F.T.C — AGM Information 2013

Jul 11, 2013

時間:中華民國102年6月27日 (星期四)下午2時正。 地點:雲林縣斗六市石榴路317號本公司。

出席:出席股東代表股份總數1,252,501,215股(其中以電

子方式出席行使表決權者 446, 797, 248 股), 占本公

司已發行普通股股份總數 1,684,664,637股 74.35%。 列席:吳漢期會計師、阮呂曼玉會計師、林貴美律師。 主席:王文淵 紀錄:陳禮詳

(主席指示大會秘書處檢查到會股東,代表股份總數已 達法定數額, 宣布開會)

一、主席致開會詞: (略)。

二、報告事項

• (一)101年度營業報告(詳議事手冊)。
• (二)監察人審查101年度決算報告(詳附錄)。
• (三)本公司修正「董事會議事規範」報告(詳議事手 册)。
• (四)本公司首次採用國際財務報導準則 (IFRSs)對可 分配盈餘調整之情形及特別盈餘公積提列數額報告 (詳議事手冊)。

三、承認事項

第一案

案由:為依法提出 101 年度決算表冊,請 承認案。 (董事會提)

• 說明:一、本公司 101 年度財務報表及合併財務報表業已編 製完竣,經102年第1次董事會決議通過,並經 資誠聯合會計師事務所吳漢期會計師及阮呂曼玉 會計師查核竣事,併同營業報告書送交監察人審 查,出具書面審查報告書在案。
• 二、前項營業報告書請參閱議事手冊第5至11頁,財 務報表請參閱議事手冊第 37 至 48 頁,敬請 承 認。

(本案主席裁示進行投票表決,並指定股東李瑞瑛為監 票員,黃美華為計票員。)

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 承認1,183,455,321權 (其中以電子方式 行使表決權數386,068,548權),占表決權總數 95.1%;反對11,737權 (其中以電子方式行使表決權數 11,737權);棄權60,716,963權(其中以電子方式行

使表决權數60,716,963權)。承認權數超過本公司章 程規定數額,本案照案承認。

第二案

案由:為依法提出 101 年度盈餘分派之議案,請 承認案。

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(董事會提)

附件:盈餘分配表(詳議事手冊第49頁)

(本案主席裁示進行投票表決,並指定股東李瑞瑛為監 票員,黃美華為計票員。)

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 承認1,185,192,583權 (其中以電子方式 行使表決權數387,805,810權),占表決權總數 95.3%;反對12,737權(其中以電子方式行使表決權數 12,737權);棄權58,978,701權(其中以電子方式行 使表決權數58,978,701權)。承認權數超過本公司章 程規定數額,本案照案承認。

四、討論事項

第一案

案由:為擬修正本公司章程,如附修正前後條文對照表,是 否可行?請 公決案。

(董事會提)

條次	原	條 文 修正後條文 修正理由
第十八條	本公司董事九人監本公司董事十一人為強化公司治
		察人三人任期均為監察人三人,董事理,擬增設獨
		三年連選得連任,及監察人之選舉採 立董事3名,董
	全體董事、監察人候選人提名制度,事名額由9人增
	所持有記名股票之由股東就董事及監至11人,並配
	股份總額不得少於祭人候選人名單中合主管機關之
	公司股份總額一定選任之,任期均為規定,董事及
	之成數,其成數計三年,連選得連監察人之選舉
	算遵照證券主管機任,全體董事、監改採候選人提

		關之規定辦理。 察人所持有記名股 名制度,以利
		本公司董事、監察 票之股份總額不得 實 行 電 子 投
		人之報酬,授權董少於公司股份總額黑;另為配合
		事會依董事及監察 一定之成數,其成 業務需要,依
		人對本公司營運參數計算遵照證券主上市(櫃)公
		與之程度及貢獻之管機關之規定辦司治理實務守
	價值,並參照同業 理。		則 第 39 條 規
		通常支給之水準議前項董事名額含獨定,增訂第四
	定之。	立董事三人,獨立 項 公 司 得 為 董
		董事之提名及選任 監投保。
		方式等相關事宜,
		依公司法及證券主
		管機關之規定辦
		理。
		本公司董事、監察
		人之報酬,授權董
		事會依董事及監察
		人對本公司營運參 與之程度及貢獻之
		價 值 , 並 參 照 同 業
		通常支給之水準議
		定之。
		本公司得為董事及
		監察人於任期內就
		其執行業務範圍依
		法應負之賠償責任
		購買責任保險。
第卅四條	(略)	依原條文增列「第配 合 條 文 修
		四十五次修正於民正,增列修正
		國一〇二年六月二日期。
		十七日」。

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(因討論事項第一案至第五案均有股東以電子方式行 使表決權表示反對及棄權,為節省時間,經主席裁示 先逐案討論後,再同時進行投票表決,並指定股東李 瑞瑛、陳美倫、許素淨、江勝振、文維秀為監票員, 黄美華、蔡秀梅、郭銘憲、黄翠華、林淑美為計票 員。)

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 贊成1,185,175,777權 (其中以電子方式 行使表決權數387,789,004權),占表決權總數 95.3%;反對16,916權(其中以電子方式行使表決權數 16,916權);棄權58,991,328權 (其中以電子方式行 使表決權數58,991,328權)。贊成權數超過本公司章 程規定數額,本案照案通過。

第二案

案由:為強化股東會作業,保障股東權益,擬參照臺灣證券 交易所股份有限公司 102 年 2 月 27 日臺證上一字第 1020003468 號公告內容修正本公司「股東會議事規 則」相關條文,如附修正前後條文對照表,是否可 行?請 公決案。

(董事會提)

條次	條 原	修正後條文
第六條		本公司應將議事手冊、年報、本公司應於開會通知書載明受
		出席證、發言條、表決票及其 理股東報到時間、報到處地
		他會議資料,交付予出席股東點,及其他應注意事項。

	條次		原	條	文					修正後條文
		會之股東;有選舉董事、監察								前項受理股東報到時間至少應
		人者,應另附選舉票。								於會議開始前三十分鐘辦理
		股東應憑出席證、出席簽到卡								之;報到處應有明確標示,並
		或其他出席證明出席股東會;								派適足適任人員辦理之。
		屬徵求委託書之徵求人並應攜								本公司應將議事手冊、年報、
		帶身分證明文件,以備核對,								出席證、發言條、表決票及其
		出席股東應繳交簽到卡以代簽								他會議資料,交付予出席股東
		到。								會之股東;有選舉董事、監察
		政府或法人為股東時,出席股								人者,應另附選舉票。
		東會之代表人不限於一人。法								股東本人或股東所委託之代理
		人受託出席股東會時,僅得指								人(以下稱股東)應憑出席證、
		派一人代表出席。								出席簽到卡或其他出席證件出
										席股東會;屬徵求委託書之徵
										求人並應攜帶身分證明文件,
							以備核對。
										政府或法人為股東時,出席股
										東會之代表人不限於一人。法
										人受託出席股東會時,僅得指
							派一人代表出席。
第七條		股東會如由董事會召集者,其股東會如由董事會召集者,其
		主席由董事長擔任之,董事長 主席由董事長擔任之,董事長
		請假或因故不能行使職權時, 請假或因故不能行使職權時,
		由副董事長代理之,無副董事由副董事長代理之,無副董事
		長或副董事長亦請假或因故不長或副董事長亦請假或因故不
		能行使職權時,由董事長指定 能行使職權時,由董事長指定
		常務董事一人代理之;其未設常務董事一人代理之;其未設
		常務董事者,指定董事一人代常務董事者,指定董事一人代
		理之,董事長未指定代理人 理之,董事長未指定代理人
		者,由常務董事或董事互推一 者,由常務董事或董事互推一
		人代理之。					人代理之。

