Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Mar 14, 2022

关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表

委托单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 审计单位：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-51423818

关于哈尔滨东安动力汽车股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项说明

中兴华报字（2022）第010099 号

哈尔滨东安动力汽车股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了哈尔滨东安动力汽车 股份有限公司（以下简称东安动力公司）2021 年度财务报表，包括2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并 于2022 年03 月11 日签发了中兴华审字（2022）第010838 号标准无保留意见 审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管 指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 [2022]26 号）的要求，东安动力有限公司编制了后附的哈尔滨东安动力汽车股 份有限公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下 简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是东安动力公司管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计东安动力公司2021 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。除了对东安动力公司实施2021 年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外 的审计程序。为了更好地理解东安动力公司的非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2021 年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为东安动力公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况之用，不得用作任何其他目的。

• 附件：哈尔滨东安动力汽车股份有限公司2021 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张文雪 中国·北京 中国注册会计师：张震

2022 年03 月11 日

附表2

上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

								金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2021 年期 初占用资 金余额	2021 年度 占用累计 发生金额 (不含利 息)	2021 年度 占用资金 的利息 (如有)	2021 年度 偿还累计 发生金额	2021 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
现控股股东及 其他关联方										非经营性 占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东及 其他关联方										非经营性 占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司 核算的会 计科目	2021 年期 初往来资 金余额	2021 年度 往来累计 发生金额 （不含利 息）	2021 年度 往来资金 的利息 （如有）	2021 年度 偿还累计 发生金额	2021 年期 末往来资 金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	重庆长安汽车股 份有限公司	同一控股股东	应收账款	19,112.12	188,245.68		194,308.92	13,048.87		经营性往 来
大股东及其附 属企业	哈飞汽车股份有 限公司	原同一控制人	应收账款	22,350.83				22,350.83		经营性往 来
大股东及其附 属企业	重庆长安汽车客 户服务有限公司	同一控股股东	应收账款	1,090.94	2,091.34		1,840.69	1,341.59		经营性往 来
大股东及其附 属企业	保定长安客车制 造有限公司	同一控股股东	应收账款	7,301.83	61,178.50		64,290.97	4,189.36		经营性往 来
大股东及其附 属企业	合肥长安汽车有 限公司	同一控股股东	应收账款	47.83			47.83			经营性往 来

大股东及其附 属企业	哈尔滨哈飞汽车 工业集团有限公 司	同一控股股东	应收账款	997.00				997.00		经营性往 来
大股东及其附 属企业	中国长安汽车集 团有限公司	同一控股股东	其他应收 款	145.14				145.14		经营性往 来
大股东及其附 属企业	保定长安客车制 造有限公司	同一控股股东	应收票据	35,493.00	63,030.00		75,603.00	22,920.00		经营性往 来
	重庆长安汽车股 份有限公司	同一控股股东	应收票据	55,917.00	113,594.00		127,118.00	42,393.00		经营性往 来
上市公司的子 公司及其附属 企业	哈尔滨东安汽车 发动机制造有限 公司	子公司	应收账款	264.50	5,384.30		4,808.54	840.27	货款	非经营性 往来
	哈尔滨东安汽车 发动机制造有限 公司	子公司	应收票据	1,583.21	3,061.28		3,203.67	1,440.82	货款	非经营性 往来
关联自然人										非经营性 往来
其他关联方及 其附属企业	哈尔滨东安华孚 机械制造有限公 司	联营企业	应收账款	573.23	7,821.47		7,419.43	975.26	货款	非经营性 往来
总计	/	/	/	144,876.63	444,406.57	-	478,641.05	110,642.14	/	/