1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT SINIRLI DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

E Güney Bağımsız Denetim ve TeL +90 ²¹² ³¹⁵ ³⁰⁰⁰ SMMM A.Ş. Fax: +90 ²¹² ²³⁰ ⁸²⁹¹ Mastak Mahatesi Eski Büyükdere ey.com Cad. Orjin Mastak Ptaza No: ²⁷ Ticaret Sicit No : ⁴⁷⁹⁹²⁰ Buıldıng ^a better rı er ³⁴⁴⁸⁵ working world . ^a Istanbut -Turkıye

ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU

Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurutu'na

Giriş

Fibabanka A.Ş'nin ("Banka") 30 Haziran 2078 tarihLi itişikteki konsotide otmayan biLançosunun ve aynı tarihte sona eren attı aytık döneme ait konsotide oLmayan getir tabtosunun, konsotide otmayan özkaynaktarda muhasebeteştiriten getir gider katemterine itişkin tabtonun, konsotide otmayan özkaynak değişim tabtosunun ve konsotide otmayan nakit akış tabtosu ite diğer açıktayıcı dipnottarının sınırtı denetimini yürütmüş butunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansat bitgiterin ⁷ Kasım 2006 tarihti ve 26333 sayıtı Resmi Gazete'de yayımtanan "Bankatarın Muhasebe Uygutamatarına ve Betgeterin Saktanmasına İtişkin Usut ve Esastar Hakkında Yönetmetik" ve BankacıLık DüzenLeme ve Denetteme Kurutu tarafından bankaLarın hesap ve kayıt düzenine itişkin yayımtanan diğer düzentemeter ite Bankacıtık Düzenteme ve Denetteme Kurumu ("BDDK") genetge ve açıktamatarı ve buntar ite düzentenmeyen konutarda Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansat Raportama Standardı" hükümterini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansat Raportama Mevzuatı"na uygun otarak hazırtanmasından ve sunumundan sorumLudur. Sorumtutuğumuz, yaptığımız sınırtı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansat bitgitere itişkin bir sonuç bitdirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırLı denetim, Sınırtı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansat Bitgiterin, İştetmenin Yıttık Finansat Iabtotarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırtı Bağımsız Denetimi"ne uygun otarak yürütütmüştür. Ara dönem finansat bitgitere itişkin sınırtı denetim, başta finans ve muhasebe konutarından sorumtu kişiter otmak üzere itgiti kişiterin sorguLanması ve anatitik prosedürter ite diğer sınırtı denetim prosedürterinin uygutanmasından otuşur. Ara dönem finansat bitgiterin sınırtı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standarttarına uygun otarak yapıtan ve amacı finansat tabtotar hakkında bir görüş bitdirmek otan bağımsız denetimin kapsamına kıyasta önemti ötçüde dardır. Sonuç otarak ara dönem finansat bitgiterin sınırtı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde betirtenebitecek tüm önemti husustara vakıf otabiteceğine itişkin bir güvence sağtamamaktadır. Bu sebepte, bir bağımsız denetim görüşü bitdirmemekteyiz.

Şartlı Sonucun Dayanağı

Bötüm 5 Dipnot II-8'de ete atındığı üzere, itişikteki 30 Haziran 2078 tarihti konsotide otmayan finansat tabtotar, Banka yönetimi tarafından geçmiş dönemterde ekonomide ve ^piyasatarda meydana getebitecek muhtemet getişmeter dikkate atınarak ihtiyattıtık prensibi dahitinde ayırmış otduğu ve TMS 37 "Karşıtıktar, Koşuttu Borçtar ve Koşuttu Vartıktar" standardındaki itgiti muhasebeteşme kriterterini karşıtamayan 55,500 bin TL'si geçmiş dönemterde, 50,500 bin TL'si ise cari dönemde ayrıtan toptam 106,000 bin TL tutarındaki serbest karşıtığı içermektedir.

Şartlı Sonuç

Sınırh denetimimize göre, şartLı sonucun dayanağı paragrafında betirtiten hususun geçmiş dönem ve cari döneme etkiLeri hariç oLmak üzere, itişikteki ara dönem finansat biLgiLerin, Fibabanka A.Ş.'nin 30 Haziran 2078 tarihi itibarıyLa finansat durumunun, finansat performansının ve aynı tarihte sona eren attı ayLık döneme iLişkin nakit akışLannın BDDK Muhasebe ve FinansaL Raportama Mevzuatı'na uygun oLarak tüm önemLi yönLeriyLe gerçeğe uygun bir biçimde sunuLmadığı kanaatine varmamıza sebep oLacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor

SınırLı denetimimiz sonucunda, iLişikte yedinci böLümde yer veriLen ara dönem faaLiyet raporunda yer atan finansat bitgiterin sınırtı denetimden geçmiş ara dönem finansat tabtotar ve açıktayıcı nottarda veriLen bitgiter iLe, tüm önemLi yönLeriyLe, tutarLı oLmadığına dair herhangi bir hususa rasttanıtmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci MaLi MüşavirLik Anonim Şirketi A member firm of ErnstaYoun Global Limited

DamLa Harman, SMMM SorumLu Denetçi

7 Ağustos 2078 İstanbuL, Türkiye

FİBABANKA A.Ş.'NİN 30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ALTI AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

Adres	: Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi
	No: 129 Şişli 34394 İstanbul-Türkiye
Tel	: (212) 381 82 82
Faks	: (212) 258 37 78
E- Site	: www.fibabanka.com.tr
İrtibat E-Posta	: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan altı aylık konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
BANKA'NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
BANKA'NIN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
SINIRLI DENETİM RAPORU
ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan altı aylık finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

	Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan	: Ayşe Akdaş/Mali Kontrol ve Finansal Raporlama Direktörü
Tel No.	: (212) 381 84 88
Fax No.	: (212) 258 37 78

	BİRİNCİ BÖLÜM
	Genel Bilgiler
I. II.	Bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Bankanın sermaye yapısı, yönetim v e denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu	1
	hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama	1
III.	Bankanın, yönetim kurulu başkan v e üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür v e yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları
	paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar	2
IV. V.	Bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi	3 3
VI.	Diğer bilgiler	3
VII.	Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller	3
	İKİNCİ BÖLÜM
	Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
I. II.	Bilanço Nazım hesaplar tablosu	4 8
	III. Gelir tablosu	10
IV.	Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo	13
V.	Özkaynak değişim tablosu	14
	VI. Nakit akış tablosu	16
	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
	Muhasebe Politikaları
I. II.	Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	18 18
	III. İştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler	19
IV.	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar	19
V.	Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar	20
VI.	Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	20 20
	VIII. Beklenen zarar karşılıklarına ilişkin açıklamalar	22
IX.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar	22
X.	Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar	22
XI.	Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	23 23
	XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar	24
	XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	24
	XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	24
	XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	25 25
	XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar	25
	XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	26
	XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar	26
	XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	27 27
	XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	27
	XXIV. TFRS 9 Finansal Araçlar Standartına ilişkin açıklamalar	29
	XXV. Cari dönemde geçerli olmayan önceki dönem muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar	29
	XXIV. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar	30
	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
I.	Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar	31
II.	Risk yönetimine ilişkin açıklamalar	44
III.	Kur riskine ilişkin açıklamalar	52
IV.	Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar	54
V. VI.	Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar	57 57
	VII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	63
	BEŞİNCİ BÖLÜM
	Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
I.	Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	64
II.	Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	82
III. IV.	Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	92 94
V.	Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	101
VI.	Banka'nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	103

VII. Bilanço sonrası hususlar 103

VIII. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 103

ALTINCI BÖLÜM

	Sınırlı Denetim Raporu
I.	Sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar	104

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 104

YEDİNCİ BÖLÜM

I. Banka yönetim kurulu başkanı ve genel müdürünün ara dönem faaliyetlerine ilişkin değerlendirmelerini içerecek ara dönem faaliyet raporu 105 Ara Dönem Faaliyet Raporu

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") 'nun 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı gerçekleşmiştir.

25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. ("Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır.

Credit Europe Bank N.V.'nin 2011 ve 2012 yılı içerisinde gerçekleştirdiği sermaye artırımları ile %95 olan payı %97.6'ya yükselmiştir. Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97.6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2.4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir. 2013 yılı içerisinde Banka yöneticilerine hisse satışı yapılmıştır. 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka yöneticilerinin sahip olduğu hisse toplamı, Banka sermayesinin %0.57'sini oluşturmaktadır.

Banka, 14 Ocak 2015 tarihinde BDDK'ya başvurarak Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan 50 milyon ABD Doları tutarındaki sermaye benzeri kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi için izin talep etmiş, BDDK'nın 4 Mart 2015 tarihindeki iznini takiben, 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile sermayenin 550,000 TL'den 678,860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışının 127,045 TL'si Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan ve ödenmiş sermayeye dönüştürülmesine izin verilen tutardan, 1,815 TL tutarındaki kısmı ise diğer hissedarlardan nakit olarak sağlanmış, yasal prosedürün 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanmasını takiben sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

Banka'nın 678,860 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 23 Aralık 2015 tarihinde International Finance Corporation ("IFC") ve European Bank for Reconstruction and Development ("EBRD") tarafından eşit miktarda karşılanmak suretiyle 168,655 TL tutarında artırılarak 847,515 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 73,379 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama (devamı)

Banka'nın 847,515 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 7 Eylül 2016 tarihinde tamamı TurkFinance B.V. tarafından sermayeye iştirak yoluyla karşılanmak suretiyle 93,646 TL tutarında artırılarak 941,161 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 55,299 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941,161 TL'dir.

III. Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Adı Soyadı	Görevi	Atanma Tarihi
Yönetim Kurulu
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Başkan	27-Ara-10
Fevzi Bozer	Başkan Vekili	27-Ara-10
Mehmet Güleşci	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13
İsmet Kaya Erdem	Üye	11-Şub-13
Memduh Aslan Akçay	Üye	13-Nis-16
Selçuk Yorgancıoğlu	Üye	22-Eyl-16
Hülya Kefeli	Üye	15-May-17
Ömer Mert	Genel Müdür - Üye	18-Oca-17

Denetim Komitesi

Fevzi Bozer	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13

Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı, Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07-Oca-11
Adem Aykın	GMY – Bilgi Teknolojileri	01-Tem-11
Sezin Erken	GMY – Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi	10-Ağu-17
Kerim Lokman Kuriş	GMY – Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01-Ara-15
Turgay Hasdiker	GMY – Krediler	01-Ara-15
Ahu Dolu	GMY – Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı	01-Ara-15
Orhan Hatipoğlu	GMY – Bankacılık Operasyonları ve Destek Hizmetler	02-Oca-17
Ömer Rıfat Gencal	GMY – Hazine	01-May-17
Gerçek Önal	GMY - Baş Hukuk Müşaviri	01-Şub-16

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

Ad Soyad/ Ticari Unvan	Pay Tutarları (Nominal)	Pay Oranları	Ödenmiş Paylar (Nominal)	Ödenmemiş Paylar
Fiba Holding A.Ş.	673,456	%71.56	673,456	--
Hüsnü Mustafa Özyeğin	666,739	%70.84	666,739	--

V. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili özel sermayeli banka olarak faaliyet gösteren Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır. 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 83 şubesi ve toplam 1,674 çalışanı ile hizmet vermektedir.

VI. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı	:	Fibabanka Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi	:	Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi No:129 Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları	:	Telefon: (0212) 381 82 82 Faks : (0212) 258 37 78
Banka'nın Elektronik Site Adresi	:	www.fibabanka.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi	:	[email protected]
Raporlama Dönemi	:	1 Ocak 2018 – 30 Haziran 2018

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

VII. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				CARİ DÖNEM
	VARLIKLAR	Dipnot		(30/06/2018)
			TP	Y P	Toplam
I.	FİNANSAL VARLIKLAR (Net)		3,284,535	2,876,617	6,161,152
	1.1 Nakit ve Nakit Benzerleri	(5.I.1)	1,433,491	2,165,045	3,598,536
	1.1.1 Nakit Değerler ve Merkez Bankası 1.1.2 Bankalar	(5.I.3)	1,432,493 998	2,043,180 121,865	3,475,673 122,863
	1.1.3 Para Piyasalarından Alacaklar		-	-	-
	1.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.2)	64,301	4,095	68,396
	1.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri		19,462	3,870	23,332
	1.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
	1.2.3 Diğer Finansal Varlıklar		44,839	225	45,064
	1.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.4)	16,124	694,394	710,518
	1.3.1 Devlet Borçlanma Senetleri		14,128	14,099	28,227
	1.3.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 1.3.3 Diğer Finansal Varlıklar		- 1,996	2,365 677,930	2,365 679,926
	1.4 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	(5.I.6)	168,632	-	168,632
	1.4.1 Devlet Borçlanma Senetleri		168,632	-	168,632
	1.4.2 Diğer Finansal Varlıklar		-	-	-
	1.5 Türev Finansal Varlıklar		1,605,753	13,083	1,618,836
	1.5.1 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1,605,753	13,083	1,618,836
	1.5.2 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı 1.6 Donuk Finansal Varlıklar		- 14,167	- -	- 14,167
	1.7 Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		17,933	-	17,933
II.	KREDİLER (Net)		9,700,997	5,383,518	15,084,515
	2.1 Krediler	(5.I.5)	9,612,416	5,383,518	14,995,934
	2.1.1 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler		9,068,567	5,383,518	14,452,085
	2.1.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		543,849	-	543,849
	2.1.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		-	-	-
	2.2 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 2.2.1 Finansal Kiralama Alacakları	(5.I.10)	- -	- -	- -
	2.2.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları		-	-	-
	2.2.3 Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-	-
	2.3 Faktoring Alacakları	(5.I.5)	33,671	-	33,671
	2.3.1 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler		33,671	-	33,671
	2.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		-	-	-
	2.3.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		-	-	-
	2.4 Donuk Alacaklar 2.5 Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		692,681 637,771	- -	692,681 637,771
	2.5.1 12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)		116,916	-	116,916
	2.5.2 Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)		88,472	-	88,472
	2.5.3 Temerrüt (Üçüncü Aşama/Özel Karşılık)		432,383	-	432,383
III.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	44,648	-	44,648
	3.1 Satış Amaçlı		44,648	-	44,648
	3.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
IV.	ORTAKLIK YATIRIMLARI 4.1 İştirakler (Net)	(5.I.7)	15,342 9,897	- -	15,342 9,897
	4.1.1 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-
	4.1.2 Konsolide Edilmeyenler		9,897	-	9,897
	4.2 Bağlı Ortaklıklar (Net)	(5.I.8)	5,445	-	5,445
	4.2.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		5,445	-	5,445
	4.2.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-	-
	4.3 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) 4.3.1 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler	(5.I.9)	- -	- -	- -
	4.3.2 Konsolide Edilmeyenler		-	-	-
V	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	196,574	-	196,574
VI.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	13,152	-	13,152
	6.1 Şerefiye		-	-	-
	6.2 Diğer		13,152	-	13,152
	VII. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) VIII. CARİ VERGİ VARLIĞI	(5.I.14)	- 6	- -	- 6
IX.	ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	(5.I.15)	83,343	-	83,343
X.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	71,715	21,043	92,758

	VARLIKLAR TOPLAMI		13,410,312	8,281,178	21,691,490

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

			ÖNCEKİ DÖNEM
AKTİF KALEMLER	Dipnot		(31/12/2017)
		TP	Y P	Toplam
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	275,601	2,211,655	2,487,256
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	1,332,566	11,467	1,344,033
2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		732,410	11,467	743,877
2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri		18,450	4,174	22,624
2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-
2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		682,024	6,477	688,501
2.1.4 Diğer Menkul Değerler		31,936	816	32,752
2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		600,156	-	600,156
2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri		-	-
2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-
2.2.3 Krediler		600,156	-	600,156
2.2.4 Diğer Menkul Değerler		-	-
BANKALAR	(5.I.3)	47,814	271,881	319,695
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		-	376,334	376,334
4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar		-	-
4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		-	376,334	376,334
4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		-	-
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	184,756	581,407	766,163
5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	1,727	1,727
5.2 Devlet Borçlanma Senetleri		167,708	12,147	179,855
5.3 Diğer Menkul Değerler		17,048	567,533	584,581
KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	9,627,446	4,860,555 14,488,001
6.1 Krediler		9,329,948	4,860,555	14,190,503
6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		4,714	72	4,786
6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri		-	-
6.1.3 Diğer		9,325,234	4,860,483	14,185,717
6.2 Takipteki Krediler		468,493	-	468,493
6.3 Özel Karşılıklar (-)		170,995	-	170,995
VII. FAKTORİNG ALACAKLARI		-	-
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	-	-
8.1 Devlet Borçlanma Senetleri		-	-
8.2 Diğer Menkul Değerler		-	-
IX. İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	4,897	-	4,897
9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-
9.2 Konsolide Edilmeyenler		4,897	-	4,897
9.2.1 Mali İştirakler		4,897	-	4,897
9.2.2 Mali Olmayan İştirakler		-	-
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	5,445	-	5,445
10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		5,445	-	5,445
10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	-	-
11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-
11.2 Konsolide Edilmeyenler		-	-
11.2.1 Mali Ortaklıklar		-	-
11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-
XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	-	-
12.1 Finansal Kiralama Alacakları		-	-
12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları		-	-
12.3 Diğer		-	-
12.4 Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-
XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	17,902	-	17,902
13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		17,902	-	17,902
13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-
13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-
XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	191,953	-	191,953
XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	5,948	-	5,948
15.1 Şerefiye		-	-
15.2 Diğer		5,948	-	5,948
XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.14)	-	-
XVII. VERGİ VARLIĞI		9,475	-	9,475
17.1 Cari Vergi Varlığı		3	-
17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı	(5.I.15)	9,472	-	9,472
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR XVIII.
(Net)	(5.I.16)	23,795	-	23,795
18.1 Satış Amaçlı		23,795	-	23,795

18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-
XIX. DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	54,033	21,276	75,309

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				CARİ DÖNEM
	YÜKÜMLÜLÜKLER	Dipnot		(30/06/2018)
			TP	Y P	Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	6,525,262	4,602,573	11,127,835
II.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	19,696	2,277,140	2,296,836
III.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		-	572,059	572,059
IV.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	1,293,110	1,398,754	2,691,864
4.1	Bonolar		1,293,110	-	1,293,110
4.2	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		-	-	-
4.3	Tahviller		-	1,398,754	1,398,754
V	FONLAR		-	-	-
5.1	Müstakrizlerin Fonları		-	-	-
5.2	Diğer		-	-	-
VI.	GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER		-	-	-
VII.	TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.2)	1,304,882	13,083	1,317,965
7.1	Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1,304,882	13,083	1,317,965
7.2 VIII.	Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ		- -	- -	- -
IX.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.6)	-	476	476
9.1	Finansal Kiralama		-	532	532
9.2	Faaliyet Kiralaması		-	-	-
9.3	Diğer		-	-	-
9.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	56	56
X.	KARŞILIKLAR	(5.II.8)	146,519	-	146,519
10.1	Yeniden Yapılanma Karşılığı		-	-	-
10.2	Çalışan Hakları Karşılığı		20,773	-	20,773
10.3	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-
10.4	Diğer Karşılıklar		125,746	-	125,746
XI.	CARİ VERGİ BORCU	(5.II.9)	40,469	-	40,469
XII.	ERTELENMİŞ VERGİ BORCU		-	-	-
	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI	(5.II.10)
XIII.	(Net)		-	-	-
13.1	Satış Amaçlı		-	-	-
13.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XIV.	SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI	(5.II.11)	-	1,444,440	1,444,440
14.1	Krediler		-	47,587	47,587
14.2	Diğer Borçlanma Araçları		-	1,396,853	1,396,853
XV.	DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.5)	270,243	573,121	843,364
XVI.	ÖZKAYNAK LAR	(5.II.12)	1,231,508	(21,845)	1,209,663
	16.1 Ödenmiş Sermaye		941,161	-	941,161
16.2	Sermaye Yedekleri 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		128,678 128,678	- -	128,678 128,678
	16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-
	16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri		-	-	-
16.3	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler		(5,310)	(21,845)	(27,155)
16.4	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler		-	-	-
16.5	Kâr Yedekleri		410,286	-	410,286
	16.5.1 Yasal Yedekler		21,886	-	21,886
	16.5.2 Statü Yedekleri		-	-	-
	16.5.3 Olağanüstü Yedekler		388,400	-	388,400
	16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri		-	-	-
16.6	Kâr veya Zarar		(243,307)	-	(243,307)
	16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı		(322,597)	-	(322,597)
	16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı		79,290		79,290
16.7	Azınlık Payları YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI	(5.II.13)	- 10,831,689	- 10,859,801	- 21,691,490

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				ÖNCEKİ DÖNEM
	PASİF KALEMLER	Dipnot	(31/12/2017)
			TP	Y P	Toplam
I. 1.1	MEVDUAT Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı	(5.II.1)	6,376,558 465,699	5,896,185 248,535	12,272,743 714,234
1.2	Diğer		5,910,859	5,647,650	11,558,509
II.	ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	742,447	7,143	749,590
III.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	21,789	2,063,062	2,084,851
IV.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		3,503	476,377	479,880
4.1	Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		-	-	-
4.2	İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		3,503	-	3,503
4.3	Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		-	476,377	476,377
V	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	1,255,066	-	1,255,066
5.1	Bonolar		1,255,066	-	1,255,066
5.2 5.3	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller		- -	- -	- -
VI.	FONLAR		-	-	-
6.1	Müstakriz Fonları		-	-	-
6.2	Diğer		-	-	-
VII.	MUHTELİF BORÇLAR	(5.II.5)	218,999	93,520	312,519
VIII.	DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	74,406	28,763	103,169
IX.	FAKTORİNG BORÇLARI		-	-	-
X.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.6)	-	469	469
10.1	Finansal Kiralama Borçları		-	526	526
10.2 10.3	Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer		- -	- -	- -
10.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	57	57
XI.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	3,664	-	3,664
11.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		3,664	-	3,664
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
XII.	KARŞILIKLAR	(5.II.8)	152,918	-	152,918
12.1	Genel Karşılıklar		70,580	-	70,580
12.2	Yeniden Yapılanma Karşılığı		-	-	-
12.3	Çalışan Hakları Karşılığı		21,231	-	21,231
12.4 12.5	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar		- 61,107	- -	- 61,107
XIII.	VERGİ BORCU	(5.II.9)	42,186	-	42,186
13.1	Cari Vergi Borcu		42,186	-	42,186
13.2	Ertelenmiş Vergi Borcu		-	-	-
XIV.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN	(5.II.10)
	VARLIK BORÇLARI (Net)		-	-	-
14.1	Satış Amaçlı		-	-	-
14.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XV. XVI.	SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR	(5.II.11) (5.II.12)	- 1,462,376	1,194,561 2,214	1,194,561 1,464,590
16.1	Ödenmiş Sermaye		941,161	-	941,161
16.2	Sermaye Yedekleri		110,929	2,214	113,143
	16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		128,678	-	128,678
	16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-
	16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları		(13,113)	2,214	(10,899)
	16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		- -	- -	- -
	16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-	-	-
	Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların
16.2.9	Birikmiş Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.10Diğer Sermaye Yedekleri		(4,636)	-	(4,636)
16.3	Kâr Yedekleri		243,284	-	243,284
	16.3.1 Yasal Yedekler		13,535	-	13,535
	16.3.2 Statü Yedekleri		-	-	-
	16.3.3 Olağanüstü Yedekler 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri		229,749 -	- -	229,749 -
16.4	Kâr veya Zarar		167,002	-	167,002
	16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı		-	-	-
	16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı		167,002	-	167,002
16.5	Azınlık Payları	(5.II.13)	-	-	-
	PASİF TOPLAMI		10,353,912	9,762,294	20,116,206

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				CARİ DÖNEM
		Dipnot	TP	(30/06/2018) Y P	Toplam
	A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)		19,337,872	33,685,847	53,023,719
I. 1.1.	GARANTİ ve KEFALETLER Teminat Mektupları	(5.III.1)	568,155 567,726	791,593 306,059	1,359,748 873,785
1.1.1	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		-	-	-
1.1.2	Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		-	-	-
1.1.3	Diğer Teminat Mektupları		567,726	306,059	873,785
1.2. 1.2.1	Banka Kredileri İthalat Kabul Kredileri		429 -	275,225 -	275,654 -
1.2.2	Diğer Banka Kabulleri		429	275,225	275,654
1.3.	Akreditifler		-	210,309	210,309
1.3.1 1.3.2	Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler		- -	- 210,309	- 210,309
1.4.	Garanti Verilen Prefinansmanlar		-	-	-
1.5.	Cirolar		-	-	-
1.5.1 1.5.2	T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar		- -	- -	- -
1.6.	Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		-	-	-
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-
1.8. 1.9.	Diğer Garantilerimizden Diğer Kefaletlerimizden		- -	- -	- -
II.	TAAHHÜTLER		2,008,671	1,386,043	3,394,714
2.1.	Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	2,008,671	1,386,043	3,394,714
2.1.1 2.1.2	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		1,168,156 -	1,386,043 -	2,554,199 -
2.1.3	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		-	-	-
2.1.4 2.1.5	Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		477,359 -	- -	477,359 -
2.1.6	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		-	-	-
2.1.7	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		251,266	-	251,266
2.1.8 2.1.9	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		6,340 102,268	- -	6,340 102,268
2.1.10	Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		1	-	1
2.1.11	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-
2.1.12 2.1.13	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler		- 3,281	- -	- 3,281
2.2.	Cayılabilir Taahhütler		-	-	-
2.2.1	Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		-	-	-
2.2.2 III.	Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	- 16,761,046	- 31,508,211	- 48,269,257
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		-	-	-
3.1.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-
3.1.2 3.1.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		- -	- -	- -
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		16,761,046	31,508,211	48,269,257
3.2.1	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri		4,499,053 2,136,542	6,744,158 3,484,377	11,243,211 5,620,919
	3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri		2,362,511	3,259,781	5,622,292
3.2.2	Para ve Faiz Swap İşlemleri		7,668,241	16,677,985	24,346,226
	3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri		2,724,280 4,893,961	9,557,930 7,120,055	12,282,210 12,014,016
	3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri		25,000	-	25,000
	3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri		25,000	-	25,000
3.2.3	Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları		4,412,952 2,251,476	7,691,774 3,800,280	12,104,726 6,051,756
	3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları		2,161,476	3,891,494	6,052,970
	3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları		-	-	-
	3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları		-	-	-
	3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-
	3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-
3.2.4	Futures Para İşlemleri 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri		- -	- -	- -
	3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri		-	-	-
3.2.5	Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		-	-	-
	3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri		-	-	-
	3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri		-	-	-
3.2.6	Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)		180,800 112,567,532	394,294 50,606,432	575,094 163,173,964
IV.	EMANET KIYMETLER		1,815,807	337,990	2,153,797
4.1	Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		184,785	-	184,785
4.2	Emanete Alınan Menkul Değerler		449,908	121,834	571,742
4.3	Tahsile Alınan Çekler		713,246	158,524	871,770
4.4	Tahsile Alınan Ticari Senetler		145,743	57,632	203,375
4.5 4.6	Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler		- -	- -	- -
4.7	Diğer Emanet Kıymetler		322,125	-	322,125
4.8	Emanet Kıymet Alanlar		-	-	-
V	REHİNLİ KIYMETLER		110,751,725	50,268,442	161,020,167
5.1	Menkul Kıymetler		198,190	35,600	233,790
5.2	Teminat Senetleri		169,060	201,118	370,178
5.3	Emtia		-	-	-
5.4	Varant		-	-	-
5.5 5.6	Gayrimenkul Diğer Rehinli Kıymetler		9,659,146 100,725,329	7,708,138 42,323,586	17,367,284 143,048,915
5.7	Rehinli Kıymet Alanlar		-	-	-
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		-	-	-

	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		131,905,404	84,292,279	216,197,683

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		Dipnot		ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2017)
	A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)		TP 15,098,165	Y P 26,819,511	Toplam 41,917,676
I.	GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	759,810	1,271,184	2,030,994
1.1.	Teminat Mektupları		759,390	294,942	1,054,332
1.1.1	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		-	-	-
1.1.2 1.1.3	Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları		- 759,390	- 294,942	- 1,054,332
1.2.	Banka Kredileri		420	421,119	421,539
1.2.1	İthalat Kabul Kredileri		-	-	-
1.2.2	Diğer Banka Kabulleri		420	421,119	421,539
1.3. 1.3.1	Akreditifler Belgeli Akreditifler		- -	555,123 -	555,123 -
1.3.2	Diğer Akreditifler		-	555,123	555,123
1.4.	Garanti Verilen Prefinansmanlar		-	-	-
1.5.	Cirolar		-	-	-
1.5.1 1.5.2	T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar		- -	- -	- -
1.6.	Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		-	-	-
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-
1.8.	Diğer Garantilerimizden		-	-	-
1.9.	Diğer Kefaletlerimizden		-	-	-
II. 2.1.	TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	1,403,774 1,403,774	899,493 899,493	2,303,267 2,303,267
2.1.1	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		737,529	899,493	1,637,022
2.1.2	Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		-	-	-
2.1.3	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		-	-	-
2.1.4	Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		323,365	-	323,365
2.1.5 2.1.6	Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		- -	- -	- -
2.1.7	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		211,200	-	211,200
2.1.8	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		5,070	-	5,070
2.1.9 2.1.10	Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		123,381 -	- -	123,381 -
2.1.11	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-
2.1.12	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		-	-	-
2.1.13	Diğer Cayılamaz Taahhütler		3,229	-	3,229
2.2. 2.2.1	Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		- -	- -	- -
2.2.2	Diğer Cayılabilir Taahhütler		-	-	-
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	12,934,581	24,648,834	37,583,415
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		482,049	509,207	991,256
3.1.1 3.1.2	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		482,049 -	509,207 -	991,256 -
3.1.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		12,452,532	24,139,627	36,592,159
3.2.1	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		1,929,765	3,365,420	5,295,185
	3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri		918,657	1,731,510	2,650,167
3.2.2	3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri		1,011,108 5,133,914	1,633,910 12,824,125	2,645,018 17,958,039
	3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri		2,340,868	6,587,892	8,928,760
	3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri		2,743,046	6,236,233	8,979,279
	3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri		25,000 25,000	- -	25,000 25,000
3.2.3	Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		5,310,753	7,874,718	13,185,471
	3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları		2,654,127	3,936,025	6,590,152
	3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları		2,656,626	3,938,693	6,595,319
	3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları		- -	- -	- -
	3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-
	3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-
3.2.4	Futures Para İşlemleri		-	-	-
	3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri		- -	- -	- -
3.2.5	Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		-	-	-
	3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri		-	-	-
	3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri		-	-	-
3.2.6	Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)		78,100 99,748,531	75,364 41,498,940	153,464 141,247,471
IV.	EMANET KIYMETLER		1,464,887	288,177	1,753,064
4.1	Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		128,611	-	128,611
4.2 4.3	Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler		150,635 737,227	116,692 91,680	267,327 828,907
4.4	Tahsile Alınan Ticari Senetler		170,178	79,805	249,983
4.5	Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		-	-	-
4.6	İhracına Aracı Olunan Kıymetler		-	-	-
4.7 4.8	Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar		278,236 -	- -	278,236 -
V	REHİNLİ KIYMETLER		98,283,644	41,210,763	139,494,407
5.1	Menkul Kıymetler		86,637	150,865	237,502
5.2	Teminat Senetleri		167,345	198,887	366,232
5.3	Emtia		-	-	-
5.4 5.5	Varant Gayrimenkul		- 9,477,490	- 5,736,845	- 15,214,335
5.6	Diğer Rehinli Kıymetler		88,552,172	35,124,166	123,676,338
5.7	Rehinli Kıymet Alanlar		-	-	-
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		-	-	-
	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		114,846,696	68,318,451	183,165,147

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	CARİ DÖNEM	CARİ DÖNEM
			( 01/01/2018 -	( 01/04/2018 -
			30/06/2018)	30/06/2018)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	1,133,135	586,364
1.1	Kredilerden Alınan Faizler		1,029,732	524,813
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		14,847	7,825
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		61,128	39,198
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		1,925	1,035
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		25,256	13,342
1.5.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		1,297	666
1.5.2 1.5.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler		16,340 7,619	8,800 3,876
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-	-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		247	151
II.	FAİZ GİDERLERİ (-)		753,239	394,481
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	526,795	271,128
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	93,468	50,572
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		117	48
2.4 2.5	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri	(5.IV.2)	126,277 6,582	69,274 3,459
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		379,896	191,883
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		34,988	18,218
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		57,564	27,177
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		6,993	3,087
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	50,571	24,090
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)		22,576	8,959
4.2.1 4.2.2	Gayri Nakdi Kredilere Diğer	(5.IV.12)	56 22,520	28 8,931
V	PERSONEL GİDERLERİ (-)		118,050	62,988
V I	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-	-
VII.	TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	(5.IV.4)	11,641	33,529
7.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		3,046	1,827
7.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		(393)	17,732
7.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		8,988	13,970
VIII. IX.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII+VIII)	(5.IV.5)	168,578 477,053	128,790 309,432
X.	BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI (-)	(5.IV.6)	256,830	193,810
XI.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	104,985	54,542
XII.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (IX-X-XI)		115,238	61,080
XIII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-	-
XIV.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-	-
XV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-	-
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XII++XV)	(5.IV.8)	115,238	61,080
XVII. 17.1	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı	(5.IV.9)	(35,948) (3)	(21,811) -
17.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		(35,945)	(21,811)
17.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-	-
XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVI±XVII)	(5.IV.10)	79,290	39,269
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		-	-
19.1 19.2	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		- -	- -
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-	-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-	-
20.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-	-
20.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-	-
20.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-	-
XXI. XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIX-XX) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		- -	- -
22.1	Cari Vergi Karşılığı		-	-
22.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		-	-
22.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-	-
XXIII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXI±XXII)		-	-
XXIV.	DÖNEM NET KARI/ZARARI (XVIII+XXIII)	(5.IV.11)	79,290	39,269
24.1 24.2	Grubun Kârı / Zararı Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		79,290 -	39,269 -
	Hisse Başına Kâr / Zarar		0.00084	0.00042

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	ÖNCEKİ DÖNEM	ÖNCEKİ DÖNEM
			(01/01/2017-	(01/04/2017-
			30/06/2017)	30/06/2017)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	812,254	443,084
1.1	Kredilerden Alınan Faizler		741,296	400,321
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		7,700	4,551
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		36,177	25,020
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		1,668	909
1.5 1.5.1	Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		25,253 902	12,197 488
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		-	-
1.5.3	Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		24,351	11,709
1.5.4	Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		-	-
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-	-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		160	86
II.	FAİZ GİDERLERİ		524,512	292,341
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	408,308	228,532
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	47,593	26,655
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		101	87
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	61,276	34,332
2.5	Diğer Faiz Giderleri		7,234	2,735
III. IV.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		287,742 19,318	150,743 11,080
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		32,882	18,458
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		4,698	2,630
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	28,184	15,828
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar		13,564	7,378
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		93	43
4.2.2	Diğer	(5.IV.12)	13,471	7,335
V	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-	-
VI.	TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)	(5.IV.4)	9,786	4,177
6.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		3,557	1,412
6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		3,429	(1,532)
6.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		2,800	4,297
VII. VIII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)	(5.IV.5)	22,947 339,793	10,777 176,777
IX.	KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.IV.6)	78,619	42,299
X.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	170,440	88,992
XI.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)		90,734	45,486
XII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-	-
XIII.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-	-
XIV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-	-
XV.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI++XIV)	(5.IV.8)	90,734	45,486
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(18,129)	(9,636)
16.1 16.2	Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı		(35,789) 17,660	(20,475) 10,839
XVII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)	(5.IV.10)	72,605	35,850
XVIII.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		-	-
18.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-	-
18.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-	-
18.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-	-
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-	-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-	-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-	-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-	-
XX. XXI.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		- -	- -
21.1	Cari Vergi Karşılığı		-	-
21.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		-	-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)		-	-
XXIII.	NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)	(5.IV.11)	72,605	35,850
23.1	Grubun Kârı / Zararı		72,605	35,850
23.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		-	-
	Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL)		0.00077	0.00038

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		CARİ DÖNEM
		( 01/01/2018 -
		30/06/2018)

I.	DÖNEM KARI/ZARARI	79,290
II.	DİĞER KAPSAMLI GELİRLER	(11,620)
2.1	Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar	(11,620)
2.1.1	Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-
2.1.2	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-
2.1.3	Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları	-
2.1.4	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	(14,704)
2.1.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	3,084
2.2	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar	-
2.2.1	Yabancı Para Çevirim Farkları	-
2.2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma	-
2.2.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.4	Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.5	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	-
2.2.6	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	-
III.	TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)	67,670

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ	ÖNCEKİ DÖNEM
		(01/01/2017-30/06/2017)
I.	MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
II.	MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	14,655 -
III.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-
IV.	YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	-
V	NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin	-
	Etkin Kısmı)	-
VI.	YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer
	Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	-
VII.	MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	-
VIII.	TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	-
IX.	DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	(2,887)
X	DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)	11,768
XI.	DÖNEM KÂRI/ZARARI	72,386
11.1	Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	(219)
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-
11.4	Diğer	72,605
XII.	DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)	84,154

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak			Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
					Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler				Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER	Ödenmiş			Hisse Senedi Hisse Senedi Diğer Sermaye							Kar	Geçmiş Dönem Dönem Net		Azınlık Payları	Azınlık	Toplam
	Sermaye	İhraç Primleri İptal Kârları		Yedekleri	1	2	3	4	5	6	Yedekleri			Kârı / (Zararı) Kar veya Zararı Hariç Toplam Özkaynak	Payları	Özkaynak

CARİ DÖNEM
(30/06/2018)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	941,161	128,678	-	-	-	(4,636)	(10,899)	-	-	-	243,284	-	167,002	1,464,590	-	1,464,590
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(322,597)	-	(322,597)	-	(322,597)
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		(322,597)	-	(322,597)	-	(322,597)
III. Yeni Bakiye (I+II)	941,161	128,678	-	-	-	(4,636)	(10,899)	-	-	-	243,284	(322,597)	167,002	1,141,993	-	1,141,993
IV. Toplam Kapsamlı Gelir		- -		- -	-	-	(11,620)	-	-	-	-	-	79,290	67,670	-	67,670
V . Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı		- -		- -	-		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XI. Kâr Dağıtımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,002	-	(167,002)	-	-	-
11.1 Dağıtılan Temettü	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,002	-	(167,002)	-	-	-
11.3 Diğer	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…+X+XI)	941,161	128,678	-	-	-	(4,636)	(22,519)	-	-	-	410,286	(322,597)	79,290	1,209,663	-	1,209,663

Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları,
Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)
Yabancı para çevirim farkları,
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)

ifade eder.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

			Dipnot Ödenmiş Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek				Statü	Olağanüstü Diğer					Dönem Net Geçmiş DönemMenkul Değer. Maddi ve Maddi OlmayanOrtaklıklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satış A./Durdurulan F. Azınlık Payları Hariç Azınlık						Toplam
	ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER												Sermaye Enf.Düzeltme Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı)Değerleme Farkı Duran Varlık YDF	Hisse Senetleri		Fonları İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F.Toplam Özkaynak Payları			Özkaynak
	ÖNCEKİ DÖNEM
	01.01.2017-30.06.2017
	I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	941,161	-	128,678	-	7,790	-	120,579		(3,003) 114,915	-	(20,254)	-	-	-	-	1,289,866	-	1,289,866
	Dönem İçindeki Değişimler
	II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	III. Menkul Değerler Değerleme Farkları	-		- -	-		- -	-		-	- -	11,549	-			-	- 11,549	-	11,549
	IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		-	-	-	-	- -	-
	4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		-	-	-	-	- -	-
	V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.)	-
	Bedelsiz HS			- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	VIII. Kur Farkları	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
X	. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına
	Etkisi	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
				- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	XII. Sermaye Artırımı	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		-	-	-	-	- -	-
12.1 Nakden		-		- -	-		- -	-		-	-	- -		-	-	-	-	- -	-
	12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	XIV. Hisse Senedi İptal Kârları	- -		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
XVI. Diğer		-		- -	-		- -	-		-	-	- -		- -		-	-	- -	-
	XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı	-		- -	-		- -	-		- 72,605		- -		- -		-	- 72,605	-	72,605
	XVIII. Kâr Dağıtımı	-	-	-	-	5,745	-	109,170		- (114,915)	-	-		- -		-	-	- -	-
	18.1 Dağıtılan Temettü	-		- -	-		- -	-		-	-	- -		-	-	-	-	- -	-
	18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar	-		- -	-	5,745		- 109,170		-	- (114,915)	-		-	-	-	-	- -	-
18.3 Diğer		-		- -	-		- -	-		- (114,915) 114,915		-		-	-	-	-	- -	-

	Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)	941,161	-	128,678	-	13,535	-	229,749	(3,003)	72,605	-	(8,705)	-	-	-	-	1,374,020	-	1,374,020

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		CARİ DÖNEM




		(131,467)








		(344,723)

		(660,402)













		(106,805)








		(9,466)













VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)	1,920,717

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

			ÖNCEKİ DÖNEM
		Dipnot	(01/01/2017-30/06/2017)

A	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)		198,606
	1.1.1 Alınan Faizler (+)		762,863
	1.1.2 Ödenen Faizler (-)		479,973
	1.1.3 Alınan Temettüler (+)		-
	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		32,332
	1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		82,257
	1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		1,292
	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		160,413
	1.1.8 Ödenen Vergiler (-) 1.1.9 Diğer (+/-)		31,994 (7,758)

1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		46,016
	1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		14,369
	1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		-
	1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(143,467)
	1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		(2,241,424)
	1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-) 1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)		(79,351) 645,765
	1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		1,639,595
	1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		128,706
	1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-
	1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		81,823
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		244,622
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		10,025
2.1	İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (-)		4,897
2.2	Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (+)		-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		3,032
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		2,405
2.5	Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-)		95,065
2.6	Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+)		112,212
2.7	Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-)		-
2.8 2.9	Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+) Diğer (+/-)		- (1,598)
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		929,820
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		2,062,010
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		1,132,190
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		-
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-
3.6	Diğer (+/-)		-
IV.	Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		26,944
V	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		1,211,411
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)		704,378
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		1,915,789

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Konsolide olmayan finansal tablolar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları ("TMS") ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerine (tümü "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı") uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide olmayan finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" ve "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" ile bunlara ek ve değişiklikler getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır.

Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.

2. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları, BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere, BDDK tarafından özel bir düzenleme yapılmamış olması durumunda TMS/TFRS kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXVI no'lu dipnotlarda açıklanmaktadır.

"TFRS 9 Finansal Araçlar"ın geçiş hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir. 2018 ve 2017 dönemlerine ilişkin muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları devam eden dipnotlarda ayrıca sunulmuştur.

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır. Riske maruz değer hesaplamaları bu amaçla kullanılmaktadır.

Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Banka'nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, bilanço tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihte geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak TL'ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan banka döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki gibidir:

	30 Haziran 2018	31 Aralık 2017
ABD Doları	4.5607	3.7719
Avro	5.3092	4.5155

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

30 Haziran 2018 tarihinde sona eren döneme ait kâr/zarar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 8,988 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2017: 2,800 TL kar ).

III. Ortaklık yatırımlarına ilişkin açıklamalar

Konsolide olmayan finansal tablolarda iştirak ve bağlı ortaklıklar "Bireysel Finansal Tablolar Standardı"na ("TMS 27") göre muhasebeleştirilmekte ve maliyet bedelleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır.

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para swapları, faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Banka'nın alım satım amaçlı türev ürünleri TFRS 9 gereğince "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak sınıflandırılmakta olup; riskten korunma amaçlı türev ürünleri ise TMS 39 hükümleri gereğince sınıflandırılmakta, ölçülmekte ve muhasebeleştirilmektedir.

Türev işlemlerden doğan alacak ve yükümlülük sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmektedir. Türev işlemler sınıflandırılmalarına uygun olarak, gerçeğe uygun değerinin pozitif olması durumunda "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak, negatif olması durumunda ise "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak gösterilmektedir. Gerçeğe Uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, gelir tablosunda ticari kâr/zarar kaleminde türev finansal işlemlerden kâr/zarar başlığı altında muhasebeleşmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar (devamı)

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Banka, sabit faizli finansal enstrümanlarının gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişimlerden korunmak amacıyla çapraz para swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesi uygulandığında, finansal riskten korunma aracı ile finansal riskten korunma konusu kalemin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişiklikler gelir tablosunda muhasebeleştirilmektedir.

Sabit faizli krediler için riskten korunan kalemin gerçeğe uygun değerindeki değişiklik, korunma işlemi etkin olduğu sürece finansal durum tablosunda ilgili varlık ile birlikte gösterilmektedir. Riskten korunma amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" bilanço hesapları içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.

Riskten korunma muhasebesi, riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testinin etkin olmaması durumunda sona erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri, riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre, gelecekteki nakit ödeme ve tahsilatları bilinen finansal varlık ve borçlar için etkin faiz oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara intikal ettirilmektedir.

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal enstrümanların etkin faiz oranının ayrılmaz bir parçası olanlar dışındaki ücret ve komisyonlar, TFRS 15 Müşteri Sözleşmelerinden Hasılat standardına uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Hizmet verildiği dönemde tek seferde gelir kaydedilen bazı bankacılık işlemleriyle ilgili ücret gelirleri haricindeki ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri hizmet süresi boyunca tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar, itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar olarak üç grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar, sözleşmeye bağlı nakit akışlarını tahsil etmek için elde tutmayı amaçlayan iş modeli ile sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve satılmasını amaçlayan iş modeli dışında kalan diğer model ile yönetilen finansal varlıklar ile finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açmaması durumunda; piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlamak amacıyla elde edilen, veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan finansal varlıklardır. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerleri ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben de gerçeğe uygun değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kâr/zarar hesaplarına dahil edilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar (devamı)

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan krediler, rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

Banka, kullandırmış olduğu kredilerin bir kısmını TFRS 9 kapsamında belirtilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflamıştır. Söz konusu krediler bilançoda krediler satırının altında "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar" satırında gösterilmiştir.

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar

Finansal varlığın sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve finansal varlığın satılmasını amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulmasına ek olarak finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması durumlarında finansal varlık, gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan olarak sınıflandırılmaktadır.

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerini yansıtan elde etme maliyetlerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar kayda alınmalarını takiben gerçeğe uygun değeriyle değerlenmektedir. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan menkul değerlerin etkin faiz yöntemi ile hesaplanan faiz gelirleri ile sermayede payı temsil eden menkul değerlerin temettü gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların gerçeğe uygun değerleri ile itfa edilmiş maliyetleri arasındaki fark ise ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar altındaki "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında izlenmektedir. Söz konusu menkul değerlerin tahsil edildiğinde veya elden çıkarıldığında özkaynak içinde yansıtılan birikmiş gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler teşkilatlanmış piyasalarda işlem görmesi ve/veya gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenebilmesi durumunda gerçeğe uygun değerleri ile muhasebeleştirilmekte, teşkilatlanmış piyasalarda işlem görmemesi ve gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenememesi durumunda, değer kaybı ile ilgili karşılık düşülerek finansal tablolara yansıtılmaktadır.

3. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar

Finansal varlığın, sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulması ve finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması durumunda finansal varlık itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlık olarak sınıflandırılmaktadır.

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ilk olarak gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi" kullanılarak "İtfa edilmiş maliyeti" ile ölçülmektedir. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ile ilgili faiz gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Banka, geçmiş dönemlerde satılmaya hazır finansal varlık portföyünde sınıflandırılan gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan 153,266 TL tutarındaki finansal varlığı Ocak 2018 itibarıyla "İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar" olarak sınıflandırmıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları

Banka, itfa edilmiş maliyetiyle ve gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülen finansal varlıkları için beklenen zarar karşılığı ayırmaktadır.

22 Haziran 2016 tarih ve 29750 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" uyarınca Banka 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren değer düşüklüğü karşılıklarını TFRS 9 hükümlerine uygun olarak ayırmaya başlamıştır. Bu çerçevede 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla BDDK'nın ilgili mevzuatı çerçevesinde ayrılan kredi karşılıkları ayırma yöntemi, TFRS 9'un uygulanmaya başlanması ile beklenen kredi zararları modeli uygulanarak değiştirilmiştir. Beklenen kredi zararları tahmini tarafsız, olasılıklara göre ağırlıklandırılmış ve geçmiş olaylar, mevcut şartlar ve gelecekteki ekonomik şartlara ilişkin tahminler hakkında desteklenebilir bilgiler içermektedir.

Bu finansal varlıklar finansal tablolara ilk alındıkları andan itibaren gözlemlenen kredi risklerindeki artışa bağlı olarak aşağıdaki üç kategoriye ayrılmıştır:

Aşama 1:

Finansal tablolara ilk alındıkları anda veya finansal tablolara ilk alındıkları andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olmayan finansal varlıklardır. Bu varlıklar için kredi riski değer düşüklüğü karşılığı 12 aylık beklenen kredi zararları tutarında muhasebeleşmektedir.

Aşama 2:

Finansal tablolara ilk alındığı andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olması durumunda, ilgili finansal varlık 2. aşamaya aktarılmaktadır. Kredi riski değer düşüklüğü karşılığı ilgili finansal varlığın ömür boyu beklenen kredi zararına göre belirlenmektedir.

Aşama 3:

Aşama 3, raporlama tarihi itibarıyla değer düşüklüğüne uğradıklarına dair tarafsız kanıtı bulunan finansal varlıkları içermektedir. Bu varlıklar için ömür boyu beklenen kredi zararı kaydedilmektedir.

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, Banka'nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme, veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma niyetinde olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler ("Repo") Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre "Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar", "Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar" veya "İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar" portföylerde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte "Repo işlemlerinden sağlanan fonlar" hesabında muhasebeleştirilmekte ve ilgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi"ne göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ("Ters repo") işlemleri bilançoda "Para Piyasalarından Alacaklar" kalemi altında muhasebeleştirilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür. Söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır.

Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

Banka'nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır. Banka'nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programları, gayrimaddi haklar ve diğer maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce alınanlar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınanlar ise satın alınan bedellerinden birikmiş ifta paylarının düşülmesinden sonra kalan tutarları ile yansıtılmaktadır.

Banka'nın maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33.3 arasındadır.

Banka değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden enflasyona göre düzeltilmiş birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin arasındaki fark olarak hesaplanmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir.

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	50	2
Nakil Araçları	5	20
Gayrimenkul	50	2
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-20	5-25

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

Finansal kiralama sözleşmelerinin süresi azami 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varlıklar Banka'nın aktifinde varlık, pasifinde ise kiralama işlemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Finansal kiralama yoluyla alınan varlıklara, maddi duran varlıklar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplanır. Faaliyet kiralamalarında yapılan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydedilir.

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı"na ("TMS 37") uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve yükümlülük tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabilmesi durumunda bu yükümlülük finansal tablolarda karşılık olarak yansıtılmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük "Koşullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.

Dönem içinde ayrılan karşılıklar "Diğer faaliyet giderleri" hesabında giderleştirilmekte; önceki dönemlerde ayrılan ve cari dönemde iptal edilen karşılık tutarları "Diğer faaliyet gelirleri" hesabına gelir kaydedilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka'ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Türkiye'de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmeleri hükümlerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Güncellenmiş olan TMS 19 "Çalışanlara Sağlanan Faydalar Standardı" ("TMS 19") uyarınca söz konusu türdeki ödemeler tanımlanmış emeklilik fayda planları olarak nitelendirilir. Bilançoda muhasebeleştirilen kıdem tazminatı yükümlülüğü, tüm çalışanların emeklilikleri dolayısıyla ileride doğması beklenen yükümlülük tutarlarının net bugünkü değerine göre hesaplanmış ve finansal tablolara yansıtılmıştır. Tüm aktüeryal kayıp ve kazançlar diğer kapsamlı gelir olarak muhasebeleştirilmektedir. Toplam yükümlülüğün hesaplanmasında aşağıdaki varsayımlar kullanılmıştır:

-İskonto oranı %11.90, enflasyon oranı %8.90 ve reel maaş artış oranı %0.00 olarak dikkate alınmıştır.

-31 Aralık 2017 itibarıyla geçerli olan 4,732.48 (tam TL) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.

-Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.

-Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

1 Ocak 2006 tarihinden itibaren kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabi olup; 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'na, 7061 sayılı Kanunun 91 inci maddesiyle eklenen geçici madde ile 2018, 2019 ve 2020 yılı vergilendirme dönemlerine (özel hesap dönemi tayin edilen kurumlar için ilgili yıl içinde başlayan hesap dönemlerine) ait kurum kazançları için vergi oranı %22 olarak değiştirilmiştir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin (yatırım indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır.

Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir. Türkiye'deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14593 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye'de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15'tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Geçici vergiler o yıl kazançlarının tabi olduğu kurumlar vergisi oranında hesaplanarak ödenir. Yıl içinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak mali zararlar oluşması halinde geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlardan ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur.

Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25 inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Ertelenmiş vergi

Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Kurumlar Vergisi Kanunu'na eklenen geçici madde uyarınca %20 oranındaki Kurumsal Vergisi, kurumların 2018, 2019 ve 2020 yılı vergilendirme dönemlerine ait kurum kazançları için %22 oranında uygulanacaktır.Yürürlüğe giren bu geçici maddeye göre, ertelenen vergi varlık ve yükümlülükleri, varlıkların gerçekleştiği veya yükümlülüklerin yerine getirildiği mezkur dönemler için %22, 2021 ve sonraki dönemler için ise %20 vergi oranı ile hesaplanmıştır.

Ertelenmiş vergi yükümlülüğü vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. BDDK'nın 8 Aralık 2004 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-3 no'lu genelgesi çerçevesinde genel karşılık tutarı ve serbest karşılık tutarı üzerinden ertelenmiş vergi aktifi ayrılmamakta idi.

Bununla birlikte 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren TFRS 9 hükümleri ile birlikte geçici fark teşkil eden beklenen zarar karşılıkları üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmaya başlanmıştır. Serbest karşılıklar için ise ertelenmiş vergi hesaplaması yapılmamaktadır.

Banka, 30 Haziran 2018 tarihli bilançosunda, 83,343 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi kayıtlara yansıtmıştır (31 Aralık 2017: 9,472 TL ertelenmiş vergi aktifi). Söz konusu değere, bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.

Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) gelir tablosunda "Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi", satırında gösterilmiş olup, dönem gideri 35,945 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2017: 17,660 TL gelir). Ertelenmiş verginin doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklarda muhasebeleştirilmekte olup bu tutar 3,086 TL gelirdir (30 Haziran 2017: 2,887 TL gider).

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinin transfer fiyatlandırması yoluyla "örtülü kazanç dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

İlgili tebliğe göre, eğer vergi mükellefleri ilgili kuruluşlarla (kişilerle), fiyatlandırmaları emsallere uygunluk ilkesi çerçevesinde yapılmayan ürün, hizmet veya mal alım ve satım işlemlerine giriyorlarsa, ilgili karlar transfer fiyatlaması yoluyla örtülü bir şekilde dağıtıldığı kanaatine varılacaktır. Bu tarz transfer fiyatlaması yoluyla örtülü kar dağıtımları kurumlar vergisi açısından vergi matrahından indirilemeyecektir.

Söz konusu tebliğin "7.1 Yıllık Belgelendirme" bölümünde öngörüldüğü üzere kurumlar vergi mükelleflerinin, ilişkili kişilerle bir hesap dönemi içinde yaptıkları mal veya hizmet alım ya da satım işlemleri ile ilgili olarak "Transfer Fiyatlandırması, Kontrol Edilen Yabancı Kurum ve Örtülü Sermayeye İlişkin Formu" doldurmaları ve Kurumlar Vergisi beyannamesi ekinde, bağlı bulunulan vergi dairesine göndermeleri gerekmektedir. Banka, ilgili formu doldurup vergi dairesine süresinde sunmaktadır.

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, hem kredi kullanımı hem de tahvil/bono ihracı yoluyla yurt içi ve yurt dışından kaynak temin etmektedir.

Borçlanmayı temsil eden araçlar, işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, etkin faiz oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka'nın dönem sonu döviz alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Banka'nın kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Faaliyet bölümlerine göre raporlama dördüncü bölüm, VII no'lu dipnotta sunulmuştur.

XXIV. TFRS 9 Finansal Araçlar Standartına ilişkin açıklamalar

Aşağıda Banka'nın TFRS 9 uygulamasının etkilerine ilişkin açıklamalara yer verilmiştir:

a) Finansal varlıkların sınıflandırılması ve ölçümü

		TFRS 9 Öncesi TFRS 9 Kapsamında
	Ölçüm esasları	Defter değeri	Ölçüm esasları	Defter değeri
Finansal varlıklar		31 Aralık 2017		1 Ocak 2018
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	İtfa edilmiş maliyet	2,487,256	İtfa edilmiş maliyet	2,487,256
Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar	İtfa edilmiş maliyet	696,029	İtfa edilmiş maliyet	696,029
Menkul Kıymetler	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	55,376	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	55,376
Menkul Kıymetler	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan	766,163	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan	612,897
Menkul Kıymetler	İtfa edilmiş maliyet	--	Itfa edilmiş maliyet	169,084
Türev Finansal Varlıklar	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	688,501	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	688,501
Krediler (Brüt)	İtfa edilmiş maliyet	15,259,252	İtfa edilmiş maliyet	15,259,252

b) Sınıflanan finansal varlıkların TFRS 9'a geçişte finansal durum tablosu mutabakatı

Finansal varlıklar	TFRS 9 öncesi defter değeri 31 Aralık 2017	Yeniden sınıflandırmalar	Yeniden ölçümler	TFRS 9 defter değeri 1 Ocak 2018
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire
yansıtılan
Sınıflama öncesi bakiyesi (satılmaya hazır olanlar)	766,163	--	--	--
Satılmaya hazır finansal varlık değerleme farkı
İtfa edilmiş maliyet ile ölçülen finansal
varlık olarak sınıflanan	--	(153,266)	--	--
Sınıflama sonrası defter değeri	--	--	--	612,897
İtfa edilmiş maliyet ile ölçülen
finansal varlıklar
Sınıflama öncesi bakiyesi (vadeye kadar elde
tutulan)	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire
yansıtılandan sınıflandırılan	--	153,266	15,818	--
Sınıflama sonrası defter değeri	--	--	--	169,084

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

c) Değer düşüş karşılıklarının TFRS 9'a geçişte açılış bakiyesinin mutabakatı

Aşağıdaki tablo, Banka'nın 31 Aralık 2017 itibarıyla hesapladığı değer düşüş karşılığı ile 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 öngörülen zarar modeline uygun olarak hesaplanan yeni beklenen zarar karşılığının mutabakatını göstermektedir:

	TFRS 9 öncesi defter değeri 31 Aralık 2017	Yeniden ölçümler	TFRS 9 defter değeri 1 Ocak 2018
Krediler	231,288	419,865	651,153
1. Aşama	51,700	58,030	109,730
2. Aşama	8,593	184,135	192,728
3. Aşama	170,995	177,700	348,695
Finansal varlıklar (*)	3,412	261	3,673
Gayrinakdi krediler (**)	11,337	9,203	20,540
1. ve 2. Aşama	6,875	8,370	15,245
3. Aşama	4,462	833	5,295
Toplam	246,037	429,329	675,366

(*) TFRS 9 kapsamında İtfa Edilmiş Maliyet, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Menkul Kıymetler, Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar için ayrılan karşılıkları içermektedir.

(**) TFRS 9 öncesinde 1. ve 2. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları pasifte "12.1 Genel Karşılıklar kalemi içinde, 3. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları "12.5 Diğer Karşılıklar" içinde yer almaktadır. TFRS 9 ile birlikte ise 1., 2. ve 3.aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları pasifte "10.4 Diğer Karşılıklar" kalemi içinde yer almaktadır.

d) TFRS 9 geçişinin özkaynak etkileri:

19 Ocak 2017 tarihli 29953 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan TFRS 9 Finansal Araçlar Standardının 7. maddesinin 2. fıkrasının 15. bendine göre TFRS 9 kapsamında önceki dönem bilgilerinin yeniden düzenlenmesinin zorunlu olmadığı belirtilmekte, önceki dönem bilgilerinin yeniden düzenlenmemesi durumunda, önceki defter değeri ile ilk uygulama tarihindeki 1 Ocak 2018 defter değeri arasındaki farkın özkaynakların açılış bakiyesine yansıtılması gerektiği ifade edilmektedir. Bu madde kapsamında özkaynaklar altında "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" hesabında gösterilen TFRS 9 geçiş etkilerine ilişkin açıklamalar aşağıda yer almaktadır.

Banka'nın önceki dönemin kapanış değer düşüklüğü karşılığı ile 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 öngörülen zarar modeline uygun olarak ölçülen yeni beklenen zarar karşılığı arasındaki 429,329 TL gider yönlü fark özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kaleminde sınıflandırılmıştır.

