FİBABANKA A.Ş.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT SINIRLI DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

Ey Gjny Bağ:mS!Z Derelın ve TeL +90212315 3fl0 SMMMAŞ. Fse.,902122308291 Masisk Mahaııesı Eski OuyLkdera eyccm Buildinq ^a befter Cad Orjın Maslak Pisi, Na ²⁷ Tıcaret Sıcıı Na :679920 stantüı

ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL BİLGiLERE İLİŞKiN SINIRLI DENETİM RAPORU

Fibahanka A.Ş. Yönetim Kurulu'na

Giriş

Fibabanka AŞ'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklığının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) ³⁰ Haziran ²⁰¹⁷ tarihli ilişikteki konsolide bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide gelir tablosunun, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ^gider kalemlerine ilişkin konsolide tablonun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarLnın özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin ¹ Kasım ²⁰⁰⁶ tarihli ve ²⁶³³³ sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetindu Kapsrnnı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) ²⁴¹⁰ "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, işletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal bblolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vğkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Şartlı Sonııcını Dayaııağı

İlişikteki ³⁰ Haziran ²⁰¹⁷ tarihli konsolide ünansal tablolar, Banka yönetimi tarafindan ekonomide ve ^piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde 36,000 bin TL'si ²⁰¹⁶ yılı içerisinde, 5,000 Bin TL'sı ise cari dönemde ayrılan toplam 41,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı içermektedir.

Şartlı Son uç

Sınırlı denetimimize göre, şartlı sonucun dayanağı paragmfında belirtilen hususun geçmiş dönem ve cari döneme etkileri hariç olmak üzere. ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Fibabanka A.Ş'nin ³⁰ Haziran ²⁰¹⁷ tarihi itibarıyla finansal durumunun, ünansal performansının ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Mevzıuıilan Kayııaklanan Diğer Yükündülükkre İlişki,; Rapor

Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

Diğer Husus

Fibabanka A.Ş.'nin ³¹ Aralık ²⁰¹⁶ tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal tablolarının tam kapsamlı denetimi başka bir bağımsız denetim şirketi tarafından gerçekleştirilmiş olup, söz konusu bağımsız denetim şirketi ¹⁷ Şubat ²⁰¹⁷ tarihli tam kapsamlı denetim raporunda şanlı görüş bildirmiştir. Banka'nın ³⁰ Haziran ²⁰¹⁶ tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal tablolarının sınırlı kapsamlı denetimi ^yine aynı bağımsız denetim şirketi tarafından gerçekleştirilmiş olup, ilgili döneme ait konsolide flnansal tablolar üzerinde, söz konusu bağımsız denetim şirketi ⁹ Ağustos ²⁰¹⁶ tarihli raporunda olumlu sonuç bildirmiştir.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Ameınfr.tEruskYomıg Global Limiwd

Sorunflfl-Uç.ışV

İstanbul, 3 Ağustos 2017

FİBABANKA A.Ş.'NİN 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ALTI AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU

Adres	: Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi
	No: 129 Şişli 34394 İstanbul
	Türkiye
Tel	: (212) 381 82 82
Faks	: (212) 258 37 78
E- Site	: www.fibabanka.com.tr
İrtibat E-Posta	: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan altı aylık konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
ANA ORTAKLIK BANKA'NIN KONSOLİDE ARA DÖNEM FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
SINIRLI DENETİM RAPORU
ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU

Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklığımız aşağıdadır.

Bağlı Ortaklık:

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.

Bu raporda yer alan konsolide altı aylık finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : Ayşe Akdaş/Mali Kontrol ve Finansal Raporlama Bölüm Yöneticisi Tel No. : (212) 381 84 88 Fax No. : (212) 258 37 78

BİRİNCİ BÖLÜM

	Genel Bilgiler
I. II.	Ana ortaklık bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Ana ortaklık bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama	1 1
III.	Ana ortaklık bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip
	oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar	2
IV.	Ana ortaklık bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar	3
V.	Ana ortaklık bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi	3
VI	Diğer bilgiler	3
VII.	Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç
	yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama	3
VIII.	Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller	3

	İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar
I.	Konsolide bilanço	4
II.	Konsolide nazım hesaplar tablosu	6
III.	Konsolide gelir tablosu	7
IV.	Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo	8
V. VI.	Konsolide özkaynak değişim tablosu Konsolide nakit akış tablosu	9 10

	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları
I.	Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar	11
II.	Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	11
III.	Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu	12
IV.	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar	13
V.	Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar	13
VI.	Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar	13
VII.	Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	14
	VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar	15
IX.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar	15
X. XI.	Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar	15 16
XII.	Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	16
	XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar	17
	XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	17
XV.	Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	17
	XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar	18
	XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	18
	XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar	19
	XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	20
XX.	İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar	20
	XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar	20
	XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	20
	XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar XXIV. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar	20 20

	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler
I.	Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar	21
II.	Konsolide risk yönetimine ilişkin açıklamalar	33
III.	Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar	46
IV.	Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar	48
V.	Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar	51
VI.	Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar	51
VII.	Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar	57
	VIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	58

BEŞİNCİ BÖLÜM

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

I.	Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	59
II.	Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	72
III.	Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar	80
IV.	Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	82
V.	Ana ortaklık bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	88
VI.	Ana ortaklık bankanın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	90
VII.	Bilanço sonrası hususlar	90
	VIII. Ana ortaklık bankanın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar	90
	ALTINCI BÖLÜM
	Sınırlı Denetim Raporu
I.	Sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar	91
II.	Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar	91

YEDİNCİ BÖLÜM

Ara Dönem Faaliyet Raporu

I. Banka yönetim kurulu başkanı ve genel müdürünün ara dönem faaliyetlerine ilişkin değerlendirmelerini içerecek ara dönem faaliyet raporu 92

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK")'nun 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı gerçekleşmiştir.

25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. ("Banka" veya "Ana Ortaklık Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır.

Credit Europe Bank N.V.'nin 2011 ve 2012 yılı içerisinde gerçekleştirdiği sermaye artırımları ile %95 olan payı %97.6'ya yükselmiştir. Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97.6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2.4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Ana Ortaklık Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir. 2013 yılı içerisinde Ana Ortaklık Banka yöneticilerine hisse satışı yapılmıştır. Ana Ortaklık Banka yöneticilerinin sahip olduğu hisse toplamı, Ana Ortaklık Banka sermayesinin % 0.67'sini oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, 14 Ocak 2015 tarihinde BDDK'ya başvurarak Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan 50 milyon ABD Doları tutarındaki sermaye benzeri kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi için izin talep etmiş, BDDK'nın 4 Mart 2015 tarihindeki iznini takiben, 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile sermayenin 550,000 TL'den 678,860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışı 127,045 TL'si Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan ve ödenmiş sermayeye dönüştürülmesine izin verilen tutardan olmak üzere, 1,815 TL tutarındaki kısmı ise diğer hissedarlardan nakit olarak sağlanmak şartı ile tamamlanmış, yasal prosedür 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanarak sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

Ana Ortaklık Banka'nın 678,860 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 23 Aralık 2015 tarihinde International Finance Corporation ("IFC") ve European Bank for Reconstruction and Development ("EBRD") tarafından eşit miktarda karşılanmak suretiyle 168,655 TL tutarında artırılarak 847,515 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 73,379 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama (devamı)

Banka'nın 847,515 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 7 Eylül 2016 tarihinde tamamı TurkFinance B.V. tarafından sermayeye iştirak yoluyla karşılanmak suretiyle 93,646 TL tutarında artırılarak 941,161 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 55,299 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941,161 TL'dir.

III. Ana Ortaklık Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Adı Soyadı	Görevi	Atanma Tarihi
Yönetim Kurulu
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Başkan	27-Ara-10
Fevzi Bozer	Başkan Vekili	27-Ara-10
Mehmet Güleşci	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13
İsmet Kaya Erdem	Üye	11-Şub-13
Memduh Aslan Akçay	Üye	13-Nis-16
Selçuk Yorgancıoğlu	Üye	22-Eyl-16
Ömer Mert	Üye - Genel Müdür	18-Oca-17
Hülya Kefeli	Üye	15-May-17

Denetim Komitesi

Fevzi Bozer	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13

Genel Müdür Yardımcıları

Elif Alsev Utku Özbey *	Genel Müdür Baş Yardımcısı, Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07-Oca-11
Adem Aykın	GMY – Bilgi Teknolojileri	01-Tem-11
Esra Osmanağaoğlu	GMY – Bankacılık Operasyonları	29-Şub-12
Emre Ergun **	GMY – Perakende Bankacılık	02-May-13
Kerim Lokman Kuriş	GMY – Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01-Ara-15
Turgay Hasdiker	GMY – Kurumsal ve Ticari Krediler	01-Ara-15
Ahu Dolu	GMY – Finansal Kurumlar	01-Ara-15
Orhan Hatipoğlu ***	GMY – Alternatif Dağıtım Kanalları ve Destek Hizmetler	02-Oca-17
Cengiz Sinanoğlu	Koordinatör – Perakende Krediler	07-Şub-13
Ömer Rıfat Gencal	GMY – Hazine	01-May-17
Gerçek Önal	Koordinatör – Hukuk	01-Şub-16

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

* Bankamızda Genel Müdür Vekili ve Mali Kontrol Genel Müdür Yardımcısı görevlerini ifa etmekte olan Sn.Elif Alsev Utku Özbey, 19 Ocak 2017 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, Genel Müdür Baş Yardımcısı olarak atanmıştır.

** Parekende Bankacılık'tan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Emre Ergun Banka'daki görevinden 10 Temmuz 2017 tarihinde istifaen ayrılmıştır.

***Bankamız Alternatif Dağıtım Kanalları ve Destek Hizmetler Genel Müdür Yardımcılığı görevine, 2 Ocak 2017 tarihi itibariyla Sn.Orhan Hatipoğlu atanmıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Ana Ortaklık Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

	Pay Tutarları		Ödenmiş Paylar	Ödenmemiş
Ad Soyad/ Ticari Unvan	(Nominal)	Pay Oranları	(Nominal)	Paylar
Fiba Holding A.Ş.	672,592	%71.46	672,592	--
Hüsnü Mustafa Özyeğin	665,884	%70.75	665,884	--

V. Ana Ortaklık Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili özel sermayeli banka olarak faaliyet gösteren Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır ve 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 79 şubesi ve toplam 1,620 çalışanı ile hizmet vermektedir.

VI. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı	:	Fibabanka Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi	:	Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi No:129 Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları	:	Telefon: (0212) 381 82 82 Faks : (0212) 258 37 78
Banka'nın Elektronik Site Adresi	:	www.fibabanka.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi	:	[email protected]
Raporlama Dönemi	:	1 Ocak 2017 – 30 Haziran 2017

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

VII. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama

Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'e göre sadece mali ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınırken, Türkiye Muhasebe Standartları gereği mali ve mali olmayan tüm ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınmalıdır. Oransal konsolidasyona tabi tutulan ve özkaynaklardan indirilen ortaklık bulunmamaktadır.

VIII. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

		Dipnot	CARİ DÖNEM (30/06/2017)			ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2016)
	AKTİF KALEMLER		TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	639,827	2,002,336	2,642,163	137,977	1,799,957 1,937,934
II.	GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	474,226	5,419	479,645	491,693	5,992	497,685
2.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		474,226	5,419	479,645	491,693	5,992	497,685
2.1.1	Devlet Borçlanma Senetleri		17,796	4,786	22,582	17,033	5,720	22,753
2.1.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-	-	-	-
2.1.3	Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		409,756	626	410,382	414,739	265	415,004
2.1.4	Diğer Menkul Değerler		46,674	7	46,681	59,921	7	59,928
2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		-	-	-	-	-	-
2.2.1 2.2.2	Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
2.2.3	Krediler		-	-	-	-	-	-
2.2.4	Diğer Menkul Değerler		-	-	-	-	-	-
III.	BANKALAR	(5.I.3)	157,329	668,637	825,966	1,428	56,952	58,380
IV.	PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		160,062	-	160,062	15,009	259,693	274,702
4.1	Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar		-	-	-	-	-	-
4.2	İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		160,062	-	160,062	15,009	259,693	274,702
4.3	Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		-	-	-	-	-	-
V.	SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	178,263	706,354	884,617	174,433	712,793	887,226
5.1	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	1,379	1,379	-	1,019	1,019
5.2	Devlet Borçlanma Senetleri		176,262	11,351	187,613	172,433	11,418	183,851
5.3 VI.	Diğer Menkul Değerler KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	2,001 9,448,260	693,624 4,185,202	695,625 13,633,462 7,983,452	2,000	700,356 3,457,820 11,441,272	702,356
6.1	Krediler		9,266,865	4,185,202	13,452,067 7,854,983		3,457,820 11,312,803
6.1.1	Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		21,891	19	21,910	122,792	48	122,840
6.1.2	Devlet Borçlanma Senetleri		-	-	-	-	-	-
6.1.3	Diğer		9,244,974	4,185,183	13,430,157 7,732,191		3,457,772 11,189,963
6.2	Takipteki Krediler		309,050	-	309,050	212,639	-	212,639
6.3	Özel Karşılıklar (-)		127,655	-	127,655	84,170	-	84,170
VII.	FAKTORİNG ALACAKLARI		-	-	-	-	-	-
VIII.	VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	-	-	-	-	-	-
8.1 8.2	Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
IX.	İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	4,897	-	4,897	-	-	-
9.1	Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-	-	-	-	-
9.2	Konsolide Edilmeyenler		4,897	-	4,897	-	-	-
9.2.1	Mali İştirakler		4,897	-	4,897	-	-	-
9.2.2	Mali Olmayan İştirakler		-	-	-	-	-	-
X.	BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	-	-	-	-	-	-
10.1	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		-	-	-	-	-	-
10.2 XI.	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	- -	- -	- -	- -	- -	- -
11.1	Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-	-	-	-	-
11.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-	-	-	-
11.2.1	Mali Ortaklıklar		-	-	-	-	-	-
11.2.2	Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-	-	-	-	-
XII.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	-	-	-	-	-	-
12.1	Finansal Kiralama Alacakları		-	-	-	-	-	-
12.2 12.3	Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer		- -	- -	- -	- -	- -	- -
12.4	Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-	-	-	-	-
XIII.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	425	-	425	-	-	-
13.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		425	-	425	-	-	-
13.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-	-	-	-
13.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-	-	-	-
XIV.	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	183,216	-	183,216	186,205	-	186,205
XV. 15.1	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye	(5.I.13)	4,110 -	- -	4,110 -	3,979 -	- -	3,979 -
15.2	Diğer		4,110	-	4,110	3,979	-	3,979
XVI.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.14)	-	-	-	-	-	-
XVII.	VERGİ VARLIĞI		13,705	-	13,705	307	-	307
17.1	Cari Vergi Varlığı		289	-	289	268	-	268
17.2	Ertelenmiş Vergi Varlığı	(5.I.15)	13,416	-	13,416	39	-	39
XVIII.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	6,868	-	6,868	3,817	-	3,817
18.1	Satış Amaçlı		6,868	-	6,868	3,817	-	3,817
18.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-	-	-	-
XIX.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	163,777	18,100	181,877	81,796	15,569	97,365

