GKG Precision Machine Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 22, 2024

东莞市凯格精机股份有限公司

2023 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引	页码
专项说明	1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	1

关于东莞市凯格精机股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2024GZAA3F0008 东莞市凯格精机股份有限公司

东莞市凯格精机股份有限公司全体股东:

我们按照中国注册会计师审计准则审计了东莞市凯格精机股份有限公司(以下简称 凯格精机)2023 年度财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注,并于 2024 年 4 月 19 日出具了 XYZH/2024GZAA3B0052 号无保留 意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号),以及深圳证券交易所相关披露的要求, 凯格精机编制了本专项说明所附的凯格精机 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、准确 性及完整性是凯格精机的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凯格精机 2023 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大 方面没有发现不一致。

除对凯格精机 2023 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计凯格精机 2023 年度财务报表时凯格精机提供的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加 程序。

为了更好地理解凯格精机 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

专项说明(续)

XYZH/2024GZAA3F0008 东莞市凯格精机股份有限公司

本专项说明仅供凯格精机2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意, 不得用于其他任何目的。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国 北京

二〇二四年四月十九日

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称:东莞市凯格精机股份有限公司 单位:万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计 科目	2023年期初占用资金 余额	2023年度占用累计发生 金额(不含利息)	2023年度占用资金的 利息(如有)	2023年度偿还累计发 生金额	2023年期末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
	无
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	-	-	-						-	-
	无
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	-	-	-						-	-
其他关联方及附属企业	无
小计	-	-	-						-	-
总计	-	-	-						-	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计 科目	2023年期初占用资金 余额	2023年度往来累计发生 金额(不含利息)	2023年度往来资金的 利息(如有)	2023年度偿还累计发 生金额	2023年期末往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	无
小计	-	-	-						-	-
上市公司的子公司及其附属企业	无
小计	-	-	-						-	-
其他关联方及其附属企业	苏州格林电子设备有限公司	实际控制人胞弟邱文 良持股90%,并担任执 行董事兼总经理	应收账款	-	18.07	-	12.77		5.30 销售商品、提供劳务	经营性往来
小计	-	-	-	-	18.07	-	12.77	5.30	-	-
总计	-	-	-	-	18.07	-	12.77	5.30	-	-

企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: