Fulin Precision Co., Ltd. — Annual Report 2017

Apr 16, 2018

绵阳富临精工机械股份有限公司 二O 一七年度财务决算报告

2017 年度公司围绕“稳增长、调结构、降本增益”的指导思想和年度经营 目标，加大新能源汽车产品研发，通过市场拓展、工艺优化等方式,公司盈利能 力得到了提升,实现了新能源与传统汽车并行的格局。2017 年度，全年实现营业 收入2,328,218,161.22 元，同比增长98.72%，实现利润总额435,871,910.97 元，同比增长63.74%，实现归属于母公司所有者净利润371,223,293.24 元，同 比增长62.23%。

一、审计情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017 年12 月31 日母公司及合 并的资产负债表、2017 年度母公司及合并的利润表、现金流量表、所有者权益 变动表以及相关报表附注进行了审计并出具了信会师报字[2018]第ZA11271 号 审计报告。认为本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了本公司2017 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2017 年的合 并及母公司经营成果和现金流量。

二、经营期主要财务数据

单位：元

			增减幅度 （%）
项 目	2017 年度	2016 年度
营业总收入	2,328,218,161.22	1,171,636,150.20	98.72
营业利润	436,845,448.10	262,096,194.02	66.67
利润总额	435,871,910.97	266,194,848.02	63.74
归属于母公司所有者的净利润	371,223,293.24	228,829,065.83	62.23
经营活动产生的现金流量净额	-210,783,010.49	184,243,485.55	-214.40
资产总额	5,508,190,776.63	4,464,243,644.13	23.38
负债总额	1,475,741,813.95	979,441,700.66	50.67
归属于上市公司股东的所有者权益	4,025,724,057.06	3,484,801,943.47	15.52
期末总股本	509,990,175.00	509,990,175.00	-

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）2017 年末财务状况分析

1、2017 年末资产变动情况

单位：元

资产	2017 年12 月31 日	2016 年12 月31 日	增减幅度（%）
货币资金	578,895,155.03	698,528,370.22	-17.13

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

应收票据	350,242,847.52	598,589,633.74	-41.49
应收账款	1,393,299,114.13	534,223,345.34	160.81
预付款项	23,649,831.35	12,589,219.14	87.86
其他应收款	6,106,727.86	2,991,024.35	104.17
存货	293,576,304.07	223,411,735.96	31.41
其他流动资产	3,872,109.56	4,487,320.07	-13.71
流动资产合计	2,649,642,089.52	2,074,820,648.82	27.70
可供出售金融资产	319,995,324.42
投资性房地产	20,889,107.07	21,665,489.35	-3.58
固定资产	682,576,676.17	488,832,258.98	39.63
在建工程	2,603,284.25	37,459,630.33	-93.05
无形资产	166,803,074.68	198,727,510.17	-16.06
商誉	1,550,744,238.96	1,562,920,445.24	-0.78
长期待摊费用	740,386.43	860,187.14	-13.93
递延所得税资产	35,258,990.39	22,569,971.34	56.22
其他非流动资产	78,937,604.74	56,387,502.76	39.99
非流动资产合计	2,858,548,687.11	2,389,422,995.31	19.63
资产总计	5,508,190,776.63	4,464,243,644.13	23.38

2017 年末资产总额为5,508,190,776.63 元,比年初增加23.38%。其中:流动 资产为2,649,642,089.52 元，比年初增长27.70% ；非流动资产为 2,858,548,687.11 元,比年初增长19.63%。 主要资产增减变动的原因如下：

（1）货币资金2017 年末余额为578,895,155.03 元，比年初减少17.13%， 主要是上年收到的募集项目资金本期投入，银行存款减少所致。

（2）应收票据 2017 年末余额为350,242,847.52 元，比年初减少41.49%， 主要是升华科技收到的商业承兑汇票，存在部份商票到期出票人未履约情况，年 末升华科技将商业承兑汇票全部转为应收账款所致。

（3）应收账款 2017 年末余额为1,393,299,114.13元，比年初增长160.81%， 主要是升华科技收到的商业承兑汇票，存在部份商票到期出票人未履约情况，年 末升华科技将商业承兑汇票全部转为应收账款所致。

（4）预付账款 2017 年末余额为23,649,831.35 元，比年初增加87.86%， 主要是升华科技预付原材料货款增加所致。

（5）其他应收款 2017 年末余额为6,106,727.86 元，比年初增加104.17%， 主要是预付给进口货运代理的保证金、升华科技预付的厂房租赁押金等增加所 致。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

(6)存货2017 年末余额为293,576,304.07 元，比年初增加31.41%，主要 是原材料及库存商品备货增加所致。

(7)可供出售金融资产2017 年末余额为319,995,324.42 元，比年初增加 319,995,324.42 元，是在升华科技2016 年及2017 年已经完成的业绩及2018 年 预计业绩的基础上，按照《业绩承诺及补偿协议》的约定，公司预期未来将收到 的股份补偿在2017 年12 月31 日的公允价值。

