Fulin Precision Co., Ltd. — Annual Report 2015

Mar 2, 2016

证券代码：300432 证券简称：富临精工 公告编号：2016-011 绵阳富临精工机械股份有限公司 关于2015年度财务决算报告的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

2015 年度公司继续围绕“过程受控，系统稳定”的管理理念，加大技改扩 能投入，工艺技术革新、生产过程管控,提升产品品质和产量。2015 年度，全年 实现营业收入859,407,846.93 元，比去年增长22.85%，实现利润202,350,236.68 元，比去年增加25.85%，其中归属母公司所有者净利润173,705,956.14 元，比 去年增加27.00%。

一、审计情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015 年12 月31 日母公司及合 并的资产负债表、2015 年度母公司及合并的利润表、现金流量表、所有者权益 变动表以及相关报表附注进行了审计并出具了信会师报字[2016]第110515 号审 计报告。认为本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了本公司2015 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2015 年的合并及 公司经营成果和现金流量。

二、经营期主要财务数据

单位：元

项 目	2015 年度	2014 年度	增减幅度（%）
营业总收入	859,407,846.93	699,571,627.90	22.85
营业利润	197,861,062.81	153,229,997.49	29.13
利润总额	202,350,236.68	160,787,108.40	25.85
归属于母公司所有者的净利润	173,705,956.14	136,776,477.71	27.00
经营活动产生的现金流量净额	74,695,958.49	113,114,811.12	-33.96
资产总额	1,334,028,690.08	769,387,162.49	73.39
负债总额	424,894,114.29	368,881,239.66	15.18
归属于上市公司股东的所有者权益	909,134,575.79	398,506,181.93	128.14
期末总股本	360,000,000.00	90,000,000.00	300.00

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）2015 年末财务状况分析

1、2015 年末资产变动情况

单位：元

资产 2015.12.31 2014.12.31 增减幅度（%）

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1

货币资金	276,060,165.76	105,137,565.57	162.57
应收票据	199,958,602.35	146,813,062.03	36.20
应收账款	186,128,487.82	145,740,714.98	27.71
预付款项	18,049,998.83	10,550,499.70	71.08
其他应收款	2,374,910.64	1,607,232.41	47.76
存货	143,140,082.22	91,870,186.29	55.81
其他流动资产	130,639,759.38
流动资产合计	956,352,007.00	501,719,260.98	90.61
固定资产	289,359,057.96	190,119,512.21	52.20
在建工程		30,834,317.49	-100.00
无形资产	23,536,554.07	24,123,781.65	-2.43
长期待摊费用	912,791.02	780,512.31	16.95
递延所得税资产	9,212,746.38	6,457,178.83	42.67
其他非流动资产	54,655,533.65	15,352,599.02	256.00
非流动资产合计	377,676,683.08	267,667,901.51	41.10
资产总计	1,334,028,690.08	769,387,162.49	73.39

2015 年末资产总额为 1,334,028,690.08 元, 比年初余额增加 564,641,527.59 元，增幅为73.39%。其中:流动资产为 956,352,007.00 元，比 年初增长90.61%；非流动资产为377,676,683.08 元,比年初增长41.10%。 主要 资产增减变动的主要原因如下：

（1）货币资金2015 年末余额为276,060,165.76 元，比年初增长162.57%， 主要原因是 2015 年银行存款余额比年初增加。

（2）应收票据 2015 年末余额为199,958,602.35 元，比年初增长36.20%， 主要是收回承兑汇票增加且未到期。

（3）应收账款 2015 年末余额为186,128,487.82 元，比年初增长27.71%， 主要是销售收入增加未到期应收账款增加所致。

（4）预付账款 2015 年末余额为18,049,998.83 元，比年初增加 71.08%， 主要原因是进口钢材货款及费用增加，相应增加了预付款。

（5）其他应收款 2015 年末余额为2,374,910.64 元，比年初增加 47.76%， 主要是预缴电费及新区供电借款增加。

（6）存货2015 年末余额为143,140,082.22 元，比年初增加55.81%，主要 是因销售需求增长及厂房搬迁导致客户备货增加库存商品。

(7) 其他流动资产 2015 年末余额为130,639,759.38 元，比年初增加 130,639,759.38 元，主要是闲置自有资金理财及预缴进口材料增值税增加。

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2

(8) 固定资产 2015 年末余额为289,359,057.96 元，比年初增加52.20%， 在建工程 2015 年末余额为0 元，比年初减少100%，主要是新增设备投入及新 厂区建设完工投入使用结转。

