Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 11, 2016

东安动力六届七次董事会议案之二十

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2015 年度董事会审计委员会述职报告

按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规以及 《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司审计委员 会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将 2015 年度工作情况报告 如下：

一、审计委员会会议召开情况

报告期内公司共召开两次会议，年报期间还召开了两次审计沟通 会，审议事项如下：

1、2015 年 1 月 21 日，在会计师进厂审计前，召开了第一次审计沟 通会。审阅了公司年度财务会计报表，同意以此财务报表为基础开展年 度的财务审计工作；并与会计师进行充分沟通，确定年审的时间、进度 等。

2、2015 年3 月31 日，在会计师事务所现场审计结束时，召开了第 二次审计沟通会。由年审会计师介绍现场审计过程中遇到的问题，审计 委员会就有关问题与年审会计师进行了充分的沟通，并达成了一致意 见。

3、2015年4月2日——4月7日，以通讯表决的方式召开本公司五届 六次审计委员会，会议审议并通过了《关于资产减值准备转回的议案》、 《关于2014年年度报告提交董事会审议的议案》等七项议案。

4、2015年8月10日——8月14日，以通讯表决的方式召开本公司六

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届一次审计委员会会议，会议审议并通过了《关于2015年半年度报告提 交董事会审议的议案》。

二、审计委员会2015 年度主要工作内容

• 1、监督及评估外部审计机构工作

• （1）评估外部审计机构的独立性和专业性

专业性：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中 兴财光华”）为公司2014 年度报告提供审计服务，工作认真，工作成果 客观公正，能够实事求是地对公司的年度财务状况和经营成果进行评 价，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的专业性要求。

独立性：我们认为中兴财光华与公司相互间不存在控制和其他关联 关系，该事务所除了从公司取得审计费用不存在其他利益往来，员工之 间没有相互任职情况。综上，中兴财光华作为公司年度财务审计机构及 内部控制审计机构的独立性能够得到保证。

（2）向董事会提出聘请审计机构的建议

2014 年度审计时，中兴财光华做了大量工作，在审计过程中，审计 人员勤勉尽责，细致严谨，审计结果能够客观公正的反映公司的财务状 况和经营状况。根据其服务意识、职业操守和履职能力，建议继续聘任 中兴财光华作为本公司2015 年的财务及内控审计机构，并将该议案提交 董事会审议。

（3）审核外部审计机构的审计费用

经审核，2015 年公司实际支付中兴财光华2014 年年度报告审计费 为68 万元，包括财务审计费用总计为45 万元，内控审计费用总计为23 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

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• （4）审计委员会与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、

• 审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内，我们和外部审计机构现场讨论和沟通审计范围、审计计 划、审计方法，并就关注事项进行了沟通。

• （5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

通过与会计师对公司2014 年年报相关工作的沟通与讨论，以及查 阅会计师为公司提供审计工作的成果，我们认为，中兴财光华对公司进 行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2、指导内部审计工作

公司纪委办作为公司内部审计机构，我们查阅了其制定的内部审计 工作计划，认可了该计划的合理性、可行性，并督促内部审计工作按计 划开展。对内部审计过程中发现的问题，我们提出了相应的指导性整改 意见。经审阅内部年度审计工作总结，我们未发现内部审计工作存在重 大问题的情况。

• 3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

根据《公司章程》、《审计委员会工作细则》、证监会《关于做好 上市公司2014 年年度报告及相关工作的通知》等要求，对公司财务部 门编制的财务报告进行了审阅，认为：公司2014 年度财务报表编制流 程符合公司内控制度，数据真实、完整，同意提交公司聘请的审计机构 进行审计。

4、评估内部控制的有效性

公司编制形成了《2014 年度内部控制评价报告》，并由中兴财光华 出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。我们认为，公司已建

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立了一套较为健全、完善的内部控制管理体系，符合相关法律法规的要 求，符合公司实际情况，能够满足公司当前发展需要，各项内部控制管 理制度得到了有效执行。

5、全面风险管理

各内控风险管理管理部门每个季度进行一次内控和风险日常与专 项检查，公司每年要进行一次内控和两次风险评估。2015 年全面梳理各 种制度、流程，对42 个进行了修订，完善增加了31 个内控制度，以应 对可能出现的风险。

6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2015 年初，公司与会计师协商确定了2014 年年度财务报告审计工 作计划，董事会审计委员会积极督促、协调管理层、内部审计部门及相 关部门与外部审计机构的沟通，确保审计报告的按时交付。

7、对关联交易的审核

根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定， 并结合公司2015 年关联交易情况，公司五届十七次董事会审议通过了 《关于续签关联交易协议及预计 2015 年度日常关联交易的议案》，关 联董事回避表决，审议程序符合相关法律法规和公司章程及有关制度的 规定。经核查，公司已预计2015 年各类日常经营关联交易金额均未超 出年初预计的额度，公司新增与关联方重庆长安汽车股份有限公司的交 易额已达公司上年净资产的0.5%以上，公司已履行签署关联交易协议及 补充确认程序。

三、总体评价

报告期内，我们作为公司董事会审计委员会成员，依据《上海证券

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交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委

员会工作细则》等的相关规定，能够保证足够的时间和精力履行委员会 的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公 司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完 整的财务报告，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

审计委员会：

2016年4月8日

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