Fulin Precision Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Sep 1, 2015

首创证券有限责任公司

关于绵阳富临精工机械股份有限公司

持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：首创证券有限责任公司	被保荐公司简称：富临精工	被保荐公司简称：富临精工	被保荐公司简称：富临精工
保荐代表人姓名：周木红	联系电话：010-59366157
保荐代表人姓名：于莉	联系电话：010-59366156
现场检查人员姓名：于莉
现场检查对应期间：2015年3月19日—8月27日
现场检查时间：2015年8月26日—27日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：1、核查了《公司章程》及其他公司治理制度；2、 核查了三会资料及其执行情况；3、核查了公司董监高变动资料及 相关公告；4、与公司董事会办公室及其他部门相关人员进行访谈， 实地查看公司办公环境；5、与公司相关部门人员进行访谈，了解 公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在 影响独立性的情形。
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规		是
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行		是
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等 腰间是否齐备，会议资料是否保存完整		是
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和本所相关业务规则履行职责		是
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 务		是
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 和信息披露义务				不适用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		是
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、 内部审计部门出具的相关报告；2、查阅公司三会材料等。
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如 适用）		是
2、是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计 部门（如适用）				不适用
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）		是

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4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门 提交的工作计划和报告等（如适用）	是
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 度、质量及发现的重大问题等（如适用）	是
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）	是
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 行一次审计（如适用）	是
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	是
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 会提交年度内部审计工作报告（如适用）	是
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 价报告（如适用）	是
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完 备、合规的内控制度	是
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料， 包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等；2、查阅公司信 息披露制度及信息披露文件；3、查阅投资者来访的记录资料，查 阅深交所互动易网站刊载公司资料；4、与董事会办公室、财务部 相关人员进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致	是
2、公司已披露的内容是否完整	是
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	是
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项	是
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披 露管理制度的相关规定	是
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易、对外担保以及其他内部管 理的相关制度；2、查阅三会资料；3、审阅定期报告、审计报告； 4、与财务人员沟通，询问公司是否发生关联交易及审议流程等。
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的制度	是
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占 用上市公司资金或者其他资源的情形	是
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	是
4、关联交易价格是否公允	是
5、是否不存在关联交易非关联化的情形	是
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			不适用
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等 情形			不适用

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8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审 批程序和披露义务			不适用
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的 相关三会文件；2、查阅募集资金三方监管协议；3、查阅募集资金 专户银行对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证；4、与 公司高级管理人员、财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的 具体方向及合规情况，募集资金投资项目的建设进度。
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	是
2、募集资金三方监管协议是否有效执行	是
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	是
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充 流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	是
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为 永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银 行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			不适用
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是 否与招股说明书等相符	是
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	是
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、审计报告、与公司高级管理人 员进行访谈沟通等。
1、业绩是否存在大幅波动的情况		否
2、业绩大幅波动是否存在合理解释			不适用
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相 关人员所做出的承诺函；查阅、复核公司在深圳证券交易所指定 信息披露网站相关公告内容；访谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺	是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	是
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；2、 查阅大额资金往来明细；3、与公司高管人员进行沟通；4、察看上 市公司的主要生产、经营、管理场所；5、查阅、复核公司在深圳 证券交易所指定信息披露网站相关公告内容。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	是
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			不适用
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	是
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风 险	是
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	是
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要			不适用

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求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 经检查，未发现重大问题。

（本页以下无正文）

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（此页无正文，为《首创证券有限责任公司关于绵阳富临精工机械股份有限公司 持续督导定期现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：

周木红 于 莉

保荐机构：首创证券有限责任公司

2015 年9 月1 日

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