
中国航空工业第二 集团公司	+323,500,000	323,500,000	70.01%	未流通	0	国有法人股
汉兴证券投资基金	不详	9,966,016	2.16%	已流通	未知	社会公众股
兴业证券投资基金	不详	1,425,000	0.31%	已流通	未知	社会公众股
裕隆证券投资基金	+648,290	1,198,320	0.26%	已流通	未知	社会公众股
天同证券有限责任 公司	-9,774,093	1,171,710	0.25%	已流通	未知	社会公众股
汉博证券投资基金	不详	799,356	0.17%	已流通	未知	社会公众股
爱建证券有限责任 公司	不详	485,000	0.10%	已流通	未知	社会公众股
刘维四	0	396,325	0.09%	已流通	未知	社会公众股
上海东创实业投资 有限公司	不详	320,000	0.07%	已流通	未知	社会公众股
全国社保基金一零 三组合	不详	315,892	0.07%	已流通	未知	社会公众股

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9 中国航空工业第二集团公司与其他前 名股东之间不存在关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。汉兴证券投 资基金、汉博证券投资基金的基金管理人均为富国基金管理有限公司。

4 、报告期内公司控股股东或实际控制人发生变化的情况

根据中国航空工业第二集团公司重组的需要，经国家财政部批准，哈尔滨东 32350 安发动机（集团）有限公司持有本公司的 万股国有法人股已无偿划转给中 国航空工业第二集团公司，并再由其投入到中国航空科技工业股份有限公司。上 2003 6 30 2003 7 4 述股权过户手续已分别在 年 月 日、 年 月 日完成。

2003 5 15 公司 年 月 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《董事会关 2003 6 13 于本公司国有股权变动的公告》； 年 月 日在《上海证券报》、《中国证券 2003 7 8 报》刊登了《关于股权划转豁免要约收购义务的公告》； 年 月 日在《上海 证券报》、《中国证券报》刊登了《关于国有股权划转过户事宜完成公告》。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。

（三） 董事、监事、高级管理人员情况

• 1、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况

• （1）2003 年3 月18 日，公司二届六次董事会对公司经营班子进行了换届选

举。

经董事长须桐兴先生提名,公司二届六次董事会聘任袁刚明先生为公司总经

理。

经总经理袁刚明先生提名,公司二届六次董事会聘任连刚先生、马川利先生、 张哈滨先生为公司副总经理，权森虎先生为公司副总会计师。

2003 3 20 会议决议公告刊登于 年 月 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2 2002 4 22 2002 （ ） 年 月 日，公司 年度股东大会审议通过：窦传尧先生辞去 公司董事职务，增选王军先生为公司董事；曹秋芝女士辞去公司监事职务，增选 秦余春先生为公司监事。

2003 4 23 会议决议公告刊登于 年 月 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

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( 四 ) 管理层讨论与分析

报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化。公司继续致力于微型汽车 发动机、变速箱及其零部件的开发、生产和销售工作。

1、报告期公司财务状况分析

1 （ ）经营成果分析

（1）经营成果分析
项 目	金额（元）		增（+）减（-） 比率（%）
	2003 年1-6 月	2002 年1-6 月
主营业务收入	1,276,221,272.38	1,136,503,827.48	12.29%
主营业务利润	189,799,982.67	202,003,342.88	-6.04%
净利润	45,135,451.22	40,497,242.99	11.45%
现金及现金等价物净增加额	42,646,154.66	-17,981,200.96	337.17%

注：变动的主要原因：

• 1 ）主营业务收入增加的主要原因是公司产品结构发生变化 , 上年同期销售的绝大多数是化

• 油器发动机，而本年销售的全部是电喷发动机。

• 2 ）主营业务利润减少的主要原因一是产品销售量较上年同期有所下降；其二是发动机产

• 品竞争激烈，价格下降幅度较大，产品毛利率下降。

• 3 2 4 ）净利润增加的主要原因是投资收益增加（见管理层讨论与分析 （ ）的相关内容）；

• 4 ）现金及现金等价物净增额较上年同期增加的主要原因一是应收票据余额中有部分票据

• 已到期贴现，二是报告期销售商品收到的现金比例有所增加。

2 （ ）财务状况分析

项 目	金额（元）	金额（元）	增（+）减（-） 比率（%）
	2003 年6 月30 日	2003 年年初数
总资产	2,317,630,228.08	2,268,301,128.41	2.17%
股东权益	1,498,656,849.22	1,453,521,398.00	3.11%
应收票据	166,390,186.50	259,825,744.34	-35.96%
在建工程	85,237,482.92	31,222,995.89	173.00%
应付帐款	401,335,928.22	347,037,166.53	15.65%
应交税金	39,589,882.74	42,677,260.85	-7.23%
预提费用	36,485,070.84	0.00	-
长期借款	100,000,000.00	80,000,000.00	25.00%

注：变动的主要原因：

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• 1

• （ ）总资产、股东权益增加的主要原因是本期实现的净利润；

• 2

• （ ）应收票据减少的主要原因是到期票据及贴现票据数额较大，使应收票据余额有较大

• 幅度下降；

• 3

• （ ）在建工程余额增加的主要原因是本期公司投资的固定资产项目尚未完成，使在建工

• 程余额较年初有较大幅度上升；

• 4 2000

• （ ）长期借款增加的主要原因是本年度新增工商银行借款 万元。

• 2、报告期内经营状况分析

• （1）占报告期主营业务收入、主营业务利润10%以上的产品情况介绍

1 ）主营业务分行业、产品列示

				主营业务收
				入比上年同	主营业务成	毛利率比
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
				期增减	本比上年同	上年同期
				（％）	期增减（％）	增减(%)
分行业
汽车零部件行业	1,276,221,272.38	1,082,638,234.34	15.17%	12.29%	16.64%	-17.25%
行业2
⋯⋯
其中：关联交易
产品
462 系列(含变速器)	776,532,946.45	685,156,463.42	11.77%	-8.00%	-1.15%	-34.19%
465 系列(含变速器)	471,311,842.86	371,866,506.58	21.10%	76.1%	77.52%	-2.81%
⋯..
其中：关联交易
关联交易的定价原则

2 ）主营业务分地区列示

地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
东北	767,492,691.81	8.76%
华东	446,239,834.19	12.95%
西北	32,415,734.19	133.37%

• （2）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大

• 变化。

• （3）报告期内不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

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（4）报告期内对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司只有哈 尔滨东安汽车发动机制造有限责任公司一家。

参股公司名称	参股公司名称	哈尔滨东安汽车发动机制造有限责任公司	哈尔滨东安汽车发动机制造有限责任公司	哈尔滨东安汽车发动机制造有限责任公司
本期贡献的投资收益		13,635,318.81	占上市公司净利润的比重	30.21%
	经营范围	制造、销售4G1 系列汽油发动机及其零部件
参股公司
	净利润	37,875,885.58

（5）经营中的困难与解决方案

2003 7 1 为了在 年 月 日达到国家汽车安全法规中《关于正面碰撞乘员保护的 设计规则》的要求，公司主要配套车厂均对原有平头微型客车产品进行了改型换 代，推出了一批符合安全法规的新车型，由于新车型刚刚推出，需要一段时间进 行市场开发，以致产销量同比有所下降（报告期内,公司生产、销售微型汽车发动 19.88 16.7 5.83% 机（含变速箱）分别为 万台、 万台，比去年同期分别下降了 、 16.86% ），实现主营业务收入 127,622 万元。

2003 年上半年，国内汽车市场上围绕产品性能和价格的竞争更为激烈，新产 品竞相上市。公司近年来开发的前置前驱动多气门电喷发动机和变速箱系列新产 品，提高了产品的性能和技术含量，满足了原有车厂用户对微型汽车改型换代的 需要，并争取到新的用户，进一步开拓了市场。下半年，公司将加大新产品市场 ERP 营销工作的力度；同时，稳步推进 项目的实施，全面提升管理水平，苦练内 2003 功，进一步降低产品成本，努力消化市场变化带来的不利因素，确保 年全年 经营目标的实现。

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3 、公司投资情况

（1）配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同： 单位：千元

序	承诺投资项目	承诺投资额	实际投资项目	计划投资额	已投资额	备注
1	新建微型汽车发动机装配 试验线和变速器壳体加工 线项目	199,800.00	新建微型汽车发动机装 配试验线和变速器壳体 加工线项目	199,800.00	—	取消
2	扩展DA462-1A2/D 超短型 前置前驱动四缸发动机技 术改造项目	23,200.00	扩展DA462-1A2/D 超短 型前置前驱动四缸发动 机技术改造项目	23,200.00	23,200.00	竣工
3	整车排放及发动机动态试 验技术改造项目	29,990.00	整车排放及发动机动态 试验技术改造项目	29,990.00	25,120.00	竣工
4	4G1 型发动机缸体毛坯铸 造造型生产线技术改造项 目	49,800.00	4G1型发动机缸体毛坯铸 造造型生产线技术改造 项目	49,800.00	22,260.00	尚未竣工
5	DA465Q—16M/D 型系列 发动机缸盖机加工生产线 技术改造项目	49,980.00	DA465Q—16M/D 型系列 发动机缸盖机加工生产 线技术改造项目	58,050.00	58,050.00	竣工
6			DA465Q-16M/D 多气门电 喷发动机缸体粗加工线 技术改造	29,490.00	20,460.00	竣工
7			DA465Q-16M/D 多气门电 喷发动机缸体半精、精 加工线技术改造	29,990.00	24,470.00	竣工
8			DA465Q-16M/D 多气门电 喷发动机缸体超精加工 线技术改造	41,120.00	35,930.00	竣工
9			DA465Q-16M/D 多气门电 喷发动机装配线技术改 造	39,880.00	19,460.00	竣工
10			DA465Q-16M/D 多气门电 喷发动机辅助装配线技 术改造	17,850.00	7,820.00	竣工
11			DA465Q-16M/D 系列发 动机铸铝生产线及曲轴 机加生产线技术改造	28,330.00	13,710.00	尚未竣工
12			补充流动资金	8,012.00	8,012.00

上述募集资金投资项目变更事项已经2003 年4 月22 日召开的公司2002 年度 股东大会通过，并于2003 年4 月23 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 具体调整内容、调整原因见2003 年3 月20 日《上海证券报》、《中国证券报》的 本公司配股募集资金变更公告。

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（2）配股募集资金报告期内使用情况说明：

1 DA462— 1A2/D ）扩展 超短型前置前驱四缸发动机技术改造项目。该项目 2002 2320 已于 年四季度竣工投产，该项目按原计划完成投资 万元，其中，固定 1813 507 资产实际投资 万元，投入流动资金 万元。

2 2999 ）整车排放及发动机动态试验技术改造项目，原计划投资 万元。该项 目已全部完成，并投入使用。因加强项目管理，实施招标采购等措施，实际投资 2512 487 万元，比原计划节省资金 万元。

3 4G1 4980 ） 型发动机缸体毛坯铸造造型生产线技术改造项目，计划总投资 万元。该项目因等待其主体项目（汽车发动机缸体黑色铸造技术改造项目）的批 2002 2003 6 2226 复，启动时间拖至 年四季度。截止到 年 月底，已完成投资 万元。

4 ） DA465Q-16M/D 型系列发动机缸盖机加生产线技术改造项目。该项目已于 2002 5805 年底竣工，现正在进行小批试生产。该项目实际固定资产投资 万元， 807 超出原投资计划 万元。

5 ） DA465Q-16M/D 多气门电喷发动机装配线技术改造项目

2003 6 3988 该项目已于 年 月竣工，按原计划新增固定资产投资 万元（含外汇 403.8 万美元）的技术改造工程全部完成；现正在进行小批量试生产。到目前为止， 1946 该项目已对外支付资金 万元，其余资金将在下半年陆续付出。

6 ） DA465Q-16M/D 多气门电喷发动机辅助装配线技术改造项目

该项目已于 2003 年 6 月底竣工，按计划完成投资 1785 万元（含外汇 137 万美元） , 782 现正在进行小批量生产。到目前为止，该项目已对外支付资金 万元，其余资金 将在下半年陆续付出。

7 ） DA465Q-16M/D 多气门电喷发动机缸体粗加工线技术改造项目

2003 6 2949 187 该项目已于 年 月底竣工，按计划完成投资 万元（含外汇 万美元）； 2046 该项目现正在进行小批量生产。到目前为止，该项目已对外支付资金 万元， 其余资金将在下半年陆续付出。

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8 ） DA465Q-16M/D 多气门电喷发动机缸体超精加工线技术改造项目

2003 6 4112 422 该项目已于 年 月按计划完成投资 万元（含外汇 万美元）；现已竣 3593 工，并正在进行小批量试生产。到目前为止，该项目已对外支付资金 万元， 其余资金将在下半年陆续付出。

9 ） DA465Q-16M/D 多气门电喷发动机缸体半精、精加工线技术改造项目

2999 310 2003 6 该项目按计划新增固定资产投资 万元（含外汇 万美元），已于 年 2447 月底竣工，现正在进行小批量试生产。到目前为止，该项目已对外支付资金 万元，其余资金将在下半年陆续付出。

10 ） DA465Q-16M/D 多气门电喷发动机铸铝生产线和曲轴机加生产线技术改 造项目

2833 212 2003 该项目计划新增固定资产投资 万元（含外汇 万美元）。截止到 6 1371 年 月底，已完成投资 万元。铸铝生产线的改造已完成，由于曲轴机加生产 2003 线主要设备供货周期长，预计 年底完工。

（2）其他投资情况 报告期内，未发生其他投资。

• 5 、公司无对上年年度报告中披露的本年度经营计划进行修改的计划。

( 五 ) 重要事项

1、公司治理情况

公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》等相关法律法规，在以前年度已经建立、完善了各项内部管理制度 和公司治理制度。为进一步完善公司董事会结构、规范董事会运作，公司将尽快 完成独立董事的增选工作；积极探索公司董事、监事及经理人员的绩效评价与激

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励约束机制的建立。

2、公司上年度利润分配方案及其执行情况：

公司2002 年度的利润分配方案为：以2002 年末总股本46208 万股为基数， 按每10 股派发现金人民币2.00 元（含税）。

该分配方案经2003 年4 月22 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过。公 司董事会于2003 年5 月15 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《分红派 息实施公告》：股权登记日为2003 年5 月20 日；除息日为2003 年5 月21 日；股 利发放日为2003 年5 月23 日。该项利润分配方案已按期实施完毕。

