Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Audit Report / Information 2012

Mar 31, 2012

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 内部控制实施计划

根据中国证券监督管理委员会上市部《关于做好2012 年上 市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》（上市部函 【2012】86 号）、中国证券监督管理委员会黑龙江监管局文件《关 于做好2012 年内部控制规范体系建设工作的通知》（黑证监上字 【2012】1 号）等文件精神，为进一步加强和规范公司内部控制， 全面提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持 续发展，公司制定了内控规范实施工作方案，具体如下:

一、 公司基本情况介绍

1、公司基本情况 公司简称：“东安动力” 股票代码：“600178” 公司类型：其他股份有限公司（上市）； 上市情况：1998 年10 月14 日在上海证券交易所上市 经营范围：汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、 销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。主要产 品有微型汽车发动机、变速器及微型汽车发动机相关零部件。

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2、 组织架构

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股东大会
监事会
审计委员会
战略委员会
董事会
提名委员会
董事会秘书
总经理
薪酬与考核委员会
行 党 证 经 人 财 生 工 质 制 市 销 采 研
政 群 券 营 力 务 产 艺 量 造 场 售 购 发
部 工 部 规 资 部 物 技 保 工 部 部 部 中
作 划 源 流 术 证 程 心
部 部 部 部 部 部 部
２ ２ ２ ２ ２ ２ ２ ２ ２
０ ０ ０ ０ ０ ０ ３ ３ ３
１ ２ ３ ４ ６ ７ １ ４ ７
车 车 车 车 车 车 车 车 车
间 间 间 间 间 间 间 间 间
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二、 内部控制工作负责人

• 1、总负责人：董事长

• 2、总负责部门：公司专门成立内控规范领导小组。

组 长：董事长

副组长：总经理 党委书记

成 员：副总经理 董事会秘书

• 3、具体实施负责人：

• (1)总负责部门：党群工作部监察审计室；

• (2)信息披露及财务内容：董事会秘书；

• (3)指导和检查人：公司独立董事、审计委员会；

• (4)内容实施工作预算：根据市场情况确定。

三、 内控建设工作计划

1、第一阶段:

• (1)阶段时间：2012 年3 月31 日以前完成；

(2)阶段目标:内控启动

• (3)工作负责人: 党委书记

• (4)阶段工作主要内容:

拟定内控实施工作计划和方案，实施方案经董事会审议并公 告，实施方案报上级监管机构备案，召开项目启动会,对公司内 控建设工作进行部署和动员。组织开展对企业内控基本规范相关 内容的培训,帮助各部门尽快掌握内部控制建设实务操作要点。

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2、第二阶段:

• (1)阶段时间：2012 年7 月15 日以前完成；

• (2)阶段目标：系统梳理、排查公司内控缺陷、制定内控缺

• 陷整改方案。

• (3)工作负责人：党委书记

• (4)阶段工作内容：

通过收集、梳理公司各部门日常工作业务流程和内控制度， 特别是与财务报表相关的内部控制范围，评估目前内部控制的合 理性和存在的缺陷。对发现的内控缺陷进行分类分析，制定内控 缺陷整改方案。

• 3、第三阶段：

• (1)阶段时间：2012 年11 月30 日以前完成

• (2)阶段目标：实施内控缺陷整改，形成内控风险整改报告。 (3)工作负责人：党委书记

• (4)阶段工作内容：

根据内控缺陷整改方案，全面落实缺陷整改工作，形成内控 风险整改报告，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施，包 括调整机构设置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等。 4、第四阶段：

• (1)阶段时间：2013 年1 月15 日以前完成

• (2)阶段目标： 检查整改效果，形成2012 年全年内控进展

• 情况报告。

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• (3)阶段负责人:董事长

• (4)阶段工作内容：

公司内部控制领导小组针对公司内部控制缺陷的整改情况 进行检查复核，检查整改效果、组织实施自我评价工作，形成2012 年全年内控进展情况报告，2012 年全年内控进展情况报告经内控 机构审议后报上级监管机构。

四、 内控自我评价工作计划

1、阶段目标：在2012 年底前完成与财务报告相关内控建设 工作及自我评价工作，在披露2012 年年报的同时披露内控自我 评价报告。

• 2、阶段负责人：党委书记

• 3、阶段工作内容:

• (1)编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确

• 定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和 人员分工；

• (2)对发现的缺陷进行评价，同时提出整改建议，制定内控

• 缺陷整改方案；

• (3)完成内控缺陷整改并形成整改报告；

• (4)检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制2012 年全

• 年内控进展情况报告及内控自我评价报告；

• (5)自我评价报告报监事会核查并出具意见，报董事会审批

• 并披露内控自我评价报告。

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五、 内控审计工作计划

• 1、阶段目标：在2012 年年报披露前完成内控审计工作，在

• 披露2012 年年报的同时披露内控审计报告。

• 2、阶段负责人:董事会秘书

• 3、阶段工作内容:

• (1)聘请内控审计会计师事务所；

• (2)配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；

• (3)按照要求披露内控审计报告。

哈尔滨东安动力股份有限公司董事会

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