20 Eylül 2017 tarihinde yayımlanan "Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ"inde belirtildiği üzere genel karşılıklar (birinci ve ikinci aşamadaki krediler için ayrılan TFRS 9 beklenen zarar karşılıkları) için 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmaya başlanmıştır. Bu kapsamda Ocak 2018 açılış finansallarına 67,455 TL ertelenmiş vergi aktifi yansıtılmış olup söz konusu tutar özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kalemi içinde sınıflandırılmıştır. TFRS 9 geçişi ile ayrılan ilave özel karşılıklara (üçüncü aşamadaki krediler için ayrılan TFRS 9 beklenen zarar karşılıkları) ilişkin 39,277 TL ertelenmiş vergi geliri de Ocak 2018 itibarıyla özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kalemi içinde sınıflandırılmıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XXV. Cari dönemde geçerli olmayan önceki dönem muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar

TFRS 9 standardı, 1 Ocak 2018 tarihinden geçerli olmak üzere TMS 39 standardının yerine uygulanmaya başlanmıştır. TFRS 9 geçişi ile beraber geçerliliğini yitiren muhasebe politikalarına aşağıda yer verilmektedir:

Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar

Alım-satım amaçlı finansal varlıklar rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Alım satım amaçlı menkul değerlerin elde tutulması süresince, elde etme maliyeti ile iç verim oranına göre hesaplanan değerleri arasındaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup, söz konusu finansal varlıkların vadesinden önce elden çıkarılması sonucunda rayiç değerleri ve iç verim oranına göre hesaplanan değerleri arasındaki fark sermaye piyasası işlemleri kar/zararı içinde muhasebeleştirilmektedir.

1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar, rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

Banka, kullandırmış olduğu kredilerin bir kısmını TMS 39 no'lu standartta belirtilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak belirlemiştir. Söz konusu krediler bilançoda "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (Net)" altında krediler satırında gösterilmiştir.

Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlık olarak sınıflanan kredilerin, gerçeğe uygun değerleri swap verim eğrisi üzerine kredi bazında Z-Spread'ın eklenmesi ile bulunan verim eğrisi kullanılarak ödeme planının iskontolanması suretiyle belirlenmektedir.

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

Satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yatırımlar ve alım satım amaçlılar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların müteakip değerlemesi rayiç değeri üzerinden yapılmaktadır.

Satılmaya hazır borçlanma senetlerinin etkin faiz yöntemi ile hesaplanan faiz gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların itfa edilmiş maliyetleri ile rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde "Menkul Değerler Değerleme Farkları" hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarılması durumunda rayiç değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan değer, gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Menkul değerlerin alım ve satım işlemleri teslim tarihinde muhasebeleştirilmektedir.

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımları bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

4. Kredi ve alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler, TMS 39 "Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme" standardı uyarınca elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş maliyet tutarı üzerinden değerlenmektedir. Bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müşteriye yansıtılmaktadır.

Banka, kredi ve alacaklarını 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ile BDDK'nın diğer düzenleme ve açıklamalarını dikkate alarak ilgili gruplarda sınıflandırmakta olup, krediler ve alacakların izlendiği gruba göre özel veya genel karşılık ayırmaktadır. Diğer taraftan BDDK'nın 8 Aralık 2004 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-3 no'lu genelgesi çerçevesinde genel karşılık tutarı üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamaktadır.

XXVI. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Özkaynak tutarı ve sermaye yeterliliği standart oranı "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ile "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde hesaplanmıştır.

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla hesaplanan özkaynak tutarı 2,896,057 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %17.18'dir (31 Aralık 2017 özkaynak tutarı 2,687,405 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %16.09'dur).

I. Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar:

	Cari Dönem (30/06/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş
sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678
Yedek akçeler	410,286
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	--
Kâr	79,290
Net Dönem Kârı	79,290
Geçmiş Yıllar Kârı	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve
dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,559,415
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi
uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS
uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (**)	105,166	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	11,139	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup
edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	13,152	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde
edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi
yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	--	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden
korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin
Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--	--

(**) TFRS 9 kapsamında hesaplanan beklenen kredi zarar karşılıkları ile TFRS 9 uygulamasına başlamadan önce hesaplanan toplam karşılık tutarı arasındaki fark "Geçmiş Yıllar Kar ve Zararları" hesabına kaydedilmiş olup, söz konusu tutar özkaynak hesaplamasında, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik Geçici Madde 5 kapsamında, karşılık farkının farktan kaynaklanan vergi tutarı indirildikten sonraki kısmının %80'i eklenerek, net gösterilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (30/06/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının
çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca
çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim
yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	129,457	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,429,958	--
İLAVE ANA SERMAYE	--	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin
ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından
ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (30/06/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi
yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin
birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici
2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,429,958	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,413,817	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında
belirtilen tutarlar)	52,518	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,466,335	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç
edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	225	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	225
Katkı Sermaye Toplamı	1,466,110
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	2,896,068

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (30/06/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından
dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve
gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden
çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	11	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye
Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların
Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının,
geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve
(2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2
nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	2,896,057	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,853,097	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.48	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.48	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	17.18	--
TAMPONLAR
Bankaya özgü toplam çekirdek sermaye oranı	4.50	--
Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.88	--
Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	4.50	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Cari Dönem (30/06/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin
birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar
tutarına oranı (%)	2.48	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan
tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır
öncesi)	223,254	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar
toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	52,518	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan
kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları
(1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş	941,161
sermaye		--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678	--
Yedek akçeler	243,284	--
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	2,214	--
Kâr	167,002	--
Net Dönem Kârı	167,002	--
Geçmiş Yıllar Kârı	--	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve
dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,482,339	--
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi
uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS
uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (**)	17,750	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	10,257	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup
edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	4,758	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde
edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi
yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	--	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden
korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin
Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının
çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca
çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim
yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	32,765	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,449,574	--
İLAVE ANA SERMAYE	--	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin
ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından	--	--
ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi
yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin
birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	1,190	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici
2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,448,384	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,169,289	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında
belirtilen tutarlar)	70,580	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,239,869	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç
edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	814	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları
toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	814
Katkı Sermaye Toplamı	1,239,055
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	2,687,439

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından
dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve
gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden
çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	34	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye
Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının,
bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların
Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının,
geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve
(2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2
nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	2,687,405	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,700,579	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.68	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.67	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	16.09	--
TAMPONLAR
Bankaya özgü toplam çekirdek sermaye oranı	4.50	--
Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.25	--
Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	1.80	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin
birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar
tutarına oranı (%)	2.68	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan
tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve
finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun
pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır
öncesi)	70,580	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar
toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	70,580	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile
Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan
kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları
(1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Özkaynak kalemleri ile bilanço tutarlarının mutabakatına ilişkin açıklamalar:

Özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarı ile konsolide olmayan bilançodaki "Özkaynaklar" tutarı arasındaki esas fark sermaye benzeri kredi ve tahviller, genel karşılıklar ve TRFS 9 geçiş etkisinden kaynaklanmaktadır. Genel karşılıkların kredi riskine esas tutarın %1.25'ine kadar olan kısmı, özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Katkı Sermaye olarak dikkate alınmaktadır.

Diğer yandan bilançoda Maddi Duran Varlıklar kaleminde izlenen faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri, maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri ile Kurulca belirlenen bazı diğer hesaplar "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Sermayeden İndirilecek Değerler olarak hesaplamada dikkate alınmaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

İhraçcı	Fibabanka A.Ş.	Eco Trade And Development Bank *

Aracın kodu (CUSIP, ISIN vb.)	XS1386178237	*
	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli
	"Bankaların Özkaynaklarına	"Bankaların Özkaynaklarına
	İlişkin Yönetmelik" ve İngiliz	İlişkin Yönetmelik" ve İngiliz
Aracın tabi olduğu mevzuat	Hukuku	Hukuku
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınma durumu
1/1/2015'den itibaren %10 oranında azaltılarak dikkate alınma
uygulamasına tabi olma durumu	Hayır	Hayır

Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya hem konsolide hem konsolide olmayan bazda geçerlilik durumu	Konsolide Olmayan ve Konsolide	Konsolide Olmayan ve Konsolide

Aracın türü	Sermaye Benzeri Tahvil	Sermaye Benzeri Kredi
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En son raporlama
tarihi itibarıyla - Bin TL)	1,368,210	45,607

Aracın nominal değeri (Bin TL)	1,368,210	45,607
	Sermaye Benzeri Borçlanma
Aracın muhasebesel olarak takip edildiği hesap	Araçları	Sermaye Benzeri Kredi

Aracın ihraç tarihi	24/03/16-10/05/17	06/08/13

Aracın vade yapısı (Vadesiz/Vadeli)	Vadeli	Vadeli

Aracın başlangıç vadesi	11 yıl	10 yıl

İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme hakkının olup olmadığı	Geri ödeme hakkı vardır	Geri ödeme hakkı vardır
Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri ödeme opsiyonları
ve geri ödenecek tutar	24/11/2022; 300 milyon USD	02/08/2018; 10 milyon USD

Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri	Yoktur	Yoktur

* Eco Trade And Development Bank'dan kullanılan sermaye benzeri krediyi ifade etmektedir. Bankamız tarafından 06/08/2013 tarihinde Eco Trade and Development Bank'ten kullanılmış olan 10 milyon USD tutarında, vadesi 07/08/2023 ve erken itfa opsiyon tarihi 02/08/2018 olan sermaye benzeri krediye ilişkin erken itfa opsiyonu kullanılmış olup sermaye benzeri kredi 02/08/2018 tarihinde tamamen geri ödenmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Faiz/temettü ödemeleri

Sabit ya da değişken faiz/ temettü ödemeleri	Değişken faiz Geri ödeme opsiyon tarihine kadar %7.75 (5 yıl mid-swap oranı+%5.758); sonrasında	Değişken faiz
Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri	güncel 5 yıllık mid-swap oranı+%5.758	Libor + %8.5
		Banka sermaye benzeri
Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın var olup olmadığı	Yoktur	kredi anlaşması tahtında temerrüte düşmesi halinde temettü ödemesi yapamaz.
Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da mecburi olma özelliği	Mecburi	Mecburi
Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir unsurun olup olmadığı	Yoktur	Yoktur
Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--	Yönetmelik madde 8-2 (ğ)
Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da kısmen dönüştürme özelliği	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe bağlı dönüştürme özelliği	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç türleri	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek borçlanma aracının ihraççısı	--	--
Değer azaltma özelliği
Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da kısmen değer azaltımı özelliği	--	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici olma özelliği	--	--
Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım mekanizması	--	--
Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada olduğu (Bu aracın hemen üstünde yer alan araç)	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan olup olmadığı	Madde 7'ye haiz değildir, Madde 8'e haizdir.	Madde 7'ye haiz değildir, Madde 8'e haizdir.
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz olunmadığı	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

TFRS 9 geçiş sürecinde temel bilgiler

	T	T-1	T-2	T-3	T-4
ÖZKAYNAKUNSURLARI
Çekirdek Sermaye	1,429,958	1,351,948	1,273,938	1,213,223	1,185,372
a Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermaye	1,185,372	1,185,372	1,185,372	1,185,372	1,185,372
Ana Sermaye	1,429,958	1,351,948	1,273,938	1,213,223	1,185,372
b Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermaye	1,185,372	1,185,372	1,185,372	1,185,372	1,185,372
Özkaynak	2,896,057	2,868,206	2,840,355	2,812,504	2,784,653
c Geçiş Süreci Uygulanmamış Özkaynak	2,784,653	2,784,653	2,784,653	2,784,653	2,784,653
TOPLAM RİSK AĞIRLIKLI TUTARLAR
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,853,097	16,853,097	16,853,097	16,853,097	16,853,097
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.48	8.02	7.56	7.20	7.03
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı	7.03	7.03	7.03	7.03	7.03
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.48	8.02	7.56	7.20	7.03
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	7.03	7.03	7.03	7.03	7.03
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	17.18	17.02	16.85	16.69	16.52
ç Geçiş Süreci Uygulanmamış Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	16.52	16.52	16.52	16.52	16.52

KALDIRAÇ ORANI

Kaldıraç Oranı Toplam Risk Tutarı	27,052,684	27,052,684	27,052,684	27,052,684	27,052,684
Kaldıraç Oranı	5.29	5.00	4.71	4.48	4.38
d Geçiş Süreci Uygulanmamış Kaldıraç Oranı	4.38	4.38	4.38	4.38	4.38
a

Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki çekirdek sermaye tutarı

b Bankaların ^Özkaynaklarına İlişkin ^Yönetmelik'in Geçici Madde ⁵'inin uygulanmaması durumundaki ana sermaye tutarı

c Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak tutarı

ç Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan sermaye yeterlilik oranları

d Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan kaldıraç oranı"

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar

23 Ekim 2015 tarihinde 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" uyarınca hazırlanan dipnotlar ve ilgili açıklamalar bu bölümde verilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca üçer ve altı aylık dönemlerde verilmesi gereken aşağıdaki tablolar, Banka'nın sermaye yeterliliği hesaplamasında standart yaklaşım kullanıldığından, 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla sunulmamıştır:

KR8 İDD (İçsel Derecelendirmeye Dayalı) yaklaşımı altındaki RAV'ın değişim tablosu
KKR7 İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
PR2 İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
KR6 İDD Portföy ve TO aralığı bazında kredi risk tutarları
KR7 İDD KRA tekniği olarak kullanılan kredi türevlerinin RAV üzerindeki etkisi
KR10 İDD –(İhtisas kredilei ve basit risk ağırlığı yaklaşımına tabi hisse senedi yatırımları)
KKR4 Risk sınıfı ve TO bazında KKR (İDD)
KKR7 İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
PR2 İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
PR3 Alım satım hesabı için içsel model yaklaşımı
PR4 RmD tahminlerinin kar/zarar ile karşılaştırılması

Bunun yanı sıra, ilgili tebliğ uyarınca verilmesi gereken aşağıdaki tablolara ise Banka'nın menkul kıymetleştirme, merkezi karşı taraf ve kredi türevi işlemi bulunmadığı için yer verilmemiştir;

KKR6 Kredi türevleri
KKR8 MKT'a olan riskler
MK1 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları
MK2 Alım satım hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları
MK3 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları ve bunlara ilişkin sermaye yükümlülüğü tablosu – Bankanın kurucu veya sponsor olduğu
MK4 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları ve bunlara ilişkin sermaye yükümlülüğü tablosu – Bankanın yatırımcı olduğu

a. Risk Ağırlıklı Tutarlara Genel Bakış

		Risk Ağırlıklı Tutar	Asgari Sermaye Yükümlülüğü
		Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem
1	Kredi riski (karşı taraf kredi riski ve KYK'ya yapılan yatırımlar hariç)	13,863,285	14,462,198	1,109,063
2	Standart yaklaşım	13,863,285	14,462,198	1,109,063
3	İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
4	Karşı taraf kredi riski	959,540	1,003,732	76,763
5	Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım	959,540	1,003,732	76,763
6	İçsel model yöntemi	--	--	--
7	Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları	--	--	--
8	KYK'ya yapılan yatırımlar-içerik yöntemi	33,145	24,631	2,652
9	KYK'ya yapılan yatırımlar-izahname yöntemi	--	--	--
10	KYK'ya yapılan yatırımlar-%1250 risk ağırlığı yöntemi	--	--	--
11	Takas riski	--	--	--
12	Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--
13	İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
14	İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
15	Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
16	Piyasa riski	885,738	323,000	70,859
17	Standart yaklaşım	885,738	323,000	70,859
18	İçsel model yaklaşımları	--	--	--
19	Operasyonel risk	1,111,389	887,018	88,911
20	Temel gösterge yaklaşımı	1,111,389	887,018	88,911
21	Standart yaklaşım	--	--	--
22	İleri ölçüm yaklaşımı	--	--	--
23	Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi)	--	--	--
24	En düşük değer ayarlamaları	--	--	--
25	Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24)	16,853,097	16,700,579	1,348,248

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

b. Kredi Riski Açıklamaları:

1. Varlıkların Kredi Kalitesi

		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı Temerrüt etmiş Temerrüt etmemiş		Karşılıklar/ amortisman ve	Net
	Cari Dönem			değer düşüklüğü	değer
1	Krediler	692,681	15,029,605	637,771	15,084,515
2	Borçlanma araçları	14,167	945,181	17,933	941,415
3	Bilanço dışı alacaklar	7,411	4,747,051	2,478	4,751,984
4	Toplam	714,259	20,721,837	658,182	20,777,914

			Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı	Karşılıklar/ amortisman ve	Net
Önceki Dönem		Temerrüt etmiş		değer düşüklüğü	değer
1	Krediler	468,493	14,790,659	170,995	15,088,157
2	Borçlanma araçları	--	819,812	--	819,812
3	Bilanço dışı alacaklar	4,135	4,330,126	1,677	4,332,584
4	Toplam	472,628	19,940,597	172,672	20,240,553

2. Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler

		Cari Dönem	Önceki Dönem
1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve
	borçlanma araçları tutarı	468,493	212,639
2	Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	402,387	426,021
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--	--
4	Aktiften silinen tutarlar (*)	68,416	93,935
5	Diğer değişimler(**)	95,616	76,232
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma
	araçları tutarı(1+2-3-4±5)	706,848	468,493
	(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

(**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

3.Kredi riski azaltım teknikleri - Genel bakış

		Teminatsız alacaklar:	Teminat	Teminat ile korunan	Finansal garantiler	Finansal garantiler ile korunan	Kredi türevleri	Kredi türevleri ile korunan
		TMS uyarınca	ile	alacakların	ile	alacakların	ile	alacakların
		değerlenmiş	korunan	teminatlı	korunan	teminatlı	korunan	teminatlı
	Cari Dönem	tutar	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları
1	Krediler	11,783,389	3,506,514	2,108,579	1,397,935	1,397,935	--	--
2	Borçlanma araçları	941,415	--	--	--	--	--	--
3	Toplam	12,724,804	3,506,514	2,108,579	1,397,935	1,397,935	--	--
4	Temerrüde düşmüş	138,958	121,341	121,341	--	--	--	--
						Finansal		Kredi
		Teminatsız		Teminat ile	Finansal	garantiler	Kredi	türevleri ile
		alacaklar:	Teminat	korunan	garantiler	ile korunan	türevleri	korunan
		TMS uyarınca	ile	alacakların	ile	alacakların	ile	alacakların
		değerlenmiş	korunan	teminatlı	korunan	teminatlı	korunan	teminatlı

	Önceki Dönem	tutar	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları
1	Krediler
2	Borçlanma araçları	11,624,385	3,463,772	1,839,428	1,624,344	1,624,344	--	--
3	Toplam	819,812 12,444,197	-- 3,463,772	-- 1,839,428	-- 1,624,344	-- 1,624,344	-- --	-- --

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

4.Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri:

	Cari Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	3,639,080	--	5,037,015	--	113,097	%2.2
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2,204,235	35,099	2,204,235	17,570	756,229	%34.0
7	Kurumsal alacaklar	8,702,608	963,752	8,445,198	615,789	8,978,433	%99.1
8	Perakende alacaklar	4,660,602	891,887	3,635,948	317,583	2,964,788	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	399,179	7,812	378,738	2,874	169,257	%44.4
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,602,979	27,145	1,507,549	15,521	956,325	%62.8
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	187,193	--	187,193	--	159,565	%85.2
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	73,768	3,814	73,768	1,907	76,970	%101.7
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	33,145	--	33,145	--	33,145	%100.0
16	Diğer alacaklar	476,040	2,839,445	476,040	84,311	393,356	%70.2
17	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
18	Toplam	21,978,829	4,768,954	21,978,829	1,055,555	14,601,165	%63.4

* Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

		Kredi dönüşüm oranı ve		Kredi dönüşüm oranı ve
		kredi riski azaltımından		kredi riski azaltımından		Risk ağırlıklı tutar ve risk
	Önceki Dönem	önce alacak tutarı		sonra alacak tutarı		ağırlıklı tutar yoğunluğu
							Risk ağırlıklı
		Bilanço içi	Bilanço	Bilanço içi	Bilanço	Risk ağırlıklı	tutar
	Risk sınıfları	tutar	dışı tutar	tutar	dışı tutar	tutar	yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,559,215	--	4,183,559	--	116,429	%2.8
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2,422,155	39,652	2,422,155	22,670	901,641	%36.9
7	Kurumsal alacaklar	9,441,066	1,629,510	8,984,571	1,151,625	10,121,108	%99.9
8	Perakende alacaklar	3,864,150	717,758	2,834,788	282,020	2,336,840	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan
	alacaklar	551,336	10,405	531,845	5,041	243,848	%45.4
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,387,945	27,975	1,268,949	18,505	811,226	%63.0
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	219,982	--	219,982	--	238,353	%108.4
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	78,877	2,458	78,877	1,229	84,999	%106.1
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar
	ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	24,631	--	24,631	--	24,631*	%100.0
16	Diğer alacaklar	409,112	1,907,399	409,112	74,691	342,297	%70.8
17	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
18	Toplam	20,958,469	4,335,157	20,958,469	1,555,781	15,221,372	%67.6