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條次	原 條 文	修正後條文
		董事會所召集之股東會,宜有前項主席係由常務董事或董事
	董事會過半數之董事參與出席代理者,以任職六個月以上,
		。股東會如由董事會以外之其並瞭解公司財務業務狀況之常
	他召集權人召集者,主席由該務董事或董事擔任之。主席如
	召集權人擔任之,召集權人有為法人董事之代表人者,亦同
	二人以上時,應互推一人擔任	$\circ$
	之。	董事會所召集之股東會,宜有
	本公司得指派所委任律師、會	董事會過半數之董事參與出席
	計師或相關人員列席股東會。	。股東會如由董事會以外之其
		他召集權人召集者,主席由該
		召集權人擔任之,召集權人有
		二人以上時,應互推一人擔任
		之。
		本公司得指派所委任律師、會
		計師或相關人員列席股東會。
第八條	本公司應將股東會之開會過程	本公司應於受理股東報到時起
	全程錄音或錄影 ,並 至少保存	將股東報到過程、會議進行過
	一年。但經股東依公司法第一	程、投票計票過程全程連續不
	百八十九條提起訴訟者,應保	間斷錄音及錄影。
	存至訴訟終結為止。	前項影音資料應至少保存一
		年。但經股東依公司法第一百
		八十九條提起訴訟者,應保存
		至訴訟終結為止。
第十三條	(以上略) 議案表決之監票及計票人員 ,	(以上略) 議案表決之監票及計票人員,
	由主席指定之,但監票人員應	由主席指定之,但監票人員應
	具有股東身分。計票應於股東具有股東身分。股東會表決或
	會場內公開為之,表決之結果,選舉議案之計票作業應於股東
	應當場報告,並作成紀錄。	會場內公開處為之,且應於計
		票完成後,當場宣布表決結

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	條次			原		條		文							修正後條文
															果,包含統計之權數,並作成
												紀錄。
	第十四條 股東會有選舉董事、監察人時股東會有選舉董事、監察人時
										,應依本公司所訂相關選任規,應依本公司所訂相關選任規
										範辦理,並應當場宣布選舉結 範辦理,並應當場宣布選舉結
		果。													果,包含當選董事、監察人之
										前項選舉事項之選舉票,應由名單與其當選權數。
										監票員密封簽字後,妥善保前項選舉事項之選舉票,應由
										管,並至少保存一年。但經股監票員密封簽字後,妥善保
										東依公司法第一百八十九條提管,並至少保存一年。但經股
										起訴訟者,應保存至訴訟終結東依公司法第一百八十九條提
			為止。												起訴訟者,應保存至訴訟終結
											為止。

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 贊成1,185,176,777權 (其中以雷子方式 行使表決權數387,790,004權),占表決權總數 95.3%;反對15.916權(其中以電子方式行使表決權數 15,916權);棄權58,991,328權(其中以電子方式行 使表決權數58,991,328權)。贊成權數超過本公司章 程規定數額,本案照案通過。

第三案

案由:為配合實務作業需要並遵照金融監督管理委員會 101 年7月6日金管證審字第1010029874號函修正「公開 發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定,擬 修正本公司「資金貸與他人作業辦法」相關條文,如

附修正前後條文對照表,是否可行?請 公決案。 (董事會提)

條 次		原	條	文				修正後條文
第四條					本公司資金貸與他人金額之本公司資金貸與總額及個別
	限制:						對象貸與限額:
					資金貸與他人之總額以							資金貸與他人之總額以
					本公司淨值百分之五十						本公司淨值百分之五十
					為限,其中貸與無業務							為限,其中貸與無業務
					往來但有短期融通資金							往來但有短期融通資金
					必要者之總額以淨值百						必要者之總額以淨值百
		分之四十為限。					分之四十為限。
					-、資金貸與個別對象之限							二、與本公司有業務往來之
					額,關係企業及有業務							公司或行號,以不超過
					往來者以本公司淨值百							雙方間業務往來金額為
					分之二十五為限;其他							限,所稱業務往來金額
					對象以本公司淨值百分							係指最近一年度雙方間
		之二十為限。										進貨或銷貨金額孰高
					三、依第七條辦理資金貸與							者,且不得超過本公司
					時,本公司對單一企業						淨值百分之二十五。
					之資金貸與之授權額度	三、						有短期融通資金必要之
					不得超過本公司淨值百							公司或行號,屬關係企
		分之十。										業者以本公司淨值百分 之二十五為限;其他對
												象以本公司淨值百分之
							二十為限。
												四、依第七條辦理資金貸與
												時,本公司對單一企業
												之資金貸與之授權額度
												不得超過本公司淨值百
							分之十。
第十三條 本公司資金貸與他人應依下 本公司資金貸與他人應依下

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條 次	原	條	文			修正後條文
		列規定公開相關資訊:			列規定公開相關資訊:
		、本公司應於每月十日				本公司應於每月十日
		前,將本公司及子公司				前,將本公司及子公司
		上月份資金貸與他人餘				上月份資金貸與他人餘
		額輸入證券主管機關指				額輸入證券主管機關指
		定之資訊申報網站。				定之資訊申報網站。
		二、本公司資金貸與他人餘二、本公司資金貸與他人餘
		額達下列標準之一者,				額達下列標準之一者,
		應於事實發生之日起二				應於事實發生日之即日
		日內輸入上述申報網				起算二日內輸入上述申
	站:					報網站:
		(1)本公司及子公司資				(1)本公司及子公司資
		金貸與他人餘額達				金貸與他人餘額達
		本公司最近期財務				本公司最近期財務
		報表淨值百分之二				報表淨值百分之二
		十以上者。				十以上者。
		(2)本公司及子公司對				(2)本公司及子公司對
		單一企業資金貸與				單一企業資金貸與餘
		餘額達本公司最近				額達本公司最近期財
		期財務報表淨值百				務報表淨值百分之十
		分之十以上者。				以上者。
		(3)本公司或子公司新				(3)本公司或子公司新
		增資金貸與金額達				增資金貸與金額達新
		新台幣一千萬元以				台幣一千萬元以上且
		上且達本公司最近				達本公司最近期財務
		期財務報表淨值百				報表淨值百分之二以
		分之二以上。				上。
		三、本公司之子公司若非屬 三、本公司之子公司若非屬
		國內公開發行公司者,				國內公開發行公司者,
		該子公司有前項各款應				該子公司有前項各款應

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條 次	原 條 文	修正後條文
	公告申報之事項,應由	公告申報之事項,應由
	本公司為之。前項子公	本公司為之。前項子公
	司資金貸與他人餘額佔	司資金貸與他人餘額佔
	淨值比率之計算,以該	淨值比率之計算,以該
	子公司資金貸與餘額佔	子公司資金貸與餘額佔
	本公司淨值比率計算	本公司淨值比率計算
	之。	之。
	四、本公司應依一般公認會	本公司應評估資金貸與 四
	計原則規定,評估資金	情形並提列適足之備抵
	貸與情形並提列適足之	壞帳且於財務報告中適
	備抵壞帳且於財務報告	當揭露有關資訊,並提
	中適當揭露有關資訊,	供相關資訊予簽證會計
	並提供相關資訊予簽證	師執行必要之查核程
	會計師執行必要之查核	序。
	程序。

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 贊成1,185,173,754權 (其中以電子方式 行使表決權數387,786,981權),占表決權總數 95.3%;反對16.939權(其中以電子方式行使表決權數 16,939權);棄權58,993,328權 (其中以電子方式行 使表決權數58,993,328權)。贊成權數超過本公司章 程規定數額,本案照案通過。

第四案

案由:為配合實務作業需要並遵照金融監督管理委員會 101 年7月6日金管證審字第1010029874號函修正「公開 發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定,擬 修正本公司「背書保證作業程序」相關條文,如附修 正前後條文對照表,是否可行?請 公決案。

(董事會提)

	條次		原	條	文	修正後條文
第四條					本公司背書保證之總額不得	本公司、本公司及子公司整
					超過公司淨值之一・三倍,	體對外背書保證限額如下:
					對單一企業背書保證金額不	一、對外背書保證總額不得
				得超過前述總額之二分之		超過本公司淨值之一
		– ∘				三倍。
					本公司及子公司整體背書保	二、對單一企業背書保證金
					證之總額不得超過本公司淨	額不得超過前款最高總
					值之一・三倍,對單一企業	額之二分之一。
					背書保證金額不得超過前述	三、因業務往來關係而辦理
				總額之二分之一。		背書保證者,除上述限
		(以下略)				額規定外,其個別背書
						保證金額以不超過雙方
						間業務往來金額為限,
						所稱業務往來金額係指
						雙方間進貨或銷貨金額
						孰高者,惟最高金額不
						得超過前款規定。
						(以下略)
						第十一條 本公司除應依第十條規定公 本公司除應依第十條規定公
						告申報每月背書保證餘額告申報每月背書保證餘額
						外,背書保證金額達下列標 外,背書保證金額達下列標
						準之一者,於事實發生之日 準之一者,應於事實發生日
						起二日內,輸入證券主管機 之即日起算二日內,輸入證
						關指定之資訊申報網站: 券主管機關指定之資訊申報
					一、本公司及子公司背書保 網站:
						證之總額達本公司最近 一、本公司及子公司背書保

期財務報表淨值百分之	證之總額達本公司最近
五十以上者。	期財務報表淨值百分之
二、本公司及子公司對單一	五十以上者。
企業背書保證金額達本	本公司及子公司對單一
公司最近期財務報表淨	企業背書保證金額達本
值百分之二十以上者。	公司最近期財務報表淨
三、本公司及子公司對單一	值百分之二十以上者。
企業背書保證金額達新 三	本公司及子公司對單一
台幣一千萬元以上且對	企業背書保證金額達新
其背書保證金額、長期	台幣一千萬元以上且對
投資金額及資金貸放金	其背書保證金額、長期
額合計達本公司最近期	性質之投資金額及資金
財務報表淨值百分之三	貸放金額合計達本公司
十以上者。	最近期財務報表淨值百
四、本公司或子公司新增背	分之三十以上者。
書保證金額達新台幣三 四	本公司或子公司新增背
千萬元以上且達本公司	書保證金額達新台幣三
最近期財務報表淨值百	千萬元以上且達本公司
分之五以上。	最近期財務報表淨值百
	分之五以上。

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 贊成1,181,377,575權 (其中以電子方式 行使表決權數383,990,802權),占表決權總數 95.0%;反對3,808,118權 (其中以電子方式行使表決 權數3,808,118權);棄權58,998,328權 (其中以電子 方式行使表決權數58,998,328權)。贊成權數超過本 公司章程規定數額,本案照案通過。

第五案

案由:為配合本公司董事、監察人之選舉改採候選人提名制 度,擬修正本公司「董事及監察人選舉辦法」,如附

修正前後條文對照表,是否可行?請 公決案。 (董事會提)

原 條 文	後 俢 正 條 文
本公司董事及監察人之選	本公司董事及監察人之選
舉,依本辦法辦理之。	舉,除法令或本公司章程另
	有規定外,依本辦法辦理
	之。
(本條新增)	五、本公司董事、監察人之選
	舉,依本公司章程規定,採
	候選人提名制,由股東就本
	公司董事、監察人候選人名
	單中選任之,獨立董事與非
	獨立董事一併進行選舉,各
	依第四條規定分別計算當選
	名額,本公司如設置審計委
	員會時,獨立董事當選人至
	少一人應具備會計或財務專
	長。
	本公司應於股東會召開前
	之停止股票過戶日前,公
	告受理董事、監察人候選
	人提名之期間、應選名
	額、其受理處所及其他必
	要事項,受理期間不得少
	於十日。
	本公司董事會及持有已發
	行股份總數百分之一以上

$\sim$ 14 $\sim$

原 條	文	俢	正	後	條 -	文
						股份之股東,得提出董
						事、監察人候選人推薦名
						單,但提名人數均不得超
						過董事、監察人應選名
		額。
						股東及董事會提供推薦名
						單時,應檢附被提名人姓
						名、學歷、經歷、當選後
						願任承諾書、無公司法第
						三十條規定情事之聲明書
						及其他相關證明文件;被
						提名人為法人股東或其代
						表人者,並應檢附該法人
						股東登記基本資料及持有
				之股份數額證明文件。
						董事會或其他召集權人召
						集股東會者,對董事、監
						察人被提名人應予審查,
						除有下列情事之一者外,
						應將其列入董事、監察人
		候選人名單:
						(一)提名股東於公告受理期
				間外提出。
						(二)提名股東於公司依公司
						法第一百六十五條第二
						項或第三項停止股票過
						戶時,持股未達百分之
						(三)提名人數超過董事、監
				察人應選名額。

$\sim$ 15 $\sim$

原 條 文	俢 正 後條 文
	(四)未檢附前項規定之相關
	證明文件。
五、選舉票由董事會製發,按出	六、選舉票由董事會製發,按出
席證號碼,以一人一票,按	席證號碼,以一人一票,按
應選出之人數點發選票,每	應選出之人數點發選票,每
張選票比例分載各該股東之	張選票比例分載各該股東之
選舉權數。	選舉權數。
六、選舉人在選票「被選舉人」	七、選舉人在選票「被選舉人」
欄,須填明被選舉人戶名及	欄須填明被選舉人戶名及股
股東戶號,如非股東身份	東戶號,如非股東身分者,
者,應填明姓名及身分證統	應填明姓名及身分證統一編
一編號。	號。
七、選舉票有左列情形之一者無	八、選舉票有下列情形之一者無
效:	效:
(一)不用第五條所規定之選	(一)不用第六條所規定之選
舉票者。	舉票者。
(二)所填被選舉人在二人以	(二)所填被選舉人在二人以
上者。	上者。
(三)除第六條規定事項外夾	(三)除第七條規定事項外夾
寫其他文字者。	寫其他文字者。
(四)未依照第六條規定事項	(四)未依照第七條規定事項
填載或填載不完全者。	填載或填載不完全者。

原 條 文	修正 後 條文
八、被選舉人在選舉票內有左列	(五)字跡模糊,無法辨認
情形之一者無效:	者。
(一)字跡模糊,無法辨認	(六)所填被選舉人如為股東
者。	身分者,其戶名、股東
(二)所填被選舉人如為股	户號與股東名簿不符
東身份者,其戶名、	者,所填被選舉人如非
股東戶號與股東名簿	股東身分者,其姓名、
不符者;所填被選舉	身分證統一編號經核對
人如非股東身份者,	不符者。
其姓名、身分證統一
編號經核對不符者。

決議:本案表決時出席股東表決權總數1,244,184,021權;經 票決結果 -- 贊成1,185,166,893權 (其中以電子方式 行使表決權數387,780,120權),占表決權總數 95.3%;反對18,777權(其中以電子方式行使表決權數 18,777權);棄權58,998,351權 (其中以電子方式行 使表決權數58,998,351權)。贊成權數超過本公司章 程規定數額,本案照案通過。

$\sim$ 17 $\sim$

五、臨時動議:無。

六、散會(同日下午2時35分)。

紀錄:陳禮詳

福懋興業股份有限公司監察人審查報告書

茲准

董事會造送 101 年麼營業報告書、盈餘分派之議案及 經會計師審核完竣之財務報表及合併財務報表,業經 查核完竣,所有決算表冊尚無不合,爰依公司法第 219條規定繕具報告,敬請 鑒察。

此 上

本公司102年股東常會

監察人: 名略大圖 芸版場

$2.5$ 國 102 年 3 月 $\mathbf{\dot{P}}$ 民 華 日 福懋興業股份有限公司財務報表會計師查核報告

$(102)$ 財審報字第12003836號

福懋興業股份有限公司 公鑒:

福懋興業股份有限公司101年及100年12月31日之資產 負債表,暨民國101年及100年1月1日至12月31日之損 益表、股東權益變動表及現金流量表,業經本會計師查核竣 事。上開財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責 任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。如財務報表 附註四(七)所述,福懋興業股份有限公司民國101年度及100 年度部分採權益法評價之長期股權投資及附註十一所揭露之 相關資訊,係依各被投資公司所委任會計師查核之財務報表 作評價及揭露,本會計師並未查核該等財務報表;截至民國 101年及100年12月31日止,其相關之長期股權投資餘額分 別為新台幣 6,457,927 仟元及 5,410,392 仟元,民國 101 年 度及 100 年度依據該等其他會計師查核之財務報表所認列之 投資淨收益分別為新台幣304,922仟元及435,779仟元。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華 民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作,以合理確信財 務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲 取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階 層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及 其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計 師之查核報告,第一段所述之財務報表在所有重大方面係依 照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會 計原則編製,足以允當表達福懋興業股份有限公司民國 101 年及100年12月31日之財務狀況,暨民國101年及100年1 月1日至12月31日之經營成果與現金流量。

福懋興業股份有限公司已編製民國 101 年度及 100 年度之 $\sim$ 19 $\sim$

合併財務報表,並經本會計師均出具修正式無保留意見之查 核報告在案,備供參考。

$\langle \xi \rangle$

資誠聯合會計師事務所

$\frac{\partial}{\partial t} \cdot \frac{\partial}{\partial t}$

^兵漢期 系注如 會計師

前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號: (90)台財證(六)字第157088號 前行政院金融監督管理委員會
核准簽證文號:金管證審字第 0990058257號

中華民國 102年3月25日

$\sqrt{20}$ $\sim$

福懋興業股份有限公司及其子公司合併財務報表

會計師查核報告

(102) 財審報字第12004069號 福懋興業股份有限公司 公鑒:

福懋興業股份有限公司及其子公司民國101年及100年12月 31日之合併資產負債表,暨民國101年及100年1月1日至12月 31日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量 表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管 理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合 併財務報表表示意見。列入上開合併財務報表部分子公司, 其財務報表及附註十一所揭露之轉投資事業相關資訊未經本 會計師查核,而係由其他會計師查核;因此本會計師對上開 合併財務報表所表示之意見中,有關該等公司財務報表所列 之金額係依據其他會計師之查核報告,其民國101年及100年 12月31日之資產總額分別為新台幣4,568,012仟元及 3,798,550仟元;民國101年度及100年度之營業收入淨額分別 為新台幣2,667,342仟元及2,173,772仟元。另福懋興業股份 有限公司民國101年及100年度部分採權益法評價之長期股權 投資及附註十一其所揭露之相關資訊,係依各被投資公司所 委任會計師查核之財務報表作評價及揭露,本會計師並未查 核該等財務報表;截至民國101年及100年12月31日止,其相 關之長期股權投資餘額分別為新台幣3,697,427仟元及 2,849,725仟元,民國101年度及100年度依據該等其他會計師 查核之財務報表認列之投資淨收益分別為新台幣158,961仟元 及203,187仟元。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華 民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作,以合理確信財 務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲 取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階 層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及 其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計 師之查核報告,第一段所述之合併財務報表在所有重大方面 係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公 認會計原則編製,足以允當表達福懋興業股份有限公司及其 子公司民國 101 年及 100 年 12 月 31 日之合併財務狀況,暨 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併經營成果 與合併現金流量。

福懋興業股份有限公司自民國102年1月1日起採用金融監 督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解 釋及解釋公告(IFRSs)及於民國102年適用之「證券發行人財 務報告編製準則」編製福懋興業股份有限公司及子公司之合 併財務報表。福懋興業股份有限公司依前行政院金融監督管 理委員會民國99年2月2日金管證審字第0990004943號函規定 ,於附註十三所揭露採用 IFRSs 之相關資訊,其所依據之 IFRSs 規定可能有所改變,因此採用 IFRSs 之影響亦可能有所 改變。

資誠聯合會計師事務所

吳漢期

會計師

多运输 阮吕曼玉 忆吕曼玉

前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號: (90)台財證(六)字第157088號 前行政院金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第 0990058257號

中華民國 102年3月25日

${\sim}22{\sim}$

單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)

			101	年	度	100		年	度
	項目	附註	金	額	%	金		額	$\overline{\mathcal{H}}$
	營業收入	$\overline{f(\pm)}$
4110	銷貨收入		\$	34, 491, 840	99	\$	36,042,198		99
4170	銷貨退回			58,828)	۰			53,831)
4190	銷貨折讓			75,031)				105,614)
4100	銷貨收入淨額			34, 357, 981	99		35,882,753		$\overline{99}$
4610	勞務收入			341, 332	1			352,965	1
4000	營業收入合計			34,699,313	100		36, 235, 718		$\overline{100}$
	營業成本	四(五)(二十一) 及五
5110	銷貨成本	四(六)		$31,144,847$ )(	89) (			32,032,839)(	88 °
5610	勞務成本			$315,308$ )(	1)			292,964)(	$\mathbf{1}$
5000	營業成本合計			$31,460,155$ )(	90)			$32,325,803$ )(	89
5910	營業毛利			3,239,158	$\overline{10}$		3,909,915		11
	營業費用	四(二十一)及五
6100	推銷費用			$1,507,265$ )(	4)			$1,572,876$ )(	5)
6200	管理及總務費用			478,280)(	2)			$470, 149$ )(	$\mathbf 1$
6000	營業費用合計			$1,985,545$ )(	$\overline{6}$ )			$2,043,025$ )(	$\overline{6}$ )
6900	營業淨利			1,253,613	4		1,866,890		$\overline{5}$
	營業外收入及利益
7110	利息收入			3,787				1,792
7121	採權益法認列之投資收益	四(七)		547,100	$\overline{c}$		1,416,067		$\overline{\mathcal{L}}$
7122	股利收入	四(三)(六)		808,757	$\overline{c}$		1,521,376		4
7130 7160	處分固定資產利益	五		12,207
7310	兌換利益 金融資產評價利益	四 $(1)$		15,220				126,231
7480	什項收入	$\overline{\mathbf{h}}$		191,173				1,070 195,682	1
7100	營業外收入及利益合計			1,578,244	4		3,262,218		$\overline{9}$
	營業外費用及損失
7510	利息費用	四 $(\wedge)$		111,138)				98,622)
7530	處分固定資產損失							$3,321$ )
7560	兌換損失			82,028)
7630	減損損失	四 $(\boldsymbol{\Xi})$						$2,403,805$ )(	7)
7650	金融負債評價損失	四 $(+-)$		4,815)				$1,014$ )
7880	什項支出	五		$123,083)$ (	1)			127,886)
7500	營業外費用及損失合計			$\overline{321,064}$ )(	$\overline{1}$ )			$2,634,648)$ (	$\overline{7}$ :
7900	繼續營業單位稅前淨利			2,510,793	7		2,494,460		$\overline{7}$
8110	所得稅費用	四(十九)		$101,037$ )	$\qquad \qquad \blacksquare$			$416, 115$ )(	1)
9600	本期淨利		\$	2,409,756	7	$\overline{\$}$	2,078,345		$\overline{6}$
			稅	前 稅	後	税	前	稅	後
	基本每股盈餘	四(二十)
9750	本期淨利		$\overline{\mathcal{F}}$	1.49 $\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$	1.43	$\sqrt{\frac{2}{2}}$	1.48	$\frac{1}{2}$	1.24
	假設子公司對本公司股票之投資不視為庫藏股票時之擬制資料:
	本期淨利			2,510,793 -SS	2,409,756	$\frac{1}{2}$ , 494, 460		\$2,078,345
	基本每股盈餘
	本期淨利	四 $($ 二十 $)$	\$	1.49 \$	1.43	\$	1.48	\$	1.23

請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所
吳漢期、阮呂曼玉會計師民國102年3月25日查核報告。

經理人:謝式銘

$\sim$ 23 $\sim$

會計主管:劉佳儒

---

			101	年	度	100	年	度
	項目	附註	全	額	%	金	額	%
	營業收入	五
4110	銷貨收入		\$	50, 164, 195	100	\$	53, 174, 664	100
4170	銷貨退回			63,549)			120,072)
4190	銷貨折讓			$170, 217$ )(	1		$222,767$ ) (	1)
4100	銷貨收入淨額			49,930,429	99		52,831,825	99
4610	勞務收入			359,057	$\mathbf{1}$		373,820	$\mathbf{1}$
4000	營業收入合計			50, 289, 486	100		53, 205, 645	100
	營業成本	五
5110	銷貨成本	四 $(\mathcal{I})$		$45,316,158$ )(	$90$ )		$46, 228, 254$ ) (	87)
5610	勞務成本			$308,556$ )(	1)		292,963)	$\overline{\phantom{a}}$
5000 5910	營業成本合計			45,624,714)(	$\overline{91}$ )		46, 521, 217)	$\overline{87}$ )
	營業毛利 營業費用	四(二十二)及五		4,664,772	9		6,684,428	13
6100	推銷費用			$1,695,128$ )(
6200	管理及總務費用			$753,851$ )(	3) ( 2)		$1,822,102$ )( $718,163$ )(	4) 1)
6300	研究發展費用			47,108)	$\blacksquare$		$47,030$ )
6000	營業費用合計			$2,496,087$ )(	$\overline{5}$ )		2,587,295)	$\frac{1}{5}$
6900	營業淨利			2,168,685	$\overline{4}$		4,097,133	8
	營業外收入及利益
7110	利息收入			6,575			6,649
7121	採權益法認列之投資收益	四(七)		158,961			203,187
7122	股利收入	四(三)(六)		838,711	2		1,571,870	3
7160 7310	兌換利益 金融資產評價利益	四(二)		16,945			154,613
7320	金融負債評價利益	四(十二)		1,147			1,070
7480	什項收入			182,757	1		252,599	$\mathbf{1}$
7100	營業外收入及利益合計			, 205, 096	3		2,189,988	$\overline{4}$
	營業外費用及損失
7510	利息費用	四 $(\wedge)$		243,993)(	1)		$263,703$ )(	1)
7530	處分固定資產損失			943)			30,372)
7540 7560	處分投資損失 兌換損失			92,646)			124)
7630	減損損失	四(三)					$2,613,086$ )(	5)
7650	金融負債評價損失	四(十二)		4,815)			2,160)	$\blacksquare$
7880	什項支出			144,917)	٠		137,498)	$\bullet$ .
7500	營業外費用及損失合計			487,314)	$\overline{1}$ )		3,046,943)	$\overline{6}$ )
7900	繼續營業單位稅前淨利			2,886,467	6		3,240,178	6
8110	所得税費用	四(二十)		$369,792)$ (	1)		741,991)	1)
9600XX	合併總損益		\$	2,516,675	5	\$	2,498,187	5
	歸屬於:
9601	合併淨損益		\$	2,409,756	5	\$	2,078,345	4
9602	少數股權損益		\$	106,919 2,516,675	$\blacksquare$ $\overline{5}$	$\overline{\$}$	419,842 2,498,187	1 5
			稅	前 稅	後	稅	前 稅	後
	基本每股盈餘	四(二十一)
9710	繼續營業單位淨利		\$	\$ 1.71	1.49	\$	1.93 \$	1.49
9740AA	少數股權			$0.22)$ (	$0.06$ )		$0.45$ ) (	0.25)
9750	本期淨利		\$	1.49 \$	1.43	\$	1.48 \$	1.24
	假設子公司對本公司股票之投資不視為庫藏股票時之擬制資料:
	繼續營業單位淨利		\$	2,886,467 \$	2,516,675	\$	3,420,718 \$	2,498,187
	少數股權淨利			$375,674)$ (	$106,919$ )		$745,718)$ (	419,842)
	歸屬於母公司淨利			2,510,793 \$	2,409,756	\$	2,675,000 \$	2,078,345
	基本每股盈餘
	繼續營業單位淨利		\$	1.71 \$	1.49	\$	1.92 \$	1.48
	少數股權淨利			$0.22)$ (	0.06)		$0.44$ ) (	0.25)
	歸屬於母公司淨利		\$	1.49 $\overline{\mathbf{r}}$	1.43	$\overline{\mathbf{S}}$	1.48 $\sqrt{\frac{2}{n}}$	1.23

請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所

吳漢期、阮呂曼玉會計師民國102年3月25日查核報告。

董事長:王文淵

-13 經理人:謝式銘 $\sim$ 24 $\sim$

會計主管:劉佳儒

單位:新台幣仟元

			TOT	31 12 月 年	$\boxminus$	100 年	12 月	31 $\boxdot$
	資 產	附註	金	額	%	金	額	$\overline{\mathcal{H}}$
	流動資產
1100	現金及約當現金	四 $(-)$	\$	1,566,983	$\overline{2}$	\$	882,040	1
1310	公平價值變動列入損益之金	四 $($ 二)
	融資產 - 流動			15,289			1,070
1320	備供出售金融資產 - 流動	四(三)		854,243	1		912,641	1
1120	應收票據淨額	四 $(\mathfrak{m})$		178,244			194,378
1130	應收票據-關係人淨額	五		14,624			$-18,215$
1140	應收帳款淨額	四(四)		2,596,272	4		2,473,494	4
1150	應收帳款-關係人淨額	五		270,571			244,240	$\mathbf{1}$
1178	其他應收款	五及十一		385,912	1		234,645
120X	存貨	四 $(\mathbf{\Sigma})$		4, 291, 635	7		4,835,909	7
1260	預付款項			141,227			539,650	$\mathbf{1}$
1286	遞延所得稅資產-流動	四(十九)		25,217			46,696
1298	其他流動資產 - 其他			285,546			296,379
11XX	流動資產合計			10,625,763	16		10,679,357	$\overline{16}$
	基金及投資
1450	備供出售金融資產-非流動	四 $(\boldsymbol{\Xi})$		31,761,481	48		34,578,509	50
1480	以成本衡量之金融資產 - 非	四(六)
	流動			353,621			353,621
1421	採權益法之長期股權投資	四 $(\pm)$		14,542,709	22		13,822,964	$\overline{20}$
14XX	基金及投資合計			46,657,811	$\overline{70}$		48,755,094	$\overline{70}$
	固定資產	四(八)、五及六
1501	成本 土地						1,233,067
1511	土地改良物			1,236,478	2		58,835	2
1521	房屋及建築			6,219,394	9		6,026,159	9
1531	機器設備			13,914,187	21		14, 369, 267	21
1551	運輸設備			156,914			155,033
1681	其他設備			4,413,523	$\overline{7}$		4,493,283	$6\phantom{.}6$
15XY	成本及重估增值			25,940,496	39		26, 335, 644	$\overline{38}$
15X9	減:累計折舊			18,874,962)(	28()		$18,493,151$ )(	27)
1670	未完工程及預付設備款			185,654			342,777
15XX	固定資產淨額			$\overline{7,251,188}$	11		8,185,270	$\overline{12}$
	無形資產
1770	遞延退休金成本	四(十三)		37,735			44,164
1780	其他無形資產			18,273			12,638
17XX	無形資產合計			56,008			56,802
	其他資產
1800	出租資產	四 $(\wedge)$		464,458			483,879	1
1820	存出保證金			58,258			57,087
1860	遞延所得稅資產 - 非流動	四(十九)		264,018			244,844
1888	其他資產 - 其他	四 $(\wedge)$		852,278			852,278
18XX	其他資產合計			,639,012	3		,638,088	2
1XXX	資產總計		$\boldsymbol{\mathsf{s}}$	66, 229, 782	100	$\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$	69, 314, 611	100

(續次頁)

$\sim$ 25 $\sim$

單位:新台幣仟元

			101	年 12 月 31	日	100	年 12 月	31 日
	負債及股東權益	附註	全	額	$\%$	全	額	$\overline{\%}$
	流動負債
2100	短期借款	四 $(\hbar)$	\$	11,774		\$	89,996
2110	應付短期票券	四 $(+)$		249,946	$\mathbf{1}$
2180	公平價值變動列入損益之金	四 $(+-)$
	融負債一流動			4,828			1,014
2120	應付票據			137,067			163,744
2130	應付票據-關係人	五		519,500	1		535,484	$\mathbf{1}$
2140	應付帳款			606,359	$\mathbf{1}$		933,795	$\boldsymbol{2}$
2150	應付帳款一關係人	$\overline{\mathbf{E}}$		1,374,386	$\overline{c}$		894,875	$\sqrt{2}$
2160	應付所得稅	四(十九)		129,595			189,252
2170	應付費用	五		861,555	$\mathbf{1}$		749,521	$\mathbf{1}$
2228	其他應付款-其他	$\overline{\mathbf{E}}$		22,241			28,249
2270	一年或一營業週期內到期長	四(十二)及六
2298	期負債 其他流動負債-其他			97,966			100,663
21XX	流動負債合計			141,010			99,689
	長期負債			4,156,227	6		3,786,282	$\overline{6}$
2420	長期借款	四(十二)及六		8,400,000	13		9,200,663	13
	其他負債
2810	應計退休金負債	四(十三)		2,081,020	3		1,935,752	3
2820	存入保證金			27,787			14,983
2888	其他負債-其他			44,815			81,807
28XX	其他負債合計			2,153,622	3		2,032,542	$\overline{3}$
2XXX	負債總計			14,709,849	$\overline{22}$		15,019,487	$\overline{22}$
	股東權益 股本
3110	普通股股本	四(十四)		16,846,646	25		16,846,646	24
	資本公積	四(十五)
3250	受贈資產			2,032			2,032
3260	長期投資			696,475	$\mathbf{1}$		696,475	$\mathbf{1}$
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積	四(十六)		5,702,892	9		5,495,057	$8\,$
3320 3350	特別盈餘公積 未分配盈餘	四(十七) 四(十七)		279,088	$\tau$		255,779	6
	股東權益其他調整項目			4,329,027			4,172,012
3420	累積換算調整數	四(七)		$839,386$ )(	$1)$ (		$593,496$ )(	1)
3430	未認列為退休金成本之淨	四(十三)
	損失			959,101)(	$1)$ (		940,440)(	1)
3450	金融商品之未實現損益	四 $(\boldsymbol{\Xi})$		25,488,748	38		28, 387, 547	41
3480	庫藏股票	四(七)(十八)		26,488)			26,488)
3XXX	股東權益總計			51,519,933	78		54, 295, 124	$\overline{78}$
	重大承諾事項及或有事項	セ
	重大之災害損失 重大之期後事項	八 九
	負債及股東權益總計		\$	66, 229, 782	100	$\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$	69, 314, 611	100

請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所
吳漢期、阮呂曼玉會計師民國102年3月25日查核報告。 画期 經理人:謝式銘

董事長:王文淵

會計主管:劉佳儒

							單位:新台幣仟元
			101	年 12 31 月	日	100 1	年 12 月	31 日
	資 產	附註		額	%	全	額	%
1100	流動資產
	現金及約當現金	四 $(-)$	\$	2,714,756	$\overline{4}$	\$	1,812,411	$\overline{c}$
1310	公平價值變動列入損益之金融	四 $(1)$
1320	資產 - 流動			17,239			1,295
	備供出售金融資產-流動	四 $(\boldsymbol{\Xi})$		1,457,210	$\overline{2}$		1,556,783	2
1120 1130	應收票據淨額	四 $(\mathfrak{m})$		256,547			248,816
	應收票據-關係人淨額	五		14,624			18,215
1140	應收帳款淨額	四 $(\mathfrak{m})$		4,015,677	5		3,883,803	5
1150	應收帳款-關係人淨額	五		1,345,854	2		1,410,303	$\overline{c}$
1178 1190	其他應收款	四(二十)		219,008			391,204	$\mathbf{1}$
120X	其他金融資產 - 流動	六		27,813
1260	存貨	四(五)及六		7,114,009	9		7,853,703	9
	預付款項			356,512	$\mathbf{1}$		922,805	$\mathbf{1}$
1286	遞延所得稅資產-流動	四 $($ 二十 $)$		126,291			164,214
1298	其他流動資產-其他			470,767	1		355,846
11XX	流動資產合計			18, 136, 307	24		18,619,398	22
	基金及投資
1450	備供出售金融資產-非流動	四 $(\boldsymbol{\Xi})$		31,791,819	41		34,606,056	42
1480	以成本衡量之金融資產-非流	四(六)
1421	動			453,135	$\mathbf{1}$		453,140	1
	採權益法之長期股權投資	四 $(t)$		3,697,427	5		2,849,725	3
14XX	基金及投資合計			35,942,381	47		37,908,921	46
	固定資產	四(八)及六
	成本
1501	土地			1,354,727	2		1,351,315	2
1511	土地改良物			16,681			76,103
1521	房屋及建築			9,871,793	13		9,786,931	12
1531	機器設備			39,619,672	52		39,019,318	47
1551	運輸設備			243,249	$\overline{\phantom{a}}$		242,261	$\blacksquare$
1681	其他設備			9,820,353	13		9,884,984	12
15XY	成本及重估增值			60,926,475	80		60, 360, 912	73
15X9	減:累計折舊			$41,369,286$ )(	$54)$ (		$37,527,119$ )(	45)
1670	未完工程及預付設備款			1,008,889	1		1,676,688	$\overline{2}$
15XX	固定資產淨額			20,566,078	27		24, 510, 481	30
	無形資產
1770	遞延退休金成本	四(十四)		37,735			44,164
1780	其他無形資產	四(九)		363,039	$\blacksquare$		313,407
17XX	無形資產合計			400,774			357,571
	其他資產
1820	存出保證金			116,676			94,564
1830	遞延費用	六		148,544			331,112
1860	遞延所得稅資產-非流動	四(二十)		382,135	$\mathbf 1$		461,072	$\mathbf{1}$
1888	其他資產-其他	四(八)及六		977,330	1		984,238
18XX	其他資產合計			,624,685	$\overline{c}$		1,870,986	$\boldsymbol{2}$
1XXX	資產總計		$\mathbf{\hat{S}}$	76,670,225	100	\$	83, 267, 357	100

(續次頁)

			$\log$				單位:新台幣仟元
				年 12 31 月	日	100	年 12 31 月	日
	負債及股東權益	附註	金	額	$\frac{9}{6}$	金	額	$\overline{\%}$
	流動負債
2100	短期借款	四 $(+)$	\$	2,838,126	4	\$	3,614,651	4
2110	應付短期票券	四 $(+-)$		399,940			980,799	$\mathbf{1}$
2180	公平價值變動列入損益之金融	四 $(+=)$
	負債-流動			4,827			2,160
2120	應付票據			157,144			195.081
2130	應付票據-關係人	五		519,500	$\mathbf{1}$		535,486	$\mathbf{1}$
2140	應付帳款			1,244,089	$\overline{2}$		1,668,262	$\overline{2}$
2150	應付帳款 - 關係人	五		1,548,227	$\overline{2}$		1,012,664	$\mathbf{1}$
2160	應付所得稅	$\mathfrak{w}(\pm+)$		251,847			384,502	$1\,$
2170	應付費用			1,492,377	$\overline{2}$		1,311,335	$\overline{2}$
2228 2270	其他應付款 - 其他	五		112,703			217,921
	一年或一營業週期內到期長期	四(十三)
2298	負債 其他流動負債-其他			738,257	1		1,461,570	$\overline{c}$
21XX	流動負債合計			191,835 9,498,872	$\blacksquare$ $\overline{12}$		112,332 11,496,763	$\blacksquare$ $\overline{14}$
	長期負債
2420	長期借款	四(十三)		10,378,958	14		12, 174, 313	15
	其他負債
2810	應計退休金負債	四(十四)		2, 111, 119	3		1,954,557	2
2820	存入保證金			30,204	$\overline{a}$		17,569
2888	其他負債-其他			66,427			101,438
28XX	其他負債合計			2,207,750	$\overline{3}$		2,073,564	$\overline{2}$
2XXX	負債總計			22,085,580	$\overline{29}$		25,744,640	$\overline{31}$
	股東權益
	股本	四(十五)
3110	普通股股本			16,846,646	22		16,846,646	20
3250	資本公積	四(十六)
	受贈資產			2.032			2,032
3260	長期投資 保留盈餘	四(十八)		696,475	$\mathbf{1}$		696,475	$\mathbf{1}$
3310	法定盈餘公積	四(十七)		5,702,892	7		5,495,057	$\tau$
3320	特別盈餘公積			279,088			255,779	$\blacksquare$
3350	未分配盈餘			4,329,027	6		4,172,012	$\overline{5}$
	股東權益其他調整項目
3420	累積換算調整數		(	$839,386$ )(	$1)$ (		$593,496$ )(	1)
3430	未認列為退休金成本之淨損	四(十四)
	失			$959,101)$ (	$1)$ (		$940,440$ )(	1)
3450	金融商品之未實現損益	四 $(\boldsymbol{\Xi})$		25,488,748	33		28, 387, 547	34
3480	庫藏股票	四(十九)		26,488)	$\overline{\phantom{a}}$		26,488)
361X	母公司股東權益合計			51, 519, 933	67		54, 295, 124	65
3610	少數股權			3,064,712	4		3,227,593	$\overline{4}$
3XXX	股東權益總計			54, 584, 645	$\overline{71}$		57, 522, 717	69
	重大承諾事項及或有事項	セ
	重大之災害損失	八
	重大之期後事項	九
	負債及股東權益總計		\$	76,670,225	100	\$	83, 267, 357	100

