关于国电电力发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字 (2021) 0202746号

中单众私

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专项审核报告

汇总表

非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 $\overline{1}$ mazars 中宙众环

中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦邮政编码: 430077

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关于国电电力发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项宙核报告

众环专字 (2021) 0202746 号

国电电力发展股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了国电电力发展股份有限公司(以下简称"国电电力公司")2020 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表, 2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是国电电力公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中, 我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计国电电力股份有限公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解国电电力公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供国电电力发展股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用, 不得用作任何其他目的。

中国·武汉

2021年4月16日

	TTINはENSAA+1以牛所科编制单位: 国电电力发展股份有限公司		皿!H以甘口毛父式,另长及闭,有长.lll之,可怜						金额单位:	人民币万元
非经营性资金占田	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额 (不含利息)	2020年度占用资金的利息 (如有)	2020年度偿还累计发生额	2020年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计
前大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
$\pm$ $\stackrel{\scriptstyle <}{\scriptstyle \sim}$
$\pm$ 颂
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初住来资金余额	2020年度往来累计发生金额 (不含利息)	2020年度往来资金的利息 (如有)	2020年度偿还累计发生额	2020年末住来资金余额	往来形成原因	往来性质
	国家能源集团及所属单位	母公司所属单位	预付账款	40,430.19	224,721.45		202,798.43	62,353.21	应收电量款等	经营性往来
大股东及其附属企业	国家能源集团及所属单位	母公司所属单位	其他应收款	7,576.95	1,617.89		6,703.81	2,491.03	应收销售材料款等	经营性往来
	国家能源集团及所属单位	母公司所属单位	应收账款	7,141.83	179,833.93		169,522.8	17,452.95	购买燃料费等	经营性往来
	国电和风风电开发有限公司铁岭经济开发区分公司	全资子公司	应收账款	6.78				6.78	提供服务	经营性往来
	国电电力江西新能源开发有限公司	全资子公司	其他应收款	294.19				294.19	提供服务	经营性往来
	国电电力江西新能源开发有限公司大余分公司	全资子公司	其他应收款	700.28				700.28	提供服务	经营性往来
	北京国电电力有限公司萨拉齐电」	控股子公司	其他应收款	131,721.02	5,242.83		1,303.54	135,660.31	提供服务	经营性往来
	国电优能(康平)风电有限公司	控股子公司	应收账款	216.99	25.00			241.99	提供服务	经营性往来
	北京国电电力有限公司新疆米东热电厂	控股子公司	其他应收款	81,400.00	3,138.70		6,538.70	78,000.00	提供服务	经营性往来
	国电宁夏石嘴山发电有限责任公司	控股子公司	其他应收款	7,000.00	9,924.53		405.88	16,518.64	提供服务	经营性往来
	二发电厂北京国电电力有限公司大同第	之分控股子公司. 公司	其他应收款	5,109.92				5,109.92	提供服务	经营性往来
	国电和风风电开发有限公司桦川分公司	全资子公司	应收账款	143.30			143.30		提供服务	经营性往来
	国电电力酒泉发电有限公司	全资子公司	其他应收款	124,081.00	4,047.27		128, 128.27		提供服务	经营性往来
	国电象山海上风电有限公司	控股子公司	其他应收款	451.06				451.06	资金支持	非经营性往来
	北京国电电力有限公司	控股子公司	其他应收款		19,940.51		0.90	19,939.61	资金支持	非经营性往来
	国电电力广西风电开发有限公司	全资子公司	其他应收款	1,500.00	8,207.23		196.50	9,510.73	资金支持	非经营性往来
	国电朔州煤业有限公司	全资子公司	其他应收款	2,612.81	1,265.54		188.35	3,690.00	资金支持	非经营性往来
	河北邯郸热电股份有限公司	控股子公司	其他应收款		25,579.73		551.48	25,028.24	资金支持	非经营性往来

