AI assistant
FinTech Global Incorporated — Interim / Quarterly Report 2022
May 13, 2022
Preview isn't available for this file type.
Download source file 0000000_header_9388947003404.htm
| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年５月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第28期第２四半期(自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
| 【会社名】 | フィンテック グローバル株式会社 |
| 【英訳名】 | FinTech Global Incorporated |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 玉井 信光 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区上大崎三丁目１番１号 目黒セントラルスクエア15階 |
| 【電話番号】 | 050-5864-3978 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 上席執行役員 千田 高 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区上大崎三丁目１番１号 目黒セントラルスクエア15階 |
| 【電話番号】 | 050-5864-3978 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 上席執行役員 千田 高 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E05492 87890 フィンテック グローバル株式会社 FinTech Global Incorporated 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2021-10-01 2022-03-31 Q2 2022-09-30 2020-10-01 2021-03-31 2021-09-30 1 false false false E05492-000 2022-05-13 E05492-000 2020-10-01 2021-03-31 E05492-000 2020-10-01 2021-09-30 E05492-000 2021-10-01 2022-03-31 E05492-000 2021-03-31 E05492-000 2021-09-30 E05492-000 2022-03-31 E05492-000 2021-01-01 2021-03-31 E05492-000 2022-01-01 2022-03-31 E05492-000 2022-05-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05492-000 2022-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05492-000 2020-09-30 E05492-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp040300-q2r_E05492-000:InvestmentBankingReportableSegmentsMember E05492-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp040300-q2r_E05492-000:InvestmentBankingReportableSegmentsMember E05492-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp040300-q2r_E05492-000:PublicConsultingReportableSegmentMember E05492-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp040300-q2r_E05492-000:PublicConsultingReportableSegmentMember E05492-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp040300-q2r_E05492-000:EntertainmentServiceReportableSegmentMember E05492-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp040300-q2r_E05492-000:EntertainmentServiceReportableSegmentMember E05492-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05492-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05492-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05492-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_9388947003404.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第27期
第２四半期
連結累計期間 | 第28期
第２四半期
連結累計期間 | 第27期 |
| 会計期間 | | 自 2020年10月１日
至 2021年３月31日 | 自 2021年10月１日
至 2022年３月31日 | 自 2020年10月１日
至 2021年９月30日 |
| 売上高 | （千円） | 4,874,665 | 4,421,191 | 8,107,368 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 831,166 | △51,802 | 115,844 |
| 親会社株主に帰属する
四半期（当期）純利益
又は親会社株主に帰属する
四半期純損失（△） | （千円） | 618,293 | △203,107 | 130,806 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 651,988 | △84,696 | 75,670 |
| 純資産額 | （千円） | 7,800,185 | 7,243,000 | 7,439,120 |
| 総資産額 | （千円） | 17,430,107 | 16,172,943 | 16,457,588 |
| １株当たり四半期（当期）純利益
又は１株当たり四半期純損失（△） | （円） | 3.07 | △1.01 | 0.65 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | （円） | 3.07 | － | 0.65 |
| 自己資本比率 | （％） | 39.07 | 37.98 | 38.45 |
| 営業活動によるキャッシュ・
フロー | （千円） | 774,494 | 293,113 | 747,781 |
| 投資活動によるキャッシュ・
フロー | （千円） | △52,068 | △84,771 | △173,478 |
| 財務活動によるキャッシュ・
フロー | （千円） | △299,262 | △311,757 | △360,360 |
| 現金及び現金同等物の四半期末
（期末）残高 | （千円） | 2,578,908 | 2,273,808 | 2,379,230 |
| 回次 | 第27期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2021年１月１日 至 2021年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△）（円） |
3.39 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
３ 第28期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在しますが、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_9388947003404.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性がある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、本四半期報告書提出日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間は、投資銀行事業において事業承継等のニーズに対応したプライベートエクイティ投資を更に加速させるべく案件の組成を推進し、組成件数及び投資残高が順調に増加しました。エンタテインメント・サービス事業では、ムーミンバレーパークにおいてリニューアルを実施し、ウィズコロナとアフターコロナにおける来園者増加を見据えた基盤を整備しました。またライセンス関連については、ライセンシーにおけるムーミン商材の取扱高の増加が続いておりますが、更なる成長に向けた成長基盤の整備を推進しました。