	AKTİF TOPLAMI		11,434,965	7,586,048	19,021,013 9,080,096		6,308,776 15,388,872

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				CARİ DÖNEM		ÖNCEKİ DÖNEM
	PASİF KALEMLER	Dipnot	(30/06/2017) TP YP Toplam			(31/12/2016) TP YP Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	6,176,094	5,767,069	11,943,163	5,814,645	3,802,093	9,616,738
1.1	Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		310,488	242,452	552,940	399,445	212,031	611,476
1.2	Diğer		5,865,606	5,524,617	11,390,223	5,415,200	3,590,062	9,005,262
II.	ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	445,716	1,062	446,778	383,197	262	383,459
III.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	18,052	1,648,405	1,666,457	17,220	1,519,443	1,536,663
IV.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		-	561,512	561,512	179,244	504,584	683,828
4.1 4.2	Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		- -	- -	- -	- -	- -	- -
4.3	Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		-	561,512	561,512	179,244	504,584	683,828
V.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	1,210,766	-	1,210,766	991,975	-	991,975
5.1	Bonolar		1,210,766	-	1,210,766	991,975	-	991,975
5.2	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		-	-	-	-	-	-
5.3	Tahviller		-	-	-	-	-	-
VI. 6.1	FONLAR Müstakriz Fonları		- -	- -	- -	- -	- -	- -
6.2	Diğer		-	-	-	-	-	-
VII.	MUHTELİF BORÇLAR	(5.II.5)	135,639	61,367	197,006	59,589	86,191	145,780
VIII.	DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	233,356	13,902	247,258	117,595	8,561	126,156
IX.	FAKTORİNG BORÇLARI		-	-	-	-	-	-
X.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.6)	-	21	21	-	85	85
10.1 10.2	Finansal Kiralama Borçları		-	22	22	-	89	89
10.3	Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer		- -	- -	- -	- -	- -	- -
10.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	1	1	-	4	4
XI.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	31,582	-	31,582	-	-	-
11.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		31,582	-	31,582	-	-	-
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-	-	-	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-	-	-	-
XII. 12.1	KARŞILIKLAR	(5.II.8)	177,421	-	177,421	178,668	-	178,668
12.2	Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı		114,095 -	- -	114,095 -	121,287 -	- -	121,287 -
12.3	Çalışan Hakları Karşılığı		17,125	-	17,125	16,993	-	16,993
12.4	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-	-	-	-
12.5	Diğer Karşılıklar		46,201	-	46,201	40,388	-	40,388
XIII.	VERGİ BORCU	(5.II.9)	54,416	-	54,416	38,481	-	38,481
13.1	Cari Vergi Borcu		54,416	-	54,416	37,107	-	37,107
13.2 XIV.	Ertelenmiş Vergi Borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN	(5.II.10)	-	-	-	1,374	-	1,374
	DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)		-	-	-	-	-	-
14.1	Satış Amaçlı		-	-	-	-	-	-
14.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-	-	-	-
XV.	SERMAYE BENZERİ KREDİLER	(5.II.11)	-	1,110,630	1,110,630	-	397,278	397,278
XVI. 16.1	ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye	(5.II.12)	1,376,199 941,161	(2,196) -	1,374,003 941,161	1,299,864 941,161	(10,103) -	1,289,761 941,161
16.2	Sermaye Yedekleri		119,166	(2,196)	116,970	115,524	(10,103)	105,421
	16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		128,678	-	128,678	128,678	-	128,678
	16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-	-	-	-
	16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları		(6,509)	(2,196)	(8,705)	(10,151)	(10,103)	(20,254)
	16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-
	16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-
	16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		- -	- -	- -	- -	- -	- -
	16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-	-	-	-	-	-
	16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş
	Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-
	16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri		(3,003)	-	(3,003)	(3,003)	-	(3,003)
16.3	Kâr Yedekleri		243,284	-	243,284	128,369	-	128,369
	16.3.1 Yasal Yedekler		13,535	-	13,535	7,790	-	7,790
	16.3.2 Statü Yedekleri		-	-	-	-	-	-
	16.3.3 Olağanüstü Yedekler 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri		229,749 -	- -	229,749 -	120,579 -	- -	120,579 -
16.4	Kâr veya Zarar		72,534	-	72,534	114,757	-	114,757
	16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı		(158)	-	(158)	(239)	-	(239)
	16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı		72,692	-	72,692	114,996	-	114,996
16.5	Azınlık Payları	(5.II.13)	54	-	54	53	-	53

	PASİF TOPLAMI		9,859,241	9,161,772	19,021,013	9,080,478	6,308,394	15,388,872

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

				CARİ DÖNEM		ÖNCEKİ DÖNEM
		Dipnot		(30/06/2017)			(31/12/2016)
			TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	10,582,526 529,647	18,356,343 539,225	28,938,869 1,068,872	8,581,635 440,172	12,614,699 456,854	21,196,334 897,026
1.1.	Teminat Mektupları		528,814	215,383	744,197	439,122	166,786	605,908
1.1.1	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		-	-	-	-	-	-
1.1.2	Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		-	-	-	-	-	-
1.1.3	Diğer Teminat Mektupları		528,814	215,383	744,197	439,122	166,786	605,908
1.2. 1.2.1	Banka Kredileri İthalat Kabul Kredileri		833 -	152,138 -	152,971 -	1,050 -	66,001 -	67,051 -
1.2.2	Diğer Banka Kabulleri		833	152,138	152,971	1,050	66,001	67,051
1.3.	Akreditifler		-	171,704	171,704	-	224,067	224,067
1.3.1	Belgeli Akreditifler		-	-	-	-	-	-
1.3.2 1.4.	Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar		- -	171,704 -	171,704 -	- -	224,067 -	224,067 -
1.5.	Cirolar		-	-	-	-	-	-
1.5.1	T.C. Merkez Bankasına Cirolar		-	-	-	-	-	-
1.5.2 1.6.	Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		- -	- -	- -	- -	- -	- -
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-	-	-	-
1.8.	Diğer Garantilerimizden		-	-	-	-	-	-
1.9.	Diğer Kefaletlerimizden		-	-	-	-	-	-
II. 2.1.	TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	816,584 816,584	614,271 614,271	1,430,855 1,430,855	542,376 542,376	326,052 326,052	868,428 868,428
2.1.1	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		282,828	614,271	897,099	89,486	326,052	415,538
2.1.2	Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		-	-	-	-	-	-
2.1.3	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		-	-	-	-	-	-
2.1.4 2.1.5	Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		209,336 -	- -	209,336 -	171,368 -	- -	171,368 -
2.1.6	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		-	-	-	-	-	-
2.1.7	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		197,733	-	197,733	172,800	-	172,800
2.1.8	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		4,296	-	4,296	4,230	-	4,230
2.1.9 2.1.10	Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		119,778 1	- -	119,778 1	101,475 1	- -	101,475 1
2.1.11	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-	-	-	-
2.1.12	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		-	-	-	-	-	-
2.1.13	Diğer Cayılamaz Taahhütler		2,612	-	2,612	3,016	-	3,016
2.2. 2.2.1	Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		- -	- -	- -	- -	- -	- -
2.2.2	Diğer Cayılabilir Taahhütler		-	-	-	-	-	-
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	9,236,295	17,202,847	26,439,142	7,599,087	11,831,793	19,430,880
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		912,961	894,311	1,807,272	-	-	-
3.1.1 3.1.2	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		912,961 -	894,311 -	1,807,272 -	- -	- -	- -
3.1.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-	-	-	-
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		8,323,334	16,308,536	24,631,870	7,599,087	11,831,793	19,430,880
3.2.1	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		780,737	2,784,340	3,565,077	456,674	1,582,210	2,038,884
	3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri		333,807 446,930	1,447,977 1,336,363	1,781,784 1,783,293	193,451 263,223	823,219 758,991	1,016,670 1,022,214
3.2.2	Para ve Faiz Swap İşlemleri		4,778,293	10,784,592	15,562,885	4,400,155	7,476,657	11,876,812
	3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri		2,317,334	5,436,027	7,753,361	2,410,286	3,533,213	5,943,499
	3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri		2,410,959	5,348,565	7,759,524	1,939,869	3,943,444	5,883,313
	3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri		25,000 25,000	- -	25,000 25,000	25,000 25,000	- -	25,000 25,000
3.2.3	Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		2,657,302	2,634,704	5,292,006	2,742,258	2,772,926	5,515,184
	3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları		1,351,723	1,298,035	2,649,758	1,465,408	1,288,756	2,754,164
	3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları		1,305,579	1,336,669	2,642,248	1,276,850	1,484,170	2,761,020
	3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları		- -	- -	- -	- -	- -	- -
	3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
	3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
3.2.4	Futures Para İşlemleri		-	-	-	-	-	-
	3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri		- -	- -	- -	- -	- -	- -
3.2.5	Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
	3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
	3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
3.2.6	Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)		107,002 86,709,610	104,900 35,838,020	211,902 122,547,630	- 70,890,212	- 32,888,095	- 103,778,307
IV.	EMANET KIYMETLER		1,215,092	216,242	1,431,334	961,063	262,458	1,223,521
4.1	Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		148,392	-	148,392	160,517	-	160,517
4.2 4.3	Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler		146,098 550,094	116,912 85,419	263,010 635,513	77,188 430,886	87,118 81,067	164,306 511,953
4.4	Tahsile Alınan Ticari Senetler		140,868	13,911	154,779	126,323	94,273	220,596
4.5	Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		-	-	-	-	-	-
4.6	İhracına Aracı Olunan Kıymetler		-	-	-	-	-	-
4.7	Diğer Emanet Kıymetler		229,640	-	229,640	166,149	-	166,149
4.8 V.	Emanet Kıymet Alanlar REHİNLİ KIYMETLER		- 85,494,518	- 35,621,778	- 121,116,296	- 69,929,149	- 32,625,637	- 102,554,786
5.1	Menkul Kıymetler		46,664	125,062	171,726	55,143	88,839	143,982
5.2	Teminat Senetleri		144,045	136,406	280,451	164,027	64,842	228,869
5.3	Emtia		1,320	-	1,320	2,500	-	2,500
5.4 5.5	Varant Gayrimenkul		- 9,519,532	- 4,119,171	- 13,638,703	- 8,994,608	- 4,143,780	- 13,138,388
5.6	Diğer Rehinli Kıymetler		75,782,957	31,241,139	107,024,096	60,712,871	28,328,176	89,041,047
5.7	Rehinli Kıymet Alanlar		-	-	-	-	-	-
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		-	-	-	-	-	-
	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		97,292,136	54,194,363	151,486,499	79,471,847	45,502,794	124,974,641

FİBABANKA A.Ş.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot		CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
			(01/01/2017-	(01/01/2016-	(01/04/2017-	(01/04/2016-
			30/06/2017)	30/06/2016)	30/06/2017)	30/06/2016)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	812,270	597,550	443,092	309,274

1.1	Kredilerden Alınan Faizler		741,296	576,745	400,321	299,130
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		7,700	3,726	4,551	1,904
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		36,193	3,166	25,028	1,434
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		1,668	105	909	38
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		25,253	13,679	12,197	6,695

1.5.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		902	665	488	336
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		-	-	-	-
1.5.3	Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		24,351	13,014	11,709	6,359
1.5.4	Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		-	-	-	-
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-	-	-	-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		160	129	86	73
II.	FAİZ GİDERLERİ		524,218	361,207	292,187	185,931

2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	408,014	290,778	228,378	147,997
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	47,593	27,026	26,655	16,359
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		101	557	87	393
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	61,276	37,206	34,332	18,828
2.5	Diğer Faiz Giderleri		7,234	5,640	2,735	2,354
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		288,052	236,343	150,905	123,343
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		20,117	15,786	11,489	8,566
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		33,780	24,010	18,914	12,864

4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		4,698	4,897	2,630	2,647
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	29,082	19,113	16,284	10,217
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar		13,663	8,224	7,425	4,298
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		93	117	43	53
4.2.2	Diğer	(5.IV.12)	13,570	8,107	7,382	4,245
V.	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-	-	-	-
VI.	TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)	(5.IV.4)	9,786	18,363	4,177	7,884
6.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		3,557	3,693	1,412	2,394

6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		3,429	11,924	(1,532)	3,823
6.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		2,800	2,746	4,297	1,667
VII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	22,852	22,134	10,730	9,053
VIII.	FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)		340,807	292,626	177,301	148,846
IX.	KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.IV.6)	78,619	78,707	42,299	41,622
X.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	171,344	146,585	89,479	75,033
XI.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)		90,844	67,334	45,523	32,191
XII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-	-	-	-

XIII.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-	-	-	-
XIV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-	-	-	-
XV.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI++XIV)	(5.IV.8)	90,844	67,334	45,523	32,191
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(18,151)	(18,477)	(9,643)	(6,666)
16.1	Cari Vergi Karşılığı		(35,789)	(20,324)	(20,475)	(10,466)
16.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		17,638	1,847	10,832	3,800

XVII. XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER	(5.IV.10)	72,693 -	48,857 -	35,880 -	25,525 -

18.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-	-	-	-
18.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-	-	-	-
18.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-	-	-	-
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-	-	-	-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-	-	-	-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-	-	-	-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-	-	-	-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)		-	-	-	-
XXI.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-	-	-	-

21.1	Cari Vergi Karşılığı		-	-	-	-
21.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		-	-	-	-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)		-	-	-	-
XXIII.	NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)	(5.IV.11)	72,693	48,857	35,880	25,525
23.1	Grubun Kârı / Zararı		72,692	48,857	35,880	25,525
23.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		1	-	-	-
	Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL)		0.00077	0.00058	0.00038	0.00029

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ	CARİ DÖ NEM (01/01/2017-30/06/2017) (01/01/2016-30/06/2016)	Ö NCEKİ DÖ NEM
I.	MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	14,655	14,529
II.	MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-	-
III.	MADDİ O LMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-	-
IV.	YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	-	-
V. VI.	NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KO RUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KO RUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe	- -	- -
VII.	Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) MUHASEBE PO LİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	- -	- -
VIII.	TMS UYARINCA Ö ZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	-	-
IX.	DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	(2,887)	(2,902)
X.	DO ĞRUDAN Ö ZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)	11,768	11,627
XI.	DÖ NEM KÂRI/ZARARI	72,473	48,839
11.1	Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	(219)	(18)
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-	-
11.4	Diğer	72,692	48,857
XII.	DÖ NEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TO PLAM KÂR/ZARAR (X±XI)	84,241	60,466

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Dipnot Ödenmiş	Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek				Statü	Olağanüstü Diğer					Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklıklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satış A./Durdurulan F. Azınlık Payları Hariç Azınlık						Toplam
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER		Sermaye Enf.Düzeltme Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler										Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Duran Varlık YDF	Hisse Senetleri	Fonları	İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak Payları			Özkaynak
ÖNCEKİ DÖNEM 01.01.2016-30.06.2016 I. Dönem Başı Bakiyesi II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler	847,515 -	- -	73,379	- - -	3,711	-	- 43,075 - -	(2,436) -	81,518 -	(174) -	(9,727) -	- -		- -	- -	- 1,036,861 - -	52 -	1,036,913 -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II)	- - 847,515	- - -	73,379	- - -	- - 3,711	- -	- - - - - 43,075	- - (2,436)	- - 81,518	- - (174)	- - (9,727)	- - -		- - -	- - -	- - - - - 1,036,861	- - 52	- - 1,036,913
Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	- - - -	- - - -		- - - - -	- - - -	- - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- 11,609 - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - 11,609 - - - -	- - - -	- 11,609 - -
6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS	- - - -	- - - -		- - - - -	- - - -	- - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -
X. Kur Farkları XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına XIV. Sermaye Artırımı	- - - - -	- - - - -		- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -		- - - - -	- - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - -	- - - - -
14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	- - - - -	- - - - -		- - - - - - -	- - - - -	- - -	- - - - - - - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -		- - - - -	- - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - -	- - - - -
XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı XX. Kâr Dağıtımı 20.1 Dağıtılan Temettü 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar	- - - - -	- - - - -		- - - - - - - -	- - 4,079 - 4,079	- -	- - - - - 77,504 - - - 77,504	- - - -	- 48,857 - (81,518) -	- - (65) - - (81,583)	- - - - -	- - - - -		- - - - -	- - - - -	- - - 48,857 - - - - - -	- - - - -	- 48,857 - - -
20.3 Diğer	-	-		- -	-		- -		- (81,518)	81,518	-	-		-	-	- -	-	-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX)	847,515	-	73,379	-	7,790	-	120,579	(2,436)	48,857	(239)	1,882	-	-	-	-	1,097,327	52	1,097,379
CARİ DÖNEM 01.01.2017-30.06.2017 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	941,161	-	128,678	-	7,790	-	120,579	(3,003)	114,996	(239)	(20,254)	-	-	-	-	1,289,708	53	1,289,761
Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)	- - -	- - -		- - -	- - -	- - -	- - - - - -	- - -	- - -	- - -	- 11,549 -	- - -		- - -	- - -	- - - 11,549 - -	- - -	- 11,549 -
4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.)	- - - -	- - - -		- - - - - -	- - - -	- -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -
Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına	- - - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -
Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan	- - - -	- - - -		- - - - - -	- - - -	- -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -
XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı	- - - - -	- - - - -		- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - -	- - - - 72,692	- - - - -	- - - - -	- - - - -		- - - - -	- - - - -	- - - - - - - - - 72,692	- - - 1	- - - - 72,693
XVIII. Kâr Dağıtımı 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 18.3 Diğer	- - - -	- - - -		- - - - - - - -	5,745 - 5,745 -	-	109,170 - - - 109,170 - -	- -	- (114,996) - - (114,996) 114,996	81 - - (114,915)	- - - -	- - - -		- - - -	- - - -	- - - - - - - -	- - - -	- - - -
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Kontrol	941,161 -	-	128,678 -	- -	13,535 -	- -	229,749 -	(3,003) -	72,692 -	(158) -	(8,705) -	-	-	-	-	1,373,949	54 -	1,374,003 -