• 3、2003 年中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。

• 4、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事 项。

• 5、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出 售及资产重组事项。

• 6、报告期内，公司重大关联交易事项

(1) 采购

(1) 采购
企业名称	交易内容	2003年1-6月	2002年1-6月
哈尔滨东安 发动机(集团)有限公司	原 材 料 商品及劳务 水、电、风、汽	107,073,859.92 72,269,733.59 54,706,183.97	92,518,178.63 71,943,677.31 59,384,608.25
	取 暖 费	7,475,092.20	7,200,000.00
	其 他	10,596,144.74	9,467,739.31
	合 计	252,121,014.42	240,514,203.50
哈尔滨东安	原材料	49,139,784.03	39,286,080.00
机电制造有限责任公司
哈尔滨东安 力源活塞有限公司	原材料	4,928,038.00

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2003年半年度报告			哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
(2)销售
企业名称	交易内容		2003年1-6月	2002年1-6月
哈尔滨东安
发动机(集团)有限公司 自制半成品			1,249,868.09	13,050,552.71
	原 材 料		3,910,960.59		1,115,083.68
	工序加工		2,580,093.99		1,997,778.50
	其 他		3,067,827.75		2,594,404.29
	合 计		10,808,750.42	18,757,819.25
哈尔滨东安 机电制造有限责任公司 原材料			705,224.38		510,403.77
哈尔滨哈飞 汽车股份有限公司 微型汽车发动机			614,957,828.51	479,565,087.21
江西昌河铃木 汽车有限责任公司 微型汽车发动机			260,238,111.97	228,747,299.14
昌河汽车股份 有限公司合肥分公司 微型汽车发动机			183,912,976.07	166,329,620.47
(3)租赁
企业名称	交易内容	2003年1-6月份2002年1-6月份
哈尔滨东安
发动机(集团)有限公司	资 产	4,152,404.74	6,818,835.85
	土 地	1,219,800.00 1,652,786.46
(4)关联往来期末余额
项 目		2003年6月30日		2002年12月31日
		金 额	占应收(付)款 的比率	金 额	占应收(付)款 的比率
其他应付款
哈尔滨东安发动机(集团)有限公司		137,860,500.22	76.02	136,373,505.77	71.23
应付账款
哈尔滨东安发动机(集团)有限公司		18,038,199.48	4.49	24,355,743.18	7.02
哈尔滨东安机电制造有限责任公司		15,065,854.92	3.75	12,651,914.63	3.65

13

2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

其他应收款
哈尔滨东安机电制造有限责任公司	298,559.04	1.33	1,557,246.52	5.91
应收帐款
哈尔滨哈飞汽车股份有限公司	169,202,352.76	45.80	143,538,117.05	36.09
江西昌河铃木汽车有限责任公司	4,625,759.99	1.25	93,115,959.99	23.41
昌河汽车股份有限公司合肥分公司	5,859,663.26	1.59	46,079,775.26	11.58

7、重大合同及其履行情况

• （1）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、

• 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

• （2）公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。

					单位：千元	单位：千元
	发生日期（协				是否履	是否为关
担保对象名称		担保金额	担保类型	担保期
	议签署日）				行完毕	联方担保
哈尔滨东安汽车发 动机制造有限公司	2001.10.26	100,000.00	连带责任保证	2001.10.26- 2006.10.25	否	是
哈尔滨东安汽车发 动机制造有限公司	2002.06.27	50,000.00	连带责任保证	2002.06.28- 2007.04.27	否	是
哈尔滨东安汽车发 动机制造有限公司	2002.11.06	50,000.00	连带责任保证	2002.11.06- 2007.04.05	否	是
担保发生额合计			100,000.00
担保余额合计			200,000.00
其中：关联担保余额合计			200,000.00

• 注：本公司持有哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司36%股权，为其第一大股东。

（3）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理事项。

8、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东不存在报告期内发生或以前 期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺 事项。

• 9、公司在报告期内未发生聘任的会计师事务所变更事项。

14

2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

10、已披露重要信息索引

2003 3 20 （1） 年 月 日，公司二届六次董事会决议公告、二届四次监事会决 2002 议公告、改变部分配股募集资金用途公告、公司 年度报告分别刊登在《上海 证券报》第 17 版、《中国证券报》第 21 版及上海证券交易所网站 (www. sse.com.cn] 上 [ 通过“上市公司资料检索”中输入公司股票简称或代码查询（下同） ] ；

2 2003 4 23 （ ） 年 月 日，公司2002 年度股东大会决议公告分别刊登在《上海 证券报》第 20 版、《中国证券报》第 22 版及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 上；

• 3 2003 4 24

• （ ） 年 月 日，公司2003 年第一季度报告分别刊登在《上海证券报》

• 第 20 版、《中国证券报》第 19 版及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 上；

4 2003 5 15 （ ） 年 月 日，公司2002 年度分红派息实施公告分别刊登在《上海 证券报》第 17 版、《中国证券报》第 18 版及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 上；

• 5 2003 5 17

• （ ） 年 月 日，公司董事会关于本公司国有股权变动公告分别刊登 34 20

• 在《上海证券报》第 版、《中国证券报》第 版及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 上；

6 2003 6 13 （ ） 年 月 日，公司关于股权划转豁免要约收购义务公告分别刊登 24 3 在《上海证券报》第 版、《中国证券报》第 版及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 上；

6 2003 7 8 （ ） 年 月 日，公司关于国有股权划转过户事宜完成公告分别刊登在 17 19 《上海证券报》第 版、《中国证券报》第 版及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 上。

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

（六） 财务会计报告（未经审计） 资 产 负 债 表（一）

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司			单位：人民币元
项 目	序号	2003.6.30	2002.12.31
流动资产：	1
货币资金	2	299,116,200.03	256,470,045.37
短期投资	3
应收票据	4	166,390,186.50	259,825,744.34
应收股利	5
应收利息	6
应收帐款	7	345,788,490.56	374,139,018.02
其他应收款	8	22,472,110.92	26,351,803.71
预付帐款	9
应收补贴款	10
存货	11	484,042,868.17	376,472,218.33
待摊费用	12
一年内到期的长期债券投资	13
其他流动资产	14
流动资产合计	15	1,317,809,856.18	1,293,258,829.77
长期投资：	16
长期股权投资	17	211,589,322.06	198,126,061.87
长期债权投资	18
长期投资合计	19	211,589,322.06	198,126,061.87
固定资产：	20
固定资产原价	21	1,288,739,696.95	1,281,409,211.48
减：累计折旧	22	571,990,373.37	522,115,479.76
固定资产净值	23	716,749,323.58	759,293,731.72
减：固定资产减值准备	24	13,589,662.72	13,600,490.84
固定资产净额	25	703,159,660.86	745,693,240.88
工程物资	26
在建工程	27	85,237,482.92	31,222,995.89
固定资产清理	28	-166,093.94
固定资产合计	29	788,231,049.84	776,916,236.77
无形资产及其他资产：	30
无形资产	31
长期待摊费用	32
其他长期资产	33
无形资产及其他资产合计	34
	35
递延税项：	36
递延税项借项	37
资产总计	38	2,317,630,228.08	2,268,301,128.41

