Fulin Precision Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 25, 2019

绵阳富临精工机械股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

2018 年度

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2019]第ZA13131号

绵阳富临精工机械股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的绵阳富临精工机械股份有限公司（以下简称 “富临精工”）董事会编制的《关于公司2018年度募集资金存放和使用 情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供富临精工年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为富临精工年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

富临精工董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 编制《关于公司募集资金存放和使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对富临精工董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

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鉴证报告第 1 页

五、鉴证结论

我们认为，富临精工董事会编制的《关于公司2018年度募集资金 存放和使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了富临精工募集资 金2018年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

谢骞

中国注册会计师：

陈璐瑛

· 中 国 上海 二 O 一九年四月二十五日

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鉴证报告第 2 页

绵阳富临精工机械股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

绵阳富临精工机械股份有限公司

关于公司 2018 年度募集资金存放和使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本 公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

资产重组募集配套资金情况

根据公司 2016 年 5 月 17 日第二届董事会第三十次会议决议、2016 年 6 月 6 日第二次临时股东大会决议、2016 年 8 月 5 日第二届董事会第三十一次会议 决议、2016 年 8 月 17 日第二届董事会第三十二次会议决议及 2016 年 9 月 1 日第二届董事会第三十三次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]2848 号文《关于核准绵阳富临精工机械股份有限公司向彭澎等发行股份 购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司非公开发行不超过 55,969,020 股 新股。公司实际非公开发行人民币普通股 55,969,020 股，每股面值人民币 1 元， 发行价格为 16.46 元/股，募集资金总额为人民币 921,250,083.00 元扣除发行费 用 42,799,990.18 元，实际收到募集资金净额为 878,450,092.82 元。

( 二 ) 2018 年度募集资金使用情况及节余情况

截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：

单位：人民币元

项目	资产重组募集配套资金
募集资金净额	878,450,092.82
减：超募资金永久补充流动资金金额
减：超募资金归还银行贷款金额
减：累计投入募集资金项目金额	859,063,860.28
其中：以前年度金额	859,063,860.28
本年度金额
等于：尚未使用的募集资金金额	19,386,232.54
加：累计收到利息收入扣减手续费净额	1,117,166.69
其中：以前年度金额	1,005,011.74
本年度金额	112,154.95

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专项报告第 1 页

绵阳富临精工机械股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

项目	资产重组募集配套资金
减：本年度闲置募集资金暂时补充流动资金金额
减：本年度募集资金继续用于子公司投资锂电正极材料相关项目及永
	20,503,399.23
久性补充流动资金
减：本年度募集资金投资项目结项募集资金余额
等于：募集资金专项账户余额	0.00

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《首次公开发行股票并在 创业板上市管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2014 年修订)》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等规定的要求，本公 司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资 金实行专户存储，在使用募集资金时，严格按照公司资金管理制度履行资金使用审 批手续，以保证专款专用。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截止至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户详细情况如下：

单位：人民币元

开户名称	募集资金存储银行名称	银行账号	年末余额	存储方式
绵阳富临精工机械股
	绵阳市商业银行城郊支行	03001400000703	0.00	已销户
份有限公司

三、 本年度募集资金的实际使用情况

• 一

• ( ) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表。

( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

本年度公司募集资金投资项目未发生实施地点、实施主体、实施方式变更情况。

( 三 ) 募投项目先期投入及置换情况

资产重组募集配套资金

公司于 2016 年 12 月 27 日召开的第二届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建

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专项报告第 2 页

绵阳富临精工机械股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

设和募集资金正常使用的前提下，以募集资金置换截止 2016 年 12 月 20 日预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金 12,287.72 万元。

(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

本年度不存在用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

( 六 ) 节余募集资金使用情况

2018 年 4 月 16 日，公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审 议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产配套募集资金投资项目结项的议 案》，同意公司将截至 2017 年 12 月 31 日止锂电池正极材料磷酸铁锂产业化项目结 项并将结余募集资金共计 20,391,244.28 元（包含本年收到利息收入扣减手续费净额 112,154.95 元）继续用于子公司投资锂电正极材料相关项目及永久性补充流动资金， 然后注销募集资金专户。