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

			CARİ DÖNEM	ÖNCEKİ DÖNEM
		Dipnot	(01/01/2017-30/06/2017)	(01/01/2016-30/06/2016)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)		198,722	145,184
	1.1.1 Alınan Faizler (+)		762,879	568,709
	1.1.2 Ödenen Faizler (-)		484,506	341,158
	1.1.3 Alınan Temettüler (+)		-	-
	1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		33,230	23,686
	1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		82,162	69,308
	1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		1,292	2,358
	1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		156,490	132,849
	1.1.8 Ödenen Vergiler (-)		31,994	36,842
	1.1.9 Diğer (+/-)		(7,851)	(8,028)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		45,896	(766,058)
	1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		14,369	(42,774)
	1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		-	-
	1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(143,467)	(128,040)
	1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		(2,241,424)	(1,409,638)
	1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-)		(79,422)	(58,129)
	1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)		650,592	144,132
	1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		1,639,533	308,537
	1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		128,706	320,981
	1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-	-
	1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		77,009	98,873
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		244,618	(620,874)
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI		-	-
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		10,021	106,419
2.1	İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (-)		4,897	-
2.2	Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (+)		-	-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		3,036	2,877
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		2,405	2,479
2.5	Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-)		95,065	179,501
2.6	Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+)		112,212	287,873
2.7	Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-)		-	-
2.8	Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+)		-	-
2.9	Diğer (+/-)		(1,598)	(1,555)
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI		-	-
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		929,820	583,404
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		2,062,010	843,942
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		1,132,190	523,940
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		-	-
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-	-
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-	-
3.6	Diğer (+/-)		-	263,402
IV.	Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		26,944	(596)
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		1,211,403	68,353
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)		704,694	201,712
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)		1,916,097	270,065

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Konsolide finansal tablolar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları ("TMS") ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerine (tümü "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı") uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide olmayan finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" ve "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" ile bunlara ek ve değişiklikler getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır.

Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.

2. Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları, BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere ve BDDK tarafından özel bir düzenleme yapılmamış olması durumunda TMS/TFRS kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXIV no'lu dipnotlarda açıklanmaktadır.

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır. Riske maruz değer hesaplamaları bu amaçla kullanılmaktadır.

Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar (devamı)

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Yabancı para ile gerçekleştirilen işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, bilanço tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihteki geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak TL'ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

	30 Haziran 2017	31 Aralık 2016
ABD Doları	3.5071	3.5192
Avro	4.0030	3.7099

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

30 Haziran 2017 tarihinde sona eren döneme ait kâr/zarar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 2,800 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2016: 2,746 TL kâr ).

III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu

30 Haziran 2017 tarihli konsolide finansal tablolarda Banka'nın bağlı ortaklığı Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.("Fiba Portföy") tam konsolidasyon yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide edilmiştir. Fibabanka A.Ş. ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. birlikte raporda Grup olarak ifade edilmektedir.

Fiba Portföy'ün SPK'ya yapmış olduğu portföy yöneticiliği yetki belgesi başvurusu olumlu sonuçlanmış ve 12/12/2013 tarih ve PYŞ. PY 56/1267 no'lu yetki belgesi verilmiştir.

Fiba Portföy'ün amacı, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde finansal varlıklardan oluşan portföyleri müşterilerle portföy yönetim sözleşmesi yapmak suretiyle ve vekil sıfatı ile yönetmek ve sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Fiba Portföy ayrıca portföy yöneticiliği faaliyeti kapsamında yerli ve yabancı yatırım fonları, yatırım ortaklıkları ile yerli ve yabancı gerçek ve tüzel kişilerle yatırım şirketleri ve benzeri girişimlerin portföylerini de mevzuat hükümleri dairesinde yönetebilir. Ayrıca, sermaye piyasası mevzuatında yer alan şartları sağlamak ve Sermaye Piyasası Kurulu'ndan gerekli izin ve yetki belgelerini almak kaydıyla yatırım danışmanlığı faaliyeti, Borsa İstanbul A.Ş. Gelişen İşletmeler Piyasası'nda piyasa danışmanlığı ve yatırım fonlarının katılma paylarının alım satımına aracılık faaliyetinde de bulunabilir. Banka merkezi İstanbul'da olan Fiba Portföy'ün %99'una sahiptir.

Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklığın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülüklerinin %100'ü Ana Ortaklık Banka'nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülükleri ile birleştirilmiştir. Grup'un bağlı ortaklığındaki yatırımının defter değeri ile bağlı ortaklığın sermayesinin maliyet değerinin Grup'a ait olan kısmı netleştirilmiştir. Banka ile bağlı ortaklığı arasındaki işlemlerden kaynaklanan bakiyeler ile kârlar ve zararlar karşılıklı olarak mahsup edilmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklığın net geliri içindeki azınlık payları, Grup'a ait net gelirin hesaplanabilmesini teminen belirlenmiş ve gelir tablosunda ayrı bir kalem olarak gösterilmiştir. Azınlık payları, konsolide edilmiş bilançoda, özkaynaklar altında gösterilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Ana Ortaklık Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para swapları, faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

TMS 39 "Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçme" standardı hükümleri uyarınca vadeli döviz alımsatım sözleşmeleri, swap ve opsiyon işlemleri "Riskten korunma amaçlı" ve "Alım satım amaçlı" işlemler olarak sınıflandırılmaktadır. Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

1. Alım satım amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Alım satım amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar veya Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir.

2. Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Ana Ortaklık Banka, sabit faizli finansal enstrümanlarının gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişimlerden korunmak amacıyla çapraz para swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesi uygulandığında, finansal riskten korunma aracı ile finansal riskten korunma konusu kalemin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişiklikler gelir tablosunda muhasebeleştirilmektedir. Sabit faizli krediler için riskten korunan kalemin gerçeğe uygun değerindeki değişiklik, korunma işlemi etkin olduğu sürece finansal durum tablosunda ilgili varlık ile birlikte gösterilmektedir. Riskten korunma amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar veya Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır.Ana Ortaklık Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir. Etkinliğin %80-%125 aralığında gerçekleşmesi durumunda riskten korunma muhasebesine devam edilmektedir. Riskten korunma muhasebesi, riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testinin etkin olmaması durumunda sona erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri, riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre, gelecekteki nakit ödeme ve tahsilatları bilinen finansal varlık ve borçlar için etkin faiz oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara intikal ettirilmektedir. İlgili mevzuat uyarında donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine aynı mevzuat uyarınca canlı krediler içinde sınıflandırılıncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yapılmamaktadır.

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk ya da tahsilat esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar

Alım-satım amaçlı finansal varlıklar rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Alım satım amaçlı menkul değerlerin elde tutulması süresince elde etme maliyeti ile iç verim oranına göre hesaplanan değerleri arasındaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup, söz konusu finansal varlıkların vadesinden önce elden çıkarılması sonucunda oluşan rayiç değerleri ve iç verim oranına göre hesaplanan değerleri arasındaki fark sermaye piyasası işlemleri içinde muhasebeleştirilmektedir.

1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar

Grup'un gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır.

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

Satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yatırımlar ve alım satım amaçlılar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların müteakip değerlemesi rayiç değeri üzerinden yapılmaktadır.

Satılmaya hazır borçlanma senetlerinin etkin faiz yöntemi ile hesaplanan faiz gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların itfa edilmiş maliyetleri ile rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde "Menkul Değerler Değerleme Farkları" hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarılması durumunda rayiç değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan değer, gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Menkul değerlerin alım ve satım işlemleri teslim tarihinde muhasebeleştirilmektedir.

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

Grup'un 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımları bulunmamaktadır.

4. Kredi ve alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler, TMS 39 "Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme" standardı uyarınca elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş maliyet tutarı üzerinden değerlenmektedir. Bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müşteriye yansıtılmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (devamı)

Banka, kredi ve alacaklarını 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ile BDDK'nın diğer düzenleme ve açıklamalarını dikkate alarak ilgili gruplarda sınıflandırmakta olup, krediler ve alacakların izlendiği gruba göre özel veya genel karşılık ayırmaktadır.

VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar

Grup, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Grup ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın ("zarar/kayıp olayı") meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur.

1 Kasım 2006 tarih 2633 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ilgili yönetmelik çerçevesinde sınıflandırılan krediler için ayrılması gerekli özel ve genel karşılıklar ayrılmakta olup, ayrılan karşılıklar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Alım satım amaçlı ve borsada işlem gören hisse senetlerinin rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılan karşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir.

"Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik" çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düşülmektedir. Bunun haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olduğu durumlarda netleştirilmektedir.

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler ("Repo") Ana Ortaklık Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre "Alım satım amaçlı", "Satılmaya hazır" veya "Vadeye kadar elde tutulacak" portföylerde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte "Repo işlemlerinden sağlanan fonlar" hesabında muhasebeleştirilmekte ve ilgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi"ne göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ("Ters repo") işlemleri bilançoda "Ters repo işlemlerinden alacaklar" kalemi altında muhasebeleştirilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür. Söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır.

Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır. Grup'un maddi olmayan duran varlıkları yazılım programları, gayrimaddi haklar ve diğer maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınanlar ise satın alınan bedellerinden birikmiş ifta paylarının düşülmesinden sonra kalan tutarları ile yansıtılmaktadır.

Grup'un maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33.3 arasındadır.

Grup değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden enflasyona göre düzeltilmiş birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin arasındaki fark olarak hesaplanmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir.

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	2-50	2-50
Nakil Araçları	5	20
Gayrimenkul	50	2
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-50	2-25

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

Finansal kiralama sözleşmelerinin süresi azami 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varlıklar Grup'un aktifinde varlık, pasifinde ise kiralama işlemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Finansal kiralama yoluyla alınan varlıklara, maddi duran varlıklar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplanır. Faaliyet kiralamalarında yapılan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydedilir.

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı"na ("TMS 37") uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve yükümlülük tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabilmesi durumunda bu yükümlülük finansal tablolarda karşılık olarak yansıtılmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük "Koşullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.

Dönem içinde ayrılan karşılıklar "Diğer faaliyet giderleri" hesabında giderleştirilmekte; önceki dönemlerde ayrılan ve cari dönemde iptal edilen karşılık tutarları "Diğer faaliyet gelirleri" hesabına gelir kaydedilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Grup'a giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Türkiye'de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmeleri hükümlerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Güncellenmiş olan TMS 19 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Standardı ("TMS 19") uyarınca söz konusu türdeki ödemeler tanımlanmış emeklilik fayda planları olarak nitelendirilir. Bilançoda muhasebeleştirilen kıdem tazminatı yükümlülüğü, tüm çalışanların emeklilikleri dolayısıyla ileride doğması beklenen yükümlülük tutarlarının net bugünkü değerine göre hesaplanmış ve finansal tablolara yansıtılmıştır. Tüm aktüeryal kayıp ve kazançlar diğer kapsamlı gelir olarak muhasebeleştirilmektedir.

Toplam yükümlülüğün hesaplanmasında aşağıdaki varsayımlar kullanılmıştır:

-İskonto oranı %11.50, enflasyon oranı %8.00 ve reel maaş artış oranı %0.00 olarak dikkate alınmıştır.

-31 Aralık 2016 itibarıyla geçerli olan 4,297.21 (tam TL) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.

-Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.

-Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin (yatırım indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır.

Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir. Türkiye'deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14593 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye'de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15'tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Geçici vergiler o yıl kazançlarının tabi olduğu kurumlar vergisi oranında hesaplanarak ödenir. Yıl içinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak mali zararlar oluşması halinde geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlardan ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur.

Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25 inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.

2. Ertelenmiş vergi

Grup, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Konsolidasyona dahil edilen şirketlerin ertelenmiş vergi varlık ve borçları kendi içlerinde netleştirilmiş, konsolide bilançoda ise netleştirilmemiştir.

Grup'un 30 Haziran 2017 tarihli bilançosunda, 13,416 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi yansıtılmıştır, ertelenmiş vergi pasifi bulunmamaktadır. (31 Aralık 2016: 39 TL, ertelenmiş vergi aktifi,1,374 TL ertelenmiş vergi pasifi).

Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) gelir tablosunda "Ertelenmiş Vergi Karşılığı" satırında gösterilmiş olup, cari dönem geliri 17,638 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2016: 1,847 TL gelir). Ertelenmiş verginin doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklarda muhasebeleştirilmekte olup bu tutar 2,887 TL giderdir (1 Ocak – 30 Haziran 2016: 2,902 TL gider).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinin transfer fiyatlandırması yoluyla "örtülü kazanç dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

İlgili tebliğe göre, eğer vergi mükellefleri ilgili kuruluşlarla (kişilerle), fiyatlandırmaları emsallere uygunluk ilkesi çerçevesinde yapılmayan ürün, hizmet veya mal alım ve satım işlemlerine giriyorlarsa, ilgili karlar transfer fiyatlaması yoluyla örtülü bir şekilde dağıtıldığı kanaatine varılacaktır. Bu tarz transfer fiyatlaması yoluyla örtülü kar dağıtımları kurumlar vergisi açısından vergi matrahından indirilemeyecektir.

Söz konusu tebliğin "7.1 Yıllık Belgelendirme" bölümünde öngörüldüğü üzere kurumlar vergi mükelleflerinin, ilişkili kişilerle bir hesap dönemi içinde yaptıkları mal veya hizmet alım ya da satım işlemleri ile ilgili olarak "Transfer Fiyatlandırması, Kontrol Edilen Yabancı Kurum ve Örtülü Sermayeye İlişkin Formu" doldurmaları ve Kurumlar Vergisi beyannamesi ekinde, bağlı bulunulan vergi dairesine göndermeleri gerekmektedir. Banka, ilgili formu doldurup vergi dairesine süresinde sunmaktadır.

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, hem kredi kullanımı hem de tahvil/bono ihracı yoluyla yurt içi ve yurt dışı gerçek kişilerden ve kuruluşlardan kaynak temin etmektedir.

Borçlanmayı temsil eden araçlar, işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka'nın dönem sonu döviz alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

Borçlanmayı temsil eden yükümlülükler için likidite, faiz oranı ve yabancı para kur riskine karşı genel anlamlı korunma teknikleri uygulanmaktadır. Ancak; bunlar muhasebeleştirme açısından TMS 39 kapsamında riskten korunma işlemleri olarak tanımlanamamaktadır.

XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Grup'un kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Faaliyet bölümlerine göre raporlama dördüncü bölüm, VIII no'lu dipnotta sunulmuştur.

XXIV. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Özkaynak tutarı ve sermaye yeterliliği standart oranı "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ile "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde hesaplanmıştır.

Grup'un 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla hesaplanan konsolide özkaynak tutarı 2,561,520 TL, konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %18.00'dir (31 Aralık 2016 konsolide özkaynak tutarı 1,782,988TL, konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %13.48'dir).

I. Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

	Cari Dönem (30/06/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678
Yedek akçeler	243,284
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	--
Kâr	72,693
Net Dönem Kârı	72,693
Geçmiş Yıllar Kârı	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
Azınlık payları	11
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,385,827
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar	11,867	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	9,524	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	3,289	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	--	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (30/06/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--

Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	-- --	-- --
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	24,680
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,361,147
İLAVE ANA SERMAYE	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--

Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (30/06/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	822	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,360,325
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,087,201
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--
Üçüncü kişilerin ilave katkı sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin katkı sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	114,095
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,201,296
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşlarınkatkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	--
Katkı Sermaye Toplamı	1,201,296
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	2,561,621

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (30/06/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)

Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--

Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	101
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	2,561,520	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	14,230,627	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Konsolide Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.57	--
Konsolide Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.56	--
Konsolide Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	18.00	--
TAMPONLAR
Bankaya özgü toplam çekirdek sermaye oranı	4.50	--
Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.25	--
Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0.01	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Cari Dönem (30/06/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamay a İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%)	0.04	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	114,095	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	114,095	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları (1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2016) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678
Yedek akçeler	128,369
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	--
Kâr	114,996
Net Dönem Kârı	114,996
Geçmiş Yıllar Kârı	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
Azınlık payları	22
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,313,226
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar	23,497	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	10,968	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	2,388	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	--	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki	1/1/2014
	Dönem (31/12/2016) Tutar	Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	36,853
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,276,373
İLAVE ANA SERMAYE	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2016) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	1,592	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,274,781
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	387,112
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--
Üçüncü kişilerin ilave katkı sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin katkı sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	121,287
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	508,399
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	--
Katkı Sermaye Toplamı	508,399
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	1,783,180

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2016) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	66
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	126
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	1,782,988	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	13,230,505	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Konsolide Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.65	--
Konsolide Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.65	--
Konsolide Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	13.48	--
TAMPONLAR
Bankaya özgü toplam çekirdek sermaye oranı	4.50	--
Sermaye koruma tamponu oranı (%)	0.63	--
Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

	Önceki Dönem (31/12/2016) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%)	0.05	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	121,287	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	121,287	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları (1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

Özkaynak kalemleri ile bilanço tutarlarının mutabakatına ilişkin açıklamalar:

Özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarı ile konsolide olmayan bilançodaki "Özkaynaklar" tutarı arasındaki esas fark sermaye benzeri kredi ve tahviller ile genel karşılıklardan kaynaklanmaktadır. Genel karşılıkların kredi riskine esas tutarın %1.25'ine kadar olan kısmı, özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Katkı Sermaye olarak dikkate alınmaktadır.

Diğer yandan bilançoda Maddi Duran Varlıklar kaleminde izlenen faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri, maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri ile Kurulca belirlenen bazı diğer hesaplar "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Sermayeden İndirilecek Değerler olarak hesaplamada dikkate alınmaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

	Fibabanka A.Ş.	Eco Trade And Development
İhraçcı		Bank *

Aracın kodu (CUSIP, ISIN vb.)	XS1386178237	*
	BDDK'nın 1 Kasım 2006	BDDK'nın 1 Kasım 2006
	tarihli "Bankaların	tarihli "Bankaların
	Özkaynaklarına İlişkin	Özkaynaklarına İlişkin
	Yönetmelik" ve İngiliz	Yönetmelik" ve İngiliz
Aracın tabi olduğu mevzuat	Hukuku	Hukuku
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınma durumu
1/1/2015'den itibaren %10 oranında azaltılarak dikkate alınma
uygulamasına tabi olma durumu	Hayır	Hayır
Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya hem konsolide	Konsolide Olmayan ve	Konsolide Olmayan ve
hem konsolide olmayan bazda geçerlilik durumu	Konsolide	Konsolide

Aracın türü	Sermaye Benzeri Tahvil	Sermaye Benzeri Kredi
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En son
raporlama tarihi itibarıyla - Bin TL)	1,052,130	35,071

Aracın nominal değeri (Bin TL)	1,052,130	35,071
	Sermaye Benzeri Borçlanma
Aracın muhasebesel olarak takip edildiği hesap	Araçları	Sermaye Benzeri Kredi

Aracın ihraç tarihi	24/03/16-10/05/17	06/08/13

Aracın vade yapısı (Vadesiz/Vadeli)	Vadeli	Vadeli
Aracın başlangıç vadesi	11 yıl	10 yıl
İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme hakkının olup
olmadığı	Geri ödeme hakkı vardır	Geri ödeme hakkı vardır
Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri ödeme opsiyonları
ve geri ödenecek tutar	24/11/2022; 300 milyon USD	06/08/2018; 10 milyon USD

Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri	Yoktur	Yoktur

* Eco Trade And Development Bank'dan kullanılan sermaye benzeri krediyi ifade etmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Faiz/temettü ödemeleri
Sabit ya da değişken faiz/ temettü ödemeleri	Değişken faiz	Değişken faiz
	Geri ödeme opsiyon tarihine kadar %7.75 (5 yıl mid-swap oranı+%5.758); sonrasında güncel 5 yıllık mid-swap
Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri	oranı+%5.758	Libor + %8.5
Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın var olup olmadığı	Yoktur	Banka sermaye benzeri kredi anlaşması tahtında temerrüte düşmesi halinde temettü ödemesi yapamaz.
Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da mecburi olma özelliği	Mecburi	Mecburi
Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir unsurun olup olmadığı	Yoktur	Yoktur
Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--	Yönetmelik madde 8-2 (ğ)
Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da kısmen
dönüştürme özelliği	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe bağlı dönüştürme özelliği	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç türleri	--	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek borçlanma aracının ihraççısı	--	--
Değer azaltma özelliği
Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da kısmen değer azaltımı özelliği	--	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici olma özelliği	--	--
Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım mekanizması	--	--
Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada olduğu (Bu aracın hemen üstünde yer alan araç)	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan olup olmadığı	Madde 7'ye haiz değildir, Madde 8'e haizdir.	Madde 7'ye haiz değildir, Madde 8'e haizdir.
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz olunmadığı	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar

23 Ekim 2015 tarihinde 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" uyarınca hazırlanan dipnotlar ve ilgili açıklamalar bu bölümde verilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca üçer ve altı aylık dönemlerde verilmesi gereken aşağıdaki tablolar, Banka'nın sermaye yeterliliği hesaplamasında standart yaklaşım kullanıldığından, 30 Haziran 2016 tarihi itibarıyla sunulmamıştır:

KR8 İDD (İçsel Derecelendirmeye Dayalı) yaklaşımı altındaki RAV'ın değişim tablosu
KKR7 İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
PR2 İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
KR6 İDD Portföy ve TO aralığı bazında kredi risk tutarları
KR7 İDD KRA tekniği olarak kullanılan kredi türevlerinin RAV üzerindeki etkisi
KR10 İDD –(İhtisas kredileri ve basit risk ağırlığı yaklaşımına tabi hisse senedi yatırımları)
KKR4 Risk sınıfı ve TO bazında KKR (İDD)
KKR7 İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
PR2 İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
PR3 Alım satım hesabı için içsel model yaklaşımı
PR4 RmD tahminlerinin kar/zarar ile karşılaştırılması

Bunun yanı sıra, ilgili tebliğ uyarınca verilmesi gereken aşağıdaki tablolara ise Banka'nın menkul kıymetleştirme, merkezi karşı taraf ve kredi türevi işlemi bulunmadığı için yer verilmemiştir;

KKR6 Kredi türevleri
KKR8 MKT'a olan riskler
MK1 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları
MK2 Alım satım hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları
MK3 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları ve bunlara ilişkin sermaye yükümlülüğü tablosu – Bankanın kurucu veya sponsor olduğu
MK4 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları ve bunlara ilişkin sermaye yükümlülüğü tablosu – Bankanın yatırımcı olduğu

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Risk Ağırlıklı Tutarlara Genel Bakış

		a	b	c
		Risk Ağırlıklı Tutar		Asgari Sermaye Yükümlülüğü
		Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem
1	Kredi riski (karşı taraf kredi riski ve KYK'ya yapılan yatırımlar hariç)	12,179,232	11,714,299	974,338
2	Standart yaklaşım	12,179,232	11,714,299	974,338
3	İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
4	Karşı taraf kredi riski	671,095	662,570	53,688
5	Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım	671,095	662,570	53,688
6	İçsel model yöntemi	--	--	--
7	Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları	--	--	--
8	KYK'ya yapılan yatırımlar-içerik yöntemi	44,943	3,014
9	KYK'ya yapılan yatırımlar-izahname yöntemi	--	--	--
10	KYK'ya yapılan yatırımlar-%1250 risk ağırlığı yöntemi	--	--	--
11	Takas riski	--	--	--
12	Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--
13	İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
14	İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
15	Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
16	Piyasa riski	453,000	153,788	36,240
17	Standart yaklaşım	453,000	153,788	36,240
18	İçsel model yaklaşımları		--
19	Operasyonel risk	889,626	654,905	71,170
20	Temel gösterge yaklaşımı	889,626	654,905	71,170
21	Standart yaklaşım	--	--	--
22	İleri ölçüm yaklaşımı	--	--	--
23	Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi)	--	--	--
24	En düşük değer ayarlamaları	--	--	--
25	Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24)	14,230,627	13,230,505	1,138,450

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

	Varlıkların Kredi Kalitesi
Cari Dönem		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS		Karşılıklar/ amortisman ve	Net değer
		uyarınca değerlenmiş brüt tutarı Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş	değer düşüklüğü
1	Krediler	309,050	13,452,067	127,655	13,633,462
2 Borçlanma araçları		--	952,501	--	952,501
3 Bilanço dışı alacaklar		4,337	2,495,390	1,520	2,498,207
4	Toplam	313,387	16,899,958	129,175	17,084,170

Önceki Dönem		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS		Karşılıklar/ amortisman ve	Net değer (a+b-c)
		uyarınca değerlenmiş brüt tutarı Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş	değer düşüklüğü
1	Krediler	212,639	11,312,803	84,170	11,441,272
2	Borçlanma araçları	--	968,888	--	968,888
3	Bilanço dışı alacaklar	2,900	1,762,554	1,311	1,764,143
4	Toplam	215,539	14,044,245	85,481	14,174,303

Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler (Cari Dönem)

1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma
	araçları tutarı	212,639
2	Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	149,505
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--
4	Aktiften silinen tutarlar (*)	27,407
5	Diğer değişimler(**)	25,687
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları
	tutarı(1+2-3-4±5)	309,050

(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

(**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler (Önceki Dönem)

1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı	147,230
2	Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	219,140
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--
4	Aktiften silinen tutarlar(*)	111,963
5	Diğer değişimler(**)	41,768
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı(1+2-3-4±5)	212,639

(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

(**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi riski azaltım teknikleri - Genel bakış

	Cari Dönem	Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş tutar	Teminat ile korunan alacaklar	Teminat ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Finansal garantiler ile korunan alacaklar	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Kredi türevleri ile korunan alacaklar	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı kısımları
1	Krediler	9,455,783	4,177,679	4,101,126	--	--	--	--
2	Borçlanma araçları	952.501	--	--	--	--	--	--
3	Toplam	10,408,284	4,177,679	4,101,126	--	--	--	--
4	Temerrüde düşmüş	104,842	76,553	--	--	--	--	--

Önceki Dönem		Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş tutar	Teminat ile korunan alacaklar	Teminat ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Finansal garantiler ile korunan alacaklar	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Kredi türevleri ile korunan alacaklar	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı kısımları
1	Krediler	8,801,565	2,639,707	2,639,707	--	--	--	--
2	Borçlanma araçları	968,888	--	--	--	--	--	--
3	Toplam	9,770,453	2,639,707	2,639,707	--	--	--	--
4	Temerrüde düşmüş	102,781	25,688	25,688	--	--	--	--

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.) II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri:

	Cari Dönem	tutarı	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak	tutarı	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak	Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,706,593	--	4,318,611	--	103,822	%2.4
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2,807,483	32,279	2,807,483	16,126	958,213	%33.9
7	Kurumsal alacaklar	7,762,395	711,937	7,379,387	438,238	7,817,565	%100.0
8	Perakende alacaklar	3,464,015	606,990	2,372,848	237,684	1,957,236	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	691,038	8,522	671,580	3,069	267,969	%39.7
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,798,069	22,079	1,679,684	10,117	1,082,798	%64.1
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	170,961	--	170,961	--	176,143	%103.0
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	11,128	2,816	11,128	1,408	15,200	%121.2
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	37,674	--	37,674	--	37,674	%100.0
16	Diğer alacaklar	490,640	1,114,274	490,640	52,376	288,816	%53.2
17	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
18	Toplam	19,939,996	2,498,897	19,939,996	759,018	12,705,436	%61.4

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri:

	Önceki Dönem	tutarı	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak	tutarı	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak	Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,043,169	--	2,043,169	--	880,701	%43.1
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	1,033,437	39,194	1,033,437	19,618	521,775	%49.5
7	Kurumsal alacaklar	6,156,944	547,932	6,156,944	278,248	6,350,192	%98.7
8	Perakende alacaklar	2,590,572	504,918	2,590,572	206,902	2,098,106	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	649,037	6,572	649,037	3,286	228,313	%35.0
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,905,670	28,146	1,905,670	14,073	1,212,331	%63.2
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	112,834	--	112,834	--	112,330	%99.6
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	15,633	1,590	15,633	795	17,767	%108.2
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar*	59,922	--	59,922	--	44,943*	%75.0
16	Diğer alacaklar	368,704	636,067	368,704	61,909	292,785	%68.0
17	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
18	Toplam	14,935,922	1,764,419	14,935,922	584,831	11,759,243	%75.8

* Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı (Cari Dönem)	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50(*)	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı (**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	4,110,967	--	--	--	207,644	--	--	--	--	--	4,318,611
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	561,512	--	578,475	--	1,682,208	--	--	1,414	--	--	2,823,609
7	Kurumsal alacaklar	60	--	--	--	--	--	--	7,817,565	--	--	7,817,625
8	Perakende alacaklar	883	--	--	--	--	--	2,609,649	--	--	--	2,610,532
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	625,662	--	--	--	48,987	--	--	674,649
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	1,214,006	--	475,795	--	--	1,689,801
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	40,523	--	--	79,551	50,887	--	170,961
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	864	--	--	5,481	6,191	--	12,536
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	37,674	--	--	37,674
16	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
17	Diğer Alacaklar	254,200	--	--	--	--	--	--	288,816	--	--	543,016
18	Toplam	4,927,622	--	578,475	625,662	1,931,239	1,214,006	2,609,649	8,755,283	57,078	--	20,699,014

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı (Önceki Dönem)	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı(**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	281,766	--	--	--	1,761,403	--	--	--	--	--	2,043,169
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	--	--	37,582	--	1,002,429	--	--	13,044	--	--	1,053,055
7	Kurumsal alacaklar	85,000	--	--	--	--	--	--	6,350,192	--	--	6,435,192
8	Perakende alacaklar	--	--	--	--	--	--	2,797,474	--	--	--	2,797,474
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	652,323	--	--	--	--	--	--	652,323
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	1,414,825	--	504,918	--	--	1,919,743
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	22,078	--	--	69,686	21,070	--	112,834
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	1,841	--	--	10,067	4,520	--	16,428
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar***	14,979	--	--	--	--	--	--	44,943	--	--	59,922
16	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
17	Diğer Alacaklar	137,828	--	--	--	--	--	--	292,785	--	--	430,613
18	Toplam	519,573	--	37,582	652,323	2,787,751	1,414,825	2,797,474	7,285,635	25,590	--	15,520,753

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

(***) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riskinin ölçüm yöntemlerine göre değerlendirilmesi

	Cari Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanması için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	410,114	273,768		1,4	683,882	459,888
2	İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	704,717	28,641
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam						488,529

	Önceki Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanması için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	414,720	204,931	--	1,4	619,651	424,008
2	İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	851,289	35,396
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	203	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam	414,720	204,931	--	--	1,471,143	459,404

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi değerleme ayarlamaları (KDA) için sermaye yükümlülüğü

	Cari Dönem	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	683,882	182,566
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	683,882	182,566

	Önceki Dönem	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	619,649	203,166
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	619,649	203,166

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

Cari Dönem	%0	%10	%20	%50	%75	%100	%150	Diğer	Toplam kredi riski
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	561,512	--	177,452	389,235	--	12	--	--	1,128,211
Kurumsal alacaklar	60	--	--	--	--	255,302	--	--	255,362
Perakende alacaklar	883	--	--	--	4,143	--	--	--	5,026
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	562,455	--	177,452	389,235	4,143	255,314	--	--	1,388,599

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

Önceki Dönem	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	Toplam kredi riski
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	169,924	--	--	--	--	--	--	--	169,924
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	504,583	--	246,580	273,925	--	378	--	--	1,025,466
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	265,523	--	--	265,523
Perakende alacaklar	595	--	--	--	9,633	--	--	--	10,228
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	675,102	--	246,580	273,925	9,633	265,901	--	--	1,471,141

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II.Risk Yönetimine İlişkin Açıklamalar (devamı)

KKR için kullanılan teminatlar

		Türev finansal araç teminatları	Diğer işlem teminatları
Cari Dönem		Alınan teminatlar		Verilen teminatlar	Alınan	Verilen
	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış	teminatlar	teminatlar
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	943	--	--	--	561,512	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--				704,717
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	943	--	--	--	561,512	704,717

		Türev finansal araç teminatları		Diğer işlem teminatları
		Alınan teminatlar		Verilen teminatlar	Alınan	Verilen
Önceki Dönem	Ayrılmış	Ayrılmamış Ayrılmış		Ayrılmamış	teminatlar	teminatlar
Nakit – yerli para	--	--	--	--	179,244	--
Nakit – yabancı para	595	--	--	--	504,584	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	179,302
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	681,567
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	595	--	--	--	683,828	860,869

Piyasa Riski Standart Yaklaşıma İlişkin Tablo

		Risk Ağırlıklı	Risk Ağırlıklı
		Tutar (Cari	Tutar (Önceki
	Cari Dönem	Dönem)	Dönem)
	Dolaysız Peşin Ürünler
1	Faiz Oranı Riski (genel ve spesifik)	404,725	119,763
2	Hisse Senedi Riski (genel ve spesifik)	--	--
3	Kur Riski	28,988	25,570
4	Emtia Riski	--	--
	Opsiyonlar
5	Basitleştirilmiş yaklaşım	-
6	Delta-plus metodu	19,288	8,275
7	Senaryo yaklaşımı	--	--
8	Menkul Kıymetleştirme	--	--
9	Toplam	453,001	153,788

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar

Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Ana ortaklık Banka önemli tutarlarda parite ve kur riski almamakta, işlemler hedge edilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır.

Grup, 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla 1,043,226 TL bilanço açık pozisyonundan (31 Aralık 2016: 376,413 TL kapalı pozisyon) ve 856,890 TL'si bilanço dışı kapalı pozisyondan (31 Aralık 2016: 501,901 TL açık pozisyon) oluşmak üzere 186,336 TL net yabancı para açık pozisyon (31 Aralık 2016: 125,488 TL açık pozisyon) taşımaktadır. Maruz kalınan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan "standart metot" kullanılmaktadır.

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru	3.5071
(tam TL)	TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru	4.0030
(tam TL)	TL

Tarih	ABD Doları	Avro
22 Haziran 2017	3.5349	3.9380
23 Haziran 2017	3.5180	3.9283
28 Haziran 2017	3.5000	3.9100
29 Haziran 2017	3.5211	4.0015
30 Haziran 2017	3.5071	4.0030

2017 yılı Haziran ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 3.5190 TL, Avro döviz alış kuru 3.9487 TL'dir (tam TL).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Cari Dönem	Avro	ABD Doları	Diğer	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	229,059	1,466,451	306,826	2,002,336
Bankalar	444,061	203,725	20,851	668,637
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV. (*)	357	4,436	--	4,793
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	77,422	628,932	--	706,354
Krediler (**)	3,094,850	1,531,759	108,365	4,734,974
İştirak Bağlı Oraklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--	--	--	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal	--	--	--	--
Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (***)	1,136	1,443	7	2,586
Toplam Varlıklar	3,846,885	3,836,746	436,049	8,119,680
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	112,273	881,825	25,437	1,019,535
Döviz Tevdiat Hesabı	631,166	4,062,458	53,910	4,747,534
Para Piyasalarına Borçlar	57,020 938,335	504,492 744,296	-- 2,279	561,512 1,684,910
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
Muhtelif Borçlar	22,608	38,684	75	61,367
İhraç Edilen Menkul Değerler Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler	-- --	-- --	-- --	-- --
Diğer Yükümlülükler(****)	2,095	1,085,953	--	1,088,048
Toplam Yükümlülükler	1,763,497	7,317,708	81,701	9,162,906
Net Bilanço Pozisyonu	2,083,388	(3,480,962)	354,348	(1,043,226)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(2,088,960)	3,301,069	(355,219)	856,890
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (*)	2,088,222	7,041,540	162,629	9,292,391
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (*)	4,177,182	3,740,471	517,848	8,435,501
Gayri Nakdi Krediler (**)	191,854	347,371	--	539,225
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	2,769,187	3,549,207	376,254	6,694,648
Toplam Yükümlülükler	1,785,647	4,490,878	41,710	6,318,235
Net Bilanço Pozisyonu	983,540	(941,671)	334,544	376,413
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(1,015,278)	810,480	(297,103)	(501,901)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (*)	2,245,247	3,495,902	86,823	5,827,972
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (*)	3,260,525	2,685,422	383,926	6,329,873
Gayri Nakdi Krediler (**)	139,807	316,902	145	456,854

(*) 626 TL tutarında alım satım amaçlı türev finansal varlıklar reeskontu dahil edilmemiştir.

(**) 549,772 TL tutarında dövize endeksli kredi, reeskont ve tahakkuk tutarını içermektedir.

(***) 15,514 TL tutarında peşin ödenmiş giderler dahil edilmemektedir.

(****) 1,062 TL tutarında alım satım amaçlı türev finansal borçlar reeskontu dahil edilmemiştir.

(*****) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 216,040 TL döviz alım taahhüdü (31 Aralık 2016: 182,784 TL) , türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 309,004TL döviz satım taahhüdü (31 Aralık 2016: 143,268 TL döviz satım taahhüdü) yer almaktadır. (******) Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı haftada bir Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında piyasadaki gelişmelerin de dikkate alınmasıyla değerlendirilmektedir.

Banka'nın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot ve aktif-pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

Standart metot kapsamında yapılan ölçümler, vade merdiveni kullanılarak aylık yapılmaktadır. Banka, faiz riski içeren varlık ve yükümlülük kalemlerine geçmiş yıllarda yaşanmış olan krizleri dikkate alarak çeşitli şoklar uygulamakta, uygulanan şoklar sonucunda meydana gelen bankanın net bugünkü değerindeki değişimi Yönetim Kurulu tarafından öngörülen limitler dahilinde takip etmektedir.

"Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)":

Cari Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	2,021,996	--	--	--	--	620,167	2,642,163
Bankalar Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans. Finansal	733,184	--	2	--	--	92,780	825,966
Varlıklar	80,212	30,341	47,071	318,955	3,066	--	479,645
Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal	160,062	--	--	--	--	--	160,062
Varlıklar	--	--	93,101	675,998	114,139	1,379	884,617
Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.	1,814,362	3,783,246	2,234,946	4,724,812	894,701	181,395	13,633,462
Yatırımlar Diğer Varlıklar (*)	-- --	-- --	-- --	-- 425	-- --	-- 394,673	-- 395,098
Toplam Varlıklar	4,809,816	3,813,587	2,375,120	5,720,190	1,011,906	1,290,394	19,021,013
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	947,325	57,703	--	--	--	124,204	1,129,232
Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar	6,291,791 471,817	2,860,776 89,695	829,742 --	21,913 --	-- --	809,709 --	10,813,931 561,512
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	197,006	197,006
İhraç Edilen Menkul Değerler	374,837	566,983	268,946	--	--	--	1,210,766
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	87,616	913,816	699,127	2,404	--	--	1,702,963
Diğer Yükümlülükler (**)	47,381	52,627	52,462	347,779	1,052,235	1,853,119	3,405,603
Toplam Yükümlülükler	8,220,767	4,541,600	1,850,277	372,096	1,052,235	2,984,038	19,021,013
Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki Kısa Pozisyon Nazım Hes. Uzun Pozisyon Nazım Hes. Kısa Pozisyon	-- (3,410,951) -- --	- - (728,013) -- --	524,843 -- -- --	5,348,094 -- 25,000 (25,000)	-- (40,329) -- --	-- (1,693,644) 13,679,530 (13,606,711)	5,872,937 (5,872,937) 13,704,530 (13,631,711)
Toplam Pozisyon	(3,410,951)	(728,013)	524,843	5,348,094	(40,329)	(1,620,825)	72,819

(*) Faizsiz kolonu 183,216 TL tutarında maddi duran varlıkları, 4,110 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 13,705 TL tutarında vergi varlığını, 6,868 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 181,877 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir. (**) Faizsiz kolonu 1,374,003 TL tutarında özkaynaklar, 247,258 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 21 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 177,421 TL tutarında karşılıklar ve 54,416 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

"Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)":

Önceki Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	1,352,802	--	--	--	--	585,132	1,937,934
Bankalar	33,815	--	--	--	--	24,565	58,380
Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans. Finansal Varlıklar	21,971	1,174	1,014	1,194	2,905	469,427	497,685
Para Piyasalarından Alacaklar	274,702	--	--	--	--	--	274,702
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Verilen Krediler	-- 1,869,120	293 3,805,040	24,940 1,991,266	751,929 2,772,280	109,044 875,097	1,020 128,469	887,226 11,441,272
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar Diğer Varlıklar (*)	-- --	-- --	-- --	-- --	-- --	-- 291,673	-- 291,673
Toplam Varlıklar	3,552,410	3,806,507	2,017,220	3,525,403	987,046	1,500,286	15,388,872
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	347,019	20,072	--	--	--	114,714	481,805
Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar	5,589,025 517,259	2,134,088 166,569	891,984 --	17,244 --	-- --	502,592 --	9,134,933 683,828
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	145,780	145,780
İhraç Edilen Menkul Değerler	183,558	424,661	383,756	--	--	--	991,975
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	56,928	903,970	609,851	2,534	--	--	1,573,283
Diğer Yükümlülükler (**)	--	8,737	--	--	351,920	2,016,611	2,377,268
Toplam Yükümlülükler	6,693,789	3,658,097	1,885,591	19,778	351,920	2,779,697	15,388,872
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	148,410	131,629	3,505,625	635,126	--	4,420,790
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(3,141,379)	--	--	--	--	(1,279,411)	(4,420,790)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	--	--	--	25,000	--	9,921,939	9,946,939
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	--	--	--	(25,000)	--	(9,874,479)	(9,899,479)
Toplam Pozisyon	(3,141,379)	148,410	131,629	3,505,625	635,126	(1,231,951)	47,460

(*) Faizsiz kolonu 186,205 TL tutarında maddi duran varlıkları, 3,979 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 307 TL tutarında vergi varlığını, 3,817 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 97,365 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(**) Faizsiz kolonu 1,289,769 TL tutarında özkaynaklar, 126,155 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 85 TL kiralama işlemlerinden

borçlar, 178,668 TL tutarında karşılıklar ve 38,474 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

				TL
Avro ABD Doları Japon Yeni Cari Dönem Sonu % % % -- 1.25 -- 0.01 1.35 -- 2.00 4.74 -- 0.01 -- -- 3.43 4.53 -- 5.88 6.41 -- -- -- -- -- 1.45 -- 2.03 4.00 -- 0.28 2.11 -- -- -- --		%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez
Bankası				4.00
Bankalar				12.25
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar				13.01
Para Piyasalarından Alacaklar				14.08
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar				9.40
Verilen Krediler				16.31
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar				--
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat				9.85
Diğer Mevduat				14.01
Para Piyasalarına Borçlar				--
Muhtelif Borçlar				--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	7.75	--	12.66
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1.84	2.55	--	6.60

	Avro	ABD Doları	Japon Yeni	TL
Önceki Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez
Bankası	--	0.75	--	3.31
Bankalar	0.03	0.55	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar	3.19	4.69	--	10.67
Para Piyasalarından Alacaklar	0.01	--	--	10.40
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	3.43	4.51	--	9.40
Verilen Krediler	5.97	6.23	--	15.23
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	--	0.84	--	9.06
Diğer Mevduat	1.60	3.46	--	11.40
Para Piyasalarına Borçlar	0.53	2.27	--	8.00
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	9.25	--	10.77
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1.89	2.53	--	6.55

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

V. Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar

30 Haziran 2017 tarihi itibariyle hisse senedi pozisyonu bulunmamaktadır (31 Aralık 2016: Bulunmamaktadır).

VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar

Grup likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı, yurt içinden / yurt dışından kullanılan krediler ve bono/tahvil ihracı olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası yılda bir kez ve gerek duyulduğunda gözden geçirilmektedir. Bu politika dahilinde APKO tarafından likidite riski kısa ve uzun vadeli bakış açısıyla aşağıdaki çerçevede yönetilmektedir;

Grup tarafından haftalık olarak APKO toplantıları dahilinde fonlama ihtiyacı ve kaynakları görüşülerek likidite stratejisi belirlenir. Hazine Bölümü, belirlenen strateji doğrultusunda para akışlarını ve likiditeyi yönetir. APKO üyeleri tarafından gerek duyulması halinde Likidite Toplantıları ile daha yakından takip yapılması sağlanır. Hazine Bölümü tarafından kısa vadeli likidite yönetimi yapılırken; APKO stratejisi, yasal rasyolar ve stres testleri dikkate alınır.

Bankanın TL/YP dengesi haftalık olarak takip edilmekte olup, aksiyon kararları APKO dahilinde alınmaktadır. Söz konusu fonlama dengesi doğrudan takip edilmekte ve risk-getiri-maliyet değerlendirmesi yapılmak suretiyle dengelenmektedir.

Uzun vadeli likidite için haftalık olarak Vade Uyumsuzluğu Raporu hazırlanmakta ve APKO sunumunda yer verilmektedir. Banka, Türk Bankacılık sektörünün genel yapısından da kaynaklanan 2 yıl vade diliminde negatif likidite taşımaktadır. Banka sektörel likidite uyumsuzluğunu uzun vadeli fonlama alternatiflerine yönelerek gidermeyi amaçlamaktadır. Söz konusu uyumsuzluk riskinden korunma kararları APKO tarafından alınmaktadır.

Stres testinin kullanımına ilişkin bilgi:

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası dahilinde Risk Yönetimi Bölümü tarafından haftalık stres testleri uygulanmaktadır. Söz konusu stres testleri; 14 günlük dilimde mevduat çıkışının engellenemeyeceği, TL bono ihracından sağlanan fonların tümünün çıkacağı, karşı Banka limitlerinin kullanılamayacağı senaryoları üzerine kurulmuş olup, sonuçlarına haftalık olarak APKO, aylık olarak Risk Komitesi sunumlarında yer verilmektedir. Bu sayede Bankanın fonlama yapısında varolan riskler yakından takip edilmekte ve Risk Yönetimi adına aksiyonlar alınmaktadır.

İhtiyaç anında kullanılacak alternatif fonlama kaynakları belirlenmiştir. Kısa vadeli likidite şoklarına karşı aksiyon almakla görevli Aktif Pasif Komitesi üyeleridir. Herhangi bir kriz anında ya da gerek görülmesi halinde APKO üyeleri tarafından likidite toplantısı çağrısı yapılarak, alınması muhtemel aksiyon planları hızla alınarak ilerlenmektedir. Söz konusu aksiyon planları İSEDES kapsamında Yönetim Kurulu tarafından onaylı olarak belirlenmiştir. Banka herhangi bir acil durumda ulaşabileceği kaynakları sürekli gözden geçirmekte, acil durum/kriz belirtilerini yukarıda bahsi geçen stres ve senaryo analizi sonuçlarını erken uyarı sistemi olarak dikkate alarak desteklemektedir.

BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik" uyarınca 1 Ocak 2017 tarihinden itibaren bankaların yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para için en az %60, toplam için ise en az %80 olması gerekmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer (*)		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer (*)
	Cari Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			2,145,013	1,608,705
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	6,236,867	2,684,032	600,187	268,403
3	İstikrarlı mevduat	470,429	-	23,500	-
4	Düşük istikrarlı mevduat	5,766,437	2,684,032	576,686	268,403
5	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar	3,786,350	1,828,295	2,358,600	1,216,002
6	Operasyonel Mevduat	-	-	-	-
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	2,731,773	1,344,877	1,092,709	537,951
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1,054,577	483,418	1,265,890	678,051
9	Teminatlı Borçlar			466,288	466,288
10	Diğer Nakit Çıkışları	1,671,506	648,190	359,914	235,541
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	219,340	190,519	219,340	190,519
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	-	-	-	-
13	Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	1,452,167	457,672	140,574	45,021
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	-	-	-	-
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	17,767	27	17,767	27
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			3,802,756	2,186,261
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	90,278	90,278	90,278	90,278
18	Teminatsız alacaklar	2,041,948	642,819	1,513,747	611,228
19	Diğer nakit girişleri	45,132	18,830	45,132	18,830
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	2,177,359	751,927	1,649,157	720,336
21	TOPLAM YKLV STOKU			2,145,013	1,608,705
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2,153,598	1,465,925
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			99.60	109.74

(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan konsolide likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer (*)		Uygulanmış Toplam Değer (*)	Dikkate Alınma Oranı
	Önceki Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			1,638,399	1,512,782
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	5,822,217	2,336,467	368,166	141,711
3	İstikrarlı mevduat	4,281,117	1,838,709	214,056	91,935
4	Düşük istikrarlı mevduat	1,541,100	497,758	154,110	49,776
5	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar	3,273,924	1,452,496	1,963,525	867,812
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	2,154,537	946,043	861,815	378,417
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1,119,387	506,453	1,101,710	489,395
9	Teminatlı Borçlar			423,489	423,489
10	Diğer Nakit Çıkışları	1,373,571	532,901	256,376	171,913
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	125,003	117,321	125,003	117,321
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	1,248,568	415,580	131,373	54,592
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	25,897	8	25,897	8
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			3,037,453	1,604,934
	NAKİT GİRİŞLERİ	--	--	--	--
17	Teminatlı alacaklar	--	--	54,535	54,535
18	Teminatsız alacaklar	1,638,947	272,869	1,075,831	224,293
19	Diğer nakit girişleri	40,101	32,356	40,101	32,355
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	1,679,048	305,225	1,170,467	311,183

21	TOPLAM YKLV STOKU			1,638,399	1,512,782
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			1,866,986	1,293,751
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			87.76	116.93

(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan konsolide likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Son üç aya ilişkin konsolide Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır:

Cari Dönem	TL+YP	YP
30 Nisan 2017	%116.28	%104.87
31 Mayıs 2017	%98.84	%118.69
30 Haziran 2017	%89.75	%106.27
Ortalama	%101.62	%109.94

Önceki Dönem	TL+YP	YP
31 Ekim 2016	%79.55	%105.59
30 Kasım 2016	%90.57	%103.27
31 Aralık 2016	%94.29	%154.69
Ortalama	%88.14	%121.18

Banka, söz konusu rasyo hesaplamasını 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca yapmaktadır, Bahsi geçen yönetmelik uyarınca yüksek kaliteli likit varlık olarak dikkate alınan kalemler arasında; ağırlıklı olarak nakit varlıklar ve TCMB nezdinde tutulan karşılık hesapları ile menkul kıymetler portföyü bulunmaktadır, Likidite karşılama oranı sonucunu etkileyen önemli unsurlar; vadeye kalan gün değişimi ile 30 günlük dilime giren mevduatlar ile bankalararası piyasada yapılan plasman ve borçlanma kalemleridir, Banka fon kaynaklarının önemli bölümünü mevduatlar oluşturmakla beraber Banka tarafından ihraç edilen bonolar, bankalararası borçlanma kalemleri ile yurt dışından sağlanan fonlar diğer önemli fon kaynaklarıdır.

Banka, türev işlemlerden kaynaklanan nakit çıkış ve teminat tamamlama ihtimali olan işlemleri, 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca 24 aylık ortalamaları dikkate alarak hesaplamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Sonu	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılama yan	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif
Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	447,378	2,194,785	--	--	--	--	--	2,642,163
Bankalar	92,780	733,184	--	2	--	--	--	825,966
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr
veya Zarara Yansıtılan FV,	--	62,846	30,311	46,876	336,546	3,066	--	479,645
Para Piyasalarından Alacaklar	--	160,062	--	--	--	--	--	160,062
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Verilen Krediler	1,379	--	--	91,359	675,998	115,881	--	884,617
Vadeye Kadar Elde Tutulacak	--	1,730,896	2,111,139	4,266,745	4,900,590	442,697	181,395	13,633,462
Yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (*)	--	--	--	--	425	--	394,673	395,098
Toplam Varlıklar	541,537	4,881,773	2,141,450	4,404,982	5,913,559	561,644	576,068	19,021,013


Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	124,204	947,325	57,703	--	--	--	--	1,129,232
Diğer Mevduat	809,709	6,291,791	2,860,776	829,742	21,913	--	--	10,813,931
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar
Para Piyasalarına Borçlar	--	22,671	118,399	1,115,095	376,901	69,897	--	1,702,963
İhraç Edilen Menkul	--	471,817	89,695	--	--	--	--	561,512
Değerler	--	374,837	566,983	268,946	--	--	--	1,210,766
Muhtelif Borçlar	--	197,006	--	--	--	--	--	197,006
Diğer Yükümlülükler (**)	--	310,616	75,263	57,516	352,251	1,052,413	1,557,544	3,405,603
Toplam Yükümlülükler	933,913	8,616,063	3,768,819	2,271,299	751,065	1,122,310	1,557,544	19,021,013
Likidite Fazlası/ (Açığı)	(392,376)	(3,734,290)	(1,627,369)	2,133,683	5,162,494	(560,666)	(981,476)	--

Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(27,818)	5,377	11,566	(5,835)	--	--	(16,710)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	3,808,540	2,257,114	2,567,702	4,566,886	10,974	--	13,211,216
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	3,836,358	2,251,737	2,556,136	4,572,721	10,974	--	13,227,926
Gayrinakdi Krediler	--	69,736	111,616	500,086	102,827	284,607	--	1,068,872
Önceki dönem
Toplam Varlıklar	373,897	3,690,006	1,575,068	4,420,080	4,322,835	586,844	420,142	15,388,872
Toplam Yükümlülükler	617,306	6,955,317	2,927,080	2,134,568	852,775	432,119	1,469,707	15,388,872
Net Likidite Açığı	(243,409)	(3,265,311)	(1,352,012)	2,285,512	3,470,060	154,725	(1,049,565)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	15,785	(3,025)	19,021	16,005	--	--	47,786
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	2,622,167	1,018,933	2,321,449	3,776,784	--	--	9,739,333
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	2,606,382	1,021,958	2,302,428	3,760,779	--	--	9,691,547
Gayrinakdi Krediler	--	49,172	158,169	321,197	95,139	273,349	--	897,026

(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

(**) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

19 Ağustos 2015 tarihli ve 29450 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ kapsamında, TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı ile toplam risk tutarının özet karşılaştırma tablosuna aşağıda yer verilmiştir;

			Önceki Dönem
		Cari Dönem (*)	(*)
1	TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı*	36,203,320	27,193,355
2	TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı ile Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı arasındaki fark	--	-
3	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	(13,128,721)	(8,176,420)
4	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	--	-
5	Bilanço dışı işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	--	-
6	Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutar ile risk tutarı arasındaki diğer farklar	--	-
7	Toplam risk tutarı	23,074,599	19,016,935

*Tabloda yer alan tutarlar Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'in 5 inci maddesinin altıncı fıkrası uyarınca hazırlanmıştır.

**Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VII. Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar

5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesi İlişkin Yönetmelik uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin olarak hesaplanan tabloya aşağıda yer verilmiştir;

	Bilanço içi varlıklar	Cari Dönem (* )	Önceki Dönem (*)
	Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç,
1	teminatlar dahil)	18,611,352	15,529,445
2	(Ana sermayeden indirilen varlıklar)	(25,827)	(34,434)
3	Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı ( 1 ve 2 nci satırların toplamı)	18,585,526	15,495,011
	Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti	409,521	331,031
5	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı	143,809	185,286
6	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı)	553,330	516,317
	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri
7	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)	782,631	811,748
8	Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı	-	--
9	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı)	782,631	811,748
	Bilanço dışı işlemler
10	Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı	3,153,112	2,193,861
11	(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı)	--	--
12	Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı)	3,153,112	2,193,861
	Sermaye ve toplam risk
13	Ana sermaye	1,346,486	1,265,679
14	Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 nci satırların toplamı)	23,074,599	19,016,937
	Kaldıraç oranı
15	Kaldıraç oranı	5.86	6.67

(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.) ,

VIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, bireysel bankacılık hizmetleri, bireysel müşteri cari hesapları, mevduat hesapları, uzun vadeli yatırıma yönelik ürünleri, takas-saklama hizmetleri, kredi ve bankamatik kartları, tüketici kredileri ile uzun vadeli konut kredileri ve diğer tüm bireysel bankacılık hizmetleri ve kurumsal/ticari bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir. Banka'nın konsolide olan bağlı ortaklığı Fiba Portföy, portföy yönetimi alanında faaliyet göstermektedir ve faaliyet sonuçları ile varlık ve yükümlülükleri "Hazine ve Genel Müdürlük Bölümü" altında raporlanmaktadır.

		Ticari &		Banka'nın
	Perakende	Kurumsal	Hazine &	Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Cari Dönem - 1 Ocak – 30 Haziran 2017
Faaliyet Geliri	140,826	188,729	11,232	340,807
Faaliyet Kârı	(5,520)	124,300	(27,936)	90,844
Vergi Gideri				(18,151)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				72,693
Cari Dönem- 30 Haziran 2017
Bölüm Varlıkları	4,165,896	9,286,171	5,568,946	19,021,013
Dağıtılmamış Varlıklar				--
Toplam Varlıklar				19,021,013
Bölüm Yükümlülükleri	6,894,841	3,923,916	6,828,253	17,647,010
Dağıtılmamış Yükümlülükler				--
Özkaynaklar				1,374,003
Toplam Yükümlülükler				19,021,013
		Ticari &		Banka'nın
	Perakende	Kurumsal	Hazine &	Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Genel Müdürlük	Faaliyeti
Önceki Dönem - 1 Ocak – 30 Haziran 2016
Faaliyet Geliri	120,883	148,418	22,325	292,626
Faaliyet Kârı	13,172	89,232	(35,070)	67,334
Vergi Gideri				(18,477)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				48,857
Önceki Dönem- 31 Aralık 2016
Bölüm Varlıkları	3,338,361	7,974,405	4,076,106	15,388,872
Dağıtılmamış Varlıklar				--
Toplam Varlıklar				15,388,872
Bölüm Yükümlülükleri	6,543,963	2,595,736	4,959,412	14,099,111
Dağıtılmamış Yükümlülükler				--
Özkaynaklar				1,289,761
Toplam Yükümlülükler				15,388,872

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kasa/Efektif	25,205	97,933	28,535	49,972
TCMB	614,622	1,904,403	109,442	1,749,985
Diğer	--	--	--	--
Toplam	639,827	2,002,336	137,977	1,799,957

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	83,524	240,718	109,442	160,363
Vadeli Serbest Hesap	531,098	--	--	25,969
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	1,663,685	--	1,563,653
Toplam	614,622	1,904,403	109,442	1,749,985

Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar, TCMB'nin 2005/1 Sayılı "Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği"ne göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %4-%10.50 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları ve Avro döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %4-%24 arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. TCMB'nin 21 Ekim 2014 tarihli 2014-72 nolu basın duyurusuna istinaden, 2014 yılı Kasım ayı itibarıyla zorunlu karşılıkların Türk Lirası olarak tutulan kısmına ve TCMB'nin 2 Mayıs 2015 tarihli 2015-35 nolu basın duyurusuna istinaden, 2015 yılı Mayıs ayı itibarıyla zorunlu karşılıkların ABD Doları cinsinden tutulan kısmına faiz ödenmeye başlanmıştır.

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler

2.1 Teminata verilen/bloke edilen alım-satım amaçlı finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	17,653	--	7,055	--
Diğer	--	--	--	--
Toplam	17,653	--	7,055	--

Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'ye, bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2.2 Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı finansal varlıklar

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	--	--	9,581	--
Toplam	--	--	9,581	--

2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	38,991	--	15,877	--
Swap İşlemleri	269,997	--	272,383	--
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	100,768	626	126,479	265
Diğer	--	--	--	--
Toplam	409,756	626	414,739	265

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	156,764	577,147	830	33,815
Yurt dışı	565	91,490	598	23,137
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--	--	--
Toplam	157,329	668,637	1,428	56,952

3.2 Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

4.1 Satılmaya hazır finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke

edilenlere ilişkin bilgiler

		Önceki Dönem
TP	YP	TP	YP
--	--	--	--
176,217	704,716	169,880	681,568
--	--	--	--
176,217	704,716	169,880	681,568
		Cari Dönem

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

4.2 Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	887,660	902,795
Borsada İşlem Gören	887,660	902,795
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Hisse Senetleri	1,379	1,019
Borsada İşlem Gören	1,379	1,019
Borsada İşlem Görmeyen	--	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	4,422	16,588
Toplam	884,617	887,226

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem Önceki Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	3,760	--	3,630	--
Toplam	3,760	--	3,630	--

5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler

		Standart Nitelikli Krediler ve			Yakın İzlemedeki Krediler ve
		Diğer Alacaklar			Diğer Alacaklar
Nakdi Krediler	Krediler ve Diğer Alacaklar (Toplam)	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar		Krediler ve Diğer Alacaklar (Toplam)	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar
		Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar	Diğer		Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar	Diğer
İhtisas Dışı Krediler	12,481,360	21,163	78	970,707	488,695	96,984
İşletme Kredileri	--	--	--	--	--	--
İhracat Kredileri	203,123	--	--	13,351	12,488	--
İthalat Kredileri	--	--	--	--	--	--
Mali Kesime Verilen Krediler	568,888	--	--	830	123	--
Tüketici Kredileri	503,882	11	--	55,748	6,418	2,395
Kredi Kartları	95,181	--	--	9,617	--	--
Diğer	11,110,286	21,152	78	891,161	469,666	94,589
İhtisas Kredileri	--	--	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--	--	--
Toplam	12,481,360	21,163	78	970,707	488,695	96,984

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler (devamı)

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Standart Nitelikli Krediler ve	Yakın İzlemedeki Krediler ve	Standart Nitelikli Krediler ve	Yakın İzlemedeki Krediler ve
	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	21,163	488,695	9,356	474,112
1 veya 2 defa uzatılanlar	21,163	479,028	9,356	470,413
3,4 veya 5 defa uzatılanlar	--	9,667	--	3,699
5 üzeri uzatılanlar	--	--	--	--

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Standart Nitelikli Krediler ve	Yakın İzlemedeki Krediler ve	Standart Nitelikli Krediler ve	Yakın İzlemedeki Krediler ve
	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar	Diğer Alacaklar
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	21,163	488,695	9,356	474,112
0-6 ay	1,046	43,840	2,012	32,121
6 -12 ay	--	28,623	843	38,737
1 – 2 yıl	2,135	112,671	470	124,864
2 – 5 yıl	11,716	167,941	4,095	168,291
5 yıl ve üzeri	6,266	135,620	1,936	110,099

Yakın izlemedeki kredilerin gecikme süreleri

Cari Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	132,064	8,136	140,200
31-60 gün arası	115,117	19,293	134,410
61-90 gün arası	73,343	12,031	85,374
Toplam	320,524	39,460	359,984

Önceki Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	141,691	5,493	147,184
31-60 gün arası	63,683	19,468	83,151
61-90 gün arası	173,908	12,202	186,110
Toplam	379,282	37,163	416,445