• (9) 递延所得税资产2015 年末余额为9,212,746.38 元，比年初增长42.67%，

• 主要是预计负债、递延收益增加所致。

(10)其他非流动资产2015 年末余额为54,655,533.65 元，比年初增长 256.00%，主要是设备投入及工程款预付款所致。

2、2015 年末负债及权益变动情况

单位：元

负债和所有者权益	2015.12.31	2014.12.31	增减幅度（%）
短期借款	36,000,000.00	34,000,000.00	5.88
应付票据	81,480,000.00	103,675,884.20	-21.41
应付账款	212,803,815.82	157,116,250.14	35.44
预收款项	14,588,079.77	2,926,620.53	398.46
应付职工薪酬	26,448,148.76	23,885,917.07	10.73
应交税费	10,548,362.20	13,156,232.80	-19.82
其他应付款	12,096,984.72	11,673,932.47	3.62
流动负债合计	393,965,391.27	346,434,837.21	13.72
预计负债	10,968,723.02	7,826,402.45	40.15
递延收益	19,960,000.00	14,620,000.00	36.53
非流动负债合计	30,928,723.02	22,446,402.45	37.79
负债合计	424,894,114.29	368,881,239.66	15.18
股本	360,000,000.00	90,000,000.00	300.00
资本公积	118,430,880.06	15,508,442.34	663.65
盈余公积	53,302,060.83	35,898,461.34	48.48
未分配利润	377,401,634.90	257,099,278.25	46.79
归属于母公司所有者权益合计	909,134,575.79	398,506,181.93	128.14
少数股东权益		1,999,740.90	-100.00
所有者权益合计	909,134,575.79	400,505,922.83	127.00
负债和所有者权益总计	1,334,028,690.08	769,387,162.49	73.39

2015 年末负债总额为424,894,114.29 元，比年初余额增加56,012,874.63 元，增幅为 15.18%。其中流动负债为 393,965,391.27 元，比年初增长13.72%； 非流动负债为30,928,723.02 元，比上初增长37.79%，2015 年末所有者权益总 额为909,134,575.79 元，比年初余额增加 508,628,652.96 元，增幅为 73.39%。主要负债及权益增减变动的原因如下：

• （1）应付账款 2015 年末余额212,803,815.82 元，比年初增长35.44%，主

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3

要是采购量增加未到期应付账款增加。

（2）预收账款 2015 年末余额为14,588,079.77 元，比年初增加398.46%， 主要是预收货款增加所致。

（3）预计负债2015 年末余额为10,968,723.02 元，比年初增长 40.15%， 主要是按三包政策计提产品三包费用增加所致。

• （4）递延收益2015 年末余额为19,960,000.00 元，比年初增加36.53%，

• 主要是收到项目资金未验收所致。

（5）股本 2015 年末余额360,000,000.00 元，比年初增长300%，主要是发 行新股及资本公积转增股本所致。

（6）资本公积 2015 年末余额118,430,880.06 元，比年初增长663.65%， 主要是股票发行溢价转入。

（7）盈余公积及未分配利润的增加为当年新增利润所致。

（二）2015 年度经营成果分析

单位：元

项 目	2015 年度	2014 年度	增减幅度（%）
一、营业总收入	859,407,846.93	699,571,627.90	22.85
其中：营业收入	859,407,846.93	699,571,627.90	22.85
二、营业总成本	665,474,116.36	546,341,630.41	21.81
其中：营业成本	560,758,918.04	456,655,356.82	22.80
营业税金及附加	5,899,934.41	5,078,789.61	16.17
销售费用	23,409,430.53	22,759,659.16	2.85
管理费用	76,727,569.82	57,934,601.41	32.44
财务费用	-5,832,333.33	2,273,298.75	-356.56
资产减值损失	4,510,596.89	1,639,924.66	175.05
加：投资收益	3,927,332.24
三、营业利润	197,861,062.81	153,229,997.49	29.13
加：营业外收入	4,629,266.31	7,777,521.06	-40.48
其中：非流动资产处置利得	50,967.04	413,850.76	-87.68
减：营业外支出	140,092.44	220,410.15	-36.44
其中：非流动资产处置损失	140,092.44	220,410.15	-36.44
四、利润总额	202,350,236.68	160,787,108.40	25.85
减：所得税费用	28,643,715.78	24,010,889.79	19.29
五、净利润	173,706,520.90	136,776,218.61	27.00
归属于母公司所有者的净利润	173,705,956.14	136,776,477.71	27.00
少数股东损益	564.76	-259.1	-317.97
六、综合收益总额	173,706,520.90	136,776,218.61	27.00

