GD POWER DEVELOPMENT CO., LTD — Audit Report / Information 2020

Apr 13, 2020

国电电力发展股份有限公司 内部控制审计报告

众环审字[2020]022738号

目 录

1、内部控制审计报告

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内部控制审计报告

众环审字[2020]022738号

国电电力发展股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了国 电电力发展股份有限公司(以下简称"国电电力公司") 2019年12月31日的财务报告内部 控制的有效性。

一、国电电力公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是国电电力公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,国电电力发展股份有限公司于 2019年12月 31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

2020 年 04 月 10 日

中国·武汉

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