Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 28, 2014

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

公司2013 年度董事会审计委员会述职报告

按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规以及 《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司审计委员 会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将 2013 年度工作情况报告 如下：

一、审计委员会会议召开情况

公司审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任由具有 专业会计资格的独立董事担任。报告期内公司共召开一次定期会议，年 报期间还召开了两次审计沟通会。

1、2013 年4 月12 日，召开公司五届二次审计委员会会议，会议审 议并通过了《关于2012 年年度报告提交董事会审议的议案》、《关于 2012 年度财务审计和内控审计工作评价报告》、《关于聘任公司2013 年度财务审计机构的提案》、《关于聘任公司2013 年度内控审计机构 的提案》、《关于预计2013 年度日常关联交易的议案》。

2、2013 年1 月7 日，在会计师进厂审计前，召开了第一次审计沟 通会。审阅了公司年度财务会计报表，同意以此财务报表为基础开展年 度的财务审计工作；并与会计师进行充分沟通，确定年审的时间、进度 等。

3、2013 年3 月26 日，在会计师事务所现场审计结束时，召开了第 二次审计沟通会。由年审会计师介绍现场审计过程中遇到的问题，审计 委员会就有关问题与年审会计师进行了充分的沟通，并达成了一致意

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见。

二、审计委员会2013 年度主要工作内容

• 1、监督及评估外部审计机构工作

• （1）评估外部审计机构的独立性和专业性

专业性：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中 兴财光华”）为公司2012 年度报告提供审计服务，工作认真，工作成果 客观公正，能够实事求是地对公司的年度财务状况和经营成果进行评 价，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的专业性要求。

独立性：我们认为中兴财光华与公司相互间不存在控制和其他关联 关系，该事务所除了从公司取得审计费用不存在其他利益往来，员工之 间没有在相互任职情况。综上，中兴财光华作为公司年度财务审计机构 及内部控制审计机构的独立性能够得到保证。

（2）向董事会提出聘请审计机构的建议

2012 年度审计时，中兴财光华做了大量工作，在审计过程中，审计 人员勤勉尽责，细致严谨，审计结果能够客观公正的反应映公司的财务 状况和经营状况。根据其服务意识、职业操守和履职能力，建议继续聘 任中兴财光华作为本公司的财务及内控审计机构，并将该议案提交董事 会审议。

• （3）审核外部审计机构的审计费用

经审核，2013 年公司实际支付中兴财光华2012 年年度报告审计费 为68 万元，包括财务审计费用总计为45 万元，内控审计费用总计为23 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

• （4）审计委员会与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、

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审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内，我们和外部审计机构碰面讨论和沟通审计范围、审计计 划、审计方法，在审查过程中未发现重大事项。

（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

通过与会计师针对公司2012 年年报相关工作的沟通与讨论，以及 查阅会计师为公司提供审计工作的成果，我们认为中兴财光华对公司进 行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2、指导内部审计工作

公司监察审计部作为公司内部审计机构，我们查阅了其制定的内部 审计工作计划，认可了该计划的合理性、可行性，并督促内部审计工作 按计划开展。对内部审计过程中发现的问题，我们提出了相应的指导性 意见，公司已进行整改。经审阅内部年度审计工作总结，我们未发现内 部审计工作存在重大问题的情况。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

根据《公司章程》、《审计委员会工作细则》、证监会《关于做好 上市公司2012 年年度报告及相关工作的通知》等要求，我们对公司财 务部门编制的财务报告进行了审阅，认为：公司2012 年度财务报表编 制流程符合公司内控制度，数据真实、完整，同意提交公司聘请的审计 机构进行审计。

4、评估内部控制的有效性

公司根据五部委联合发布的内部控制相关法律法规和规范性文件 的要求，报告期内认真开展内部控制工作，建立健全内部控制制度，落 实相关制度规范的要求，强化对内控制度执行的监督检查，在中介机构

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协助下建立内部控制评价机制并进行内部控制评价工作，形成了《2012 年度内部控制评价报告》，并由中兴财光华会计师事务所出具了《内部 控制审计报告》。我们认为，公司已建立了一套较为健全、完善的内部 控制管理体系，符合相关法律法规的要求，符合公司实际情况，能够满 足公司当前发展需要，各项内部控制管理制度得到了有效执行。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2013 年初，公司董事会审计委员会关于公司2012 年年度财务报告 审计工作做出了时间安排，积极督促、协调管理层、内部审计部门及相 关部门与外部审计机构的沟通。

6、对日常关联交易预计的审核

根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定， 公司五届四次董事会审议通过了《关于预计2013 年度日常关联交易的 议案》，公司五届八次董事会审议通过了《关于调增哈飞汽车日常关联 交易预计的议案》，两项议案关联董事均回避表决，审议程序符合相关 法律法规和公司章程及有关制度的规定。经核查，公司2013 年与东安 三菱的关联交易超出年初预计 2,568 万元，已要求年度董事会追认，其 他各类日常经营关联交易金额均未超出年初预计的额度。

三、总体评价

报告期内，我们作为公司第五届董事会审计委员会成员，依据《上 海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的 《审计委员会工作细则》等的相关规定，能够保证足够的时间和精力履 行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计, 指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准

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确、完整的财务报告。恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司审计委员会 2014年4月25日

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