当第２四半期連結累計期間の経営成績については、投資銀行事業においてプライベートエクイティ投資や航空機アセットマネジメントが好調であったものの、前第２四半期にプライベートエクイティ投資案件が集中していた影響により売上高は4,421百万円（前年同期比9.3％減）、売上総利益は1,609百万円（前年同期比32.5％減）となりました。販売費及び一般管理費は、事業拡大のための人員拡充や業務の外部委託の増加などにより前年同期比6.9％増の1,649百万円なった結果、営業損失は39百万円（前年同期は840百万円の利益）、経常損失は51百万円（前年同期は831百万円の利益）、親会社株主に帰属する四半期純損失は、非支配株主に帰属する四半期純利益122百万円により、203百万円（前年同期は618百万円の利益）となりました。なお、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等の適用により、従来の会計処理方法に比べて売上高及び売上原価がそれぞれ37百万円減少しておりますが、売上総利益、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失に与える影響はありません。
（単位：百万円）
| 2021年９月期 第２四半期 連結累計期間 |
2022年９月期 第２四半期 連結累計期間 |
増減額 | |
| 売上高 | 4,874 | 4,421 | △453 |
| 投資銀行事業 | 2,669 | 2,193 | △475 |
| 公共コンサルティング事業 | 118 | 201 | 82 |
| エンタテインメント・サービス事業 | 2,231 | 2,179 | △52 |
| 消去 | △144 | △153 | △8 |
| 売上総利益 | 2,384 | 1,609 | △774 |
| 投資銀行事業 | 1,991 | 1,081 | △910 |
| 公共コンサルティング事業 | 70 | 103 | 32 |
| エンタテインメント・サービス事業 | 391 | 489 | 97 |
| 消去 | △69 | △64 | 4 |
| 営業利益又は営業損失（△） （セグメント利益又はセグメント損失（△）） |
840 | △39 | △880 |
| 投資銀行事業 | 1,322 | 310 | △1,011 |
| 公共コンサルティング事業 | △3 | 12 | 15 |
| エンタテインメント・サービス事業 | △155 | △25 | 129 |
| 消去又は全社費用 | △323 | △337 | △14 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 831 | △51 | △882 |
| 税金等調整前四半期純利益又は 税金等調整前四半期純損失（△） |
833 | △37 | △870 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
618 | △203 | △821 |
セグメント別の業績は以下のとおりです。なお、売上高についてはセグメント間の内部売上高又は振替高を含めた売上高で表示しております。
① 投資銀行事業
投資銀行事業では、プライベートエクイティ投資への引き合いが続いており、順調に案件組成が進み手数料収入を売上計上するとともに投資実行が進みました。アセットマネジメントにおいては、レジデンスや再生可能エネルギー設備を投資対象とする複数の案件を新規受託し業務受託による収益を計上しておりますが、これによりアセットマネジメント受託資産残高は前期末比51.5％増の401億円となり、ストック型収益の基盤が強化されました。また航空機アセットマネジメントにおいては、コロナ禍の影響により機体検査や機体返還などの技術サービス提供依頼が好調に推移しており、増加する引き合いに対し外部委託を増やして対応しました。
以上のとおり投資銀行事業は拡大基調で推移しましたが、前年同期にプライベートエクイティ投資案件が集中していた影響により、売上高は2,193百万円（前年同期比17.8％減）、セグメント利益は310百万円（前年同期比76.5％減）となりました。
② 公共コンサルティング事業
公共コンサルティング事業では、財務書類作成のコンサルティングについて前期から大規模自治体を軸に営業活動を推進した結果、令和３年度（2021年４月～2022年３月）における「県」からの財務書類作成・固定資産台帳整備受託件数は令和２年度（2020年４月～2021年３月）と比べ４件増加し、７件となりました。また、2021年１月に総務省が地方公共団体に求めた公共施設等総合管理計画の見直しに関して、これを支援する業務について積極的に営業活動を推進しました。これらにより新規取引先の開拓が進み、令和３年度の取引先団体数（累計）は令和２年度と比べ27団体増加し385団体となりました。なお、公共施設等総合管理計画の見直しの完了は2022年３月末が期限となっていましたが、完了していない場合は2024年３月末までに完了させるよう総務省が通知していることから、今後も受託に向けて営業活動を継続して参ります。
以上の結果、公共コンサルティング事業の売上高は201百万円（前年同期比69.7％増）、セグメント利益は12百万円（前年同期は３百万円の損失）となりました。
③ エンタテインメント・サービス事業
メッツァにおいては、ムーミンバレーパークについて来園者ニーズに応えるコンテンツ、サービスとすべく、2021年12月に“Well-being”を新しいテーマとしてリニューアルを実施しました。これにより、「自然」や「癒し」、「安らぎ」を求める来園者のニーズに合った運営形態に変更し、チケット価格もワンデーパスのみのわかりやすい料金体系に移行しました。メッツァの来園者数は、2022年１月から３月までまん延防止等重点措置が適用されるなどコロナ禍の影響が続いたことや、リニューアルのための11日間の休園があったことにより前第２四半期連結累計期間比で4.1％減となりました。一方、フィンランドのライセンサーであるムーミンキャラクターズ社と連携した公式オンラインショップを2022年３月１日に開設し、収益機会を拡大しました。以上の結果、メッツァ関連の売上高は、前年同期比8.5％減の1,191百万円となりました。なお、売上高は、収益認識会計基準等の適用により、従来の会計処理方法に比べて37百万円減少しております。
ライセンス関連においては、カジュアルウェアを中心とするファッション分野の伸長や、付録付き雑誌の販売拡大などによりライセンシーのムーミン商材の取扱高が増加したことに伴い、ライセンス収入が増加しました。この結果、ライセンス関連の売上高は前年同期比6.3％増の988百万円となりました。なお、ライセンス関連では中長期の成長に向けた成長基盤の整備のために、データに基づくマーケティングのための統一的CRMプラットホーム構築準備や、ブランディング戦略の検討を推進しております。
以上の結果、エンタテインメント・サービス事業の売上高は2,179百万円（前年同期比2.3％減）となりました。なお、収益認識会計基準等の適用の影響を除いた場合は前年同期比0.6％減となります。セグメント損益は、ムーミンバレーパークのリニューアルに伴う収益性改善により25百万円のセグメント損失（前年同期は155百万円の損失）となり、前年同期と比べ129百万円改善しました。
(2) 財政状態の状況
① 総資産
当第２四半期連結会計期間末における総資産は前連結会計年度末より1.7％減少し、16,172百万円となりました。これは主として、受取手形、売掛金及び契約資産（前連結会計年度末は受取手形及び売掛金）が491百万円増加したものの、現金及び預金が105百万円、不動産信託受益権の販売が進んだことなどにより営業投資有価証券が288百万円、ムーミンバレーパークの建物、内外装等の減価償却等により有形固定資産が246百万円減少したことによるものであります。
② 負債
当第２四半期連結会計期間末における負債は前連結会計年度末より1.0％減少し、8,929百万円となりました。これは主として、支払手形及び買掛金が240百万円増加したものの、短期借入金が98百万円、固定負債のリース債務が118百万円減少したことによるものであります。
③ 純資産