下托分担200年便非资排毒初夺占田13 其幸用资金存制适宜;LPT和制

占用性质	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性住来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
占用形成原因	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持
2020年末占用资金余额	800.90	85,312.40	53,159.99	22,024.86	12,011.74	10,011.30	7,308.25	600.68	1,101.24	273,230.08	27,100.00	55,362.48	9,710.96	13,014.69	4,004.52	23,025.99	14,743.19	24,828.02	81,908.89	4,004.52	60,411.59	10,011.30	21,284.72	106,420.10	172,042.97	22,024.86	22,625.53	93,783.68	42,863.64	60,167.90	55,824.61
2020年度偿还累计发生额	312.29	18,047.51	1,312.05	749.05	154.61	154.61	267.80	21.99	40.31	277,063.53	1,046.86	55,082.30	354.69	10,216.51	126.96	17,516.98	4,807.54	22,100.57	32,154.75	73.87	12,036.41	154.61	10,414.29	30,054.23	51.44	7,458.35	692.89	71,489.70	4,429.42	2,072.12	13,103.69
2020年度占用资金的利息 (如有)
累计发生金额 2020年度占用 (不含利息)	813.19	103,359.91	29,472.04	3,773.91	12,166.35	10,165.91	276.05	622.67	41.56	296,693.61	1,046.86	66,694.77	365.65	23,231.20	2,131.48	38,542.96	17,050.72	34,268.59	66,663.64	4,078.39	17,548.00	10,165.91	21,799.01	43,874.33	74,644.40	29,483.20	5,753.42	165,273.37	43,293.06	2,240.02	68,928.30
2020年初占用资金余额	300.00		25,000.00	19,000.00			7,300.00		1,100.00	253,600.00	27,100.00	43,750.00	9,700.00		2,000.00	2,000.00	2,500.00	12,660.00	47,400.00		54,900.00		9,900.00	92,600.00	97,450.00		17,565.00		4,000.00	60,000.00
上市公司核算的会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
占用方与上市公司的关联关系	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司
资金占用方名称	ĪΕ 北京国电电力新能源技术有限公	国电电力瓜州风力发电有限公司	国电电力邯郸东郊热电有限责任公司	国电浙江瓯江水电开发有限公司	国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司	国家能源集团新疆吉林台水电开发有限公司	国电宁波风电开发有限公司	国电鄞州风力发电有限公司	国电奉化风力发电有限公司	国电内蒙古晶阳能源有限公司	国电青松库车矿业开发有限公司	国电电力福建新能源开发有限公司	国电电力甘肃新能源开发有限公司	国电电力湖南新能源开发有限公司	国电电力诺城风力发电有限公司	国电电力山东新能源开发有限公司	国电电力广东新能源开发有限公司	国电优能(康平)风电有限公司	国电电力云南新能源开发有限公司	厄国电电力湖南郴州风电开发有限公	国电电力内蒙古新能源开发有限公司	国电电力山西新能源开发有限公司	国电电力太仆寺旗风电开发有限公司	国电和风风电开发有限公司	国电电力河北新能源开发有限公司	国电电力哈密景峡风力发电有限公司	国电电力青海万立水电开发有限公司	国电电力新疆新能源开发有限公司	国电电力青海新能源开发有限公司	国电建投内蒙古能源有限公司	国电电力宁夏新能源开发有限公司
非经营性资金占用														上市公司的子公司及其附属企业

占用性质	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
占用形成原因	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持	资金支持		提供服务	提供服务	提供服务
2020年末占用资金余额	177,800.00	102, 115.24	51,284.17	47,153.21	67,175.81	48,654.91	11,829.43	64,272.53	9,010.17					3,409.47	9.60	252.41	2,351,141.46
2020年度偿还累计发生额	7,076.88	3,069.96	1,482.94	1,585.56	4,884.40	1,436.63	331.98	,913.68	332.18	25,249.04	4,675.69	511,756.88		19,314.87	123.79	3,387.92	1,696,666.28	会计机构负责人: 孙德生
资金的利息 (如有)																	0.00
2020年度占用 2020年度占用累计发生金额 (不含利息)	7,076.88	32,415.20	3,472.81	24,738.78	27,060.21	21,103.54	4,361.41	36,186.21	342.34	249.04	175.69	6,000.00		18,518.90		115.85	1,859,823.95
2020年初占用资金余额	177,800.00	72,770.00	49,294.30	24,000.00	45,000.00	28,988.00	7,800.00	30,000.00	9,000.00	25,000.00	4,500.00	505,756.88		4,205.44	133.39	3,524.48	2,187,983.79	差洪源
上市公司核算的会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款		应收账款	预付账款	其他应收款
占用方与上市公司的关联关系	控股子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	控股子公司		合营及联营	合营及联营	合营及联营		主管会计工作的负责人:
资金占用方名称	宁夏国华宁东发电有限公司	国电石嘴山第一发电有限公司	保德神东发电有限责任公司	国电电力大连庄河发电有限责任公司	国电电力朝阳热电有限公司	国电大武口热电有限公司	国电湖州南浔天然气热电有限公司	国电新疆电力有限公司	国电内蒙古东胜热电有限公司	国电浙能宁东发电有限公司	国电电力酒泉热力有限公司	国电宣威发电有限责任公司		合营及联营企业	合营及联营企业	合营及联营企业		刘国跃
非经营性资金占 E													关联白然人		其他关联方及其附属企业		$\pm$ 澒	法定代表人: