Fulin Precision Co., Ltd. — Annual Report 2014

Apr 23, 2015

证券代码： 300432 证券简称：富临精工 公告编号： 2015-008

绵阳富临精工机械股份有限公司

关于 2014 年度财务决算报告的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

2014 年度公司继续加大技改扩能投入，提升产品品质和产量，为企业持续 经营、业绩提升和成功上市奠定基础的一年。公司围绕“过程受控，系统稳定” 的管理理念，通过管理变革和全体员工的艰辛努力，从工艺技术革新、生产过程 管控等方面，苦练内功，加强质量、成本的有效控制，取得了相对较好经营成果。 2014 年度，全年实现营业收入 699,571,627.90 元，比去年增长 30.50% ，实现 利润 160,787,108.40 元，比去年增加 45.62% ，其中归属母公司所有者净利润 136,776,477.71 元，比去年增加 46.34% 。

一、审计情况

公司 2014 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、 2014 年度母公司及合 并的利润表、 2014 年度母公司及合并的现金流量表、 2014 年度母公司及合并的 所有者权益变动表及相关报表附注，经立信会计师事务所审计，出具了信会师报 字 [2015] 第 110159 号审计报告。认为贵公司财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 12 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012 年度、 2013 年度、 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、经营期主要财务数据

单位：元

项 目	2014年度	2013年度	增减幅度（%）
营业总收入	699,571,627.90	536,057,540.34	30.50
营业利润	153,229,997.49	108,640,909.47	41.04
利润总额	160,787,108.40	110,417,024.20	45.62
归属于母公司所有者的净利润	136,776,477.71	93,468,024.27	46.34
经营活动产生的现金流量净额	113,114,811.12	83,798,741.09	34.98

资产总额	769,387,162.49	593,310,188.30	29.68
负债总额	368,881,239.66	320,330,484.08	15.16
归属于上市公司股东的所有者权益	398,506,181.93	272,979,704.22	45.98
期末总股本	90,000,000.00	45,000,000.00	100.00

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一） 2014 年末财务状况分析

1 、 2014 年末资产变动情况

单位：元

			单位：元
资产	2014.12.31	2013.12.31	增减幅度（%）
货币资金	105,137,565.57	50,467,067.53	108.33
应收票据	146,813,062.03	101,184,156.67	45.09
应收账款	145,740,714.98	136,459,057.73	6.80
预付款项	10,550,499.70	7,151,004.48	47.54
其他应收款	1,607,232.41	359,114.43	347.55
存货	91,870,186.29	82,732,448.38	11.04
流动资产合计	501,719,260.98	378,352,849.22	32.61
固定资产	190,119,512.21	170,490,052.09	11.51
在建工程	30,834,317.49	534,361.15	5,670.31
无形资产	24,123,781.65	24,625,409.53	-2.04
长期待摊费用	780,512.31	2,317,053.46	-66.31
递延所得税资产	6,457,178.83	5,211,068.29	23.91
其他非流动资产	15,352,599.02	11,779,394.56	30.33
非流动资产合计	267,667,901.51	214,957,339.08	24.52
资产总计	769,387,162.49	593,310,188.30	29.68

2014 年末资产总额为 769,387,162.49 元 , 比年初余额增加 176076974.19 元，增幅为 29.68% 。其中流动资产为 501,719,260.98 元，比年初增长 32.61% ； 非流动资产为 267,667,901.51 元 , 比年初增长 24.52% 。 主要资产增减变动的 主要原因如下：

（ 1 ）货币资金 2014 年末余额为 105,137,565.57 元，比年初增长 108.33% ，主要原因是 2014 年银行存款余额比年初增加 203.48% ，银行承兑汇 票保证金存款余额比年初增加 39.46% 。