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

		Orta ve Uzun
	Kısa Vadeli	Vadeli	Toplam
Tüketici Kredileri-TP	11,911	480,659	492,570
Konut Kredisi	1	312,084	312,085
Taşıt Kredisi	127	5,873	6,000
İhtiyaç Kredisi	11,783	162,702	174,485
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	--	56,775	56,775
Konut Kredisi	--	55,323	55,323
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	1,452	1,452
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	1,268	1,268
Konut Kredisi	--	1,268	1,268
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Bireysel Kredi Kartları-TP	5,262	--	5,262
Taksitli	801	--	801
Taksitsiz	4,461	--	4,461
Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli	231 --	-- --	231 --
Taksitsiz	231	--	231
Personel Kredileri-TP	282	2,481	2,763
Konut Kredisi	--	61	61
Taşıt Kredisi	--	22	22
İhtiyaç Kredisi	282	2,398	2,680
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	984	--	984
Taksitli Taksitsiz	249 735	-- --	249 735
Personel Kredi Kartları-YP	13	--	13
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	13	--	13
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)	6,254	--	6,254
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)	--	--	--
Toplam	24,937	541,183	566,120

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.4 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

		Orta ve Uzun
	Kısa Vadeli	Vadeli	Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP	742,501	3,608,551	4,351,052
İşyeri Kredileri	--	4,932	4,932
Taşıt Kredileri	2,745	60,174	62,919
İhtiyaç Kredileri	739,756	3,543,445	4,283,201
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	6,797	207,889	214,686
İşyeri Kredileri	--	471	471
Taşıt Kredileri	--	9,235	9,235
İhtiyaç Kredileri	6,797	198,183	204,980
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	98,274	--	98,274
Taksitli	21,175	--	21,175
Taksitsiz	77,099	--	77,099
Kurumsal Kredi Kartları-YP	34	--	34
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	34	--	34
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	75,465	--	75,465
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	923,071	3,816,440	4,739,511

5.5 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kamu	--	--
Özel	13,452,067	11,312,803
Toplam	13,452,067	11,312,803

5.6 Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi Krediler	13,092,994	10,938,052
Yurt dışı Krediler	359,073	374,751
Toplam	13,452,067	11,312,803

5.7 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.8 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar

Özel Karşılıklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	8,326	9,430
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	48,625	23,399
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	70,704	51,341
Toplam	127,655	84,170

5.9 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.9.1 Donuk alacaklardan Banka tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler

	III, Grup	IV, Grup	V, Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem	159	225	45
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar	159	225	45
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	--
Önceki Dönem	--	--	88
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	88
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	--

5.9.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Sınırlı Krediler ve	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Diğer Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	71,154	62,682	78,803
Dönem İçinde İntikal (+)	146,567	1,889	1,049
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	139,093	53,705
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	139,093	53,705	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	13,202	6,965	5,520
Aktiften Silinen (-) (*)	--	7,540	19,867
Kurumsal ve Ticari Krediler	--	7,148	14,186
Bireysel Krediler	--	26	3,786
Kredi Kartları	--	366	1,895
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	65,426	135,454	108,170
Özel Karşılık (-)	8,326	48,625	70,704
Bilançodaki Net Bakiyesi	57,100	86,829	37,466

(*) Haziran 2017'de 27,407 TL tutarındaki kredi varlık yönetim şirketine devir ve satış yapılmak suretiyle aktiften silinmiştir

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.9.3 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Tahsili Şüpheli	Zarar Niteliğindeki
	Sınırlı Krediler ve	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Diğer Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	4,733	6,849	28,180
Özel Karşılık (-)	947	3,373	10,955
Bilançodaki Net Bakiyesi	3,786	3,476	17,225
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	348	4,057	24,401
Özel Karşılık (-)	70	2,029	7,352
Bilançodaki Net Bakiyesi	278	2,028	17,049

5.9.4 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
			Zarar
	Tahsil İmkanı Sınırlı	Tahsili Şüpheli	Niteliğindeki
	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem (Net)	57,100	86,829	37,466
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	65,426	135,454	108,170
Özel Karşılık Tutarı (-)	8,326	48,625	70,704
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	57,100	86,829	37,466
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	Diğer Alacaklar --
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	61,724	39,283	27,462
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	71,154	62,682	78,803
Özel Karşılık Tutarı (-)	9,430	23,399	51,341
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	61,724	39,283	27,462
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--

5.10 Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları

Tahsil imkanı kalmayan ve zarar niteliğine dönüşen krediler için %100 karşılık ayrılmaktadır. Teminat unsurunun bulunması halinde, bu unsurlar gerek idari gerek yasal girişimler sonucunda mümkün olan en kısa sürede paraya çevrilerek alacağın tasfiyesi sağlanmaktadır. Teminat unsurunun bulunmaması halinde ise, muhtelif periyotlarla istihbarat yapılarak ve sonradan edinilmiş mal varlığı tespitine çalışılarak hukuki prosedüre müracaat edilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5.11 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Alacağın değersizliğiyle ilgili kanunda belirtilen şartların oluşması halinde Yönetim Kurulu kararı ile bu kredilerin tamamına karşılık ayrılmakta ve aktiften silinmektedir.

6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla 4,897 TL iştiraki bulunmaktadır (31 Aralık 2016: Bulunmamaktadır).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)
Kredi Garanti Fonu A.Ş.	Ankara	%1.54	%1.54

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla konsolide finansal tablolarda konsolide edilmiş 5,445 TL bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2016: 5,445 TL).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubun Pay Oranı (%)	Konsolidasyon Yöntemi
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	İstanbul	%99.0	% 99.0	Tam Konsolidasyon

				Menkul	Cari	Önceki	Gerçeğe
Aktif		Sabit Varlık	Faiz	Değer	Dönem	Dönem	Uygun
Toplamı	Özkaynak	Toplamı (*)	Gelirleri	Gelirleri	Kâr/Zararı	Kâr/Zararı	Değeri
5,673	5,429	4	310	--	88	(22)	5,429

(*) Sabit varlık toplamı maddi ve maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır,

Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumuna ilişkin bilgiler

	Fiba Portföy
Cari Dönem	Yönetimi A.Ş.
Ana Sermaye	5,399
Ödenmiş Sermaye	5,500
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	--
Hisse Senedi İhraç Primleri	--
Yedek Akçeler	--
Net Dönem Kârı ile Geçmiş Yıllar Kârı	88
Net Dönem Zararı ile Geçmiş Yıllar Zararı	(159)
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-)	--
Katkı Sermaye	--
Sermaye	5,429
Sermayeden İndirilen Değerler	--
Net Kullandırılabilir Özkaynak	5,429

Ana Ortaklık Banka'nın konsolide sermaye yeterliliği standart oranına dahil edilen bağlı ortaklıklarından kaynaklanan herhangi bir sermaye gereksinimi yoktur.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

8.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.

8.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	5,445	5,445
Dönem İçi Hareketler
Alışlar ve Sermaye Artırımları	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen,	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kar	--	--
Satışlar/Tasfiyeler	--	--
Yeniden Sınıflamadan Kaynaklanan Değişim	--	--
Piyasa Değeri ile Defter Değeri Arasındaki Fark	--	--
Yurt dışı Bağlı Ortaklıkların Net Kur Farkı	--	--
Değer Artışı/Azalışı Karşılığı	--	--
Dönem Sonu Değeri	5,445	5,445
Sermaye Taahhütleri	--	--
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)	99	99

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet Değeri İle Değerleme	5,445	5,445
Rayiç Değer İle Değerleme	--	--

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer Bağlı Ortaklıklar	5,445	5,445

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar

Bulunmamaktadır.

Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Yoktur.

Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Yoktur.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem		Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlık	TP	YP	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	425	--	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--	--	--
Toplam	425	--	--	--

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler

15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yanstılan ertelenmiş vergi varlığı

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla, 13,416 TL tutarındaki ertelenmiş vergi varlığı, indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda hesaplanmıştır (31 Aralık 2016: 1,335 TL ertelenmiş vergi yükümlülüğü).

Ertelenmiş vergi Grup'un bilançosunda yer alan varlık veya yükümlülüklerin defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan ve sonraki dönemlerde mali kar/zararın hesabında dikkate alınacak tutarları üzerinden hesapladığı ertelenmiş vergi aktifi ile ertelenmiş vergi pasifi kalemlerinden oluşmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve ertelenmiş vergi pasifi netleştirilmek suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır.

	Cari Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	56,669	11,334
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gideri	(1,759)	(352)
Çalışan Hakları Karşılığı	17,121	3,424
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(2,925)	(585)
Diğer	(2,031)	(405)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	67,075	13,416
	Önceki Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	(25,566)	(5,113)
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gideri	1,572	315
Çalışan Hakları Karşılığı	17,842	3,569
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(3,367)	(673)
Devreden Mali Zarar	97	19
Diğer	2,741	548
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	(6,681)	(1,335)

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

	1 Ocak – 30 Haziran 2017	1 Ocak – 31 Aralık 2016
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), 1 Ocak	(1,335)	1,713
Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri)	17,638	(5,822)
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	(2,887)	2,773
Diğer	--	--
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), Dönem Sonu Bakiye	13,417	(1,335)

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar

Bulunmamaktadır. (31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla Grup'un 97 TL tutarında devreden mali zarar üzerinden hesaplanmış 19 TL ertelenmiş vergi varlığı bulunmaktadır. Söz konusu devreden zararın 27 TL'si 2019 yılına, 70 TL'si 70 TL'si 2020 yılına kadar kullanılabilecektir.)

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı

Yoktur.

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla Grup'un 6,868 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2016: 3,817 TL).

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 32,152 TL (31 Aralık 2016: 24,075 TL) tutarındadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduata ilişkin bilgiler

1.1 Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

Cari dönem

	Vadesiz	7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü	Birikimli Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	72,304	--	321,282	2,224,776	341,209	192,490	97,972	--	3,250,033
Döviz Tevdiat Hesabı	389,848	--	426,377	3,560,852	192,607	44,852	124,629	--	4,739,165
Yurt içinde Yer. K.	369,895	--	425,757	3,546,538	190,945	43,970	43,059	--	4,620,164
Yurt dışında Yer.K.	19,953	--	620	14,314	1,662	882	81,570	--	119,001
Resmi Kur. Mevduatı	27,866	--	--	--	--	--	--	--	27,866
Tic. Kur. Mevduatı	303,163	--	205,442	1,164,608	326,538	346,245	326,639	--	2,672,635
Diğ. Kur. Mevduatı	8,163	--	873	76,558	24,135	6,117	19	--	115,865
Kıymetli Maden DH	8,367	--	--	--	--	--	--	--	8,367
Bankalararası
Mevduat	124,204	--	847,831	154,009	3,188	--	--	--	1,129,232
TC Merkez B.	--	--	569,559	--	--	--	--	--	569,559
Yurt içi Bankalar	463	--	276,351	122,984	3,188	--	--	--	402,986
Yurt dışı Bankalar	24,092	--	1,922	31,025	--	--	--	--	57,039
Katılım Bankaları	99,649	--	--	--	--	--	--	--	99,649
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	933,915	--	1,801,805	7,180,803	887,677	589,704	549,259	--	11,943,163

Önceki dönem

	Vadesiz	7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü	Birikimli Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	56,397	--	482,578	2,032,327	325,157	354,068	95,077	--	3,345,604
Döviz Tevdiat Hesabı	265,625	--	90,370	2,599,456	252,024	126,933	95,198	--	3,429,606
Yurt içinde Yer. K.	257,644	--	85,315	2,588,713	247,014	121,569	14,544	--	3,314,799
Yurt dışında Yer.K.	7,981	--	5,055	10,743	5,010	5,364	80,654	--	114,807
Resmi Kur. Mevduatı	1	--	--	10	--	--	--	--	11
Tic. Kur. Mevduatı	172,149	--	311,657	1,217,012	169,403	173,250	220,118	--	2,263,589
Diğ. Kur. Mevduatı	1,505	--	1,522	55,280	18,590	12,299	15	--	89,211
Kıymetli Maden DH	6,912	--	--	--	--	--	--	--	6,912
Bankalararası
Mevduat	114,714	--	332,421	34,670	--	--	--	--	481,805
TC Merkez B.	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Yurt içi Bankalar	12	--	314,090	20,072	--	--	--	--	334,174
Yurt dışı Bankalar	17,263	--	18,331	14,598	--	--	--	--	50,192
Katılım Bankaları	97,439	--	--	--	--	--	--	--	97,439
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	617,303	--	1,218,548	5,938,755	765,174	666,550	410,408	--	9,616,738

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1.2 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler

	Sigorta Kapsamında Bulunan		Sigorta
			Limitini Aşan
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,168,963	937,362	2,065,561	2,380,080
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	290,516	188,315	2,325,189	2,163,704
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına				--
Tabi Hesaplar	--	--	--
Toplam	1,459,479	1,125,677	4,390,750	4,543,784

1.3 Banka'nın merkezi yurt dışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1.4 Sigorta kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki
Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	37,516	47,498
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve
Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına
Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	11,125	8,032
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan
Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer
Hesaplar	--	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere
Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu

		Cari Dönem	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	31,546	--	16,986	--
Swap İşlemleri	313,046	--	239,985	--
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	101,124	1,062	126,226	262
Diğer	--	--	--	--
Toplam	445,716	1,062	383,197	262

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	18,052	70,228	17,220	65,573
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	1,578,177	--	1,453,870
Toplam	18,052	1,648,405	17,220	1,519,443

3.2 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kısa Vadeli	18,052	120,831	17,220	45,031
Orta ve Uzun Vadeli	--	1,527,574	--	1,474,412
Toplam	18,052	1,648,405	17,220	1,519,443

3.3 Grup'un yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Grup, normal bankacılık faaliyetleri kapsamında fonlamayı mevduat, banka borçlanmaları, kullanılan krediler ve tahvil/bono ihracı ile sağlamaktadır.

4. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	1,236,695	--	--	--
Defter Değeri	1,210,766	--	--	--

Önceki Dönem		TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	1,015,580	--	--	--
Defter Değeri	991,975	--	--	--

5. Muhtelif borçlar ve diğer yabancı kaynaklar

Bilançonun muhtelif borçlar ve diğer yabancı kaynaklar kalemleri bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

6. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında Banka'ya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar
6.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

6.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Brüt	Net	Brüt	Net
1 Yıldan Az	22	21	89	85
1-4 Yıl Arası	--	--	--	--
4 Yıldan Fazla	--	--	--	--
Toplam	22	21	89	85

6.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar

Grup, bazı şubeleri için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır, Kira ödemesinin peşin yapıldığı durumlarda, ödenen tutar "Diğer Aktifler" hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmekte, takip eden aylarda kira giderleri kar zarar hesaplarında giderleştirilmektedir.

Faaliyet kiralama işlemlerinde sözleşme değişikliklerinin Grup'a getirdiği yeni yükümlülükler bulunmamaktadır, Grup'un faaliyet kiralaması sözleşmelerinden doğan yükümlülüğü bulunmamaktadır.

6.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	31,582	--	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma	--	--	--	--
Amaçlı	--	--	--	--
Toplam	31,582	--	--	--

30 Haziran 2017 itibarıyla, riskten korunma aracı olarak belirlenen türev finansal araçların sözleşme tutarları ve bilançoda taşınan net gerçeğe uygun değerleri aşağıdaki tabloda özetlenmiştir:

	Cari Dönem				Önceki Dönem
	Sözleşme Tutarı	Aktif	Pasif	Sözleşme Tutarı	Aktif	Pasif
Çapraz Para Swap İşlemleri	--	--	--	--	--	--
-TL	912,961	--	--	--	--	--
Toplam	912,961	--	--	--	--	--

Cari Dönem Finansal Riskten korunma aracı	Finansal Riskten Korunma Konusu Kalem	Maruz Kalınan Risk	Korunan Varlığın Gerçeğe Uygun Değer Farkı		Korunma Aracının Net Gerçeğe Uygun Değeri	Gelir Tablosu Etkisi (Türev Finansal İşlemlerden K/Z)
				Aktif	Pasif
Çapraz Para Swap İşlemleri	Sabit Faizli TL Konut Kredileri	Faiz Riski	954	--	(1,189)	(235)

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

8. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

8.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
I, Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar	87,555	95,988
- Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar	--	--
II, Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar	17,421	18,047
- Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar	--	--
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar	9,119	7,252
Diğer	--	--
Toplam	114,095	121,287

8.2 Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı 3,534 TL olup, söz konusu tutar finansal tablolarda aktif kalemler içinde dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmiştir (31 Aralık 2016: 920 TL).