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

5.Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

(Cari Dönem)

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50(*)	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı (**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından
2	alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden	4,810,822	--	--	--	226,193	--	--	--	--	--	5,037,015
3	alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	572,061	--	232,044	--	1,415,758	--	--	1,942	--	--	2,221,805
7	Kurumsal alacaklar	82,555	--	--	--	--	--	--	8,978,432	--	--	9,060,987
8	Perakende alacaklar	481	--	--	--	--	--	3,953,050	--	--	--	3,953,531
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan
10	alacaklar Ticari amaçlı gayrimenkul	--	--	--	326,699	--	--	--	54,913	--	--	381,612
	ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	1,133,489	--	389,581	--	--	1,523,070
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	85,296	--	--	71,857	30,040	--	187,193
12	Kurulca riski yüksek
13	belirlenmiş alacaklar İpotek teminatlı menkul	--	--	--	--	3,335	--	--	66,415	5,925	--	75,675
	kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
	kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	33,145	--	--	33,145
16	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
17	Diğer Alacaklar	166,995	--	--	--	--	--	--	393,356	--	--	560,351
18	Toplam	5,632,914		-- 232,044	326,699	1,730,582	1,133,489	3,953,050	9,989,641	35,965	--	23,034,384

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

5.Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

(Önceki Dönem)

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50(*)	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı (**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	3,950,702	--	--	--	232,857	--	--	--	--	--	4,183,559
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden
3	alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	alacaklar Çok taraflı kalkınma	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	bankalarından alacaklar Uluslararası teşkilatlardan	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	476,378	--	279,114	--	1,687,029	--	--	2,304	--	--	2,444,825
7	Kurumsal alacaklar	15,088	--	--	--	--	--	--	10,121,108	--	--	10,136,196
8 9	Perakende alacaklar İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile	1,021	--	--	--	--	--	3,115,787	--	--	--	3,116,808
10	teminatlandırılan alacaklar Ticari amaçlı gayrimenkul	--	--	--	450,827	--	--	--	86,059	--	--	536,886
	ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	952,456	--	334,998	--	--	1,287,454
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	42,447	--	--	98,346	79,189	--	219,982
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	1,158	--	--	68,004	10,944	--	80,106
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa
15	vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	niteliğindeki yatırımlar(***)	--	--	--	--	--	--	--	24,631	--	--	24,631
16	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
17	Diğer Alacaklar	141,506	--	--	--	--	--	--	342,297	--	--	483,803
18	Toplam	4,584,695	--	279,114	450,827	1,963,491	952,456	3,115,787	11,077,747	90,133	--	22,514,250

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

(***) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

c. Karşı Taraf Kredi Riski ("KKR") Açıklamaları

1. Karşı taraf kredi riskinin ölçüm yöntemlerine göre değerlendirilmesi

	Cari Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanması için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1 2	Standart yaklaşım - KKR (türevler için) İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	630,707 --	446,289 --	--	1.4 --	1,076,996 --	683,356 --
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	678,944	21,377
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam --		--	--	--	--	704,733

	Önceki Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanması için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1 2	Standart yaklaşım - KKR (türevler için) İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	703,811 --	311,882 --	-- --	1.4 --	1,015,693 --	713,938 --
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	579,403	20,605
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam	703,811	311,882	--	--	1,595,096	734,543

2. Kredi değerleme ayarlamaları (KDA) için sermaye yükümlülüğü

		Cari Dönem		Önceki Dönem
		Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	1,076,996	254,807	1,015,693	269,189
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	1,076,996	254,807	1,015,693	269,189

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

3. Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

Cari Dönem

									Toplam kredi
Risk Ağırlıkları	%0	%10	%20	%50	%75	%100	%150	Diğer	riski
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından
alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden
alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	572,061	--	152,516	710,857	--	--	--	--	1,435,434
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	315,128	--	--	315,128
Perakende alacaklar	481	--	--	--	4,897	--	--	--	5,378
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan
bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar ile
kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	572,542	--	152,516	710,857	4,897	315,128	--	--	1,755,940

Önceki Dönem

riski

--
--

--
--
--
1,149,505
438,928
6,663
--
--
--
--
--


--
--
--
--
--
1,595,096

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

4.KKR için kullanılan teminatlar

		Türev finansal araç teminatları
		Alınan teminatlar Verilen teminatlar		Diğer işlem teminatları Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Cari Dönem	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	481	--	--	--	572,061	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	678,944
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	481	--	--	--	572,061	678,944

		Türev finansal araç teminatları	Diğer işlem teminatları
	Alınan teminatlar		Verilen teminatlar		Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Önceki Dönem	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	1,021	--	--	--	476,378	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	579,403
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	1,021	--	--	--	476,378	579,403

d. Piyasa Riski Açıklamaları

Piyasa Riski Standart Yaklaşıma İlişkin Tablo

		Cari Dönem	Önceki Dönem
		Risk Ağırlıklı Tutar	Risk Ağırlıklı Tutar
	Dolaysız (Peşin) Ürünler
1	Faiz Oranı Riski (genel ve spesifik)	840,375	296,137
2	Hisse Senedi Riski (genel ve spesifik)	--	--
3	Kur Riski	31,863	23,563
4	Emtia Riski	--	--
	Opsiyonlar
5	Basitleştirilmiş yaklaşım	--	--
6	Delta-plus metodu	13,500	3,300
7	Senaryo yaklaşımı	--	--
8	Menkul Kıymetleştirme	--	--
9	Toplam	885,738	323,000

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Kur riskine ilişkin açıklamalar

Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Banka önemli tutarlarda parite ve kur riski almamakta, işlemler hedge edilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır.

Banka, 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla 2,238,202 TL bilanço açık pozisyonundan (31 Aralık 2017: 1,050,041 TL açık pozisyon) ve 2,134,394 TL'si bilanço dışı kapalı pozisyondan (31 Aralık 2017: 957,561 TL kapalı pozisyon) oluşmak üzere 103,808 TL net yabancı para açık pozisyon (31 Aralık 2017: 92,480 TL açık pozisyon) taşımaktadır. Maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan "standart metot" kullanılmaktadır.

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru	4.5607 TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru	5.3092 TL

Tarih	ABD Doları	Avro
26 Haziran 2018	4.6397	5.4071
27 Haziran 2018	4.6740	5.4576
28 Haziran 2018	4.6349	5.3960
29 Haziran 2018	4.5500	5.3000
30 Haziran 2018	4.5607	5.3092

2018 yılı Haziran ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 4.6222 TL, Avro döviz alış kuru 5.4008 TL'dir (tam TL).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Cari Dönem	Avro	ABD Doları	Diğer	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	259,921	1,369,268	413,991	2,043,180
Bankalar	32,950	84,198	4,717	121,865
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (*)	451	3,644	--	4,095
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	100,624	593,770	--	694,394
Krediler (**)	3,956,790	1,725,585	82,706	5,765,081
İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) İtfa Edilmiş Maliyet Üzerinden Değerlenen	--	--	--	--
Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (***)	891	854	1	1,746
Toplam Varlıklar Yükümlülükler	4,351,627	3,777,319	501,415	8,630,361
Bankalar Mevduatı	35,810	787,491	31,368	854,669
Döviz Tevdiat Hesabı	674,660	3,036,106	37,138	3,747,904
Para Piyasalarına Borçlar Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	77,244 927,037	494,815 1,356,446	-- 41,244	572,059 2,324,727
İhraç Edilen Menkul Değerler (****)	--	2,795,607	--	2,795,607
Muhtelif Borçlar	64,419	472,922	1,125	538,466
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler	--	--	--	--
Diğer Yükümlülükler (*)	24,949	10,182	--	35,131
Toplam Yükümlülükler	1,804,119	8,953,569	110,875	10,868,563
Net Bilanço Pozisyonu	2,547,508	(5,176,250)	390,540	(2,238,202)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(2,548,033)	5,072,799	(390,372)	2,134,394
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (**)	5,611,460	11,518,142	374,972	17,504,574
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (**)	8,159,493	6,445,343	765,344	15,370,180
Gayri Nakdi Krediler (*) Önceki Dönem	331,385	460,167	42	791,594
Toplam Varlıklar	4,823,784	3,401,621	477,491	8,702,896
Toplam Yükümlülükler	2,001,186	7,692,376	59,375	9,752,937
Net Bilanço Pozisyonu	2,822,598	(4,290,755)	418,116	(1,050,041)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(2,895,496)	4,249,171	(396,114)	957,561
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar () Türev Finansal Araçlardan Borçlar (**)	4,356,736	8,723,477	172,731	13,252,944
	7,252,232	4,474,306	568,845	12,295,383
Gayri Nakdi Krediler (*)	409,758	861,425	--	1,271,183

(*) 13,083 TL tutarında türev finansal varlıklar reeskontu dahil edilmemiştir.

(**) 381,563 TL tutarında dövize endeksli kredi, reeskont ve tahakkuk tutarını içermektedir.

(***) 19,297 TL tutarında peşin ödenmiş giderler dahil edilmemektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(*****) 13,083 TL tutarında türev finansal yükümlülükler reeskontu dahil edilmemiştir.

(******) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 484,340 TL döviz alım taahhüdü (31 Aralık 2017: 488,310 TL) , türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 901,703 TL döviz satım taahhüdü (31 Aralık 2017: 411,183 TL döviz satım taahhüdü) yer almaktadır.

(*******) Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı haftada bir Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında piyasadaki gelişmelerin de dikkate alınmasıyla değerlendirilmektedir.

Banka'nın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot ve aktif-pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

Standart metot kapsamında yapılan ölçümler, vade merdiveni kullanılarak aylık yapılmaktadır. Banka, faiz riski içeren varlık ve yükümlülük kalemlerine geçmiş yıllarda yaşanmış olan krizleri dikkate alarak çeşitli şoklar uygulamakta, uygulanan şoklar sonucunda meydana gelen bankanın net bugünkü değerindeki değişimi Yönetim Kurulu tarafından öngörülen limitler dahilinde takip etmektedir.

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr	2,690,265 41,051	-- --	-- --	-- --	-- --	785,408 81,812	3,475,673 122,863
veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	167,996	63,199	398,573	1,037,772	19,692	--	1,687,232
Para Piyasalarından Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan	--	--	--	--	--	--	--
Finansal Varlıklar Verilen Krediler (*) İtfa Edilmiş Maliyet Üzerinden	5,662 2,133,486	-- 4,215,175	189,454 3,144,200	510,661 4,949,288	2,376 587,456	2,365 54,910	710,518 15,084,515
Değerlenen Finansal Varlıklar Diğer Varlıklar (**)	-- --	-- --	-- --	104,306 --	64,326 --	-- 442,057	168,632 442,057
Toplam Varlıklar	5,038,460	4,278,374	3,732,227	6,602,027	673,850	1,366,552	21,691,490

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat	792,229 6,888,692	35,912 1,582,691	-- 821,519	-- 33,252	-- --	96,033 877,507	924,174 10,203,661
Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul	238,654 --	333,405 --	-- --	-- --	-- --	-- 697,826	572,059 697,826
Değerler() Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Diğer Yükümlülükler (*)	462,781 417,027 102,097	592,028 1,457,231 38,996	302,050 461,963 191,772	2,731,858 8,202 974,579	-- -- 10,521	-- -- 1,542,665	4,088,717 2,344,423 2,860,630
Toplam Yükümlülükler	8,901,480	4,040,263	1,777,304	3,747,891	10,521	3,214,031	21,691,490
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	238,111	1,954,923	2,854,136	663,329	--	5,710,499
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(3,863,020)	--	--	--	--	(1,847,479)	(5,710,499)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	--	--	--	25,000	--	25,535,954	25,560,954
Nazım Hes. Kısa Pozisyon Toplam Pozisyon	-- (3,863,020)	-- 238,111	-- 1,954,923	(25,000) 2,854,136	-- 663,329	(25,237,502) (1,549,027)	(25,262,502) 298,452

(*) Donuk alacaklar ile bunlar için ayrılan üçüncü aşama beklenen zarar karşılıklarının netlenmiş tutarları ile canlı krediler için ayrılan birinci ve ikinci aşama beklenen zarar karşılıkları "Faizsiz" kolonunda gösterilmiştir.

(**) Faizsiz kolonu 15,342 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 196,574 TL tutarında maddi duran varlıkları, 13,152 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 83,343 TL tutarında vergi varlığını, 44,648 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 92,758 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(***) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(****) Faizsiz kolonu 1,209,663 TL tutarında özkaynaklar, 145,538 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 476 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 146,519 TL tutarında karşılıklar ve 40,469 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	1,759,977	--	--	--	--	727,279	2,487,256
Bankalar	238,557	--	--	--	--	81,138	319,695
Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans. Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	98,620 376,334 --	26,213 -- 4,860	95,483 -- 179,757	520,559 -- 522,484	3,002 -- 57,335	-- -- 1,727	743,877 376,334 766,163
Verilen Krediler	1,770,612	3,826,951	3,024,129	5,317,896	851,071	297,498	15,088,157
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar Diğer Varlıklar (*)	-- --	-- --	-- 10,373	-- 7,529	-- --	-- 316,822	-- 334,724
Toplam Varlıklar	4,244,100	3,858,024	3,309,742	6,368,468	911,408	1,424,464	20,116,206

Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	464,105	3,219	--	--	--	134,145	601,469
Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar	7,009,999 169,882 --	3,066,528 309,998 --	763,994 -- --	27,149 -- --	-- -- --	803,604 -- 312,519	11,671,274 479,880 312,519
İhraç Edilen Menkul Değerler	346,570	423,478	485,018	--	--	--	1,255,066
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar Diğer Yükümlülükler (**)	242,040 93,299	1,243,539 62,015	635,733 104,261	2,837 1,647,371	-- 1,571	-- 1,763,332	2,124,149 3,671,849
Toplam Yükümlülükler	8,325,895	5,108,777	1,989,006	1,677,357	1,571	3,013,600	20,116,206
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	1,320,736	4,691,111	909,837	--	6,921,684
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(4,081,795)	(1,250,753)	--	--	--	(1,589,136)	(6,921,684)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	--	--	--	25,000	--	19,573,772	19,598,772
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	--	--	--	(25,000)	--	(19,596,665)	(19,621,665)
Toplam Pozisyon	(4,081,795)	(1,250,753)	1,320,736	4,691,111	909,837	(1,612,029)	(22,893)

(*) Faizsiz kolonu 4,897 TL tutarında mali iştirakler, 5,445 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 191,953 TL tutarında maddi duran varlıkları, 5,948 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 9,475 TL tutarında vergi varlığını, 23,795 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları, ve 75,309 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(**) Faizsiz kolonu 1,464,590 TL tutarında özkaynaklar, 103,169 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 469 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 152,918 TL tutarında karşılıklar ve 42,186 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

		ABD Doları Japon Yeni		TL
Cari Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası
Bankalar	-- --	1.50 1.85	-- --	7.00 17.44
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.00	5.20	--	17.58
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	3.43	5.24	--	9.44
Verilen Krediler	5.98	7.36	--	18.82
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	--	--	--	9.45
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	--	2.00	--	17.05
Diğer Vadeli Mevduat	1.13	3.81	--	17.14
Para Piyasalarına Borçlar	(0.13)	3.10	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler (*)	--	6.88	--	15.57
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1.84	3.32	--	6.57

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

	Avro	ABD Doları Japon Yeni			TL
Önceki Dönem Sonu	%		%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankası		--	1.25	--	4.00
Bankalar		0.02	1.50	--	12.75
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar		2.00	5.29	--	14.70
Para Piyasalarından Alacaklar		0.05	1.65	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar		3.43	4.42	--	10.15
Verilen Krediler		5.97	6.65	--	16.96
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar		--	--	--	--
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat		--	1.65	--	12.52
Diğer Vadeli Mevduat		1.59	3.99	--	14.38
Para Piyasalarına Borçlar		0.24	2.50	--	11.63
Muhtelif Borçlar		--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler		--	7.75	--	14.00
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar		1.95	2.87	--	6.63

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

V. Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla hisse senedi pozisyonu bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası yılda bir kez ve gerek duyulduğunda gözden geçirilmektedir. Bu politika dahilinde APKO tarafından likidite riski kısa ve uzun vadeli bakış açısıyla aşağıdaki çerçevede yönetilmektedir;

Banka tarafından haftalık olarak APKO toplantıları dahilinde fonlama ihtiyacı ve kaynakları görüşülerek likidite stratejisi belirlenir. Hazine Bölümü, belirlenen strateji doğrultusunda para akışlarını ve likiditeyi yönetir. APKO üyeleri tarafından gerek duyulması halinde likidite toplantıları ile daha yakından takip yapılması sağlanır. Hazine Bölümü tarafından kısa vadeli likidite yönetimi yapılırken APKO stratejisi, yasal rasyolar ve stres testleri dikkate alınır.

Bankanın TL/YP dengesi haftalık olarak takip edilmekte olup, aksiyon kararları APKO dahilinde alınmaktadır. Söz konusu fonlama dengesi doğrudan takip edilmekte ve risk-getiri-maliyet değerlendirmesi yapılmak suretiyle dengelenmektedir.

Uzun vadeli likidite için haftalık olarak Vade Uyumsuzluğu Raporu hazırlanmakta ve APKO sunumunda yer verilmektedir. Banka, Türk Bankacılık sektörünün genel yapısından da kaynaklanan 2 yıl vade diliminde negatif likidite taşımaktadır. Banka sektörel likidite uyumsuzluğunu uzun vadeli fonlama alternatiflerine yönelerek gidermeyi amaçlamaktadır. Söz konusu uyumsuzluk riskinden korunma kararları APKO tarafından alınmaktadır. Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı, yurt içinden / yurt dışından kullanılan krediler ve bono/tahvil ihracı olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Stres testinin kullanımına ilişkin bilgi:

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası dahilinde Risk Yönetimi Bölümü tarafından haftalık stres testleri uygulanmaktadır. Söz konusu stres testleri; 14 günlük dilimde mevduat çıkışının engellenemeyeceği, TL bono ihracından sağlanan fonların tümünün çıkacağı, karşı banka limitlerinin kullanılamayacağı senaryoları üzerine kurulmuş olup, sonuçlarına haftalık olarak APKO, aylık olarak Risk Komitesi sunumlarında yer verilmektedir. Bu sayede Bankanın fonlama yapısında varolan riskler yakından takip edilmekte ve risk yönetimi adına aksiyonlar alınmaktadır.

İhtiyaç anında kullanılacak alternatif fonlama kaynakları belirlenmiştir. Kısa vadeli likidite şoklarına karşı aksiyon almakla görevli Aktif Pasif Komitesi üyeleridir. Herhangi bir kriz anında ya da gerek görülmesi halinde APKO üyeleri tarafından likidite toplantısı çağrısı yapılarak, alınması muhtemel aksiyon planları hızla alınarak ilerlenmektedir. Söz konusu aksiyon planları İSEDES kapsamında Yönetim Kurulu tarafından onaylı olarak belirlenmiştir. Banka herhangi bir acil durumda ulaşabileceği kaynakları sürekli gözden geçirmekte, acil durum/kriz belirtilerini yukarıda bahsi geçen stres ve senaryo analizi sonuçlarını erken uyarı sistemi olarak dikkate alarak desteklemektedir.

BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik" uyarınca 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren bankaların yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para için en az %70, toplam için ise en az %90 olması gerekmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

			Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
	Cari Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			3,026,420	2,201,184
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	7,519,755	3,201,572	693,308	319,826
3	İstikrarlı mevduat	952,876	--	37,641	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	6,566,879	3,201,572	655,667	319,826
5	Gerçek kişi mevduat ve perakendemevduat dışında
	kalan teminatsız borçlar	4,842,788	2,570,026	2,925,743	1,651,662
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	2,537,729	827,455	1,009,319	324,170
8	Diğer Teminatsız Borçlar	2,305,059	1,742,571	1,916,424	1,327,492
9	Teminatlı Borçlar			167,928	167,928
10	Diğer Nakit Çıkışları	2,820,707	1,348,173	675,864	439,876
11	Türev yükümlülükler ve teminat
	tamamlama yükümlülükleri	420,036	350,469	428,669	357,600
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen
	ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	2,400,671	997,704	247,195	82,276
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir
	bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye
	dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir
	bilanço dışı borçlar	23,510	70	23,574	72
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			4,486,417	2,579,364
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	20,872	20,872	20,731	20,731
18	Teminatsız alacaklar	2,180,076	539,760	1,540,573	506,455
19	Diğer nakit girişleri	129,779	90,326	133,057	92,429
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	2,330,727	650,958	1,694,361	619,615
21	TOPLAM YKLV STOKU			3,026,420	2,201,184
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2,792,056	1,959,749
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			108.39	112.32

* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

			Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
	Önceki Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			2,577,040	2,258,253
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	6,752,452	2,820,942	650,213	285,282
3	İstikrarlı mevduat	516,695	--	25,105	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	6,235,757	2,820,942	625,108	285,282
5	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında
	kalan teminatsız borçlar	5,088,006	2,894,298	2,784,247	1,619,726
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	3,532,975	1,840,665	1,407,518	734,429
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1,553,031	1,053,633	1,373,729	885,297
9 10	Teminatlı Borçlar Diğer Nakit Çıkışları			274,839	274,839
11	Türev yükümlülükler ve teminat	2,528,841	1,112,865	543,159	318,972
	tamamlama yükümlülükleri	305,733	248,347	305,812	248,511
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı
	yükümlülükler	2,223,109	864,519	237,348	70,461
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye
	dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir
	bilanço dışı borçlar	20,015	187	20,031	187
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			4,269,489	2,499,006
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	31,646	31,646	31,187	31,187
18	Teminatsız alacaklar	2,210,772	517,447	1,591,954	490,371
19	Diğer nakit girişleri	104,983	54,494	104,925	54,596
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	2,347,401	603,587	1,728,066	576,154
21	TOPLAM YKLV STOKU			2,577,040	2,258,253
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2,541,423	1,922,852
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			101.40	117.44

* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

1 Ocak – 30 Haziran 2018 döneminin son 3 ayında gerçekleşen en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Cari Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 122.98	19/04/2018	% 85.39	14/05/2018	% 109.14
YP	%140.44	04/04/2018	% 79.25	06/06/2018	% 114.62
Önceki Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 132.81	06/10/2017	% 84.58	28/12/2017	% 102.28
YP	% 163.46	22/12/2017	% 84.13	14/11/2017	% 120.56

Banka, söz konusu rasyo hesaplamasını 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca yapmaktadır. Bahsi geçen yönetmelik uyarınca yüksek kaliteli likit varlık olarak dikkate alınan kalemler arasında; ağırlıklı olarak nakit varlıklar ve TCMB nezdinde tutulan karşılık hesapları ile menkul kıymetler portföyü bulunmaktadır. Likidite karşılama oranı sonucunu etkileyen önemli unsurlar; vadeye kalan gün değişimi ile 30 günlük dilime giren mevduatlar ile bankalararası piyasada yapılan plasman ve borçlanma kalemleridir. Banka fon kaynaklarının önemli bölümünü mevduatlar oluşturmakla beraber Banka tarafından ihraç edilen bonolar, bankalararası borçlanma kalemleri ile yurt dışından sağlanan fonlar diğer önemli fon kaynaklarıdır.

Banka, türev işlemlerden kaynaklanan nakit çıkış ve teminat tamamlama ihtimali olan işlemleri, 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca 24 aylık ortalamaları dikkate alarak hesaplamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Sonu	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	871,630 81,812 --	2,604,043 41,051 148,979	-- -- 63,167	-- -- 398,354	-- -- 1,057,040	-- -- 19,692	-- -- --	3,475,673 122,863 1,687,232
Para Piyasalarından Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	-- 2,365	-- 5,662	-- --	-- 187,541	-- 510,661	-- 4,289	-- --	-- 710,518
Verilen Krediler (*) İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden	--	2,209,690	2,497,047	5,431,906	4,574,712	316,250	54,910	15,084,515
Değerlenen Finansal Varlıklar	--	--	--	--	104,306	64,326	--	168,632
Diğer Varlıklar (**)	--	--	--	--	--	--	442,057	442,057
Toplam Varlıklar	955,807	5,009,425	2,560,214	6,017,801	6,246,719	404,557	496,967	21,691,490
Yükümlülükler Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan	96,033 877,507	792,229 6,888,692	35,912 1,582,691	-- 821,519	-- 33,252	-- --	-- --	924,174 10,203,661
Fonlar	--	133,140	204,353	1,607,402	338,524	61,004	--	2,344,423
Para Piyasalarına Borçlar	--	238,654	333,405	--	--	--	--	572,059
İhraç Edilen Menkul Değerler (***)	--	462,781	592,028	302,049	1,363,649	1,368,210	--	4,088,717
Muhtelif Borçlar	--	697,826	--	--	--	--	--	697,826
Diğer Yükümlülükler (****)	--	268,484	40,560	193,775	975,587	10,628	1,371,596	2,860,630
Toplam Yükümlülükler	973,540	9,481,806	2,788,949	2,924,745	2,711,012	1,439,842	1,371,596	21,691,490
Likidite Fazlası/ (Açığı)	(17,733)	(4,472,381)	(228,735)	3,093,056	3,535,707	(1,035,285)	(874,629)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan	--	(15,142)	19,037	231,539	28,907	1,266	--	265,607
Alacaklar	--	7,244,888	2,455,528	7,389,379	6,977,918	199,719	--	24,267,432
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	7,260,030	2,436,491	7,157,840	6,949,011	198,453	--	24,001,825
Gayrinakdi Krediler	--	145,913	109,724	510,934	138,539	454,638	--	1,359,748
Önceki dönem
Toplam Varlıklar	711,559	4,214,406	2,046,610	6,030,023	6,032,390	466,898	614,320	20,116,206
Toplam Yükümlülükler	937,749	8,561,090	4,084,075	2,671,767	1,045,061	1,197,246	1,619,218	20,116,206
Net Likidite Açığı/ (Fazlası)	(226,190)	(4,346,684)	(2,037,465)	3,358,256	4,987,329	(730,348)	(1,004,898)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan	--	(48,287)	(5,426)	3,819	30,781	(1,531)	--	(20,644)
Alacaklar	--	6,049,366	3,193,912	4,726,102	4,774,285	37,720	--	18,781,385
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	6,097,653	3,199,338	4,722,283	4,743,504	39,251	--	18,802,029
Gayrinakdi Krediler	--	174,790	355,796	768,245	189,571	542,592	--	2,030,994

(**) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

(***) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(****) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar (devamı)

5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesi İlişkin Yönetmelik uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin olarak hesaplanan tabloya aşağıda yer verilmiştir;

	Bilanço içi varlıklar	Cari Dönem(*)	Önceki Dönem(*)
1	Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
	hariç, teminatlar dahil)	21,438,935	20,679,192
2	(Ana sermayeden indirilen varlıklar)	(362,638)	(33,187)
	Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı ( 1 ve 2 nci
3	satırların toplamı)	21,076,297	20,646,005
	Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti	512,798	791,132
	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi
5	risk tutarı	411,308	331,754
	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk
6	tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı)	924,106	1,122,886
	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri
7	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin
	menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)	614,524	569,650
	Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı	--	--
8	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine
9	ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı)	614,524	569,650
	Bilanço dışı işlemler
10	Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı	4,935,574	4,718,820
	(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan
11	düzeltme tutarı)	--	--
	Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci
12	satırların toplamı)	4,935,574	4,718,820
	Sermaye ve toplam risk
13	Ana sermaye	1,427,694	1,428,870
14	Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 nci satırların toplamı)	27,550,501	27,057,361
	Kaldıraç oranı
15	Kaldıraç oranı	5.19	5.29
	(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, bireysel bankacılık hizmetleri, bireysel müşteri cari hesapları, mevduat hesapları, uzun vadeli yatırıma yönelik ürünleri, takas-saklama hizmetleri, kredi ve bankamatik kartları, tüketici kredileri ile uzun vadeli konut kredileri ve diğer tüm bireysel bankacılık hizmetleri ve ticari bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir.

Banka'nın
Toplam
Faaliyeti

595,103
115,238
(35,948)
79,290

21,691,490
21,691,490
20,481,827
1,209,663
21,691,490

	Perakende	Ticari & Kurumsal	Hazine &	Banka'nın Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Önceki Dönem - 1 Ocak – 30 Haziran 2017
Faaliyet Geliri	140,846	188,729	10,218	339,793
Faaliyet Kârı/(Zararı)	(5,520)	124,300	(28,046)	90,734
Vergi Gideri				(18,129)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				72,605
Önceki Dönem- 31 Aralık 2017
Bölüm Varlıkları	4,202,600	10,588,059	5,325,547	20,116,206
Toplam Varlıklar				20,116,206
Bölüm Yükümlülükleri	7,354,825	4,316,449	6,980,342	18,651,616
Özkaynaklar				1,464,590
Toplam Yükümlülükler				20,116,206

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Kasa/Efektif	36,031	101,372
TCMB	1,396,462	1,941,808
Diğer	--	--
Toplam	1,432,493	2,043,180

	Önceki Dönem
	TP	YP
Kasa/Efektif	28,792	89,320
TCMB	246,809	2,122,335
Diğer	--	--

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	432,200	302,025
Vadeli Serbest Hesap	964,262	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	1,639,783
Toplam	1,396,462	1,941,808

	Önceki Dönem
	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	240,425	270,157
Vadeli Serbest Hesap	6,384	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	1,852,178
Toplam	246,809	2,122,335

Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar, TCMB'nin 2005/1 Sayılı "Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği"ne göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %4-%10.50 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları ve Avro döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %4-%24 arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. TCMB'nin 21 Ekim 2014 tarihli 2014-72 nolu basın duyurusuna istinaden, 2014 yılı Kasım ayı itibarıyla zorunlu karşılıkların Türk Lirası olarak tutulan kısmına ve TCMB'nin 2 Mayıs 2015 tarihli 2015-35 nolu basın duyurusuna istinaden, 2015 yılı Mayıs ayı itibarıyla zorunlu karşılıkların ABD Doları cinsinden tutulan kısmına faiz ödenmeye başlanmıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

2.1 Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	19,303	--
Toplam	19,303	--

	Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	18,295	--
Toplam	18,295	--

Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'ye, bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.

2.2 Repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

2.3 Türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

	Cari Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	157,107	--
Swap İşlemleri	1,062,093	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	386,553	13,083
Diğer	--	--
Toplam	1,605,753	13,083

	Önceki Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	53,648	--
Swap İşlemleri	414,489	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	213,887	6,477
Diğer	--	--
Toplam	682,024	6,477

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	219	41,050
Yurt dışı	779	80,815
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--
Toplam	998	121,865

	Önceki Dönem
	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	45,943	193,540
Yurt dışı	1,871	78,341
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--
Toplam	47,814	271,881

3.2 Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

4. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

4.1 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	14,094	678,946
Diğer	--	--
Toplam	14,094	678,946
	Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	167,674	579,405

Diğer -- -- Toplam 167,674 579,405

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

4.2 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Borçlanma Senetleri	732,846
Borsada İşlem Gören	732,846
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	2,365
Borsada İşlem Gören	2,365
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	24,693
Toplam	710,518

Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	774,052
Borsada İşlem Gören	774,052
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	1,727
Borsada İşlem Gören	1,727
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	9,616
Toplam	766,163

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	5,238	--
Toplam	5,238	--

	Önceki Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	4,872	--
Toplam	4,872	--

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler

			Yakın İzlemedeki Krediler
Standart Nitelikli		Yeniden	Yeniden Yapılandırılanlar
Nakdi Krediler	Krediler	Yapılandırma Kapsamında Yer Almayanlar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik	Yeniden Finansman
İhtisas Dışı Krediler	14,028,606	557,926	424,851	18,222
İşletme Kredileri	--	--	126,208	--
İhracat Kredileri	455,473	264	--	--
İthalat Kredileri	--	--	--	--
Mali Kesime Verilen Krediler	182,900	780	618	--
Tüketici Kredileri	1,130,038	71,738	4,348	1,751
Kredi Kartları	95,498	11,359	--	--
Diğer	12,164,697	473,785	293,677	16,471
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam (*)	14,028,606	557,926	424,851	18,222

(*) 33,671 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

Cari Dönem	Standart Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı	116,916	--
Kredi Riskinde Önemli Artış	--	88,472
Toplam	116,916	88,472

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler (devamı)

Cari Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	13,563	424,851
1 veya 2 defa uzatılanlar	13,563	424,795
3,4 veya 5 defa uzatılanlar	--	56
5 üzeri uzatılanlar	--	--

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler ve	Yakın İzlemedeki Krediler ve
	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	12,728	409,217
1 veya 2 defa uzatılanlar	12,728	406,481
3,4 veya 5 defa uzatılanlar	--	2,736
5 üzeri uzatılanlar	--	--

Cari Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	13,563	424,851
0-6 ay	1	25,743
6 -12 ay	--	47,375
1 – 2 yıl	867	141,876
2 – 5 yıl	5,411	169,121
5 yıl ve üzeri	7,284	40,736

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler ve	Yakın İzlemedeki Krediler ve
	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	12,728	409,217
0-6 ay	359	31,093
6 -12 ay	--	31,187
1 – 2 yıl	--	114,262
2 – 5 yıl	5,916	122,345
5 yıl ve üzeri	6,453	110,330

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Yakın izlemedeki kredilerin gecikme süreleri

	Ticari	Tüketici
Cari Dönem	Krediler	Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	213,259	9,078	222,337
31-60 gün arası	110,260	22,892	133,152
61-90 gün arası	131,091	24,472	155,563
Toplam	454,610	56,442	511,052

	Ticari	Tüketici
Önceki Dönem	Krediler	Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	144,593	9,031	153,624
31-60 gün arası	133,293	24,766	158,059
61-90 gün arası	117,932	17,371	135,303
Toplam	395,818	51,168	446,986

Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Tüketici Kredileri-TP	367,006	772,801	1,139,807
Konut Kredisi	71	378,263	378,334
Taşıt Kredisi	21	3,934	3,955
İhtiyaç Kredisi	366,914	390,604	757,518
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	--	48,420	48,420
Konut Kredisi	--	47,000	47,000
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	1,420	1,420
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	1,011	1,011
Konut Kredisi	--	1,011	1,011
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Bireysel Kredi Kartları-TP	7,626	--	7,626
Taksitli	1,225	--	1,225
Taksitsiz	6,401	--	6,401
Bireysel Kredi Kartları-YP	990	--	990
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	990	--	990
Personel Kredileri-TP	272	3,782	4,054
Konut Kredisi	--	865	865
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	272	2,917	3,189
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	-- --	-- --	-- --
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	1,158	--	1,158
Taksitli	247	--	247
Taksitsiz	911	--	911
Personel Kredi Kartları-YP	26	--	26
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	26	--	26
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)	14,583	--	14,583
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)	--	--	--
Toplam	391,661	826,014	1,217,675

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.4 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa	Orta ve Uzun Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP	Vadeli 782,877	3,073,543	Toplam 3,856,420
İşyeri Kredileri	--	2,920	2,920
Taşıt Kredileri	4,918	63,104	68,022
İhtiyaç Kredileri	777,959	3,007,519	3,785,478
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	377	196,872	197,249
İşyeri Kredileri	--	370	370
Taşıt Kredileri	--	23,785	23,785
İhtiyaç Kredileri	377	172,717	173,094
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	95,688	--	95,688
Taksitli	14,740	--	14,740
Taksitsiz	80,948	--	80,948
Kurumsal Kredi Kartları-YP	1,370	--	1,370
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	1,370	--	1,370
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	89,093	--	89,093
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	969,405	3,270,415	4,239,820

5.5 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

	Cari Dönem
Kamu	--
Özel	15,029,605
Toplam (*)	15,029,605
(*) 33,671 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Önceki Dönem
Kamu	--
Özel	14,790,659
Toplam	14,790,659

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.6 Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı

	Cari Dönem
Yurt içi Krediler	14,698,592
Yurt dışı Krediler	331,013
Toplam (*)	15,029,605
(*) 33,671 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.
	Önceki Dönem
Yurt içi Krediler	14,411,839
Yurt dışı Krediler	378,820
Toplam	14,790,659

5.7 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen kredisi bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

5.8 Kredilere ilişkin olarak ayrılan temerrüt (üçüncü aşama) karşılıklar

	Cari Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler İçin Ayrılanlar	123,120
Tahsili Şüpheli Krediler İçin Ayrılanlar	173,967
Zarar Niteliğindeki Krediler İçin Ayrılanlar	135,296
Toplam	432,383

	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	26,022
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	44,497
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	100,476
Toplam	170,995

5.9 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.9.1 Donuk alacaklara ve yeniden yapılandırılan kredilere ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Tahsili	Zarar
	Sınırlı	Şüpheli	Niteliğindeki
	Krediler ve	Krediler ve	Krediler ve
	Diğer	Diğer	Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem	1,069	423	20
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	1,069	423	20
Önceki Dönem	187	80	20
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	187	80	20

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.9.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Sınırlı Krediler ve	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Diğer Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (*)	177,201	125,408	151,717
Dönem İçinde İntikal (+)	396,617	2,857	2,913
.Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	285,136	102,787
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	285,174	102,748	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	60,743	17,594	17,280
Kayıttan düşülen (-)	--	--	--
Satılan (-)(**)	75	22,380	45,961
Kurumsal ve Ticari Krediler	75	18,531	38,688
Bireysel Krediler	--	1,751	4,057
Kredi Kartları	--	2,098	3,216
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	227,826	270,679	194,176
Karşılık (-) (*)	123,120	173,967	135,296
Bilançodaki Net Bakiyesi	104,706	96,712	58,880

(*) TFRS 9 geçiş süreci kapsamında finansal tabloların güncellenmesi dolayısıyla 14,167 TL tutarındaki V.Grup donuk alacak 1.6 Donuk Finansal Varlıklar satırında , 14,167 TL tutarındaki karşılığı ise 1.7 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) satırlarında sınıflanmıştır. (**) Mayıs 2018'de 68,416 TL tutarındaki kredi varlık yönetim şirketine devir ve satış yapılmak suretiyle aktiften silinmiştir.

5.9.3 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Tahsili Şüpheli	Zarar
	Sınırlı Krediler	Krediler ve	Niteliğindeki
	ve Diğer	Diğer Alacaklar	Krediler ve Diğer
	Alacaklar		Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	101,012	18,347	37,169
Karşılık Tutarı (-)	30,598	9,585	22,809
Bilançodaki Net Bakiyesi	70,414	8,762	14,360
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	16,634	8,047	34,217
Karşılık Tutarı (-)	1,239	2,794	16,851
Bilançodaki Net Bakiyesi	15,395	5,253	17,366

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.9.4 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem (Net)	104,706	96,712	58,880
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) (*)	227,826	270,679	194,176
Karşılık Tutarı (-) (*)	123,120	173,967	135,296
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	104,706	96,712	58,880
Bankalar (Brüt)
Karşılık Tutarı (-)
Bankalar (Net)	--	--	Diğer Alacaklar --
Diğer Krediler (Brüt)	--		--
Karşılık Tutarı (-)			--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	151,179	80,911	65,408
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	177,201	125,408	165,884
Karşılık Tutarı (-)	26,022	44,497	100,476
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	151,179	80,911	65,408
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--

(*) TFRS 9 geçiş süreci kapsamında finansal tabloların güncellenmesi dolayısıyla 14,167 TL tutarındaki donuk alacak 1.6 Donuk Finansal Varlıklar satırında , 14,167 TL tutarındaki karşılığı ise 1.7 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) satırlarında sınıflanmıştır.

5.10 TFRS 9'a göre beklenen kredi zararı ayıran bankalarca donuk alacaklar için hesaplanan faiz tahakkukları, reeskontları ve değerleme farkları ile bunların karşılıklarına ilişkin açıklamalar

Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku hesaplamamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

6. İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

6.1 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	168,632	--
Diğer	--	--
Toplam	168,632	--

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

6.2 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Devlet Tahvili	168,632	--
Hazine Bonosu	--	--
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri	--	--
Toplam	168,632	--

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

6.3 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Borçlanma Senetleri	168,632
Borsada İşlem Gören	168,632
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	--
Borsada İşlem Gören	--
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--
Toplam	168,632

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

6.4 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıkların yıl içindeki hareketlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Dönem Başındaki Değer	--
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları	--
Yıl İçindeki Alımlar (*)	168,632
Satış ve İtfa Yolu ile Elden Çıkarılanlar	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--
Toplam	168,632

(*) 31 Ocak 2018 tarihi itibarıyla TFRS 9 geçiş işlemleri kapsamında, "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar"da sınıflanan ilgili tutar "İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar" olarak sınıflandırılmıştır.