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抚问

會計主管:劉佳儒

$\sim$ 28 $\sim$

					围	表 厑
				民國 101	第五年年	щ ಸ 貝 $\leq 12$
		₩ 讏	積 ∢	保	뗴	继					單位:新台幣仟元
	普通股股	産 ĶŒ. 赠 ¢К	資 期投 щĶ	men talam 仪 长 ∢		稌 分配盈 米	累積換算調 整	未認列為退休金 失 净损 Ŋ $\star$ 成	金融商品之未實 現 損 益	崃 毁 藏 崜	$\frac{1}{10}$ ∢¤
度 100年1月1日餘額 44 100	\$16,846,646	2,032 ↮	\$ 696,475	\$5,086,043	516,123 ⊷	\$5,611,666	$(8, 644, 154)$ (\$)	378,477)	30,081,331 ↔	26,488) $\mathfrak{S}$	\$57,791,197
99年度盈餘指撥及分配(註) 提列法定盈餘公積				409,01
迴轉特別盈餘公積					260,344	$409,014$ $260,344$ $3,369,329$ )
現金股利											3,369,329
備供出售金融資產商品未實現損益 變動數									1,637,339		1,637,339
採權益法評價之被投資公司調整相 關科目依持股比率調整數 外幣財務報表換算所產生兌換差額								5,537)	56,445		61,982)
未認列為退休金成本之淨損失調整 之變動數							50,658				50,658
數								556,426)			556,426
日餘額 $100 + 12$ $\beta$ 31 100年度淨利	\$16,846,646	2,032 ↮	\$696,475	\$5,495,057	255,779	\$4,172,012 2,078,345	593,496) ↮	940,440) ٩	28,387,547 ⊷	$-26,488$ ِص	2,078,345 \$54,295,124
101年1月1日餘額 100年度盈餘指撥及分配(註) 度 # $\overline{101}$	\$16,846,646	2,032 ↔	\$ 696,475	\$5,495,057	255,779 ۄ	\$4,172,012	593,496) ڣ	940, 440) $\mathbf{e}$	28, 387, 547 چھ	(26, 488) فع	\$54,295,124
提列法定盈餘公積				207,835
提列特別盈餘公積					708,034 684,725)
迴轉特別盈餘公積 現金股利						$\begin{array}{c} 207,835\ 708,034\ 684,725\ 2,021,597 \,)\end{array}$					$2,021,597$ )
備供出售金融資產商品未實現損益 變動數									2,875,427)		2,875,427
採權益法評價之被投資公司調整相 關科目依持股比率調整數 外幣財務報表換算所產生兌換差額								7,824)	23,372)		31,196)
之變動數							245,890)				245,890)
未認列為退休金成本之淨損失調整 數 101年度淨利						2,409,756		10,837)			$10,837$ $2,409,756$
日餘額 101412731	\$16,846,646	2,032 احہ	\$696,475	$\frac{1}{15,702,892}$	279,088	\$4,329,027	839,386) ↔	959,101 $\mathbf{e}$	25, 488, 748 ڝ	26,488 $\rightarrow$	\$51,519,933

註:民國99年度及100年度估計之員工紅利及董監酬勞已分別於民國99年度及100年度損益表中扣除。

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董事長:王文淵

医器皿

禮樂

會計主管:劉佳儒

重脚

經理人:謝式銘

$-29-$

				福懋县第一	电伤有限处用	良其子公司
				民國 101	那末 津温 四日 ቑ፝፟	Ш ಸ 貝 表 $\leq 12$ 嶄
		₩ 柳	横 ∢	IUU I 架	雷山 น ก	龜					單位:新台幣仟元
	₩ 普通股股	贈產 受資	微 牧 期 щĶ	似 法公	Remember of the Property ⊲	黎 쎾 未分配	累積換算調 整	未認列為退 休金成本之 净 损 失	金融商品之未 實 現 損 益	毁 少数 庫藏股票	# ∢¤ 樺
100年度
100年1月1日餘額	\$16,846,646	\$2,032	696,475 ÷	\$5,086,04	516,123 G	\$5,611,666	644, 154) ಅ	378,477) $\hat{\mathbf{c}}$	30,081,331 پ	\$3,239,224 ( \$26,488)	61,030,421 ø
99年度盈餘指撥及分配(註):
提列法定盈餘公積				409,014		409,014
迴轉特別盈餘公積					260, 344)	260,344
現金股利						3,369,329					3,369,329)
100年度合併總利益						2,078,345				419,842	2,498,187
外幣財務報表換算所產生兌換差額之變動數							50,658				50,658
備供出售金融資產未實現損益之變動數									1,637,339)		1,637,339
未認列為退休金成本之淨損失調整數								556,426)			556,426
被投資公司調整相關科目依持股比例調整數								5,537	56,445)		61,982
少數股權净變動數										431, 473	431,473
100年12月31日餘額	\$16,846,646	\$2,032	696,475 ↮	\$5,495,05	255,779 ↔	\$4,172,012	$593,496$ ) اھ	940, 440 اھ	28,387,547 ∣⇔	\$3,227,593 (3, 26, 488)	57,522,717 ⊷
101年度
100年盈餘指撥及分配(註): 101年1月1日徐額	\$16,846,646	\$2,032	696,475 م€	\$5,495,05	255,779 ↔	\$4,172,012	593,496) $\mathbf{\hat{e}}$	940, 440) $\mathfrak{S}$	\$28,387,547	$(3, 26, 488)$ $\downarrow$ $(83, 3, 227, 593)$	57,522,717 ÷,
提列法定盈餘公積				207,835		207,835
提列特別盈餘公積					708,034	708,034
迴轉特別盈餘公積					684,725	684,725
現金股利						2,021,597)					2,021,597)
101年度合併總利益						2,409,756				106,919	2,516,675
外幣財務報表換算所產生兌換差額之變動數							245,890)				245,890
備供出售金融商品未實現損益之變動數									2,875,427)		2,875,427
採權益法評價之被投資公司調整相關科目依 持股比率調整數								$7,824$ )	23,372)		31,196)
未認列為退休金成本之淨損失調整數								$10,837$ )			10,837
少数股權净變動數										269,800	269,800
101年12月31日餘額	\$16,846,646	\$2,032	696,475 ↮	\$5,702,892	279,088 ↮	\$4,329,027	839,386) $\mathfrak{S}$	959,101) $\hat{\mathbf{c}}$	25,488,748 ↮	\$3,064,712 (326, 488)	54,584,645 اھە
註:民國 99 年度及 100 年度估計之員工紅利及蕃監酬茶已分別於民國 99 年度及 100 年度指益表中扣除

$\sim 30$ ~

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請李閲後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所呉漢期丶阮吕曼玉會計師民國 102 年 3 月 25 日查核報告。