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

资 产 负 债 表（二）

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司			单位：人民币元
项目	序号	2003.6.30	2002.12.31
流动负债：	39
短期借款	40
应付票据	41
应付帐款	42	401,335,928.22	347,037,166.53
预收帐款	43	195,156.00	541,669.31
应付工资	44	27,444,923.48	27,444,923.48
应付福利费	45	29,920,012.06	30,375,612.06
应付股利	46		92,416,000.00
应交税金	47	39,589,882.74	42,677,260.85
其他应交款	48		176,957.01
其他应付款	49	181,352,595.60	191,460,331.25
预提费用	50	36,485,070.84
预计负债	51
一年内到期的长期负债	52
其他流动负债	53
流动负债合计	54	716,323,568.94	732,129,920.49
长期负债：	55
长期借款	56	100,000,000.00	80,000,000.00
应付债券	57
长期应付款	58
专项应付款	59
其他长期负债	60	2,649,809.92	2,649,809.92
长 期 负 债 合 计	61	102,649,809.92	82,649,809.92
递延税项：	62
递延税项贷项	63
负债合计	64	818,973,378.86	814,779,730.41
股东权益：	65
股本	66	462,080,000.00	462,080,000.00
减：已归还投资	67
股本净额	68	462,080,000.00	462,080,000.00
资本公积	69	853,792,358.06	853,792,358.06
盈余公积	70	113,409,092.78	113,409,092.78
其中：法定公益金	71	56,704,546.39	56,704,546.39
未分配利润	72	69,375,398.38	24,239,947.16
股东权益合计	73	1,498,656,849.22	1,453,521,398.00
	74
	75
负 债 及 股 东 权 益 合 计	76	2,317,630,228.08	2,268,301,128.41

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

2003年半年度报告	哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
利 润 编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	表 单位：人民币元
项 目	序号	2003年1-6月	2002年1-6月
一、主营业务收入	1	1,276,221,272.38	1,136,503,827.48
减：主营业务成本	2	1,082,638,234.34	928,173,148.87
主营业务税金及附加	3	3,783,055.37	6,327,335.73
二、主营业务利润	4	189,799,982.67	202,003,342.88
加：其他业务利润（亏损为“-”）	5	868,884.77	29,722.98
减：营业费用	6	26,070,455.84	26,733,629.88
管理费用	7	124,767,259.86	123,767,828.83
财务费用	8	-166,957.65	1,033,708.33
三、营业利润（亏损为“-”）	9	39,998,109.39	50,497,898.82
加：投资收益（损失为“-”）	10	14,131,667.55
补贴收入	11
营业外收入	12	59,125.04	201,704.95
减：营业外支出	13	3,464,240.58	3,055,788.49
四、利润总额（亏损总额为“-”）	14	50,724,661.40	47,643,815.28
减：所得税	15	5,589,210.18	7,146,572.29
五、净利润	16	45,135,451.22	40,497,242.99
加：年初未分配利润	17	24,239,947.16	23,209,752.03
盈余公积转入	18
六、可供分配利润	19	69,375,398.38	63,706,995.02
减：提取法定盈余公积金	20
提取法定公益金	21
七、可供股东分配的利润	22	69,375,398.38	63,706,995.02
减：应付优先股股利	23
提取任意盈余公积金	24
应付普通股股利	25
转作股本的普通股股利	26
转作股本的普通股股利的个人所得税	27
八、未分配利润	28	69,375,398.38	63,706,995.02

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

现金流量表（一）

现金流量表（一）
编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司		单位：人民币元
项 目	注释	金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,626,816,731.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		59,125.04
现金流入小计		1,626,875,856.80
购买商品、按受劳务支付的现金		1,223,198,730.28
支付给职工以及为职工支付的现金		69,953,612.46
支付的各项税费		53,948,611.32
支付的其他与经营活动有关的现金		106,741,658.42
现金流出小计		1,453,842,612.48
经营活动产生的现金流量净额		173,033,244.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金		668,407.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		668,407.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		58,893,021.24
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		58,893,021.24
投资活动产生的现金流量净额		-58,224,613.88
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		4,505,038.33
现金流入小计		24,505,038.33
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		96,667,514.11
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		96,667,514.11
筹资活动产生的现金流量净额		-72,162,475.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		42,646,154.66

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

现金流量表（二）

现金流量表（二）
编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司		单位：人民币元
补充资料	注释	金 额
1． 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		45,135,451.22
加：计提的资产减值准备		-10,828.12
固定资产折旧		46,674,208.08
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）		22,925,574.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用		-166,957.65
投资损失（减：收益）		-24,290,803.80
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）		-107,570,649.84
经营性应收项目的减少（减：增加）		137,617,703.09
经营性应付项目的增加（减：减少）		51,891,285.34
其他		828,261.64
经营活动产生的现金流量净额		173,033,244.32
2． 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3． 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		299,116,200.03
减：现金的期初余额		256,470,045.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额		42,646,154.66

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

资产减值准备明细表

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司		货币单位：人民币元	货币单位：人民币元	货币单位：人民币元
项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏帐准备合计	23,713,192.98	0.00	0.00	23,713,192.98
其中：应收账款	23,713,192.98			23,713,192.98
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	5,279,461.85	0.00	0.00	5,279,461.85
其中：库存商品				0.00
原材料	3,284,026.12			3,284,026.12
低值易耗品	1,034,732.41			1,034,732.41
自制半成品	960,703.32			960,703.32
四、长期投资减值准备合计	19,245.22	0.00	0.00	19,245.22
其中：长期股权投资	19,245.22			19,245.22
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	13,600,490.84	0.00	10,828.12	13,589,662.72
其中：房屋、建筑物
机器设备	13,600,490.84		10,828.12	13,589,662.72
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八委托贷款减值准备

利润表附表

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	12.66%	12.86%	0.4108	0.4108
营业利润	2.67%	2.71%	0.0866	0.0866
净利润	3.01%	3.06%	0.0977	0.0977
扣除非经常性损益后的净利润	3.20%	3.25%	0.1039	0.1039

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

会计报表附注

一、公司简介

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 ( 以下简称“公司” 或“本公司” ) 是经中国航空工业总 公司航空资字 [1998]526 号文批准 , 由哈尔滨东安发动机 ( 集团 ) 有限公司 ( 以下简称“集团公司” ) 独家发起、采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字 [1998]160 号和证监发字 161 号文批准 , 公司于 1998 年 9 月 10 日通过上海证券交易所交易系统以“上网定价”方式公开 发行人民币普通股 8,200 万股 , 并于同年 10 月 14 日在上海证券交易所正式挂牌交易 , 股票代码 600178 。

公司于 1998 年 10 月 8 日领取了哈尔滨市工商行政管理局颁发的 2301001004465 号企业法 13 人营业执照。公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区 栋；法定代表人：须桐兴 ；注册资本： 46,208 万元人民币；经营范围：汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、 销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车 ( 不含小轿车 ) 。主要产品有微型汽车发动机、变速器及 微型汽车发动机相关零部件。

• 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1 、公司执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

• 2 1 1 12 31 、会计年度：公历 月 日至 月 日。

• 3 、记账本位币：以人民币为记账本位币。

• 4 、记账基础及计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• 5 、外币业务的核算

对发生的外币经济业务 , 采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率 ( 中间价 ) 折合为 记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率 ( 中间价 ) 进行调整，按月末市场汇率 ( 中 间价 ) 折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额 , 作为汇兑损益处理。属购建固 定资产发生的汇兑损益，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入各项固定资产购建 成本；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务 费用。

6 、现金等价物的确定标准

以持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

• 7 、短期投资的核算方法

• (1) 短期投资计价及收益确认方法：

• ①短期投资取得时以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息计价； ②短期投资持有期间收到的股利或利息 , 冲减短期投资成本；在处置时，按所收到的处置收