当第２四半期連結会計期間末における純資産は前連結会計年度末より2.6％減少し、7,243百万円となりました。これは主として、非支配株主持分が21百万円増加したものの、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が203百万円、新株予約権が31百万円減少したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ105百万円減少し2,273百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動による資金の増加は、293百万円（前年同期は774百万円の増加）となりました。これは主に、売上債権の増加により494百万円減少したものの、減価償却費により292百万円、営業投資有価証券の減少により293百万円、仕入債務の増加により240百万円増加したことによるものであります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動による資金の減少は、84百万円（前年同期は52百万円の減少）となりました。これは主に、エンタテインメント・サービス事業におけるコンテンツ等への投資に伴う固定資産の取得による支出により73百万円減少したことによるものであります。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動による資金の減少は、311百万円（前年同期は299百万円の減少）となりました。これは主に、短期借入金の減少により98百万円、非支配株主への配当金の支払額により99百万円、ファイナンス・リース債務に返済による支出により114百万円減少したことによるものであります。
(4) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第２四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について、重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題について、重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(6) 研究開発活動
該当事項はありません。
(7) 従業員数
当第２四半期連結累計期間において、連結会社又は提出会社の従業員数の著しい増減はありません。
(8) 生産、受注及び販売の実績
当第２四半期連結累計期間において、生産、受注及び販売の実績に著しい変動はありません。
(9) 主要な設備
当第２四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
0103010_honbun_9388947003404.htm
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 308,400,000 |
| 計 | 308,400,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2022年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年５月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 201,295,200 | 201,295,200 | 東京証券取引所 市場第二部 （第２四半期会計期間末現在） スタンダード市場 （提出日現在） |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 201,295,200 | 201,295,200 | － | － |
(注) 提出日現在の発行数には、2022年５月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2022年３月31日 | ― | 201,295,200 | ― | 6,471,266 | ― | 4,036,488 |
2022年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 玉井 信光 | 東京都世田谷区 | 10,095,500 | 5.02 |
| 株式会社CAT-MY | 東京都品川区上大崎３－１－２ | 10,000,000 | 4.97 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山２－６－２１ | 4,390,300 | 2.18 |
| 藤井 優子 | 東京都世田谷区 | 3,576,400 | 1.78 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木１－６－１ | 2,444,300 | 1.21 |
| 小松 秀輝 | 山形県新庄市 | 2,200,000 | 1.09 |
| 田村 直丈 | 静岡県田方郡函南町 | 1,806,000 | 0.90 |
| 青島 正章 | 東京都渋谷区 | 1,708,000 | 0.85 |
| ロバート・ハースト | 東京都渋谷区 | 1,634,300 | 0.81 |
| LGT BANK LTD （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
P．O．BOX ８５， FL－９４９０ VADUZ， FURSTENTUM LIECHTENSTEIN （東京都千代田区丸の内２－７－１） |
1,261,000 | 0.63 |
| 計 | ― | 39,115,800 | 19.43 |
(6) 【議決権の状況】
①【発行済株式】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 201,285,300 | 2,012,853 | 単元株式数 100株 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 9,900 | － | 1単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 201,295,200 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 2,012,853 | － |
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が11,500株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数115個が含まれております。 ②【自己株式等】
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
0104000_honbun_9388947003404.htm
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年１月１日から2022年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年10月１日から2022年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_9388947003404.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2022年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,379,230 | 2,273,808 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 753,826 | － | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | － | 1,245,637 | |||||||||
| 営業投資有価証券 | 1,042,651 | 754,524 | |||||||||
| 営業貸付金 | 455,415 | 418,565 | |||||||||
| 販売用不動産 | 4,038,343 | 4,042,526 | |||||||||
| 商品 | 192,176 | 130,925 | |||||||||
| その他 | 398,443 | 354,698 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △92,518 | △100,020 | |||||||||
| 流動資産合計 | 9,167,569 | 9,120,665 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 5,380,820 | 5,383,329 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △522,495 | △618,932 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 4,858,325 | 4,764,396 | |||||||||
| その他 | 1,440,780 | 1,288,194 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 6,299,105 | 6,052,591 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 129,334 | 117,984 | |||||||||