（ 2 ）应收票据 2014 年末余额为 146,813,062.03 元，比年初增长 45.09% ， 主要是销售增长回款增加。

（ 3 ）应收账款 2014 年末余额为 145,740,714.98 元，比年初增长 6.80% ， 主要是销售收入增加应收账款增加所致。

（ 4 ）预付账款 2014 年末余额为 10,550,499.70 元，比年初增加 47.54% ，

主要原因是 进口钢材材料增加，相应增加了预付款。

• （ 5 ）其他应收款 2014 年末余额为 1,607,232.41 元，比年初增加

• 347.55% ，主要是进口设备关税保证金增加增长 320.23% 。

（ 6 ）存货 2014 年末余额为 91,870,186.29 元，比年初增加 11.04% ，主要 是因销售需求增长导致客户备货增加。

• (7) 在建工程 2014 年末余额为 13,834,033.49 元，比年初增加 56.7 倍，

• 主要是新厂区建设投入。

• (8) 长期待摊费用 2014 年末余额为 780,512.31 元，比年初下降 66.31% ，

• 主要是使用摊销转入当期费用所致。

• (9) 其他非流动资产 2014 年末余额为 15,352,599.02 元，比年初增长

• 30.33% ，主要是设备投入预付款所致。

2 、 2014 年末负债及权益变动情况

单位：元

负债和所有者权益	2014.12.31	2013.12.31	增减幅度（%）
短期借款	34,000,000.00	38,000,000.00	-10.53
应付票据	103,675,884.20	85,602,909.51	21.11
应付账款	157,116,250.14	129,324,634.40	21.49
预收款项	2,926,620.53	6,935,948.22	-57.81
应付职工薪酬	23,885,917.07	20,155,831.04	18.51
应交税费	13,156,232.80	8,990,692.15	46.33
其他应付款	11,673,932.47	10,969,677.07	6.42
流动负债合计	346,434,837.21	299,979,692.39	15.49
预计负债	7,826,402.45	4,800,791.69	63.02
递延收益	14,620,000.00	15,550,000.00	-5.98
非流动负债合计	22,446,402.45	20,350,791.69	10.30
负债合计	368,881,239.66	320,330,484.08	15.16
股本	90,000,000.00	45,000,000.00	100.00
资本公积	15,508,442.34	15,508,442.34	0.00
盈余公积	35,898,461.34	22,557,883.98	59.14
未分配利润	257,099,278.25	189,913,377.90	35.38
归属于母公司所有者权益合计	398,506,181.93	272,979,704.22	45.98
少数股东权益	1,999,740.90
所有者权益合计	400,505,922.83	272,979,704.22	46.72
负债和所有者权益总计	769,387,162.49	593,310,188.30	29.68

2014 年末负债总额为 368,881,239.66 元，比年初余额增加 48550755.58

元，增幅为 15.16% 。其中流动负债为 346,434,837.21 元，比年初增长 15.49% ；

非流动负债为 22,446,402.45 元，比上初增长 10.03% ， 2014 年末所有者权益总 额为 400,505,922.83 元，比年初余额增加 127526218.61 元，增幅为 46.72% 。 主要负债及权益增减变动的原因如下：

（ 1 ）短期借款 2014 年末余额 34,000,000.00 元，比年初减少数 10.53% ， 主要是流动资金充足减少借款所致。

（ 2 ）应付票据 2014 年末余额为 103,675,884.20 元，比年初增长 21.11% ， 主要是采购量增加导致承兑汇票质押开票支付供应商货款增加。

（ 3 ）应付账款 2014 年末余额 157,116,250.14 元，比年初增长 21.49% ， 主要是采购量增加未到期应付账款增加。

（ 4 ）预收账款 2014 年末余额为 2,926,620.53 元，比年初减少 57.81% ， 主要预收货款减少所致。

（ 5 ）应付职工薪酬 2014 年末余额 23,885,917.07 元，比年初增长 18.51% ， 主要系年终奖金计提所致。

（ 6 ）应交税费 2014 年末余额为 13,156,232.80 元，比年初增加 46.33% ， 主要原因是应交增值税和所得税增加所致。

（ 7 ）预计负债 2014 年末余额为 7,826,402.45 元，比年初增长 63.02% ， 主要原因产品质量保证金增加所致。

（ 8 ）股本 2014 年末余额 390,000,000.00 元，比年初增长 100% ，主要是 利润分配配送增加股本。

（ 9 ）盈余公积及未分配利润的增加为利润增加所致。

（二） 2014 年度经营成果分析

单位：元

项 目	2014年度	2013年度	增减幅度 （%）
一、营业总收入	699,571,627.90	536,057,540.34	30.50
其中：营业收入	699,571,627.90	536,057,540.34	30.50
二、营业总成本	546,341,630.41	427,416,630.87	27.82
其中：营业成本	456,655,356.82	344,199,768.95	32.67
营业税金及附加	5,078,789.61	2,518,889.56	101.63
销售费用	22,759,659.16	17,064,119.23	33.38
管理费用	57,934,601.41	55,991,360.42	3.47
财务费用	2,273,298.75	4,599,690.91	-50.58
资产减值损失	1,639,924.66	3,042,801.80	-46.10

三、营业利润	153,229,997.49	108,640,909.47	41.04
加：营业外收入	7,777,521.06	2,136,991.49	263.95
其中：非流动资产处置利得	413,850.76	457.44	90,371.05
减：营业外支出	220,410.15	360,876.76	-38.92
其中：非流动资产处置损失	220,410.15	360,876.76	-38.92
四、利润总额	160,787,108.40	110,417,024.20	45.62
减：所得税费用	24,010,889.79	16,948,999.93	41.67
五、净利润	136,776,218.61	93,468,024.27	46.33
归属于母公司所有者的净利润	136,776,477.71	93,468,024.27	46.34
少数股东损益	-259.1
六、综合收益总额	136,776,218.61	93,468,024.27	46.33
归属于母公司所有者的综合收益总额	136,776,477.71	93,468,024.27	46.34
归属于少数股东的综合收益总额	-259.1