• 入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。

22

2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

③期末短期投资按成本与市价孰低计价；

• (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：

如单项短期投资期末的市价低于成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损

益。

8 、坏账损失的核算方法

坏账损失采用“备抵法”核算，有确凿证据表明已形成坏账的应收款项全额计提坏账准备， 正常周转的备用金不计提坏帐准备，其余根据应收款项的账龄分别按以下比例计提坏账准备：

账 龄 计提比例

1 1 5% 年以内（含 年） 1 2 2 10% ～ 年（含 年） 2 3 3 15% ～ 年（含 年） 3 4 4 20% ～ 年（含 年） 4 5 5 30% ～ 年（含 年） 5 100% 年以上

坏账按下列原则确认：

• (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项； (2) 因债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍不能收回的款项。 依上述原则确认的坏账须报董事会批准后方可列作坏账损失。

• 9 、存货的核算方法

• (1) 存货分类：在途材料、原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品、发出商品、产成 品、低值易耗品、包装物等。

• (2) 存货的盘存制度：永续盘存制。

• (3) 存货的计价：原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品和低值易耗品按计划成本计

• 价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价，按 月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；

• 包装物和产成品按实际成本计价，领用与发出时按“加权平均法”计价；

低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。

• (4) 存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末以“成本与可变现净值孰低”计价。存货跌

• 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

• 10 、长期投资的核算方法

• (1) 长期股权投资的核算方法 :

• ①取得时计价：按取得时的实际成本计价。

• ②核算方法：公司持有被投资单位有表决权资本总额低于 20%, 或虽占 20%( 含 ) 以上 , 但不具

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

有重大影响的 , 按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额 20%( 含 ) 以上 , 或虽不足 20% 但 具有重大影响的 , 按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有被投资单位表决权资本 50% 以上的对外股权投资编制合并会计报表。

③股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同 没有规定投资期限的 , 按 10 年期平均摊销。

• (2) 长期债权投资的核算方法 :

• :

• ① 长期债权投资的计价方法

长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。

• :

• ② 长期债权投资的收益确认方法

债券投资按期计算利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投 资损益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间 内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按权责发生制原则确认投资收益。 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 ③长期债券投资溢价和折价的摊销方法：

长期债券投资溢价或折价在债券存续期内按直线法平均摊销。

• (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法：

期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投 资账面价值时，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 , 应按单项长期投资可收 回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。

• 11 、固定资产计价与折旧政策

本公司固定资产标准为使用期限在一年以上、单位价值在 2,000 元以上的房屋建筑物、机械 设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属 于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过二年的资产。 固定资产按历史成本计价，按下列原则确定其原值：

• (1) 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产 , 按实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、交纳的有关税金等确定。

• (2) 自行建造的固定资产 , 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定。

• (3) 投资者投入的固定资产 , 按各方确认的价值确定。

• (4) 融资租入的固定资产 , 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者确定。

• (5) 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、

• 扩建而使该项资产达到可使用状态前发生的支出，减去改扩建过程中发生的变价收入确定。

• (6) 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定。如收到补价，按应收债权的账面价值减去 补价，加上支付的相关税费确定；如支付补价，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

付的相关税费确定。

• (7) 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。

• 如收到补价，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 确定；如支付补价，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价确定。

(8) 接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费确定；捐赠方没有提供有关凭据的，如同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或 类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价确定；捐赠方没有提供有关凭据 的，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量 现值确定；受赠的系旧的固定资产，按上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额确定。

• (9) 盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额确定。

• 固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表设备

• 、工业炉窑和其它设备等八大类。

5% 折旧按类别采用“直线法”核算，预计净残值率为 ，各类固定资产折旧年限及年折旧率 如下：

如下：
项 目	折旧年限(年)	年折旧率(%)
房屋和建筑物	15-30	3.17-6.33
机械设备	12	7.92
动力设备	15	6.33
传导设备	21	4.52
运输设备	9	10.56
仪器仪表设备	8	11.88
工业炉窑	9	10.56
其他设备	12	7.92

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之 一时，全额计提固定资产减值准备：

• (1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• (2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• (3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

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• 2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

• (4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• (5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

• 12 、 在建工程核算方法

按购建时发生的实际成本核算，资产达到预定可使用状态时转入固定资产，资产在未达到 预定可使用状态之前发生的专门借款费用 , 计入有关资产的购建成本。

期末如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下 列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：

• (1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

• (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性；

• (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 13 、借款费用的核算方法

• (1) 借款费用资本化的确认原则：购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销

• 和辅助费用，以及因外币专门借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前 予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。

• (2) 借款费用资本化金额的确定：

①利息资本化金额的确定：至截止当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数乘以资本 化率确定；如果借款存在折价或溢价，则应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额， 对资本化率作相应调整；

• ②辅助费用资本化金额的确定：应予资本化的辅助费用为当期辅助费用的的实际发生额；

• ③ 外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：应予资本化的汇兑差额为当期外币借款本金

• 及利息所发生的汇兑差额。

• 14 、无形资产计价及摊销方法

• (1) 无形资产计价

无形资产按以下方法确定其入账价值：

• ①购入的无形资产按实际支付的价款确定。

②通过非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 如支付补价，按换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费确定；如收到补价，按换出 资产的账面价值减去补价加上应确认的收益和应支付的相关税费确定。

• ③投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值确定。

• ④通过债务重组取得的无形资产按重组债权的账面价值确定。

⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费确定；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类 似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价确定；同类或类似无形资产不

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。

• ⑥自行开发并依法取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定。

• (2) 无形资产摊销

摊销方法采用“直线法”，在合同规定的受益年限、法律规定的有效年限两者之中的较短年 限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，自取 10 得当月起在 年内平均摊销。

(3) 无形资产减值准备

期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发 生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。

15 、长期待摊费用摊销政策

长期待摊费用的摊销方法采用直线法，自费用发生之日起按受益期摊销。 16 、应付债券的核算方法

应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间平均摊销。为购 建固定资产项目发行债券产生的债券溢价或折价摊销额，以及发行附有赎回选择权的可转换公 司债券分期计提的在赎回日可能支付的利息补偿金，在固定资产达到预定可使用状态前，计入 资产的成本；其他债券溢价或折价、利息补偿金均计入当期费用。

17 、 收入确认的方法

(1) 销售商品

当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 , 公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制 , 与交易相关的经济利益能够流入公司，相 关的收入和成本能够可靠地计量时 , 确认为销售收入的实现。

(2) 提供劳务

①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可靠地计

量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实现；

②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日能可靠 估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现；

③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用，不确认 收入。

• (3) 他人使用本企业的资产取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金

• 额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。

18 、所得税的会计处理方法：采用“应付税款法”。

• 19 、合并会计报表编制方法：

• 根据财政部财会字 (1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会字（ 96

• 2

• ） 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制合并会计报表。编制合并会计

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报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，抵消母公司与子公司、子 公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

三、税项：

• 1 17% 、增值税：一般纳税人，销项税率为 ；

• 2 -- 、所得税：公司系在国家级高新技术产业开发区 哈尔滨高新技术产业开发区注册的高新

• 技术企业，根据财税字（ 1994 ） 001 号文件的规定及哈尔滨市人民政府的批准，本公司适用 15% 的所得税税率；

• 3 7% 、城市维护建设税：按应交纳流转税额的 计缴；

• 4 4% 、教育费附加：按应交纳流转税额的 计缴；

• 5 、其他税项：按国家有关具体规定计缴。

四、会计报表主要项目注释

2002 12 31 以下注释会计报表项目数据除特别注明外，“期初”系指 年 月 日；“期末”系指 2003 6 30 2003 1 1 2003 6 30 年 月 日；“本期”系指 年 月 日～ 年 月 日；货币单位为人民币元。