| その他 | 486,976 | 515,763 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 616,310 | 633,747 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 65,865 | 75,066 | |||||||||
| 長期貸付金 | 33,336 | 39,170 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 8,445 | 11,980 | |||||||||
| その他 | 267,025 | 247,763 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △70 | △8,041 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 374,602 | 365,938 | |||||||||
| 固定資産合計 | 7,290,019 | 7,052,277 | |||||||||
| 資産合計 | 16,457,588 | 16,172,943 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2022年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 130,687 | 371,165 | |||||||||
| 短期借入金 | 125,600 | 27,600 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 393,194 | 457,624 | |||||||||
| 未払法人税等 | 75,228 | 96,001 | |||||||||
| リース債務 | 247,203 | 251,224 | |||||||||
| 賞与引当金 | 146,703 | 139,866 | |||||||||
| その他 | 1,273,293 | 1,177,924 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,391,910 | 2,521,407 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 6,041,300 | 5,976,052 | |||||||||
| リース債務 | 388,207 | 269,987 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 64,885 | 23,651 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 99,040 | 105,721 | |||||||||
| その他 | 33,122 | 33,122 | |||||||||
| 固定負債合計 | 6,626,556 | 6,408,535 | |||||||||
| 負債合計 | 9,018,467 | 8,929,943 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 6,462,099 | 6,471,266 | |||||||||
| 資本剰余金 | 4,987,549 | 4,996,716 | |||||||||
| 利益剰余金 | △5,120,066 | △5,323,174 | |||||||||
| 株主資本合計 | 6,329,582 | 6,144,808 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 6,249 | 9,308 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △7,167 | △11,191 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △918 | △1,882 | |||||||||
| 新株予約権 | 78,503 | 46,893 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 1,031,953 | 1,053,181 | |||||||||
| 純資産合計 | 7,439,120 | 7,243,000 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 16,457,588 | 16,172,943 |
0104020_honbun_9388947003404.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 4,874,665 | 4,421,191 | |||||||||
| 売上原価 | 2,490,402 | 2,811,670 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,384,262 | 1,609,521 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 1,543,450 | ※１ 1,649,476 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 840,812 | △39,955 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 460 | 516 | |||||||||
| 為替差益 | － | 11,629 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | 9,664 | 9,563 | |||||||||
| 助成金収入 | 53,425 | 34,051 | |||||||||
| その他 | 2,231 | 3,196 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 65,780 | 58,957 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 58,369 | 59,120 | |||||||||
| 為替差損 | 15,521 | － | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | － | 9,627 | |||||||||
| その他 | 1,536 | 2,055 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 75,426 | 70,804 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 831,166 | △51,802 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | 3,108 | 15,691 | |||||||||
| その他 | 14 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 3,123 | 15,691 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 関係会社出資金評価損 | － | 999 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 801 | － | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | 320 | － | |||||||||
| 関係会社清算損 | － | 362 | |||||||||
| 特別損失合計 | 1,122 | 1,362 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 833,168 | △37,473 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 235,203 | 89,868 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △22,019 | △46,958 | |||||||||
| 法人税等合計 | 213,183 | 42,909 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 619,984 | △80,383 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 1,690 | 122,724 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | 618,293 | △203,107 |