2014 年度净利润为 136,776,218.61 元，较上年下降增长 46.33% ，具体增

减变动的主要原因如下：

（ 1 ）营业收入 2014 年发生额为 699,571,627.90 元，较上年增长 30.55% ， 营业成本 2014 年发生额为 546,341,630.41 元，较上年增长 27.82% ，销售费用 2014 年发生额为 22,759,659.16 元，较上年增长 33.38% ，主要是销售量增长 导致收入、成本、销售费用同比增长。

（ 2 ）管理费用 2014 年发生额为 57,934,601.41 元，较上年增长 3.47% ， 主要业务量及管理人员增加等所致。

（ 3 ）财务费用 2014 年发生额为 2,273,298.75 元，较上年下降 50.58% ， 主要是贷款减少及在资金充足的情况下现汇支付供应商货款额增加收回利息增 加所致。

（ 4 ）资产减值损失 2014 年发生额 1,639,924.66 元，较上年减少 46.10% ， 主要是应收账款余额及存货变动所致。

（ 5 ）营业外收入 2014 年发生额为 7,777,521.06 元，较上年增长 263.95% ， 主要是非流动资产处置收入和政府补助资金增加。

（三） 2014 年度现金流量情况分析

单位：元

			单位：元
项 目	2014年度	2013年度	增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额	113,114,811.12	83,798,741.09	34.98
投资活动产生的现金流量净额	-61,189,153.58	-71,625,178.07	-14.57
筹资活动产生的现金流量净额	-10,102,922.30	-11,062,532.17	-8.67
现金及现金等价物净增加额	43,124,498.04	1,101,224.12	3,816.05
期初现金及现金等价物余额	21,206,067.53	20,104,843.41	5.48

期末现金及现金等价物余额 64,330,565.57 21,206,067.53 203.36

（ 1 ） 2014 年度经营活动产生的现金流量净额为 113,114,811.12 元， 较 上年增加 34.98% ， 主要是公司经营业务增长导致回款及支出同比例增长所致。 （ 2 ） 2014 年度投资活动产生的现金流量净额为 -61,189,153.58 元，净流 出较上年减少 14.57% ，主要是设备及固定资产投入减少所致。

（ 3 ） 2014 年度筹资活动产生的现金流量净额为 -10,102,922.30 元，较上 年下降 8.67% ，主要是归还贷款大于新增贷款及分配利润额增加。

四、主要财务指标分析

	项目	2014年	2013年	增减幅度 （%）
盈利 能力	基本每股收益（元/股）	1.5197	1.0385	46.34
	稀释每股收益（元/股）	1.5197	1.0385	46.34
	扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	1.4484	1.0218	41.75
	加权平均净资产收益率	41.08	41.31	-0.56
	扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	39.15	40.65	-3.69
	每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)	1.2568	0.9311	34.98
	归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	4.4278	3.0331	45.98
	营业收入净利率%	19.55	17.44	12.10
	营业总成本净利率%	25.03	21.87	14.45
	项目	2014年 末	2013年 末	增减幅度 （%）
偿债 能力	流动比率(倍)	1.45	1.26	15.08
	速动比率(倍)	1.15	0.96	19.79
	资产负债率%	47.94	53.99	-11.21
	利息保障倍数(倍)	52.8	23.68	122.97
营运 能力	存货周转率（次/年）	5.14	4.79	7.31
	应收账款周转率（次/年）	4.71	4.38	7.53

（一）盈利能力分析

2014 年公司的盈利能力指标中，基本每股收益、每股经营活动现金净流量、 营业收入净利率、 营业总成本净利率较上年有所增长， 分别增长 46.34% 、 34.98% 、 12.10% 、 14.45% ，主要由于 2014 年收入增长率大于成本、费用增长率 及非经营性损益增加导致利润增加；

（二）偿债能力分析

公司流动比率、速动比率较上年分别增长 15.08% 、 19.79% ；资产负债率下 降 11.21% ，达到了 47.94% ；利息保障倍数指标值较上年增长 122.97% ，这说明 公司的偿债能力较强。

（三）运营能力分析

公司的运营能力较上年增强，存货周转率较上年加快了 0.17 次，应收账款 周转率加快了 0.33 次。

五、需要加强以下方面管控

（一）加大新产品、新客户产品市场开拓力度， 提高公司产品市场占有率。

（二）加强产品技术更新升级，切实从技术源头抓好降本增效工作，确保产

品盈利能力。

（三）加大应收账款的回收，加快存货的周转，从而减少资金占用，提高运 营效率。

（四）加强人、财、物管控，提高工作效率，减少生产成本、管理费用、销 售费用等成本费用开支，确保 2015 年年度经营目标实现。 特此公告。

绵阳富临精工机械股份有限公司

董事会

2015 年 4 月 23 日