(8)固定资产 2017 年末余额为682,576,676.17 元，比年初增加39.63%， 主要是母公司新增设备及升华科技江西项目在建工程转入固定资产所致；在建工 程2017 年末余额为2,603,284.25 元，比年初减少93.65%，主要是升华科技江 西项完工结转至固定资产所致。

(9) 商誉2017 年末余额为1,550,744,238.96 元，比年初减少0.78%，是由 于计提商誉减值准备所致。

(10)递延所得税资产2017 年末余额为35,258,990.39 元，比年初增长 56.22%，主要是升华科技计提资产减值准备增加，递延所得税资产相应增加所致。

(11)其他非流动资产2017 年末余额为78,937,604.74 元，比年初增长 39.99%，主要是设备预付款增加所致。

2、2017 年末负债及权益变动情况

单位：元

负债和所有者权益	2017 年12 月31 日	2016 年12 月31 日	增减幅度（%）
短期借款	91,500,000.00	44,000,000.00	107.95
应付票据	405,794,306.12	251,646,825.52	61.26
应付账款	489,732,334.61	454,890,558.87	7.66
预收款项	3,009,915.45	10,079,789.83	-70.14
应付职工薪酬	33,668,435.74	38,421,052.63	-12.37
应交税费	76,981,333.11	49,816,436.86	54.53
应付利息	187,472.94	55,559.19	237.43
其他应付款	279,757,325.73	28,293,498.38	888.77
流动负债合计	1,380,631,123.70	877,203,721.28	57.39
长期应付款	1,269,064.83	0.00
预计负债	19,749,708.12	16,179,579.95	22.07
递延收益	57,186,059.75	64,359,252.68	-11.15
递延所得税负债	16,905,857.55	21,699,146.75	-22.09
非流动负债合计	95,110,690.25	102,237,979.38	-6.97
负债合计	1,475,741,813.95	979,441,700.66	50.67
股本	509,990,175.00	509,990,175.00	-

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

资本公积	2,396,978,034.77	2,394,479,014.88	0.10
其他综合收益	320,196,844.99	-7.97
盈余公积	102,804,674.56	76,218,356.06	34.88
未分配利润	695,754,327.74	504,114,405.50	38.02
归属于母公司所有者权益合计	4,025,724,057.06	3,484,801,943.47	15.52
少数股东权益	6,724,905.62	-
所有者权益合计	4,032,448,962.68	3,484,801,943.47	15.72

2017 年末负债总额为1,475,741,813.95 元，比年初增加50.67%。其中流动 负债为1,380,631,123.70 元，比年初增加57.39%；非流动负债为95,110,690.25 元，比上初减少6.97%，2017 年末所有者权益总额为4,032,448,962.68 元，比 年初增加15.72%。负债及权益增减变动的主要原因如下：

（1）短期借款2017 年末余额91,500,000.00 元，比年初增长107.95%，主 要是升华科技流动资金贷款增加。

(2)应付票据 2017 年末余额405,794,306.12 元，比年初增长61.26%，主要 是升华科技业务量增加，使用银行承兑汇票支付材料款增加所致。

（3）预收账款 2017 年末余额为3,009,915.45 元，比年初减少70.14%，主 要是母公司部份出口客户付款方式由原部份预付款调整为信用证结算导致预收 货款减少所致。

（4）应交税费2017 年末余额为76,981,333.11 元，比年初增加54.53%， 主要是升华科技增加并购股权转让代扣代缴个税及应交所得税额增加。

(5) 应付利息2017 年末余额为187,472.94 元，比年初增加237.43%，主 要是升华科技应付借款利息增加。

(6)其他应付款2017 年末余额为279,757,325.73 元，比年初增加888.77%， 主要是升华科技向个人借款及商票贴现债务增加所致。

(7) 长期应付款2017 年末余额为1,269,064.83 元，比年初增加 1,269,064.83 元，主要是应付融资租赁电动汽车款。

（8）其他综合收益2017 年末余额为320,196,844.99 元，比年初增加 320,196,852.96 元，是在升华科技2016 年及2017 年已经完成的业绩及2018 年 预计业绩的基础上，按照《业绩承诺及补偿协议》的约定，公司预期未来将收到 的股份补偿在2017 年12 月31 日的公允价值形成的。

（9）盈余公积、未分配利润2017 年末分别为102,804,674.56 元、 695,754,327.74 元，比年初分别增长34.88%、38.02%，主要是新增利润转入。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

(10)少数股东权益2017 年末分别为6,724,905.62 元，比年初增加 6,724,905.62 元，主要是本年子公司成都富临精工新能源动力有限公司引入个 人投资者入股后形成的。