0104035_honbun_9388947003404.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 619,984 | △80,383 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 7,988 | 3,058 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 24,015 | △7,372 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 32,003 | △4,313 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 651,988 | △84,696 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 640,479 | △204,072 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 11,508 | 119,375 |
0104050_honbun_9388947003404.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 833,168 | △37,473 | |||||||||
| 減価償却費 | 336,385 | 292,514 | |||||||||
| のれん償却額 | 9,772 | 10,214 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,687 | 15,493 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △10,277 | △6,162 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,623 | 6,681 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △1,115 | △516 | |||||||||
| 支払利息 | 58,369 | 59,120 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 256 | － | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △9,664 | △9,563 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 801 | － | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △3,108 | △15,691 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | 320 | 999 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △656,949 | △494,203 | |||||||||
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △92,180 | 293,375 | |||||||||
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | 43,214 | 36,850 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 46,969 | 81,902 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 73,274 | 240,342 | |||||||||
| その他 | 274,931 | △171,308 | |||||||||
| 小計 | 911,476 | 302,576 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 1,115 | 516 | |||||||||
| 利息の支払額 | △59,248 | △58,345 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △78,850 | 48,365 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 774,494 | 293,113 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 固定資産の取得による支出 | △49,302 | △73,866 | |||||||||
| 長期貸付けによる支出 | － | △10,000 | |||||||||
| その他 | △2,766 | △905 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △52,068 | △84,771 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △43,157 | △98,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 20,550 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △160,734 | △21,368 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △51,442 | △99,011 | |||||||||
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △33,603 | － | |||||||||
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △110,332 | △114,198 | |||||||||
| その他 | 6 | 270 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △299,262 | △311,757 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 13,676 | △2,006 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 436,839 | △105,422 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,142,069 | 2,379,230 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※１ 2,578,908 | ※１ 2,273,808 |
0104100_honbun_9388947003404.htm
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
当第２四半期連結会計期間において、連結子会社でありましたフィンテックＭ＆Ａソリューション㈱は解散したため、連結の範囲から除外しております。 ###### (会計方針の変更等)
１．収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、四半期連結財務諸表に重要な影響を与える変更はありません。
収益認識会計基準の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累計的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しておりますが、当該期首残高に与える影響はありません。
当会計基準の適用による当第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える主な影響は以下のとおりであります。なお、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失に与える影響はありません。
（１）代理人取引に関する収益認識
顧客への商品の提供における当社の役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る対価の総額を収益として認識しておりましたが、顧客から受け取る額から商品の仕入れ先に支払う額を控除した純額で収益を認識しております。この結果、当第２四半期連結累計期間の売上高及び売上原価がそれぞれ37百万円減少しております。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、第１四半期連結会計期間より、「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法による組替を行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
２．時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 (追加情報)
(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
