Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Audit Report / Information 2012

Apr 21, 2012

关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项说明

中兴财光华审专字（ 2012 ）第 4024 号

目 录

关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说 明

上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表

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关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中兴财光华审专字（ 2012 ）第 4024 号

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东：

我们接受哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“东安动力公司”） 委托，根据中国注册会计师审计准则审计了东安动力公司 2011 年 12 月 31 日的资 产负债表， 2011 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注，并 出具了中兴财光华审会字（ 2012 ）第 4034 号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（ 2003 ） 56 号文），以及上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘 录第三号：上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求， 东安动力公司编制了本专项说明所附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东安动力公司 管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东安动力公司 2011 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大 方面没有发现不一致。除了对东安动力公司实施于 2011 年度财务报表审计中所执 行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。为了更好地理解 2011 年度东安动力公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为东安动力公司向监管部门披露非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

（此页无正文）

中兴财光华会计师事务所 有限责任公司

中国·石家庄

中国注册会计师 王凤岐 中国注册会计师 范 睿 二○一二年四月十九日

上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

金额单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余额	报告期占用累计发生金 额（不含利息）	报告期占用资 金的利息	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余额	报告期占用累计发生金 额（不含利息）	报告期占用资 金的利息	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金余 额	往来形成原因	往来性质
潜在大股东及其附属企业	哈飞汽车股份有限公司	潜在同一控制人	应收账款	523,891,132.08	667,486,017.94		887,983,387.20	303,393,762.82	货款	经营性往来
	合肥昌河汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收账款	82,016,528.36	201,622,585.98		223,949,685.63	59,689,428.71	货款	经营性往来
	江西昌河铃木汽车有限责任公司九江分公司	潜在同一控制人	应收账款	72,738,050.00	110,415,853.02		148,969,015.00	34,184,888.02	货款	经营性往来
	江西昌河铃木汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收账款	12,321,334.71	143,756,766.28		88,393,437.24	67,684,663.75	货款	经营性往来
	哈飞汽车股份有限公司威海分公司	潜在同一控制人	应收账款	1,912,486.13	66,593,158.73		48,643,474.47	19,862,170.39	货款	经营性往来
	哈飞汽车股份有限公司	潜在同一控制人	应收票据	543,023,068.40	939,000,000.00		987,123,068.40	494,900,000.00	货款	经营性往来
	江西昌河铃木汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收票据	9,770,000.00	114,611,750.00		67,661,750.00	56,720,000.00	货款	经营性往来
	合肥昌河汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收票据	79,155,250.00	198,517,533.05		240,569,783.05	37,103,000.00	货款	经营性往来
	哈尔滨东安发动机制造有限公司	潜在同一控制人	应收票据		75,810,000.00		54,880,000.00	20,930,000.00	货款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业
关联自然人
其他关联方及其附属企业	哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	联营企业	应收账款	10,205,568.62	88,664,022.45		98,108,682.34	760,908.73	货款	经营性往来
	哈尔滨东安发动机（集团）有限公司	同一实质控制人	预付帐款	741,000.00	34,936,519.68		31,670,919.68	4,006,600.00	货款	经营性往来
总 计	——	——	——	**1,335,774,418.30 **	2,641,414,207.12		**2,877,953,203.00 **	1,099,235,422.42	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

金额单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余额	报告期占用累计发生金 额（不含利息）	报告期占用资 金的利息	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余额	报告期占用累计发生金 额（不含利息）	报告期占用资 金的利息	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金余 额	往来形成原因	往来性质
潜在大股东及其附属企业	哈飞汽车股份有限公司	潜在同一控制人	应收账款	523,891,132.08	667,486,017.94		887,983,387.20	303,393,762.82	货款	经营性往来
	合肥昌河汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收账款	82,016,528.36	201,622,585.98		223,949,685.63	59,689,428.71	货款	经营性往来
	江西昌河铃木汽车有限责任公司九江分公司	潜在同一控制人	应收账款	72,738,050.00	110,415,853.02		148,969,015.00	34,184,888.02	货款	经营性往来
	江西昌河铃木汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收账款	12,321,334.71	143,756,766.28		88,393,437.24	67,684,663.75	货款	经营性往来
	哈飞汽车股份有限公司威海分公司	潜在同一控制人	应收账款	1,912,486.13	66,593,158.73		48,643,474.47	19,862,170.39	货款	经营性往来
	哈飞汽车股份有限公司	潜在同一控制人	应收票据	543,023,068.40	939,000,000.00		987,123,068.40	494,900,000.00	货款	经营性往来
	江西昌河铃木汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收票据	9,770,000.00	114,611,750.00		67,661,750.00	56,720,000.00	货款	经营性往来
	合肥昌河汽车有限责任公司	潜在同一控制人	应收票据	79,155,250.00	198,517,533.05		240,569,783.05	37,103,000.00	货款	经营性往来
	哈尔滨东安发动机制造有限公司	潜在同一控制人	应收票据		75,810,000.00		54,880,000.00	20,930,000.00	货款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业
关联自然人
其他关联方及其附属企业	哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	联营企业	应收账款	10,205,568.62	88,664,022.45		98,108,682.34	760,908.73	货款	经营性往来
	哈尔滨东安发动机（集团）有限公司	同一实质控制人	预付帐款	741,000.00	34,936,519.68		31,670,919.68	4,006,600.00	货款	经营性往来
总 计	——	——	——	**1,335,774,418.30 **	2,641,414,207.12		**2,877,953,203.00 **	1,099,235,422.42	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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