1 、货币资金

项 目 期末数 期初数 现 金 7,052.02 2,128.23 银行存款 299,109,148.01 173,900,247.47 其他货币资金 82,567,669.67 合 计 299,116,200.03 256,470,045.37

• 2 、应收票据

票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 166,390,186.50 259,825,744.34

36% 注：期末余额较期初余额减少 ，主要原因是到期票据及贴现票据数额较大，使应收票 据余额有较大幅度下降。

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3 、应收账款

(1) 账龄分析

账 龄	金 额	期末数 比例(%)坏账准备	金 额	期初数 比例(%)坏账准备
1年以内	317,089,206.69	85.84 18,345,571.71	366,911,434.15	92.24 18,345,571.71
1至2年	23,936,833.72	6.48 927,460.68	9,274,606.80	2.33 927,460.68
2至3年	6,809,473.08	1.84 563,208.35	3,754,722.33	0.94 563,208.35
3至4年	3,754,722.33	1.02 3,114,037.89	15,570,189.47	3.91 3,114,037.89
4至5年	15,570,189.47	4.21 676,433.10	2,254,777.00	0.58 676,433.10
5年以上	2,254,777.00	0.61
合 计	357,463,277.29	100 23,626,711.73	397,765,729.75	100 23,626,811.73

• (2) 期末无应收持有公司 5% 以上股份的股东单位款项。

• (3) 期末余额中欠款前五名单位的金额合计为 343,542,549.06 元 , 占应收账款期末余额的比例为 93.00% 。

4 、其他应收款

(1) 账龄分析

账 龄	金 额	期末数 比例(%)	坏账准备	金 额	期初数 比例(%)	坏账准备
1年以内	1,281,080.65	5.70		9,592,774.27	28.10
1至2年	3,455,871.39	15.38		600,000.00	1.22
2至3年	598,527.06	2.66		15,460.39	25.32
3至4年	6,854,770.94	30.50		5,912,000.00	45.36
4至5年	10,281,860.88	45.75		10,231,569.05
5年以上
合 计	22,472,110.92	100.00		26,351,803.71	100

• :

• 注 其他应收款主要为本公司所设销售网点的定额周转金，公司均有把握收回，故未计提坏

• 账准备。

• (2) 期末无应收持有公司 5% 以上股份的股东单位款项。

• (3) 期末余额中欠款前五名单位的金额合计 14,776,268.91 元 , 占其他应收款期末余额的比例

• 66.75%

• 为 。

• 5 、预付账款

本期末预付账款余额为零。

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6、存货
项 目			期末数	跌价准备		期初数	跌价准备
在途材料			995,325.46			385,145.66
原材料			73,295,987.16	3,284,026.12		57,731,239.06	3,284,026.12
委托加工材料			31,916,710.69			22,235,922.03
在产品、自制半成			63,622,704.17		960,703.32	180,325,380.44	960,703.32
发出商品			158,792,119.68			51,836,271.12
产成品			158,882,592.03			67,681,270.40
包装物			1,903.29			2,518.68
低值易耗品			1,814,987.54	1,034,732.41		1,553,932.79	1,034,732.41
合 计			489,322,330.02	5,279,461.85		381,751,680.18	5,279,461.85
7、长期投资
(1)长期投资明细
项目			期初数	本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资		199,404,943.87 13,635,318.81 -172,058.62 212,868,204.06
减：减值准备			1,278,882.00			1,278,882.00
长期股权投资净额		198,126,061.87				211,589,322.06
注:本期增加数系本年度对子公司权益法核算形成的损益调整。
(2)长期股权投资明细
a、投资明细 被投资单位名称		投资 起止期	初始投资金额	占被投资单位 注册资本比例		减值准备 核算 方法	备注
哈尔滨东安汽车发动 机制造有限公司		99.5-	180,000,000.00		36.00%	权益法	中外合资
江西昌河汽车股份有 限公司		99.10-	6,000,000.00		0.96%	成本法	发起人股
北京方正东安稀土新 材料有限公司		2001.12- 2031.12	20,000,000.00		27.00%	1,278,882.00 成本法
哈尔滨东安力源 活塞有限公司		2002.8-	5,250,000.00		35.00%	权益法
合 计			211,250,000.00			1,278,882.00
b、权益变动情况
被投资单位名称	初始投资成本 2002.12.31				按权益法计算的本 期权益增减额	按权益法计算的累 计权益增减额	2003.6.30
哈尔滨东安汽车发动		180,000,000.00 168,478,008.37			13,635,318.81	2,113,327.18	182,113,327.18
机制造有限公司
哈尔滨东安力源 活塞有限公司		5,250,000.00 4,926,935.50			-172,058.62	-323,064.50	4,754,876.88
合 计		185,250,000.00 173,404,943.87			13,463,260.19	1,790,262.68	186,868,204.06

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2003 年半年度报告

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

8 、固定资产及累计折旧

(1) 固定资产原值

(1)固定资产原值
类 别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋建筑物	174,443,017.67	1,952,960.34		176,395,978.01
机械设备	934,012,316.04	6,474,624.91	1,956,834.00	938,530,106.95
动力设备	32,571,733.46	293,952.07	221,200.00	32,644,485.53
传导设备	13,206,152.45			13,206,152.45
运输设备	8,542,132.27	295,376.00	1,158,453.00	7,679,055.27
仪器仪表设备	33,627,303.95	1,539,508.75	46,800.00	35,120,012.70
工业炉窑	75,369,198.66	135,269.40	69,320.00	75,435,148.06
其他设备	9,637,356.98	108,501.00	17,100.00	9,728,757.98
合 计	1,281,409,211.48	10,800,192.47	3,469,707.00	1,288,739,696.95
2)累计折旧
类 别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋和建筑物	90,993,221.14	5,263,465.66		96,256,686.80
机械设备	353,978,913.93	37,058,053.23	1,695,335.79	389,341,631.37
动力设备	12,315,720.40	1,354,080.68	173,536.41	13,496,264.67
传导设备	6,526,528.00	297,566.00		6,824,094.00
运输设备	2,367,218.21	545,822.65	416,673.94	2,496,366.92
仪器仪表设备	17,409,198.49	3,425,526.71	44,394.79	20,790,330.41
工业炉窑	35,720,991.62	3,923,865.61	65,131.99	39,579,725.24
其他设备	2,803,687.97	417,307.10	15,721.11	3,205,273.96
合 计	522,115,479.76	52,285,687.64	2,410,794.03	571,990,373.37
(3)净 值	759,293,731.72			716,749,323.58
房屋和建筑物	83,449,796.53			80,139,291.21
机械设备	580,033,402.11			549,188,475.58
动力设备	20,256,013.06			19,148,220.86
传导设备	6,679,624.45			6,382,058.45
运输设备	6,174,914.06			5,182,688.35
仪器仪表设备	16,218,105.46			14,329,682.29
工业炉窑	39,648,207.04			35,855,422.82
其他设备	6,833,669.01			6,523,484.02

(2) 累计折旧

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2003 年半年度报告 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

(4)固定资产减值准备
类 别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
机械设备	13,600,490.84		10,828.12	13,589,662.72
合 计	13,600,490.84		10,828.12	13,589,662.72
(5)固定资产净额	745,693,240.88			703,159,660.86
房屋和建筑物	83,449,796.53			80,139,291.21
机械设备	566,432,911.27			535,598,812.86
动力设备	20,256,013.06			19,148,220.86
传导设备	6,679,624.45			6,382,058.45
运输设备	6,174,914.06			5,182,688.35
仪器仪表设备	16,218,105.46			14,329,682.29
工业炉窑	39,648,207.04			35,855,422.82
其他设备	6,833,669.01			6,523,484.02

• :

• 注 本期固定资产减值准备减少主要系已处置的固定资产减值准备转回所致。

9 、在建工程

工程名称	期初数	本期增加数	本期转入 固定资产	其他减少数 期末数	资金来源、进 度
1.3升零部件生 产线技术改造	9,748,885.30	3,434,001.70		13,182,887.00	募集、贷款100%
其中利息资本化 金额	34,666.66			34,666.66
DA2多气门电 喷发动机生产线 技术改造		230,300.00		230,300.00	自筹0.12%
DA465Q-16M/D 发动机生产线	4,753,539.75	22,331,060.61		27,084,600.36	募集98%
大修项目	1,659,823.55	4,651,401.95		3,149,955.72 3,161,269.78	自筹44%
缸体毛坯铸造线 技术改造	3,741,262.00	18,523,277.75		22,264,539.75	贷款、募集45%
外购设备	11,319,485.29	9,415,212.00		1,420,811.26 19,313,886.03	自筹50%
合计	31,222,995.89	58,585,254.01		4,570,766.98 85,237,482.92

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10、应付账款
(1)账龄分析
项 目	期末数 金额	比例(%)	期初数 金额	比例(%)
1年以内	386,484,712.74	96.30	338,971,099.12	97.68
1至2年	11,715,639.14	2.92	6,103,892.79	1.76
2至3年	2,745,114.77	0.68	1,962,174.62	0.56
3年以上	390,461.57	0.10
合 计	401,335,928.22	100	347,037,166.53	100

: 2003 注 应付账款期末较期初增加的原因主要系 年上半年原材料采购数量增加，部分款项尚 未结算所致。

• (2) 期末无应付持有公司 5% 以上股份的股东单位款项

11 、应付工资

期末数 期初数 27,444,923.48 27,444,923.48

12 、应付股利

投资者名称 期末数 期初数 哈尔滨东安发动机 ( 集团 ) 有限公司 64,700,000.00 社会公众股 27,716,000.00 合 计 92,416,000.00

: 2003 3 18 2002 注 根据公司 年 月 日召开的二届六次董事会通过的关于《公司 年利润分配 预案》的决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 46,208 万股为基数 , 每 10 股分配现金股利 2 元 ( 含税 ) ，共计分配现金股利 9,241.60 万元，报告期内已支付完毕。

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13 、应交税金

税 种 期末数

期初数

增 值 税 33,852,015.48 36,696,452.65 城 建 税 309,674.77 房 产 税 355,725.31 企业所得税 5,575,983.66 5,191,473.02 个人所得税 161,883.60 123,935.10 合 计 39,589,882.74 42,677,260.85

• : 1

• 注 （ ）各税种的法定税率及实际税负详见本附注三。

• 2

• （ ）应交增值税、所得税期末余额系尚未缴纳的税款。

• 14 、其他应交款

• 项 目 期末数 期初数 备 注

教育费附加 176,957.01 计缴标准见附注三、（ 4 ）

合 计 176,957.01

15 、其他应付款

• (1) 期末数 期初数

金 额 181,352,595.60 191,460,331.25

• (2) 期末无应付持有公司 5% 以上股份的股东单位款项

• (3)3 年以上应付款 653,771.20 元主要系收取的集装箱押金。

• 16 、预提费用

项 目 期末数 期初数

固定资产大修理支出 19,695,112.32

运 费 1,230,844.90

广 告 费 4,356,955.00

技 术 开 发 费 11,202,158.62

合 计 36,485,070.84

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17、一年内到期的长期负债	17、一年内到期的长期负债
(1)明细情况
借款条件	期末数	期初数	备注
担保借款
18、长期借款
(1)明细情况
借款条件	期末数	期初数	备注
担保借款	100,000,000.00	80,000,000.00
(2)期末长期借款增加系工商银行的3		年期贷款。
19、其他长期负债
项 目 期初数	本期增加	本期转销 期末数
递延损益 2,649,809.92		2,649,809.92
注：递延损益系本公司1998 年募集设立时，采用“上网定价”方式公开发行冻结的股票申
购无效资金利息收入。本公司按5年期限平均摊销，计入营业外收入。
20、股本

: 数量单位 万股

				本次变动增减（＋，-）	本次变动增减（＋，-）
项 目	2002、12、31	配股	送股	公积金 转 股	发行新股	小 计	2003、6、30
一、尚未上市流通股份
⒈发起人股份	32,350						32,350
其中：
国家拥有股份	32,350						32,350
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未上市流通股份合计	32,350						32,350
二、已上市流通股份
⒈境内上市的人民币普通股	13,858						13,858
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已上市流通股份合计	13,858						13,858
三、股份总数	46,208						46,208

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2003年半年度报告	2003年半年度报告				哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
21、资本公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少		期末数
股本溢价	853,677,808.06				853,677,808.06
其他资本公积	114,550.00				114,550.00
合 计	853,792,358.06				853,792,358.06
22、盈余公积
项 目	期初数	本期增加		本期减少 期末数
法定盈余公积	56,704,546.39				56,704,546.39
公益金	56,704,546.39				56,704,546.39
任意盈余公积
合 计	113,409,092.78				113,409,092.78
23、未分配利润
	项 目			2003年1-6月
	年初未分配利润				45,135,451.22
	本年净利润转入				26,646,905.01
	提取法定盈余公积
	提取法定公益金
	分配普通股股利
	期末未分配利润				69,375,398.38
24、主营业务收入
种 类		2003年1-6	月	2002年1-6月
微型发动机		1,247,844,789.31			1,111,612,338.25
微发自制件		10,835,388.55			7,892,333.58
其 他		17,541,094.52			16,999,155.65
合 计		1,276,221,272.38			1,136,503,827.48

注：销售给前五名客户的收入占主营业务收入的比例为 97.42% 。

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2003年半年度报告		哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
25、其他业务利润
项 目	2003年1-6月	2002年1-6月
材料销售	556,537.29	259,576.28
其 他	312,347.48	-227,857.30
合 计	868,884.77	29,722.98
26、财务费用
项 目	2003年1-6月	2002年1-6月
利息支出	4,251,514.11	2,548,799.11
减：利息收入	4,505,038.33	1,601,278.82
汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费	86,566.57	86,188.04
其他
合 计	-166,957.65	1,033,708.33
27、投资收益
项 目	2003年1-6月 2002年1-6月
长期投资收益	14,131,667.55
其中:股权投资收益	14,131,667.55

注： (1) 本期收到江西昌河汽车股份有限公司分回的红利款 668,407.36 元。

• (2) 本期按权益法核算对哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司 2003 年上半年投资 收益 13,635,318.81 元。

• (3) 按权益法核算对哈尔滨东安力源活塞有限公司 2003 年上半年投资损失 172,058.62 元。

• 28 、营业外收入

172,058.62元。 28、营业外收入
项 目	2003年1-6月	2002年1-6月
处置固定资产净收益	6,561.50	165,564.65
罚款收入	42,180.00
递延收益
其他	10,383.54	36,140.30
合 计	59,125.04	201,704.95