当第２四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した新型コロナウイルス感染症による影響に関する前提についての重要な変更はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
※１販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 105,256 | 千円 | 119,975 | 千円 |
| 給与手当 | 518,028 | 千円 | 521,703 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 67,673 | 千円 | 69,368 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 18,247 | 千円 | 6,733 | 千円 |
| 退職給付費用 | 31,196 | 千円 | 39,671 | 千円 |
| のれん償却額 | 9,772 | 千円 | 10,214 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 2,598,908 | 千円 | 2,273,808 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △20,000 | 千円 | － | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 2,578,908 | 千円 | 2,273,808 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間（自 2020年10月１日 至 2021年３月31日）
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間（自 2021年10月１日 至 2022年３月31日）
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
0104110_honbun_9388947003404.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年10月１日 至 2021年３月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ |
||||
| 投資銀行 事業 |
公共コンサルティング事業 | エンタテインメント・サービス事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への 売上高 |
2,570,956 | 112,727 | 2,190,981 | 4,874,665 | － | 4,874,665 |
| セグメント間の 内部売上高又は 振替高 |
98,560 | 6,000 | 40,250 | 144,811 | △144,811 | － |
| 計 | 2,669,516 | 118,727 | 2,231,232 | 5,019,476 | △144,811 | 4,874,665 |
| セグメント利益 又は損失（△） |
1,322,505 | △3,230 | △155,078 | 1,164,195 | △323,383 | 840,812 |
(注) １ セグメント利益又は損失（△）の調整額△323,383千円には、セグメント間取引消去110,533千円及び報告セグメントに配分していない全社費用△433,916千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年10月１日 至 2022年３月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ |
||||
| 投資銀行 事業 |
公共コンサルティング事業 | エンタテインメント・サービス事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への 売上高 |
2,078,743 | 195,453 | 2,146,994 | 4,421,191 | － | 4,421,191 |
| セグメント間の 内部売上高又は 振替高 |
114,800 | 6,000 | 32,228 | 153,029 | △153,029 | － |
| 計 | 2,193,543 | 201,453 | 2,179,223 | 4,574,220 | △153,029 | 4,421,191 |
| セグメント利益 又は損失（△） |
310,961 | 12,404 | △25,897 | 297,468 | △337,423 | △39,955 |
(注) １ セグメント利益又は損失（△）の調整額△337,423千円には、セグメント間取引消去96,170千円及び報告セグメントに配分していない全社費用△433,594千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第２四半期連結累計期間（自 2021年10月１日 至 2022年３月31日）
（単位：千円）
| 外部顧客への売上高 | セグメント間 の内部売上高 又は振替高 |
合計 | ||||
| 顧客との契約 から生じる収益 |
その他の源泉 から生じる収益 (注) |
計 | ||||
| 報 告 セ グ メ ン ト |
投資銀行事業 | 1,589,860 | 488,883 | 2,078,743 | 114,800 | 2,193,543 |
| 業務受託 | 368,026 | － | 368,026 | 18,000 | 386,026 | |
| 企業投資・アセット投資 | － | 442,206 | 442,206 | － | 442,206 | |
| メッツァビレッジ | 38,296 | 46,676 | 84,973 | 96,800 | 181,774 | |
| 航空機アセットマネジメント | 1,180,466 | － | 1,180,466 | － | 1,180,466 | |
| その他 | 3,070 | － | 3,070 | － | 3,070 | |
| 公共コンサルティング事業 | 195,453 | － | 195,453 | 6,000 | 201,453 | |
| エンタテインメント・サービス事業 | 2,146,994 | － | 2,146,994 | 32,228 | 2,179,223 | |
| メッツァ関連 | 1,158,894 | － | 1,158,894 | 32,228 | 1,191,123 | |
| ライセンス収入・アニメ放映権収入 | 988,100 | － | 988,100 | － | 988,100 | |
| 合計 | 3,932,308 | 488,883 | 4,421,191 | 153,029 | 4,574,220 | |
| 調整額 | － | － | － | △153,029 | △153,029 | |
| 四半期連結財務諸表計上額 | 3,932,308 | 488,883 | 4,421,191 | － | 4,421,191 |
(注) 「その他の源泉から生じる収益」には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号 2007年３月30日）に基づく賃貸収入等及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）に基づく投資収益が含まれております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
| (1)１株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△) |
３円07銭 | △１円01銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円） | 618,293 | △203,107 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | 618,293 | △203,107 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 201,115,303 | 201,213,740 |
| (2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ３円07銭 | － |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円） |
－ | － |
| 普通株式増加数(株) | 262,234 | － |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
(注) 当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_9388947003404.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。