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4

归属于母公司所有者的综合收益 总额	173,705,956.14	136,776,477.71	27.00
归属于少数股东的综合收益总额	564.76	-259.1	-317.97

2015 年度净利润为173,706,520.90 元，较上年增长27.00%，具体增减变 动的主要原因如下：

（1）营业收入 2015 年发生额为859,407,846.93 元，较上年增长 22.85%， 营业成本较上年增长22.80%，主要是技改扩能投入VVT、张紧器、喷嘴等收入增 加利润增长。

（2）销售费用 2015 年发生额为23,409,430.53 元，较上年增长2.85%，增 长幅度小于收入增长。

（3）管理费用 2015 年发生额为76,727,569.82 元，较上年增长 32.44%， 主要新品研发投入及新厂搬迁费用增加等所致。

（4）财务费用 2015 年发生额为-5,832,333.33 元，较上年下降356.56%， 主要是汇兑收益增加、贷款利息减少、收回贴息及存款利息增加。

（5）资产减值损失 2015 年发生额 4,510,596.89 元，较上年增加175.05%， 主要是应收账款余额及存货变动所致。

（6 ）投资收益2015 年发生额为3,927,332.24 元，较上年净增加 3,927,332.24 元，主要是公司自有资金理财收益增加。

（7）营业外收入 2015 年发生额为4,629,266.31 元，较上年减少40.48%， 主要是非流动资产处置收入和政府补助资金收入减少。

（三） 2015 年度现金流量情况分析

单位：元

项 目	2015 年度	2014 年度	增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额	74,695,958.49	113,114,811.12	-33.96
投资活动产生的现金流量净额	-238,662,596.13	-61,189,153.58	290.04
筹资活动产生的现金流量净额	340,933,864.27	-10,102,922.30	-3,474.61
现金及现金等价物净增加额	178,529,600.19	43,124,498.04	313.99
期初现金及现金等价物余额	64,330,565.57	21,206,067.53	203.36
期末现金及现金等价物余额	242,860,165.76	64,330,565.57	277.52

（1）2015 年度经营活动产生的现金流量净额为74,695,958.49 元， 较上

年减少33.96%，主要是银行承兑汇票收支踢除现金流差异、工资、税费增加及

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5

VVT、GDI 材料采购付款与产品回款周期不一致影响所致。

（2）2015 年度投资活动产生的现金流量净额为-238,662,596.13 元，净流 出较上年增加290.04%，主要是设备、新厂房投入增加及理财资金投入所致。

（3）2015 年度筹资活动产生的现金流量净额为340,933,864.27 元，较上 年净增加351,036,786.57 元，主要是收到募集资金所致。

四、主要财务指标分析

	项目	2015 年	2014 年	增减幅度（%）
盈利 能力	基本每股收益（元/股）	0.5733	1.5197	-62.28
	稀释每股收益（元/股）	0.5733	1.5197	-62.28
	扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.5694	1.4484	-60.69
	加权平均净资产收益率	23.33	41.08	-17.75
	扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	22.47	39.15	-16.68
	项目	2015 年	2014 年	增减幅度（%）
偿债 能力	流动比率(倍)	2.43	1.45	67.62
	速动比率(倍)	2.01	1.15	75.04
	资产负债率%	31.85	47.94	-16.09
	利息保障倍数(倍)	93.71	52.80	77.48
营运 能力	存货周转率（次/年）	4.65	5.14	-9.63
	应收账款周转率（次/年）	4.92	4.71	4.47

（一）盈利能力分析

2015 年公司的盈利能力指标中，基本每股收益、加权平均净资产收益率较 上年有所减少，分别下降60.92%、 43.21%，主要由于2015 年发行新股及资本 公积转增股本后，公司股本由9000 万股增加到36000 万股所致。

（二）偿债能力分析

公司流动比率、速动比率较上年分别增长67.62%、75.04%；资产负债率下 降33.57%；利息保障倍数指标值较上年增长77.48%，公司的偿债能力较强。

（三）运营能力分析

存货周转率较上年下降9.63%，主要是由于销售增量及新厂搬迁备货导致周 转率下降，应收账款周转率加快了 4.47%，说明销售回款良好。

绵阳富临精工机械股份有限公司

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