独立董事、监事会分别对上述事项发表了同意意见，独立财务顾问申万宏源证券承 销保荐有限责任公司出具了核查意见。截止 2018 年 12 月 31 日，公司已将资产重组 募集配套资金结余的募集资金 20,503,399.23 元用于子公司投资锂电正极材料相关项 目及永久性补充流动资金，存放该募投项目的募集资金专项账户已完成注销。

( 七 ) 超募资金使用情况

本年度不存在超募集资金使用情况。

( 八 ) 尚未使用的募集资金用途和去向

公司尚未使用的募集资金永久转入公司基本账户，用于补充公司流动资金。

( 九 ) 募集资金使用的其他情况

本年度不存在募集资金使用的其他情况

四、 变更募投项目的资金使用情况

本年度不存在变更募投项目的资金使用情况。

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专项报告第 3 页

绵阳富临精工机械股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本年度不存在募集资金使用及披露中存在的问题。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司全体董事于 2019 年 4 月 25 日批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表

绵阳富临精工机械股份有限公司

二〇一九年四月二十五日

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专项报告第 4 页

附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：绵阳富临精工机械股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			87,845.01		本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
								85,906.38
累计变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
	是否已变更项									项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投		募集资金承	调整后投资	本年度投入	截至期末累计	截至期末投入进度（%）	项目达到预定可使	本年度实	是否达到预
	目（含部分变									发生重大变化
向		诺投资总额	总额(1)	金额	投入金额(2)	(3)＝(2)/(1)	用状态日期	现的效益	计效益
	更）
承诺投资项目
收购湖南升华100%股
	否	55,241.18	55,241.18	0.00	55,241.17	100.00	2016年12月31日
权现金对价
锂电池正极材料磷酸铁锂产
	否	32,603.83	32,603.83	0.00	30,665.21	94.05	2017年12月31日
业化项目
承诺投资项目小计		87,845.01	87,845.01		85,906.38
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
	无
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
	无
进展情况
募集资金投资项目实施地点
	无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
	无
调整情况
募集资金投资项目先期投入	资产重组募集配套资金

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及置换情况 公司于 2016 年 12 月 27 日召开的第二届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金 正常使用的前提下，以募集资金置换截止 2016 年 12 月 20 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 12,287.72 万元。 用闲置募集资金暂时补充流 无 动资金情况 募集资金投资项目结项结余 2018 年 4 月 16 日，公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产配套募集资金投资项目结项的议案》，同意公 募集资金余额永久补充流动 司将截至 2017 年 12 月 31 日止锂电池正极材料磷酸铁锂产业化项目结项并将结余募集资金共计 20,503,399.23 元继续用于子公司投资锂电正极材料相关项目及永久性补充流动资金，然 资金 后注销募集资金专户。 公司资产重组募集配套资金项目，已全部达到预计使用状态，并予以结项。项目合计使用募集资金 85,906.37 万元，项目合计节余募集资金 2,050.34 万元,其中尚未使用的募集资金 1,938.62 万元，累计收到利息收入扣减手续费净额 111.72 万元。项目结余募集资金原因：公司募集资金投资项目建设过程中，严格遵循募集资金使用与管理规定，募集资金的使用本着节约、 项目实施出现募集资金结余 高效、合理的原则。1、在项目实施的各个环节中加强对项目费用的控制、监督和管理，合理降低了项目整体投入金额。2、充分发挥公司现场管理优势，合理配置资源，加大项目间通 的金额及原因 用设备的投资。3、推行精益生产不断优化工艺，提升设备、生产线的生产效率，达到了降本增效的目的。4、科学合理管理募集资金，对暂时闲置的募集资金进行理财，提高了资金的 使用效率。 尚未使用的募集资金用途及 公司尚未使用的募集资金永久转入公司基本账户，用于补充公司流动资金。 去向 募集资金使用及披露中存在 无 的问题或其他情况

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