（二）2017 年度经营成果分析

单位：元

			增减幅度 （%）
项 目	2017 年度	2016 年度
一、营业总收入	2,328,218,161.22	1,171,636,150.20	98.72
其中：营业收入	2,328,218,161.22	1,171,636,150.20	98.72
二、营业总成本	1,914,901,402.82	908,649,255.73	110.74
其中：营业成本	1,509,939,912.65	774,114,707.84	95.05
税金及附加	20,711,089.29	9,357,738.03	121.33
销售费用	42,898,186.78	29,021,447.76	47.82
管理费用	208,689,226.44	103,362,066.73	101.90
财务费用	12,084,823.19	-8,921,076.12	235.46
资产减值损失	120,578,164.47	1,714,371.49	6,933.37
投资收益	701,039.02	1,082,397.28	-35.23
资产处置收益	-118,571.50	-1,973,097.73	-93.99
其他收益	22,952,422.18
三、营业利润	436,851,648.10	262,096,194.02	66.68
营业外收入	182,389.39	4,437,637.33	-95.89
营业外支出	1,162,126.52	338,983.33	242.83
四、利润总额	435,871,910.97	266,194,848.02	63.74
减：所得税费用	64,424,692.22	37,365,782.19	72.42
五、净利润	371,447,218.75	228,829,065.83	62.33
归属于母公司所有者的净利润	371,223,293.24	228,829,065.83	62.23
少数股东损益	223,925.51	-
其他综合收益的税后净额	320,196,852.96	-7.97
六、综合收益总额	691,644,071.71	228,829,057.86	202.25
归属于母公司所有者的综合收益 总额	691,420,146.20	228,829,057.86	202.16
归属于少数股东的综合收益总额	223,925.51	-

2017 年度净利润为371,447,218.75 元，较上年增长62.23%，增减变动的

主要原因如下：

（1）营业收入 2017 年发生额为2,328,218,161.22 元，较上年增长98.72%， 营业成本较上年增长95.05%，主要是母公司扩能后VVT、精密、摇臂等产量增加 销售收入增加及升华科技纳入合并利润表所致。

（2）税金及附加2017 年发生额为20,711,089.29 元，较上年增长121.33%，

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

主要是母公司印花税、其他税金及附加增加及升华科技纳入合并利润表所致。

（3）销售费用 2017 年发生额为42,898,186.78 元，较上年增长47.82%， 主要是升华科技纳入合并利润表所致。

（4）管理费用 2017 年发生额为208,689,226.44 元，较上年增长101.90%， 主要是并购升华科技评资产估增值摊销、新品研发投入增加及升华科技纳入合并 利润表所致。

（5）财务费用 2017 年发生额为12,084,823.19 元，较上年增长235.46%， 主要是升华科技纳入合并利润表以及汇兑损失增加所致。

（6）资产减值损失 2017 年发生额 120,578,164.47 元，较上年增长69.33 倍，主要是升华科技纳入合并利润表及升华科技应收账款计提坏账准备增加所 致。

（7）投资收益2017 年发生额为701,039.02 元，较上年减少35.23%，是资 金理财收益减少所致。

(8) 资产处置收益2017 年发生额为-118,571.50 元，较上年减少93.99%， 主要是母公司上年搬迁新厂，资产处置较多。

(9) 其他收益2017 年发生额为22,952,422.18 元，较上年增加 22,952,422.18 元，主要是政府补助会计政策变更，政府补助由营业外收入计入 其他收益及升华科技纳入合并利润表所致。

(10)营业外收入 2017 年发生额为182,389.39 元，较上年减少95.89%，主 要是主要是政府补助会计政策变更，政府补助由营业外收入计入其他收益。

(11) 营业外支出 2017 年发生额为1,162,126.52 元，较上年增加242.83%， 主要是环保罚款、捐赠支出增加。

（三） 2017 年度现金流量情况分析

单位：元

项 目	2017 年度	2016 年度	增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额	-210,783,010.49	184,243,485.55	-214.40
投资活动产生的现金流量净额	-221,874,373.21	-661,262,068.21	66.45
筹资活动产生的现金流量净额	262,939,640.59	770,925,509.77	-65.89
现金及现金等价物净增加额	-172,064,886.16	297,402,298.94	-157.86
期初现金及现金等价物余额	540,262,464.70	242,860,165.76	122.46

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

期末现金及现金等价物余额 368,197,578.54 540,262,464.70 -31.85

（1）2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-210,783,010.49 元，较上 年减少214.40%，主要是升华科技纳入合并报表范围，其受新能源供应链资金影 响，以商业承兑汇票结算货款，导致经营性流入小于经营性流出。

（2）2017 年度投资活动产生的现金流量净额为-221,874,373.21 元，净流 出较上年减少66.45%，主要是上年收购升华科技100%股权时支付的现金对价导 致现金流出，以及本年升华科技纳入合并报表，支付厂房、设备款增加所致。 （3）2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为262,939,640.59 元，较上 年净减少65.89%，主要是上年度因重大资产重组募集配套资金发行股份而发生 现金流入，本年利润分配较上年增加及升华科技纳入合并报表所致。

绵阳富临精工机械股份有限公司

董事会 2018 年4 月17 日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==