Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 19, 2021

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2020 年度董事会审计委员会述职报告

作为哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会下设的审计委员会， 按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规以及《公 司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司审计委员会本 着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将 2020 年度工作情况报告如下： 一、审计委员会会议召开情况

报告期内公司审计委员会共召开 5 次会议，审议事项如下：

1、2020 年4 月7 日，以通讯表决的方式召开本公司七届十次审计 委员会，会议审议并通过了《关于计提资产减值准备及转回的议案》、 《关于2019 年年度报告提交董事会审议的议案》、《关于预计2020 年 日常关联交易的议案》、《公司2019 年度内部控制自我评价报告》、 《公司2019 年度内部控制审计报告》、《关于2019 年度审计工作评价 报告》、《公司2020 年全面风险管理报告》、《关于变更会计政策的 议案》、《公司2020 年内部审计计划》。

2、2020年4月14日，以通讯表决的方式召开本公司七届十一次审计 委员会会议，会议审议并通过了《关于2020年第一季度报告提交董事会 审议的议案》。

3、2020年8月13日，以通讯表决的方式召开本公司七届十二次审计 委员会会议，会议审议并通过了《关于2020年半年度报告提交董事会审 议的议案》、《关于增加2020年日常关联交易预计的议案》。

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4、2020年10月12日，以通讯表决的方式召开本公司七届十三次审 计委员会会议，会议审议并通过了《关于2020年第三季度报告提交董事 会审议的议案》。

• 5、2020年10月21日，以通讯表决的方式召开本公司七届十四次审

• 计委员会会议，会议审议并通过了《关于增加2020年日常关联交易预计 的议案》、《关于聘任公司2020年度审计机构的议案》。

• 二、审计委员会2020 年度主要工作内容

• 1、监督及评估外部审计机构工作

• （1）评估外部审计机构的独立性和专业性

经核查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业 务的资格，能够遵守恪守独立、客观、公正的道德规范和职业操守，较 好的完成了公司委托的各项工作，审计人员配备合理，保持了专业能力 和应有的关注。

（2）向董事会提出聘请审计机构的建议

根据兵装集团审计机构调整的需要，2020 年不再续聘立信会计师事 务所为公司年度财务及内控审计机构，建议聘任中兴华会计师事务所为 公司2020 年度财务及内控审计机构，并将该议案提交董事会审议。

（3）审核外部审计机构的审计费用

经审核，2020 年公司实际支付立信会计师事务所2019 年年度报告 审计费为67 万元，与前期信息披露金额一致。

（4）审计委员会与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、 审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内，我们和外部审计机构现场讨论和沟通审计范围、审计计 划、审计方法，并就关注事项进行了沟通。

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（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

通过与会计师对公司2019 年年报相关工作的沟通与讨论，以及查 阅会计师为公司提供审计工作的成果，我们认为，立信会计师事务所对 公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2、指导内部审计工作

公司纪检部作为公司内部审计机构，董事会审议了其制定的内部审 计工作计划，认可了该计划的合理性、可行性，并督促内部审计工作按 计划开展。对内部审计过程中发现的问题，我们提出了相应的指导性整 改意见。经审阅内部年度审计工作总结，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

我们对公司财务部编制的财务报告进行了审阅，认为：公司2019 年度财务报表编制流程符合公司内控制度，数据真实、完整，同意提交 公司聘请的审计机构进行审计。

4、评估内部控制的有效性

公司编制形成了《2019 年度内部控制评价报告》，并由立信会计师 事务所出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。我们认为，公 司已建立了一套较为健全、完善的内部控制管理体系，符合相关法律法 规的要求，符合公司实际情况，能够满足公司当前发展需要，各项内部 控制管理制度得到了有效执行。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2020 年初，公司与会计师协商确定了2019 年年度财务报告审计工 作计划，董事会审计委员会积极督促、协调管理层、内部审计部门及相

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关部门与外部审计机构的沟通，确保审计报告的按时交付。

三、总体评价

报告期内，我们作为公司董事会审计委员会成员，能够保证足够的 时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督上市公 司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制 并提供真实、准确、完整的财务报告，恪尽职守、尽职尽责的履行了审 计委员会的职责。

2021 年，《企业会计准则第21 号-租赁》等新的会计准则实施，对 公司财务报告编制提出新的要求，审计委员会将加强与公司年审会计师 的沟通，保证公司披露的财务报告内容真实、准确、完整，符合新会计 准则的要求。

报告人：张纯信 2021年4月16日

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