Fulin Precision Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Dec 29, 2017

首创证券有限责任公司

关于绵阳富临精工机械股份有限公司首次公开发行股票

持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：首创证券有限责任公司	被保荐公司简称：富临精工	被保荐公司简称：富临精工	被保荐公司简称：富临精工
保荐代表人姓名：于莉	联系电话：010-56511833
保荐代表人姓名：刘永杰	联系电话：010-56511940
现场检查人员姓名：于莉、刘永杰
现场检查对应期间：2016年12月3日—2017年12月19日
现场检查时间：2017年12月17日—12月19日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：1、核查了《公司章程》及其他公司治 理制度；2、核查了三会资料及其执行情况；3、核查了 公司董监高变动资料及相关公告；4、与公司董事会办 公室及其他部门相关人员进行访谈，实地查看公司办公 环境；5、与公司相关部门人员进行访谈，了解公司与 关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否 存在影响独立性的情形。
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规		是
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行		是
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及 会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		是
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和本所相关业务规则履行职责		是
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务		是
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 了相应程序和信息披露义务				不适用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		是
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅内部审计部门资料，包括内部 审计制度、内部审计部门出具的工作计划及工作报告等

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文件；2、查阅公司三会材料等。
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 计部门（如适用）	是
2、是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设 立内部审计部门（如适用）			不适用
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如 适用）	是
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内 部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	是
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	是
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 发现的问题等（如适用）	是
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 使用情况进行一次审计（如适用）	是
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 用）	是
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	是
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告（如适用）	是
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是 否建立了完备、合规的内控制度	是
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅历次董事会、监事会、股东大 会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签 到表等；2、查阅公司信息披露制度及信息披露文件；3、 查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊 载公司资料；4、与董事会办公室、财务部相关人员进 行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致	是
2、公司已披露的内容是否完整	是
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 进展	是
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项	是
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合 公司信息披露管理制度的相关规定	是
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站 刊载	是

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（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情 况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易、对外担保以及 其他内部管理的相关制度；2、查阅三会资料；3、审阅 定期报告、审计报告；4、与财务人员沟通，询问公司 是否发生关联交易及审议流程等。
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人 直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	是
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	是
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义务	是
4、关联交易价格是否公允	是
5、是否不存在关联交易非关联化的情形	是
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务			不适用
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被 担保债务等情形			不适用
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行 了相应的审批程序和披露义务			不适用
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制 定、审批的相关三会文件；2、查阅募集资金三方监管 协议；3、查阅募集资金专户银行对账单，抽查募集资 金大额支付凭证及原始凭证；4、与公司高级管理人员、 财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的具体方向 及合规情况，募集资金投资项目的建设进度。
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	是（2015 年4 月， 公司与保荐机构及 各募集资金专户开 户银行分别签署了 《募集资金三方监 管协议》）
2、募集资金三方监管协议是否有效执行	是
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 财等情形	是
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	是
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金 投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补			不适用

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充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期 间进行风险投资
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、 投资效益是否与招股说明书等相符	是（2017年4月25 日公司召开的第二 届董事会第三十七 次会议、第二届监 事会第二十二次会 议，审议同意将公 司首次公开发行股 票募投项目结项并 将结余募集资金用 于永久性补充流动 资金，同时注销募 集资金专户。独立 董事发表了独立意 见。）
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	是
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、审计报告、与公司 高级管理人员进行访谈沟通等。
1、业绩是否存在大幅波动的情况		否
2、业绩大幅波动是否存在合理解释			不适用
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显 异常	是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东、董事、监事、高级管 理人员等相关人员所做出的承诺函；查阅、复核公司在 深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；访 谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺	是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	是
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、分红规划、相关决 议等文件；2、查阅大额资金往来明细；3、与公司高管 人员进行沟通；4、察看上市公司的主要生产、经营、 管理场所；5、查阅、复核公司在深圳证券交易所指定 信息披露网站相关公告内容。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	是
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			不适用

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3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	是
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 变化或者风险	是
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	是
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 已按相关要求予以整改			不适用
二、现场检查发现的问题及说明
经检查，未发现重大问题。

（本页以下无正文）

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（此页无正文，为《首创证券有限责任公司关于绵阳富临精工机械股份有限公司 首次公开发行股票持续督导定期现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：

于 莉 刘 永 杰

保荐机构：首创证券有限责任公司

2017 年12 月30 日

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