GD POWER DEVELOPMENT CO., LTD — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Tel： +86(10)88095588 大厦 A 座 8-9 层 Xicheng District Beijing PRC 传真：+86(10)88091190 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax： +86(10)88091190

关于国电电力发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

中瑞岳华专审字 [2012] 第 0886 号

国电电力发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了国电电力发展股份有限公司（以下简称“贵公司”） 及其子公司（以下简称“贵集团”） 2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者 权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项 审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据 是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专 项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供国电电力发展股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

2012 年 3 月 28 日

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附表

上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：国电电力发展股份有限公司									金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金余 额	报告期占用累计发生金 额（不含利息）	报告期占用资金 的利息（如有）	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其 附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初往来资金余 额	报告期往来累计发生金 额（不含利息）	报告期往来资金 的利息（如有）	报告期偿还累计 发生额	期末往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	中国国电集团公司所 属单位	母公司所属单 位	应收账款	7,702.71	52,430.11		51,018.13	9,114.69	应收代发电量 款等	经营性往来
	中国国电集团公司所 属单位	母公司所属单 位	应收账款	24,941.28			24,941.28		转让设备款	经营性往来
	中国国电集团公司所 属单位	母公司所属单 位	其他应收款	14,243.87 26,375.57	1,793.97		10,901.07	5,136.77 24,123.21	应收销售材料 款等	经营性往来
	中国国电集团公司所 属单位	母公司所属单 位	预付账款		218,666.95		220,919.31		购买燃料款等	经营性往来
小计	——	——	——	73,263.43	272,891.03	-	307,779.79	38,374.67	——	——
	国电电力青海万立水 电有限公司	全资子公司	其他应收款	7,500.00	10,676.66		4,000.00	14,176.66	资金支持	非经营性往来
	国电和风风电开发有 限公司	全资子公司	其他应收款	3,031.06	68,208.94			71,240.00	资金支持	非经营性往来
	黑龙江金湾水利水电 开发建设有限公司	全资子公司	其他应收款	5,669.00	8,507.66			14,176.66	资金支持	非经营性往来
	国电电力普兰店热电 有限公司	控股子公司	其他应收款	2,035.00	380.00			2,415.00	资金支持	非经营性往来
	国电凌海风电开发有 限公司	全资子公司	其他应收款	2,171.06	430.64			2,601.70	资金支持	非经营性往来
	国电电力太仆寺旗风 电开发有限公司	全资子公司	其他应收款	696.03	10,000.00		696.03	10,000.00	资金支持	非经营性往来
	国电电力山西新能源 开发有限公司	全资子公司	其他应收款	1,620.00	1,776.67		1,620.00	1,776.67	资金支持	非经营性往来
	国电宣威发电有限责 任公司	控股子公司	其他应收款	22,000.00			22,000.00			非经营性往来
	国电电力河北新能源 开发有限公司	全资子公司	其他应收款		62,326.43		21,501.00	40,825.43	资金支持	非经营性往来

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附表

上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：国电电力发展股份有限公司

金额单位：人民币万元

上市公司的子 公司及其附属 企业	国电内蒙古晶阳能源 有限公司	控股子公司	其他应收款		26,305.92			26,305.92	资金支持	非经营性往来
	国电电力吴忠热电有 限责任公司	全资子公司	其他应收款		13,361.00			13,361.00	资金支持	非经营性往来
	国电优能(康平)风电有 限公司	控股子公司	其他应收款		12,350.00			12,350.00	资金支持	非经营性往来
	国电电力内蒙古新能 源开发有限公司	全资子公司	其他应收款		30,427.38		11,500.00	18,927.38	资金支持	非经营性往来
	国电电力福建新能源 开发有限公司	全资子公司	其他应收款		2,000.00			2,000.00	资金支持	非经营性往来
	国电电力庄河发电有 限责任公司	控股子公司	其他应收款		23,000.00			23,000.00	资金支持	非经营性往来
	国电宁夏太阳能有限 公司	全资子公司	其他应收款		1,627.78			1,627.78	资金支持	非经营性往来
	国电电力新疆新能源 开发有限公司	全资子公司	其他应收款		714.00			714.00	资金支持	非经营性往来
	国电电力浙江舟山海 上风电开发有限公司	全资子公司	其他应收款		1,647.52			1,647.52	资金支持	非经营性往来
	国电宁海风力发电有 限公司	全资子公司	其他应收款		299.35			299.35	资金支持	非经营性往来
	国电宁夏石嘴山发电 有限责任公司	控股子公司	其他应收款		12.00			12.00	资金支持	非经营性往来
	国电内蒙古东胜热电 有限公司	控股子公司	应收账款		584.63			584.63	提供服务	经营性往来
	国电电力大同发电有 限责任公司	控股子公司	应收账款	1,079.39	3,779.24		1,219.77	3,638.86	提供服务	经营性往来
小计	——	——	——	45,801.54	278,415.82	-	62,536.80	261,680.55	——	——
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联方及 其附属企业 小计										非经营性往来
	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总计	——	——	——	119,064.97	551,306.85	-	370,316.59	300,055.23	——	——

法定代表人：朱永芃 主管会计工作的负责人：姜洪源 会计机构负责人：任慕棣

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