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29、营业外支出
项 目	2003年1-6月	2002年1-6月
处置固定资产净损失	464,240.58	96,615.30
固定资产盘亏
罚款支出
职工子弟学校经费	3,000,000.00	2,940,000.00
捐赠支出
其他		19,173.19
合计	3,464,240.58	3,055,788.49

30 、收到的其他与经营活动有关的现金为 59,125.04 元，其中主要项目为罚款收入 42,180 元。

31 、支付的其他与经营活动有关的现金为 106,741,658.42 元，其中主要项目如下：

项目			金额
技术开发费			55,213,364.27
运输费			12,876,741.87
取暖费			7,295,996.13
产品三包费			5,846,972.16
试验检验费			2,043,407.92
仓库经费			2,826,468.56
支付哈尔滨东安发动机(集团)有限公司综合服务费			4,110,000.00
其他			16,528,707.51
合计			106,741,658.42
五、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 中国航空工 业第二集团 北京市东城 区交道口南	主营业务 国内外投融资、 航空工业、汽车	与本公司关系 母公司	企业类型 国有控股公司	法定代表人 张彦仲
公司 大街67号	及发动机制造等

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2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国航空工业 1,261,355 万元 1,261,355 万元 第二集团公司

3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 期末数 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 中国航空工业 第二集团公司 323,500,000.00 323,500,000.00 70.01

（二）不存在控制关系的关联方关系

企业名称 与本企业的关系

哈尔滨东安发动机（集团）有限公司 母公司之子公司 哈尔滨东安机电制造有限责任公司 中航二集团间接控股公司 哈尔滨东安力源活塞有限公司 公司投资的合营公司 哈尔滨哈飞汽车股份有限公司 中航二集团间接控股公司 江西昌河铃木汽车有限责任公司 中航二集团间接控股公司 昌河汽车股份有限公司合肥分公司 中航二集团间接控股公司

注：哈尔滨东安机电制造有限责任公司为原哈尔滨航空机电制造公司。 ( 三 ) 关联方交易

1 、关联交易定价原则

公司与母公司之子公司哈尔滨东安发动机 ( 集团 ) 有限公司签定了关联交易定价协议 , 对不同 类型的交易价格分别作如下约定： 1) 原材料供应、零部件生产、工序加工、劳务提供的价格， 有比较产品或劳务的按公平市场同类产品或劳务的交易价格确定，无比较产品或劳务的按成本 和费用加合理利润确定； 2) 水、电、风、气的价格以成本和费用为基础，考虑管网损耗因素加 合理的利润确定； 3) 其他交易事项的价格以政府部门规定标准或双方约定的固定收费确定。

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2、关联方交易	2、关联方交易
（1）采购
企业名称			交易内容	2003年1-6月	2002年1-6月
哈尔滨东安 发动机(集团)有限公司			原 材 料 商品及劳务 水、电、风、汽	107,073,859.92 72,269,733.59 54,706,183.97	92,518,178.63 71,943,677.31 59,384,608.25
			取 暖 费	7,475,092.20	7,200,000.00
			其 他	10,596,144.74	9,467,739.31
			合 计	252,121,014.42	240,514,203.50
哈尔滨东安			原材料	49,139,784.03	39,286,080.00
机电制造有限责任公司
哈尔滨东安 力源活塞有限公司 (2)销售			原材料	4,928,038.00
企业名称		交易内容		2003年1-6月	2002年1-6月
哈尔滨东安
发动机(集团)有限公司			自制半成品	1,249,868.09	13,050,552.71
		原 材 料		3,910,960.59	1,115,083.68
		工序加工		2,580,093.99	1,997,778.50
			其 他	3,067,827.75	2,594,404.29
		合 计		10,808,750.42	18,757,819.25
哈尔滨东安 机电制造有限责任公司 原材料				705,224.38	510,403.77
哈尔滨哈飞 汽车股份有限公司			微型汽车发动机	614,957,828.51	479,565,087.21
江西昌河铃木				260,238,111.97	228,747,299.14
汽车有限责任公司			微型汽车发动机
昌河汽车股份 有限公司合肥分公司			微型汽车发动机	183,912,976.07	166,329,620.47

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(3) 租赁

2003 1-6 2002 1-6 企业名称 交易内容 年 月份 年 月份 哈尔滨东安 资 产 4,152,404.74 6,818,835.85 发动机 ( 集团 ) 有限公司 土 地 1,219,800.00 1,652,786.46

(4) 关联往来期末余额

(4)关联往来期末余额
项 目	2003年6月30日			2002年12月31日
	金 额	占应收(付)款 的比率		金 额	占应收(付)款 的比率
其他应付款
哈尔滨东安发动机(集团)有限公司	137,860,500.22		76.02	136,373,505.77		71.23
应付账款
哈尔滨东安发动机(集团)有限公司	18,038,199.48		4.49	24,355,743.18		7.02
哈尔滨东安机电制造有限责任公司	15,065,854.92		3.75	12,651,914.63		3.65
其他应收款
哈尔滨东安机电制造有限责任公司	298,559.04		1.33	1,557,246.52		5.91
应收帐款
哈尔滨哈飞汽车股份有限公司	169,202,352.76		45.80	143,538,117.05		36.09
江西昌河铃木汽车有限责任公司	4,625,759.99		1.25	93,115,959.99		23.41
昌河汽车股份有限公司合肥分公司	5,859,663.26		1.59	46,079,775.26		11.58
六、或有事项

• 1 ．对外担保：截止 2003 年 6 月 30 日公司为哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司的 20,000

• 万元借款提供担保。

• 2 ．诉讼事项：公司应收南京微型车厂货款 18,372,953.59 元，由于南京微型车厂无力偿还货款

• ，本公司遂向哈尔滨市中级人民法院起诉南京微型车厂、南京东风汽车工业（集团）有限公司（ 南京微型车厂之母公司，以下简称“南京东风”）、南京长安汽车有限公司（“南京东风”将投入 2001 7 13

• 南京微型车厂的资产与重庆长安汽车集团有限公司共同组建的公司）。 年 月 日哈尔滨市 中级人民法院一审判决本公司胜诉 , 由南京微型车厂偿还全部货款，其余二被告承担相应赔偿责任 2001 11

• 。南京长安汽车有限公司不服判决，于 年 月向黑龙江省高级人民法院提起上诉，黑龙江

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2002 4 30 省高级人民法院裁定：撤销原审判结果，由哈尔滨市中级人民法院重新审理。 年 月 日 哈尔滨市中级人民法院重审判决本公司胜诉，由南京微型车厂偿还全部货款，南京东风承担赔偿 责任。 2002 年 9 月 2 日经哈尔滨市中级人民法院裁定，南京东风在南京长安汽车有限公司的股权 及收益已被冻结 , 现正对其股权进行评估。

七、承诺事项

公司本期无重大承诺事项。

八、资产负债表日后的非调整事项 公司无应披露的资产负债表日后的非调整事项。

九、其他重要事项说明

公司无应说明的其他重要事项。

（七） 备查文件

• 1、载有董事长亲笔签署的半年度报告文本；

• 2、载有法定代表人、总会计师、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名

• 并盖章的会计报告文本；

• 3、报告期内公司在《上海证券报》、《中国证券报》公告的所有文件的正本及

• 公告的原稿；

• 4、《公司章程》。

董事长：须桐兴

2003 年8 月6 日

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