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla 9,897 TL tutarında iştiraki bulunmaktadır (31 Aralık 2017:4,897 TL).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)
Kredi Garanti Fonu A.Ş.	Ankara	%1.54	%1.54
Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.	İstanbul	%100	%100

Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş., girişimcilik, yeni iş alanlarının ve teknolojilerin yaratılması, finansal teknoloji şirketlerine yatırım yapılması, mobil ödeme, gelir gider takibi ve para transferi konusunda danışmanlık hizmeti verilmesi amaçlarıyla kurulmuştur.

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla 5,445 TL tutarında bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 5,445 TL).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)	Konsolidasyon Yöntemi
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	İstanbul	%99.0	%99.0	Tam Konsolidasyon

Aktif Toplamı	Özkaynak	Sabit Varlık Toplamı (*)	Faiz Gelirleri	Menkul Değer Gelirleri	Cari Dönem Kâr/Zararı	Önceki Dönem Kâr/Zararı	Gerçeğe Uygun Değeri
6,014	5,614	263	378	--	146	88	5,614

(*) Sabit varlık toplamı maddi ve maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı)

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	5,445	5,445
Dönem İçi Hareketler
Alışlar ve Sermaye Artırımları	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kar	--	--
Satışlar/Tasfiyeler	--	--
Yeniden Sınıflamadan Kaynaklanan Değişim	--	--
Piyasa Değeri ile Defter Değeri Arasındaki Fark	--	--
Yurt dışı Bağlı Ortaklıkların Net Kur Farkı	--	--
Değer Artışı/Azalışı Karşılığı	--	--
Dönem Sonu Değeri	5,445	5,445
Sermaye Taahhütleri	--	--
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)	99	99

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

8.1 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer Bağlı Ortaklıklar	5,445	5,445

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla kiralama işlemlerinden alacakları bulunmamaktadır.

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	--	--

	Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	17,902	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	17,902	--

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler

15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla, 83,343 TL tutarındaki ertelenmiş vergi aktifi, indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda hesaplanmıştır (31 Aralık 2017: 9,472 TL ertelenmiş vergi aktifi).

Ertelenmiş vergi Banka'nın bilançosunda yer alan varlık veya yükümlülüklerin defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan ve sonraki dönemlerde mali kar/zararın hesabında dikkate alınacak tutarları üzerinden hesapladığı ertelenmiş vergi aktifi ile ertelenmiş vergi pasifi kalemlerinden oluşmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve ertelenmiş vergi pasifi netleştirilmek suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır.

	Cari Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Mali Zararlardan	450,308	99,068
Finansal Varlıkların Değerlemesi	(304,200)	(66,656)
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gider	12,033	2,647
Çalışan Hakları Karşılığı	20,773	4,311
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(10,603)	(2,121)
Karşılıklar	223,255	45,394
Diğer	3,176	700
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	394,742	83,343

	Önceki Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	18,621	3,830
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gideri	13,633	2,999
Çalışan Hakları Karşılığı	21,230	4,300
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(9,885)	(1,977)
Diğer	1,324	320
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	44,923	9,472

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

	1 Ocak-30 Haziran 2018	1 Ocak-31 Aralık 2017
Ertelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak	9,472	(1,374)
Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri)	(35,945)	12,777
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş
Vergi	109,816	(1,931)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), Dönem Sonu
Bakiye	83,343	9,472

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar

Bulunmamaktadır.

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı

Bulunmamaktadır.

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın 44,648 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 23,795 TL).

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 39,711 TL'dir (31 Aralık 2017: 30,014 TL).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduata ilişkin bilgiler

1.1 Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

Cari dönem

		7 Gün	1 Aya				1 Yıl ve	Birikimli
	Vadesiz	İhbarlı	Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	92,109	--	463,794	2,432,906	320,249	213,608	177,956	--	3,700,622
Döviz Tevdiat Hesabı	343,084	--	391,805	2,569,009	162,746	105,833	166,685	--	3,739,162
Yurt İçinde Yer. K.	324,562	--	389,145	2,551,900	159,591	104,635	60,865	--	3,590,698
Yurt Dışında Yer.K.	18,522	--	2,660	17,109	3,155	1,198	105,820	--	148,464
Resmi Kur. Mevduatı	100,869	--	--	--	--	--	--	--	100,869
Tic. Kur. Mevduatı	330,654	--	96,735	1,689,859	22,052	101,152	272,963	--	2,513,415
Diğ. Kur. Mevduatı	2,049	--	584	72,348	10,416	21,817	33,637	--	140,851
Kıymetli Maden DH	8,742	--	--	--	--	--	--	--	8,742
Bankalararası Mevduat	96,032	--	744,546	83,596	--	--	--	--	924,174
TC Merkez B.	--	--	737,752	--	--	--	--	--	737,752
Yurt İçi Bankalar	170	--	2,201	--	--	--		--	2,371
Yurt Dışı Bankalar	42,753	--	4,593	83,596	--	--	--	--	130,942
Katılım Bankaları	53,109	--	--	--	--	--	--	--	53,109
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	973,539	--	1,697,464	6,847,718	515,463	442,410	651,241	--	11,127,835

Önceki dönem

		7 Gün	1 Aya				1 Yıl ve	Birikimli
	Vadesiz	İhbarlı	Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	74,866	--	409,940	2,067,120	617,183	184,848	150,372		3,504,329
Döviz Tevdiat Hesabı	339,684	--	682,479	3,935,109	205,144	67,655	141,318	--	5,371,389
Yurt İçinde Yer. K.	326,480	--	615,344	3,917,385	203,702	66,362	51,847		5,181,120
Yurt Dışında Yer.K.	13,204	--	67,135	17,724	1,442	1,293	89,471		190,269
Resmi Kur. Mevduatı	43,974	--	--	--	--	--	--	--	43,974
Tic. Kur. Mevduatı	338,698	--	84,534	1,448,605	202,249	207,845	349,379		2,631,310
Diğ. Kur. Mevduatı	1,524	--	6,081	63,930	30,265	25	13,589	--	115,414
Kıymetli Maden DH	4,858	--	--	--	--	--	--	--	4,858
Bankalararası Mevduat	134,144	--	387,573	72,246	7,506	--	--	--	601,469
TC Merkez B.	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Yurt İçi Bankalar	126	--	369,537	--	7,506	--		--	377,169
Yurt Dışı Bankalar	17,375	--	18,036	72,246	--	--	--	--	107,657
Katılım Bankaları	116,643	--	--	--	--	--	--	--	116,643
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	937,748	--	1,570,607		7,587,010 1,062,347	460,373	654,658	--	12,272,743

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1.2 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler

	Sigorta Kapsamında Bulunan	Sigorta Limitini Aşan
	Cari Dönem	Cari Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,217,986	2,468,482
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	321,124	2,578,986
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi
Hesaplar	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına
Tabi Hesaplar	--	--
Toplam	1,539,110	5,047,468

	Sigorta Kapsamında	Sigorta
	Bulunan	Limitini Aşan
	Önceki Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,151,935	2,336,011
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	304,051	2,457,726
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi
Hesaplar	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına
Tabi Hesaplar	--	--
Toplam	1,455,986	4,793,737

1.3 Banka'nın merkezi yurt dışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1.4 Sigorta kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı

	Cari Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	38,851
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	16,414
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--

	Önceki Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına
Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	33,853
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve
Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait
Mevduat ve Diğer Hesaplar	13,094
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan
Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan
Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Türev finansal yükümlülüklere ilişkin negatif farklar tablosu

	Cari Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	131,067	--
Swap İşlemleri	787,505	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	386,310	13,083
Diğer	--	--
Toplam	1,304,882	13,083

	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Vadeli İşlemler	43,928	--
Swap İşlemleri	484,580	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	213,939	7,143
Diğer	--	--
Toplam	742,447	7,143

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	19,696	175,760
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	2,101,380
Toplam	19,696	2,277,140
	Önceki Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	21,789	176,532
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	1,886,530
Toplam	21,789	2,063,062
Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi
		Cari Dönem
	TP	YP
Kısa Vadeli	19,235	211,685
Orta ve Uzun Vadeli	461	2,065,455
Toplam	19,696	2,277,140
		Önceki Dönem
	TP	YP
Kısa Vadeli	20,868	177,567
Orta ve Uzun Vadeli	921	1,885,495

3.3 Banka'nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, normal bankacılık faaliyetleri kapsamında fonlamayı mevduat, para piyasası, kullanılan krediler ve tahvil/bono ihracından sağlanan fonlar ile gerçekleştirmektedir.

4. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem		TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	1,323,040	--	--	1,029,128
Defter Değeri	1,293,110	--	--	1,398,754
Önceki Dönem		TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	1,287,720	--	--	--
Defter Değeri	1,255,066	--	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5. Diğer Yükümlülükler

Bilançonun diğer yükümlülükler kalemi bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

6. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında Banka'ya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar
6.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama

Bulunmamaktadır.

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Brüt	Net	Brüt	Net
1 Yıldan Az	171	146	150	125
1-4 Yıl Arası	361	330	376	344
4 Yıldan Fazla	--	--	--	--
Toplam	532	476	526	469

6.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

6.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar

Banka, bazı şubeleri için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemesinin peşin yapıldığı durumlarda, ödenen tutar "Diğer Aktifler" hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmekte, takip eden aylarda kira giderleri kar zarar hesaplarında giderleştirilmektedir.

Faaliyet kiralama işlemlerinde sözleşme değişikliklerinin Banka'ya getirdiği yeni yükümlülükler bulunmamaktadır. Banka'nın faaliyet kiralaması sözleşmelerinden doğan yükümlülüğü bulunmamaktadır.

6.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar		YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	--	--

	Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	3,664	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	3,664	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

8. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

8.1 Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları

Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı finansal tablolarda aktif kalemler içinde dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmektedir. 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: 359 TL).

8.2 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla donuk alacaklar içinde yer alan veya aktiften silinen donuk alacaklara ait gayrinakdi krediler için ayrılan özel karşılık tutarı 2,478 TL'dir (31 Aralık 2017: 1,677 TL).

8.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

8.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar	106,000	55,500

8.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

8.3.3 Çalışan hakları karşılığı

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla 20,773 TL tutarındaki çalışan hakları karşılığı (31 Aralık 2017: 21,231 TL), 12,939 TL kıdem tazminatı karşılığı (31 Aralık 2017: 11,439 TL), 4,429 TL izin karşılığı (31 Aralık 2017: 2,731 TL) ve 3,405 TL ikramiye karşılığından (31 Aralık 2017: 7,061 TL) oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

9.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

9.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla cari vergi borcu 40,469 TL (31 Aralık 2017: 42,186 TL'dir.)'dir.

9.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	--
Menkul Sermaye İradı Vergisi	14,427
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	489
BSMV	14,301
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	169
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	6,270
Diğer	496
Toplam	36,152

	Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	5,897
Menkul Sermaye İradı Vergisi	16,662
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	374
BSMV	11,491
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	324
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	3,426
Diğer	369
Toplam	38,543

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	1,835
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	2,101
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--
İşsizlik Sigortası-Personel	127
İşsizlik Sigortası–İşveren	254
Diğer	--
Toplam	4,317

	Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	1,550
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	1,770
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--
İşsizlik Sigortası-Personel	107
İşsizlik Sigortası–İşveren	216
Diğer	--
Toplam	3,643

9.2 Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi varlığı ile netleştirildikten sonra ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

10. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

11. Sermaye benzeri borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
İlave ana sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	--
Katkı sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	47,587
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	1,396,853
Toplam	--	1,444,440

	Önceki Dönem
	TP	YP
Yurt içi Bankalardan	--	--
Yurt içi Diğer Kuruluşlardan	--	--
Yurt dışı Bankalardan	--	39,298
Yurt dışı Diğer Kuruluşlardan	--	1,155,263
Toplam	--	1,194,561

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

12.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı	941,161	941,161
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı	--	--

12.2 Ödenmiş sermaye tutarı, Banka'da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

12.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermaye'nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

12.6 Banka'nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri

Bulunmamaktadır.

12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler (devamı)

12.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları

Primli olarak ihraç edilen hisse adedi ile prim tutarı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Cari Dönem	Önceki Dönem
26,230,098	26,230,098
--	--
128,678	128,678
--	--
--	--

12.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)	--	--	--	--
Menkul Değerler Değerleme Farkları	(5,310)	(21,845)	(13,113)	2,214
Kur Farkı	--		--	--
Toplam	(5,310)	(21,845)	(13,113)	2,214

12.10 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler Bulunmamaktadır.

12.11 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri Bulunmamaktadır.

12.12 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
I.Tertip Kanuni Yedek Akçe	21,886	13,535
II.Tertip Kanuni Yedek Akçe	--	--
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler	--	--

12.13 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	388,400	229,749
Dağıtılmamış Karlar	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--

13. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri	2,554,199	1,637,022
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri	102,268	123,381
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizm. İlişkin Prom. Uyg. Taah.	1	-
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri	477,359	323,365
İhracat Taahhütleri	6,340	5,070
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri	251,266	211,200
Diğer Cayılamaz Taahhütler	3,281	3,229
Toplam	3,394,714	2,303,267

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
TP Teminat Mektupları	567,726	759,390
YP Teminat Mektupları	306,059	294,942
Akreditifler	210,309	555,123
Aval ve Kabul Kredileri	275,654	421,539
Toplam	1,359,748	2,030,994

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici Teminat Mektupları	15,454	46,899
Kesin Teminat Mektupları	754,075	889,934
Avans Teminat Mektupları	78,802	60,718
Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları	2,224	13,536
Diğer Teminat Mektupları	23,230	43,245
Toplam	873,785	1,054,332

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	8,229	25,171
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	--	2,428
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	8,229	22,743
Diğer Gayrinakdi Krediler	1,351,519	2,005,823
Toplam	1,359,748	2,030,994

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

6. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Banka çeşitli kişi ve kurumlar tarafından aleyhinde açılan, gerçekleşme olasılığı yüksek ve nakit çıkışı gerektirebilecek davaları için bilanço tarihi itibarıyla 1,147 TL (31 Aralık 2017: 1,114 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.

8. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Banka, müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Faiz gelirleri

1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler ()*

	Cari Dönem
	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	856,917	170,753
Kısa Vadeli Kredilerden	508,012	21,914
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	348,905	148,839
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	2,062	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--
Toplam	858,979	170,753

	Önceki Dönem
	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	620,347	119,657
Kısa Vadeli Kredilerden	347,615	12,436
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	272,732	107,221
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	1,292	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--
Toplam	621,639	119,657

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	34,879	--
Yurt içi Bankalardan	25,783	381
Yurt dışı Bankalardan	--	85
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--
Toplam	60,662	466

	Önceki Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	10,307	--
Yurt içi Bankalardan	25,492	263
Yurt dışı Bankalardan	--	115
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--
Toplam	35,799	378

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	1,177	120
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan	1,557	14,783
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	7,619	--
Toplam	10,353	14,903

	Önceki Dönem
	TP	YP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan	785	117
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan	8,265	16,086
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan	--	--
Toplam	9,050	16,203

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Faiz giderleri

2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler ()*

		Cari Dönem
	TP	YP
Bankalara	704	29,685
TC Merkez Bankasına	--	--
Yurt içi Bankalara	696	5,360
Yurt dışı Bankalara	8	24,325
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	63,079
Toplam	704	92,764

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

		Önceki Dönem
	TP	YP
Bankalara	557	13,558
TC Merkez Bankasına	-- --	--
Yurt içi Bankalara	549	2,472
Yurt dışı Bankalara	8	11,086
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	33,478
Toplam	557	47,036

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde bağlı ortaklıklara verilen toplam faiz gideri 522 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2017: 291 TL).

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	91,280	34,997

		Önceki Dönem
	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	61,276	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

	Vadeli Mevduat
Hesap Adı	Vadesiz Mevduat	1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 Yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	4,758	--	--	--	--	--	4,758
Tasarruf Mevduatı	--	26,475	166,360	37,594	16,653	10,962	--	258,044
Resmi Mevduat	--	--	18	--	--	--	--	18
Ticari Mevduat	--	8,643	124,718	8,479	8,613	23,062	--	173,515
Diğer Mevduat	--	100	5,002	754	1,471	2,299	--	9,626
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	39,976	296,098	46,827	26,737	36,323	--	445,961
Yabancı Para
DTH	--	6,793	57,208	3,842	1,213	2,617	--	71,673
Bankalararası Mevduat	--	9,161	--	--	--	--	--	9,161
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	15,954	57,208	3,842	1,213	2,617	--	80,834
Genel Toplam	--	55,930	353,306	50,669	27,950	38,940	--	526,795

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem
Kar	1,500,865
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	3,738
Türev Finansal İşlemlerden	919,802
Kambiyo İşlemlerinden Kar	577,325
Zarar (-)	1,489,224
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	692
Türev Finansal İşlemlerden	920,195
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	568,337
Net Ticari Kar/(Zarar)	11,641

	Önceki Dönem
Kar	953,144
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	3,961
Türev Finansal İşlemlerden	482,537
Kambiyo İşlemlerinden Kar	466,646
Zarar (-)	943,358
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	404
Türev Finansal İşlemlerden	479,108
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	463,846
Net Ticari Kar/(Zarar)	9,786

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

Diğer faaliyet gelirleri genelde; karşılık iptalleri, aktiflerin satışından elde edilen gelirler, çek-senet komisyonları ile masraf karşılığı vb. tahsil edilen komisyonlardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

6. Beklenen zarar karşılıkları

	Cari Dönem
Beklenen Zarar Karşılıkları	193,160
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)	6,134
Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)	19,661
Temerrüt (Üçüncü Aşama)	167,365
Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılıkları	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Değer Düşüş Karşılıkları İştirakler	-- --
Bağlı Ortaklıklar	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--
Diğer (*)	63,670
Toplam	256,830

(*) 50,500 TL'lik kısmı serbest karşılıktan oluşmaktadır.

Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları

	Önceki Dönem
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar	73,619
III.Grup Kredi ve Alacaklardan	2,254
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan	27,824
V.Grup Kredi ve Alacaklardan	43,541
Genel Karşılık Giderleri	--
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri	5,000
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Menkul D.	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değ. Düşüş Giderleri	--
İştirakler	--
Bağlı Ortaklıklar	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--
Diğer	--
Toplam	78,619

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Personel Giderleri (*)	118,050
Kıdem Tazminatı Karşılığı	1,500
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	5,529
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	--
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	2,262
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	-- 58
Diğer İşletme Giderleri	60,180
Faaliyet Kiralama Giderleri	19,823
Bakım ve Onarım Giderleri	1,265
Reklam ve İlan Giderleri	7,496
Diğer Giderler	31,596
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	173
Diğer	35,283
Toplam	223,035

(*) Gelir tablosunda "Diğer Faaliyet Giderleri" içerisinde olmayan, ayrı bir kalem olarak yer alan "Personel Giderleri" de bu tabloda yer almaktadır.

	Önceki Dönem
Personel Giderleri	93,257
Kıdem Tazminatı Karşılığı	950
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	6,018
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	1,467
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	16 --
Diğer İşletme Giderleri	41,482
Faaliyet Kiralama Giderleri	17,156
Bakım ve Onarım Giderleri	1,031
Reklam ve İlan Giderleri	4,629
Diğer Giderler	18,666
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	38
Diğer	27,212
Toplam	170,440

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Banka, 30 Haziran 2018 tarihinde sona eren dönemde kayıtlarına 3 TL (1 Ocak – 30 Haziran 2017: 35,789 TL gider) cari vergi gideri ve 35,945 TL ertelenmiş vergi gideri yansıtmıştır (1 Ocak – 30 Haziran 2017: 17,660 TL ertelenmiş vergi geliri).

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

11.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka'nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı

Banka'nın cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.

11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.

11.3 Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarında azınlık hakları bulunmamaktadır.

12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10'unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

Gelir Tablosundaki "Alınan Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi; limit tahsis ve revize komisyonu, ekspertiz, sigorta, üye işyeri, kredi kartı, hesap işletim ücreti vb komisyonlardan oluşmaktadır.

Gelir Tablosundaki "Verilen Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi ağırlıklı olarak; muhabir bankalara ödenen komisyonlar, kredi kartı komisyonları ve menkul kıymet ihraç komisyonlarından oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

V. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Cari Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	20	281,162	50,710
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	16,599	54

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

Önceki Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	126,939	30,871
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	2,909	50

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1.2 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
Grubu (*)	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Mevduat
Dönem Başı Bakiyesi	4,840	4,767	300,055	15,552	409,339	595,922
Dönem Sonu Bakiyesi	7,447	4,840	63,292	300,055	465,727	409,339
Mevduat Faiz Gideri	522	291	3,301	9,147	20,457	18,794

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Banka'nın dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği, mevduat dışı fonların bakiyesi 240,570 TL olup; bu fonların tamamı IFC, EBRD ve CEB'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır (31 Aralık 2017: 171,583 TL olup; bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1.4 Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	899,553	863,016
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	1,358,500	899,553
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	(14,919)	(10,269)
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

2. Banka'nın dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka'nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, dahil olduğu risk grubu ile ilişkilerde normal banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır. Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla risk grubu kuruluşlarına kullandırılan kredi ve diğer alacakların toplam kredilere oranı %1.86 (31 Aralık 2017: %0.07), risk grubu kuruluşlarından temin edilen mevduatın toplam mevduata oranı %4.82'dir (31 Aralık 2017: %5.82). Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerinden temin ettiği kredilerin bakiyesinin, temin edilen toplam krediye oranı %6.4 'dür (31 Aralık 2017: %5.2). %6.4'ün dağılımı %4.9 IFC, %0.5 EBRD ve %1.0 CEB şeklindedir.

Cari dönemde Banka'nın kilit yöneticilerine sağlanan maaş, ikramiye v.b. faydaların tutarı 7,911 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2017: 8,830 TL).

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak Bulunmamaktadır.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Bulunmamaktadır.

2.5 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Banka'nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurt içi şube	83	1,674
			Bulunduğu Ülke
Yurt dışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Yurt dışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

VII. Bilanço sonrası hususlar

Bankamız tarafından 06/08/2013 tarihinde Eco Trade and Development Bank'ten kullanılmış olan 10 milyon USD tutarında, vadesi 07/08/2023 ve erken itfa opsiyon tarihi 02/08/2018 olan sermaye benzeri krediye ilişkin erken itfa opsiyonu kullanılmış olup sermaye benzeri kredi 02/08/2018 tarihinde tamamen geri ödenmiştir.

VIII. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar

Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler

Fitch Ratings(*)
Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	BB
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	BB
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A+ (tur)
Tahvil Kredi Notu	BB
Sermaye Benzeri Tahvil Kredi Notu	B+
Görünüm	Durağan

(*)Fitch Ratings, 1 Haziran 2018 tarihinde, Bankanın kredi derecelendirme notlarını negatif izlemeye almıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ALTINCI BÖLÜM

SINIRLI DENETİM RAPORU

I. Sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka'nın kamuya açıklanan finansal tablo ve dipnotları Güney Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş (Member of Ernst & Young Global Limited) tarafından sınırlı denetime tabi tutulmuş olup, sınırlı denetim raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

YEDİNCİ BÖLÜM

Banka yönetim kurulu başkanı ve genel müdürünün ara dönem faaliyetlerine ilişkin değerlendirmelerini içerecek ara dönem faaliyet raporu

1. Fibabanka A.Ş.'nin Kısa Tarihçesi ve Ortaklık Yapısı

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi BDDK'nın 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır. 25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

Sermaye artışları sonrası Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97.6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2.4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir.

2013 yılı içinde, 17,415 TL enflasyon düzeltme farkından, 9,502 TL gayrimenkul satış karından ve 96,432 TL Fiba Holding A.Ş.'den nakit olarak karşılanmak üzere toplam 123,350 TL tutarında sermaye artışı yapılmış, Banka'nın toplam ödenmiş sermayesi 550,000 TL'ye yükselmiştir.

31 Mart 2015 tarihinde 550,000 TL olan sermayenin 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile 127,045 TL'lik kısmının Fiba Holding A.Ş.'den temin edilmiş olan ve ikincil sermaye benzeri borç olarak katkı sermaye hesabında dikkate alınan kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi suretiyle ve 1,815 TL'lik kısmı da nakden ve defaten olmak suretiyle diğer hissedarlardan tahsil edilmesi suretiyle artırılarak 678,860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiş, sermaye artışına ilişkin yasal prosedür 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanmıştır.

23 Ekim 2015 tarihinde Banka ile International Finance Corporation (Uluslararası Finans Kurumu/IFC) ve European Bank for Reconstruction and Development (Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası/EBRD) arasında imzalanan sermaye iştirak sözleşmesi ('Subscription Agreement') uyarınca IFC ve EBRD ayrı ayrı emisyon primi dahil 121,017 TL bedelle olmak üzere (bu bedelin 84,328 TL'lik kısmı sermaye payı, 36,689 TL'lik kısmı emisyon primi olmak suretiyle) toplam 242,034 TL olarak Banka'ya sermaye artırımı yolu ile iştirak etmişlerdir.

Banka'nın 847,515 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 7 Eylül 2016 tarihinde TurkFinance B.V. tarafından sermayeye iştirak yoluyla karşılanmak suretiyle 93,646 TL tutarında artırılarak 941,161 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 55,299 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941,161 TL'dir.

30 Haziran 2018 Tarihi İtibarıyla Sermaye Yapısı:

Ticaret Unvanı	Sermaye Miktarı (Tam TL)	Pay Oranı (%)
Fiba Holding A.Ş.	673,455,958.58	%71.56
Turk Finance B.V.	93,645,475.05	%9.95
International Finance Corporation	84,327,750.28	%8.96
European Bank for Reconstruction and Development	84,327,750.28	%8,96
Diğer	5,403,619.06	%0.57
TOPLAM	941,160,553.25	%100.00

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Kanuni Denetçiler, Genel Müdür ve Yardımcıları, Denetim Komitesi Üyeleri ile İç Sistemler Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri

İsim	Görevi	Sorumluluk Alanı	Göreve Atanma Tarihi	Öğrenim Durumu	Mesleki Deneyim
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Yönetim Kurulu Başkanı		27.12.2010	Yüksek Lisans	43 yıl
Fevzi Bozer	Yönetim Kurulu Başkan Vekili		27.12.2010	Yüksek Lisans	35 yıl
İsmet Kaya Erdem	Yönetim Kurulu Üyesi		11.02.2013	Lisans	67 yıl
Mehmet Güleşci	Yönetim Kurulu Üyesi		27.12.2010	Yüksek Lisans	34 yıl
Mevlüt Hamdi Aydın	Yönetim Kurulu Üyesi		24.01.2013	Lisans	35 yıl
Memduh Aslan Akçay	Yönetim Kurulu Üyesi		13.04.2016	Yüksek Lisans	27 yıl
Selçuk Yorgancıoğlu	Yönetim Kurulu Üyesi		22.09.2016	Yüksek Lisans	26 yıl
Hülya Kefeli	Yönetim Kurulu Üyesi		15.05.2017	Lisans	33 yıl
Ömer Mert	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi		19.01.2017	Yüksek Lisans	23 yıl
Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı	Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07.01.2011	Yüksek Lisans	23 yıl
Adem Aykın	Genel Müdür Yardımcısı	Bilgi Teknolojileri	01.07.2011	Lisans	29 yıl
Ahu Dolu	Genel Müdür Yardımcısı	Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı	01.12.2015	Lisans	20 yıl
Turgay Hasdiker	Genel Müdür Yardımcısı	Krediler	01.12.2015	Lisans	26 yıl
Kerim Lokman Kuriş	Genel Müdür Yardımcısı	Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01.12.2015	Lisans	19 yıl
Orhan Hatipoğlu	Genel Müdür Yardımcısı	Bankacılık Operasyonları ve Destek Hizmetler	02.01.2017	Lisans	25 yıl
Ömer Rıfat Gencal	Genel Müdür Yardımcısı	Hazine	02.02.2015	Lisans	26 yıl
Sezin Erken	Genel Müdür Yardımcısı	Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi	10.08.2017	Yüksek Lisans	17 yıl
Gerçek Önal	Genel Müdür Yardımcısı	Baş Hukuk Müşaviri	01.02.2016	Yüksek Lisans	17 yıl
Ahmet Cemil Borucu	Direktör	Teftiş Kurulu	07.02.2011	Yüksek Lisans	20 yıl
Ayşe Tulgar Ayça	Direktör	Risk Yönetimi	15.03.2011	Lisans	19 yıl
Serdal Yıldırım	Direktör	Mevzuat ve Uyum	06.04.2011	Yüksek Lisans	21 yıl
Kansu Pulular	Direktör	İç Kontrol ve Operasyonel Risk	02.01.2017	Yüksek Lisans	14 yıl

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler

Konsolide Olmayan Özet Finansal Bilgiler
(Bin TL)	30/06/18
Nakit ve Nakit Benzerleri	3,598,536
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	68,396
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	710,518
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar	168,632
Türev Finansal Varlıklar	1,618,836
Krediler (Net)	15,084,515
Toplam Varlıklar	21,691,490

Mevduat	11,127,835
Alınan Krediler	2,296,836
Para Piyasalarına Borçlar	572,059
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	2,691,864
Türev Finansal Yükümlülükler	1,317,965
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	1,444,440
Özkaynaklar	1,221,663
Toplam Yükümlülükler	21,691,490

(Bin TL)	31/12/17
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	2,487,256
Gerçeğe Uygun Değ. Farkı K/Z'a Yansıtılan Fv (Net)	1,344,033
Alım Satım Amaçlı FV	743,877
Krediler	600,156
Bankalar	319,695
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (net)	766,163
Krediler (Net)	14,488,001
Toplam Aktifler	20,116,206
Mevduat	12,272,743
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	749,590
Alınan Krediler	2,084,851
Para Piyasalarına Borçlar	479,880
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	1,255,066
Sermaye Benzeri Krediler	1,194,561
Özkaynaklar	1,464,590
Toplam Pasifler	20,116,206

Konsolide Olmayan Özet Finansal Bilgiler

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler (devamı)

Konsolide Özet Finansal Bilgiler
(Bin TL)	30/06/18
Nakit ve Nakit Benzerleri	3,598,848
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	68,396
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	710,518
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar	168,632
Türev Finansal Varlıklar	1,618,836
Krediler (Net)	15,084,515
Toplam Varlıklar	21,687,339
Mevduat	11,123,115
Alınan Krediler	2,296,836
Para Piyasalarına Borçlar	572,059
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	2,691,864
Türev Finansal Yükümlülükler	1,317,965
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	1,444,440
Özkaynaklar	1,209,831
Toplam Yükümlülükler	21,687,339

Konsolide Özet Finansal Bilgiler

(Bin TL)	31/12/17
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	2,487,256
Gerçeğe Uygun D Farkı K/Z'a Yansıtılan Fv (Net)	1,344,033
Alım Satım Amaçlı FV	743,877
Krediler	600,156
Bankalar	320,016
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (net)	766,163
Krediler (Net)	14,488,001
Toplam Aktifler	20,111,668

Mevduat	12,267,905
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	749,590
Alınan Krediler	2,084,851
Para Piyasalarına Borçlar	479,880
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	1,255,066
Sermaye Benzeri Krediler	1,194,561
Özkaynaklar	1,464,612
Toplam Pasifler	20,111,668

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler (devamı)

Konsolide Olmayan Özet Gelir Tablosu

(Bin TL)	30/06/18
Net Faiz Geliri	379,896
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	34,988
Personel Giderleri (-)	118,050
Ticari Kâr / Zarar (Net)	11,641
Diğer Faaliyet Gelirleri	168,578
Faaliyet Gelirleri Toplamı	477,053
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	256,830
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	104,985
Net Faaliyet Kârı/Zararı	115,238
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	115,238
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	(35,948)
Net Dönem Kârı/Zararı	79,290

Konsolide Olmayan Özet Gelir Tablosu

(Bin TL)	30/06/17
Net Faiz Geliri	287,742
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	19,318
Ticari Kâr / Zarar (Net)	9,786
Diğer Faaliyet Gelirleri	22,947
Faaliyet Gelirleri Toplamı	339,793
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (-)	78,619
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	170,440
Net Faaliyet Kârı/Zararı	90,734
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	90,734
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	(18,129)
Net Dönem Kârı/Zararı	72,605

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler (devamı)

Konsolide Özet Gelir Tablosu

(Bin TL)	30/06/18
Net Faiz Geliri	380,274
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	36,247
Personel Giderleri (-)	118,943
Ticari Kâr / Zarar (Net)	11,641
Diğer Faaliyet Gelirleri	168,533
Faaliyet Gelirleri Toplamı	477,752
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	256,830
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	105,497
Net Faaliyet Kârı/Zararı	115,425
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	115,425
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	(35,989)
Net Dönem Kârı/Zararı	79,436

Konsolide Özet Gelir Tablosu

(Bin TL)	30/06/17
Net Faiz Geliri	288,052
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	20,117
Ticari Kâr / Zarar (Net)	9,786
Diğer Faaliyet Gelirleri	22,852
Faaliyet Gelirleri Toplamı	340,807
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (-)	78,619
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	171,344
Net Faaliyet Kârı/Zararı	90,844
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	90,844
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	(18,151)
Net Dönem Kârı/Zararı	72,693

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

4. Yönetim Kurulu Başkanı'nın ve Genel Müdür'ün Ara Dönem Faaliyetlerine İlişkin Değerlendirmesi

Fibabanka 2018 yılının ilk altı ayı itibarıyla, karşılık öncesi canlı kredi portföy büyüklüğünü 2017 yılının aynı dönemine göre %12, 2017 yıl sonuna göre ise %2 arttırmış ve 15.0 milyar TL'ye ulaştırmıştır.

Kurumsal, ticari, kobi ve tarım segmentlerine kullandırılan krediler 2017 yılının aynı dönemine göre %7 oranında artış göstermiştir.

Öte yandan 2017 yılında başlatılan şube dışında oluşturulan yeni kanallar (SMS, mağaza, Web vb.) aracılığı ile yeni müşteri kazanımı konusundaki çalışmalara 2018 yılında da devam edilmektedir. Bunların en önemlisi, satış noktalarından biri olan tüketici finansmanı için yapılan altyapı ve süreçlerdir. Özellikle elektronik ürün satışı yapan perakende sektöründe faaliyet gösteren marka ve mağazalarla işbirliği yapılarak tüketici finansmanı modeli çalıştırılmış ve bu sayede Bankamıza yeni müşteriler kazandırılarak ihtiyaç kredisi ürünleri sunulmuştur. Buna bağlı olarak, bireysel segmentte kullandırılan krediler 2017 yılının aynı dönemine göre % 131 oranında artış göstermiştir. 2018 yılında inovasyon ruhu, yenilikçi ürün ve hizmetlerimiz ön planda olmaya devam edecektir.

Bankamız, büyüyen kredi portföyünü 2018 yılında da ağırlıklı olarak müşteri mevduatı ile fonlamıştır. Bu dönemde müşteri mevduatları 10.2 milyar TL ile toplam pasiflerin %47'sini oluşturmuştur. Yenilikçi bir pazarlama planı ile yeni müşteri kazanmaya ve tabana yayılmaya odaklı mevduat kampanyaları, yeni ürün lansmanları ve yeni satış kanallarıyla hedefler desteklenmiştir.

2018 yılında, mevduatın yanı sıra kaynak yapısının çeşitlendirilmesi amacıyla mevduata alternatif fonlama kaynakları yaratmak için çalışmalar yapılmış, yılın ilk altı ayında yurt içinde, toplam 1.5 milyar TL nominal değerde TL cinsinden menkul kıymet ihracı gerçekleştirilmiştir.

Ayrıca 2017 yılında gerçekleştirilen Basel 3 uyumlu katkı sermaye niteliği taşıyan 300 milyon dolar tahvil ihracından sonra, Ocak 2018'de uluslararası piyasalarda ikinci ihraç gerçekleştirilmiş, 300 milyon dolar tutarında 5 yıl vadeli Eurobond ihracı büyük bir başarı ile tamamlanmıştır.

2018 yılında kredi hacmi arttırılırken, krediler hem vade hem de sektör açısından çeşitlendirilmiş, getirisi daha yüksek bir portföy oluşturulması ve müşteri sayısının artması ile faiz dışı gelirlerinin arttırılması hedeflenmiş, bunun yanı sıra faaliyet giderleri de dikkatli bir şekilde kontrol altında tutularak Bankamızın sürdürülebilir kâr ile istikrarlı bir şekilde büyümesi sağlanmıştır. Bunun sonucunda Bankamız 2018 yılının ilk altı ayında vergi öncesi kârını bir önceki yılın aynı dönemine göre %27 arttırarak 115.2 milyon TL kâr elde etmiştir. Vergi sonrası net kâr 79.3 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bankamızın 30 Haziran 2018 itibarıyla konsolide sermaye yeterlilik rasyosu %17.18'dir.

Bankamız, finansal hedeflerinin yanı sıra, yapısal organizasyonel hedeflerini de planları dahilinde gerçekleştirmeye devam etmekte, 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla 83 şube ve 1,674 personeli ile müşterilerimize hizmet sunmaktadır.

Bankamız 2018 yılında da müşteri odaklı büyümesini sürdürecektir. Bu anlamda ileriye dönük temel hedeflerimiz, tüm iş kollarında müşteri sayısının arttırılması, tabana yayılma, ürün yelpazesinin çeşitlendirilerek çapraz satışa öncelik verilmesi ve müşteri bağlılığının arttırılmasıdır. Bu vesileyle, Bankamızda özveri ile çalışan ve 2018 yılında da başarımızın ana mimarı olan değerli çalışanlarımıza, değerli ortaklarımıza ve Bankamıza güç katan kıymetli müşterilerimize teşekkür ederiz.

Saygılarımızla,

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5. Banka'nın Finansal Durumuna İlişkin Değerlendirme

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 83 şubesi ve toplam 1,674 çalışanı ile hizmet vermektedir.

Fibabanka'nın aktif büyüklüğü, 2018 yılının ikinci çeyreği itibarıyla, bir önceki yıl aynı dönem sonuna göre %14 oranında, geçen yıl sonuna göre ise %8 oranında artarak konsolide bazda 21,687,339 TL, solo bazda ise 21,691,490 TL olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2017 yılı sonunda 15,088,157 TL olan krediler hacmi 2018 yılı ikinci çeyreği itibarıyla 15,084,515 TL olarak gerçekleşmiştir. Kredilerin aktif toplamı içindeki payı %70 seviyesindedir.

Kredi ve diğer alacak borçlularının kredi değerlilikleri, düzenli aralıklarla ve ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmektedir. Açılan kredilerde, bankacılık mevzuatında belirlenmiş limitlere uyulmaktadır. Kullandırılan krediler için, riski azaltmaya yönelik teminat alınmaktadır. Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2018 yılı ikinci çeyreği itibarıyla, takipteki krediler bakiyesi 706,848 TL olarak gerçekleşmiş; bu kredilerle ilgili 446,550 TL karşılık ayrılmıştır. İlgili döneme ait takibe dönüşüm rasyosu %4.49'dur.

Konsolide olmayan mali tablolara göre, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 68,396 TL, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 710,518 TL, İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 168,632 TL'dir. Menkul değerler/toplam aktifler oranı %4 olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide mevduat hacmi 2018 yılı ikinci çeyreği itibarıyla 11,123,115 TL, konsolide olmayan mevduat hacmi ise 11,127,835 TL olarak gerçekleşmiştir.

2017 ilk yarıyılı, konsolide mali tablolara göre 72,693 TL net kar ile kapanırken, 2018 ilk yarıyılında, geçen yıl aynı döneme göre %9 artışla 79,436 TL net kar gerçekleşmiştir.

Fibabanka'nın 30 Haziran 2018 itibarıyla solo ve konsolide sermaye yeterliliği rasyosu %17.18'dir.

AI assistant

FİBABANKA A.Ş. — Interim / Quarterly Report 2018

8786_rns_2018-08-07_5fe3a8c9-0a5e-44a6-b694-ac8324235991.pdf

ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU

Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurutu'na

Giriş

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Şartlı Sonucun Dayanağı

Şartlı Sonuç

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor

FİBABANKA A.Ş.'NİN 30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ALTI AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

ALTINCI BÖLÜM

YEDİNCİ BÖLÜM

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

III. Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Denetim Komitesi

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

IV. Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

V. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

VI. Diğer bilgiler

VII. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

2. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

III. Ortaklık yatırımlarına ilişkin açıklamalar

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar (devamı)

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar (devamı)

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar

3. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları

Aşama 1:

Aşama 2:

Aşama 3:

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

FİBABANKA A.Ş. Interim / Quarterly Report 2018