哈尔滨东安汽车动力股份有限公司二〇二五年度内部控制审计报告

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内部控制审计报告

致同审字(2026)第 110A010293 号

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了哈尔滨东安汽车动力股份有限公司(以下简称东安动力公司) 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东安动力公司董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为,东安动力公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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中国·北京

二〇二六年四月十日

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0014469 证书序号: E era en en en en en en en en en en en en en	罢说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\overline{\phantom{a}}$	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凭证。 $\sim$	应当向财政部门申请换发。	田涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\sim^{'}$	转让。出信、租、	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的, $4^{'}$	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		SER	YIE 北京市财政发证机关:		局十一承有 $\frac{1}{0}$		中华人民共和国财政部制	urererererererere
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