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#4 董事長:王文淵

會計主管:劉佳儒

高温

經理人:謝式銘

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民 國 年及	月 31 日
	ı m

單位:新台幣仟元

	======================================	年 度	100	年 度
營業活動之現金流量
本期淨利	\$	2,409,756	\$	2,078,345
調整項目
存貨評價回升利益		$148,327$ ) (		345,820)
折舊費用(含出租資產)		1,202,837		1,036,800
各項攤提		7,360		5,054
金融資產評價利益		$15,220$ ) (		1,070)
金融負債評價損失		4,815		1,014
備供出售金融資產減損損失				2,403,805
取得權益法認列之現金股利		494,383		759,427
採權益法認列之投資利益		547,100) (		$1,416,067$ )
處分固定資產(利益)損失		12,207)		6,463
其他資產-農地徵收利益				3,142)
資產及負債科目之變動
公平價值變動列入損益之金融資產淨變動數		1,001		$-747$
應收票據淨額		16,134	(	$57,533$ )
應收票據-關係人淨額		3,591	- (	9,319)
應收帳款淨額		122,778)		165,594
應收帳款-關係人淨額		$26,331$ ) (		$3,674$ )
其他應收款 存貨		$140,700$ ) ( 692,601		47,113) 47,133
預付款項		398,423	$\left($	254,259)
遞延所得稅資產		2,305		192,634
其他流動資產-其他		10,833		7,215
公平價值變動列入損益之金融負債淨變動數		$1,001$ ) (		$1,095$ )
應付票據		26,677)		128,910
應付票據-關係人		$15,984$ )		140,343
應付帳款		327,436)		217,959
應付帳款-關係人		479,511		296,448)
應付所得稅		59,657)		27,625
應付費用		112,034		202,983)
其他應付款-其他		$6,008$ ) (		15,216)
其他流動負債-其他		41,321		3,553)
應計退休金負債		140,860		117,869
營業活動之淨現金流入		4,568,339		4,679,645

(續次頁)

	福懋 28月
	民國 101 年及 100	埋葬 12月31日		單位:新台幣仟元
		年 度	100	年 度
投資活動之現金流量
長期股權投資增加	$($ \$	$944, 115$ ) (\$		1,343,637
購置固定資產價款	€	$455, 145$ ) (		934,335)
處分固定資產價款		207,450		11,565
遞延費用增加		$12,995$ ) (		4,571)
存出保證金增加		$1,171$ ) (		$1,739$ )
其他資產-農地徵收款				4,147
投資活動之淨現金流出		$1,205,976$ ) (		2,268,570)
融資活動之現金流量
短期借款減少		$78,222$ ) (		201,508)
應付短期票券增加		249,946
長期借款增加		12,100,000		10,500,000
償還長期借款	€	$12,900,663$ ) (		9,604,780)
存入保證金增加(減少)		12,804		40,812)
其他負債-其他(減少)增加		36,992)		25,674
發放現金股利		$2,021,597$ ) (		3,369,329)
融資活動之淨現金流出		2,674,724) (		2,690,755)
匯率影響數		2,696)		9,545
本期現金及約當現金增加(減少)		684,943		270,135)
期初現金及約當現金餘額		882,040		1,152,175
期末現金及約當現金餘額	$\mathsf{\$}$	1,566,983	\$	882,040
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息(不含利息資本化)	\$	114,612	\$	98,622
本期支付所得税	\$	158,388	\$	195,856
不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債	\$	97,966	\$	100,663
	請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 吳漢期、阮呂曼玉會計師民國102年3月25日查核報告。
董事長:王文淵	經理人:謝式銘		會計主管:劉佳儒	曘

$\sim 32$ ~

福懋興業		司
ñ
		-31 日
		. .

單位:新台幣仟元

營業活動之現金流量	年 度	100	年 度
合併總損益		\$
調整項目	\$ 2,516,675		2,498,187
備抵呆帳提列(迴轉)數	3,024
存貨評價回升利益	197,475) (		$53,306$ ) 305,298)
金融資產評價利益	$16,945$ ) (		1,295)
金融負債評價損失	3,669		2,160
折舊費用(含閒置資產)	4,862,040		4,248,518
各項攤提	273,989		336,001
備供出售金融資產減損損失			2,613,086
減損損失迴轉利益			732)
採權益法認列之投資收益	$158,961$ ) (		203,187)
取得權益法認列之現金股利	21,932		7,018
處分固定資產及閒置資產損失	943		12,688
其他資產-農地徵收利益			$3,142$ )
其他無形資產徵收損失			21,558
資產及負債科目之變動
公平價值變動列入損益之金融資產淨變動數	1,001)		8,395
應收票據淨額	$7,731$ ) (		732)
應收票據-關係人淨額	3,591	- (	9,318)
應收帳款	157,096)		63,108
應收帳款-關係人淨額	64,449		348,121
其他應收款增加	182,763	- (	$112,099$ )
其他金融資產-流動	27,813)		6,643
存貨	874,443	€	256,273)
預付款項	566,293	-6	216,472)
遞延所得稅資產	116,860		323,650
其他流動資產-其他	114,921)		145,263
公平價值變動列入損益之金融負債淨變動數	1,001	$\cdot$ (	$1,095$ )
應付票據	37,937)		106,727
應付票據-關係人	15,986)		140,345
應付帳款	424,173)		193,463
應付帳款 - 關係人	535,563		469,991)
應付所得稅	132,655)		48,442
應付費用	181,042		184,492)
其他應付款	105, 218)		49,565)
其他流動負債 - 其他	79,503		$61,710$ )
應計退休金負債	152,154		125,993
營業活動之淨現金流入	9,042,022		9,320,659

(績次頁)
~33~

福懋興業用	F公司 併
民國 101 年及	12月31日	年 度	100	單位:新台幣仟元 年 度
投資活動之現金流量
長期股權投資增加	$($ \$	$800,643$ ) (\$)		731,740)
購置固定資產價款		$1,098,375$ ) (		4,416,329)
處分固定資產價款		2,825		26,112
遞延費用增加		$171,861$ ) (		242,302)
其他資產-其他減少(增加)		6,908		8,795)
其他無形資產增加				4,571)
存出保證金增加		22,112)		24,060)
投資活動之淨現金流出		2,083,258)		5,401,685)
融資活動之現金流量
短期借款減少		$776,525$ ) (		196,839)
應付短期票券減少		580,859) (		461,989)
長期借款增加數		13,057,272		11,336,606
償還長期借款		$15,559,182$ ) (		11,494,704)
其他負債-其他(減少)增加		35,011)		17,457
發放現金股利		$2,021,597$ ) (		3,369,330)
少數股權淨變動數		$269,800$ ) (		431,473)
存入保證金增加(減少)		12,635		39,243)
融資活動之淨現金流出		$6,173,067$ )		4,639,515)
匯率影響數		116,648		74,719)
本期現金及約當現金增加(減少)		902,345		795,260)
期初現金及約當現金餘額		1,812,411		2,607,671
期末現金及約當現金餘額	\$	2,714,756	\$	1,812,411
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息		246,579	\$	271,031
本期支付所得税	\$	384,861	\$	366,420
不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債		738,257	\$	1,461,571
淵王 董事長:王文淵 印灭	請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 吳漢期、阮呂曼玉會計師民國102年3月五海五查核報告。 經理人:謝式銘			會計主管:劉佳儒

	項	目	全	額
	可供分配數:
	1 · 上期未分配盈餘			1, 919, 270, 734
	加:投資收益實現迴轉特別盈餘公積			444, 944, 746
	2 · 本期稅後純益			2, 409, 756, 345
	今	計		4, 773, 971, 825
	分配項目:
	1 ・提列法定盈餘公積(按稅後 10%)			240, 975, 635
	2·提列特別公積			492, 390, 021
	3 · 股息及紅利分配現金(每股1.0元)			1, 684, 664, 637
	4 · 未分配盈餘轉下年度			2, 355, 941, 532
	合	計		4, 773, 971, 825
明	說 1,本公司登記資本額 16,846,646,370 元,参加分配股數 $1,684,664,637$ 股。 2 · 本年度擬定股利 1.0 元/股(股息 0.9436 元/股, 紅利 $0.0564$ 元/股),全數發放現金股利。 3 · 本次股利分配係利用 87 年度以後之盈餘分配。 $4 \cdot $ 員工紅利: 5,791,312元。 董監酬勞: 2,895,656元。