8.3 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla donuk alacaklar içinde yer alan veya aktiften silinen donuk alacaklara ait gayrinakdi krediler için ayrılan özel karşılık tutarı 1,520 TL'dir (31 Aralık 2016: 1,311 TL).

8.4 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

8.4.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar	41,000	36,000

8.4.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

8.4.3 Çalışan hakları karşılığı

Grup'un 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla 17,125 TL tutarındaki çalışan hakları karşılığı (31 Aralık 2016: 16,993 TL) 9,260 TL kıdem tazminatı karşılığı (31 Aralık 2016: 8,292 TL), 4,099 TL izin karşılığı (31 Aralık 2016: 2,755 TL) ve 3,766 TL ikramiye karşılığından (31 Aralık 2016: 5,946 TL) oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

9.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

9.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Grup'un 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla cari vergi borcu 54,416 TL (31 Aralık 2016: 37,107 TL'dir.), kurumlar vergisi yükümlülüğü 20,460 TL'dir (31 Aralık 2016: Kurumlar vergisi yükümlülüğü 40,453 TL olup, kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen vergiler düşüldükten sonra kalan vergi borcu 6,714 TL'dir).

9.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	20,460	6,714
Menkul Sermaye İradı Vergisi	13,894	11,912
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	493	391
BSMV	11,045	9,236
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	114	186
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	4,581	2,670
Diğer	254	349
Toplam	50,841	31,458

9.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	1,514	2,433
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	1,747	2,711
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--	--
İşsizlik Sigortası-Personel	105	168
İşsizlik Sigortası–İşveren	209	337
Diğer	--	--
Toplam	3,575	5,649

9.2 Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibarıyla Grup'un ertelenmiş vergi varlığı ile netleştirildikten sonra ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır. (31 Aralık 2016: 1,335 TL'dir).

10. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

11. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Yurt içi Bankalardan	--	--	--	--
Yurt içi Diğer Kuruluşlardan	--	--	--	360,657
Yurt dışı Bankalardan	--	36,505	--	36,621
Yurt dışı Diğer Kuruluşlardan	--	1,074,125	--	--
Toplam	--	1,110,630	--	397,278

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

12.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı	941,161	941,161
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı	--	--

12.2 Ödenmiş sermaye tutarı, Banka'da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

12.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermayenin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

12.6 Banka'nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri Bulunmamaktadır.
12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

12.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları

Primli olarak ihraç edilen hisse adedi ile prim tutarı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Sayısı (Bin)	26,230,098	26,230,098
İmtiyazlı Hisse Senedi	--	--
Hisse Senedi İhraç Primi	128,678	128,678
Hisse Senedi İptal Karı	--	--
Diğer Sermaye Araçları	--	--

12.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)	--	--	--	--
Menkul Değerler Değerleme Farkları	(6,509)	(2,196)	(10,151)	(10,103)
Kur Farkı	--	--	--	--
Toplam	(6,509)	(2,196)	(10,151)	(10,103)

12.10 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.11 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri Bulunmamaktadır.

12.12 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
I.Tertip Kanuni Yedek Akçe	13,535	7,790
II.Tertip Kanuni Yedek Akçe	--	--
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler	--	--

12.13 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	229,749	120,579
Dağıtılmamış Karlar	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--

13. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Bakiye	53	52
Bağlı Ortaklıkların Net Kârlarındaki Azınlık Payları	1	1
Önceki Dönem Temettü Ödemesi	--	--
Satış Nedeniyle Azınlık Paylarında Artma/(Azalma)	--	--
Diğer	--	--
Dönem Sonu Bakiye	54	53

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Konsolide nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri	897,099	415,538
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri	119,778	101,475
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizm. İlişkin Prom. Uyg. Taah.	1	1
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri	209,336	171,368
İhracat Taahhütleri	4,296	4,230
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri	197,733	172,800
Diğer Cayılamaz Taahhütler	2,612	3,016
Toplam	1,430,855	868,428

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
TP Teminat Mektupları	528,814	439,122
YP Teminat Mektupları	215,383	166,786
Akreditifler	171,704	224,067
Aval ve Kabul Kredileri	152,971	67,051
Toplam	1,068,872	897,026

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici Teminat Mektupları	43,387	34,534
Kesin Teminat Mektupları	589,298	497,262
Avans Teminat Mektupları	68,142	47,727
Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları	12,456	14,741
Diğer Teminat Mektupları	30,914	11,644
Toplam	744,197	605,908

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	22,648	5,503
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	480	--
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	22,168	5,503
Diğer Gayrinakdi Krediler	1,046,224	891,523
Toplam	1,068,872	897,026

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

6. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Grup çeşitli kişi ve kurumlar tarafından aleyhinde açılan, gerçekleşme olasılığı yüksek ve nakit çıkışı gerektirebilecek davaları için bilanço tarihi itibarıyla 1,083 TL (31 Aralık 2016: 1,055 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.

8. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Grup, müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Faiz gelirleri

1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler ()*

		Cari Dönem	Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	620,347	119,657	484,797	89,590
Kısa Vadeli Kredilerden	347,615	12,436	307,724	12,411
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	272,732	107,221	177,073	77,179
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	1,292	--	2,358	--
Kaynak Kul, Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--	--	--
Toplam	621,639	119,657	487,155	89,590

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T,C, Merkez Bankasından	10,307	--	--	2
Yurt içi Bankalardan	25,508	263	2,933	164
Yurt dışı Bankalardan	--	115	--	67
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--	--	--
Toplam	35,815	378	2,933	233

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan	785	117	578	87
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan	8,265	16,086	3,527	9,487
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan	--	--	--	--
Toplam	9,050	16,203	4,105	9,574

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Faiz giderleri

2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler()*

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalara	557	13,558	484	11,984
TC Merkez Bankasına	-- --	--	-- --	--
Yurt içi Bankalara	549	2,472	484	1,184
Yurt dışı Bankalara	8	11,086	--	10,800
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	33,478	--	14,558
Toplam	557	47,036	484	26,542

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	61,276	--	37,206	--

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

	Vadeli Mevduat
Hesap Adı	Vadesiz Mevduat	1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 Yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	4,167	--	--	--	--	--	4,167
Tasarruf Mevduatı	--	22,935	129,454	15,469	19,095	5,326	--	192,279
Resmi Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Ticari Mevduat	--	10,664	84,307	12,698	20,683	15,158	--	143,510
Diğer Mevduat	--	425	4,412	1,111	758	1	--	6,707
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	38,191	218,173	29,278	40,536	20,485	--	346,663
Yabancı Para
DTH	--	4,973	47,365	2,485	1,654	1,880	--	58,357
Bankalararası Mevduat 7 Gün İhbarlı	--	2,994	--	--	--	--	--	2,994
Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	7,967	47,365	2,485	1,654	1,880	--	61,351
Genel Toplam	--	46,158	265,538	31,763	42,190	22,365	--	408,014

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kar	953,144	728,600
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	3,961	3,834
Türev Finansal İşlemlerden	482,537	470,296
Kambiyo İşlemlerinden Kar	466,646	254,470
Zarar (-)	943,358	710,237
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	404	141
Türev Finansal İşlemlerden	479,108	458,372
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	463,846	251,724
Net Ticari Kar/(Zarar)	9,786	18,363

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

Diğer faaliyet gelirleri genelde; karşılık iptalleri, aktiflerin satışından elde edilen gelirler, çek-senet komisyonları ile masraf karşılığı vb. tahsil edilen komisyonlardan oluşmaktadır.

6. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar	73,619	54,390
III.Grup Kredi ve Alacaklardan	2,254	4,454
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan	27,824	9,433
V.Grup Kredi ve Alacaklardan	43,541	40,503
Genel Karşılık Giderleri	--	24,317
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri	5,000	--
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Menkul D.	--	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değ. Düşüş Giderleri	--	--
İştirakler	--	--
Bağlı Ortaklıklar	--	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--
Diğer	--	--
Toplam	78,619	78,707

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Personel Giderleri	93,876	71,451
Kıdem Tazminatı Karşılığı	968	908
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	6,020	5,901
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	1,467	1,995
Özkaynak Yöntemi Uygl, Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	16	27
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	--	--
Diğer İşletme Giderleri	41,641	36,243
Faaliyet Kiralama Giderleri	17,169	14,205
Bakım ve Onarım Giderleri	1,031	742
Reklam ve İlan Giderleri	4,629	5,185
Diğer Giderler	18,812	16,111
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	38	--
Diğer	27,318	30,060
Toplam	171,344	146,585

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Grup, 30 Haziran 2017 tarihinde sona eren dönemde kayıtlarına 17,639 TL ertelenmiş vergi geliri ile 35,789 TL cari vergi gideri yansıtmıştır (1 Ocak – 30 Haziran 2016: 1,847 TL ertelenmiş vergi geliri, 20,324 TL cari vergi gideri).

	Cari	Önceki
	Dönem	Dönem
Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri)	17,639	1,847
Ertelenmiş Vergi Aktifi İçin Ayrılan Karşılık	--	--
Ertelenmiş Vergi Karşılığı	17,639	1,847

9.2 Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi gideri

Geçici Farkların Oluşmasından / Kapanmasından Kaynaklanan Ert, Vergi Geliri / Gideri	Cari Dönem	Önceki Dönem
İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(+)	13,357	4,092
İndirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından(-)	(1,204)	(960)
Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(-)	(1,991)	(3,276)
Vergilendirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından(+)	7,477	1,991
Mali Zararların Oluşmasından (+)	--	--
Mali Zararların Kapanmasından (-)	--	--
Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+)	--	--
Vergi İndirim ve İstisnalarının Kapanmasından (-)	--	--
Toplam	17,639	1,847
Karşılık	--	--
Net Ertelenmiş Vergi Gelir/ (Gideri)	17,639	1,847

9.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi gideri

Kaynakları İtibarıyla Gelir Tablosuna Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri	Cari Dönem	Önceki Dönem
İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(+) / Kapanmasından (-)	12,153	3,132
Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(-) / Kapanmasından (+)	5,486	(1,285)
Mali Zararların Oluşmasından (+) / Kapanmasından (-)	--	--
Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+) / Kapanmasından (-)	--	--
Toplam	17,639	1,847
Karşılık	--	--
Net Ertelenmiş Vergi Gelir/(Gideri)	17,639	1,847

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar

Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25 inci maddesi uyarınca hazırlanmamıştır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

11.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka'nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı

Grup'un cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir, Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.

11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.
11.3 Azınlığın cari dönem konsolide karından aldığı pay bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır).

12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10'unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

Gelir Tablosundaki "Alınan Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi; limit tahsis ve revize komisyonu, ekspertiz, sigorta, üye işyeri, kredi kartı, hesap işletim ücreti vb komisyonlardan oluşmaktadır.

Gelir Tablosundaki "Verilen Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi ağırlıklı olarak; muhabir bankalara ödenen komisyonlar, kredi kartı komisyonları ve menkul kıymet ihraç komisyonlarından oluşmaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

V. Grup'un dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

1. Grup'un dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Cari Dönem

Grup'un Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G,Nakdi	Nakdi	G,Nakdi	Nakdi	G,Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	126,939	30,871
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	22	27,135	31,118
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	2,909	50

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

Önceki Dönem

Grup'un Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G,Nakdi	Nakdi	G,Nakdi	Nakdi	G,Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	20	5,720	17,242
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	22	126,939	30,871
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	80	178

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir,

1.2 Grup'un dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Grup'un Dahil Olduğu Risk	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
Grubu (*)	Cari	Önceki	Cari	Önceki	Cari	Önceki
	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem
Mevduat
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	15,552	89,173	595,924	496,534
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	144,550	15,552	408,395	595,922
Mevduat Faiz Gideri	--	--	9,147	4,547	18,794	16,928

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Grup'un dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla Banka'nın risk grubuna dahil olan diğer gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği fonların bakiyesi 146,572 TL olup; bun fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır (31 Aralık 2016: 523,313 TL olup; bu fonların 162,656 TL tutarındaki kısmı IFC ve EBRD'den kredi olarak, 360,657 TL tutarındaki kısmı ise sermaye benzeri tahvil ihracı yoluyla Fiba Holding A.Ş.'den sağlanmıştır).

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

1.4 Grup'un dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

Grup'un Dahil Olduğu Risk	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
Grubu (*)	Cari	Önceki	Cari	Önceki	Cari	Önceki
	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	863,016	344,668
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	882,992	863,016
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	(10,269)	(5,517)
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

2. Grup'un dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Grup'un dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Grup'un kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, dahil olduğu risk grubu ile ilişkilerde normal banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır, Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla risk grubu kuruluşlarına kullandırılan kredi ve diğer alacakların toplam kredilere oranı %0.19 (31 Aralık 2016: %1.10), risk grubu kuruluşlarından temin edilen mevduatın toplam mevduata oranı %4.63'dür (31 Aralık 2016: %6.36). Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerinden temin ettiği kredilerin bakiyesinin, temin edilen toplam krediye oranı %5.3 'dür (31 Aralık 2016: %27.1). %5.3'ün dağılımı %5.1 IFC ve %0.2 EBRD şeklindedir.

Cari dönemde Grup'un kilit yöneticilerine sağlanan maaş, ikramiye v.b. faydaların tutarı 8,989 TL'dir (1 Ocak – 30 Haziran 2016: 5,513 TL).

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak

Bulunmamaktadır.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Bulunmamaktadır.

2.5 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

VI. Ana Ortaklık Banka'nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

1. Ana Ortaklık Banka'nın yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurt içi şube	79	1,620
			Bulunduğu Ülke
Yurt dışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Yurt dışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

Konsolidasyona tabi yurt içi mali bağlı ortaklıklar

			Yasal
	Çalışan Sayısı	Aktif Toplamı	Sermaye
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	7	5,674	5,429

VII. Bilanço sonrası hususlar

Bulunmamaktadır.

VIII. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar

Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler

Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	BB
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	BB
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A+ (tur)
Görünüm	Durağan

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

ALTINCI BÖLÜM

SINIRLI DENETİM RAPORU

I. Sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka'nın kamuya açıklanan finansal tablo ve dipnotları Güney Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş (Member of Ernst & Young Global Limited) tarafından sınırlı denetime tabi tutulmuş olup, sınırlı denetim raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

YEDİNCİ BÖLÜM

Banka yönetim kurulu başkanı ve genel müdürünün ara dönem faaliyetlerine ilişkin değerlendirmelerini içerecek ara dönem faaliyet raporu

1. Fibabanka A.Ş.'nin Kısa Tarihçesi ve Ortaklık Yapısı

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi BDDK'nın 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır. 25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

Sermaye artışları sonrası Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97.6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2.4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir.

2013 yılı içinde, 17,415 TL enflasyon düzeltme farkından, 9,502 TL gayrimenkul satış karından ve 96,432 TL Fiba Holding A.Ş.'den nakit olarak karşılanmak üzere toplam 123,350 TL tutarında sermaye artışı yapılmış, Banka'nın toplam ödenmiş sermayesi 550,000 TL'ye yükselmiştir.

31 Mart 2015 tarihinde 550,000 TL olan sermayenin 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile 127,045 TL'lik kısmının Fiba Holding A.Ş.'den temin edilmiş olan ve ikincil sermaye benzeri borç olarak katkı sermaye hesabında dikkate alınan kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi suretiyle ve 1,815 TL'lik kısmı da nakden ve defaten olmak suretiyle diğer hissedarlardan tahsil edilmesi suretiyle artırılarak 678,860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiş, sermaye artışına ilişkin yasal prosedür 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanmıştır.

23 Ekim 2015 tarihinde Banka ile International Finance Corporation (Uluslararası Finans Kurumu/IFC) ve European Bank for Reconstruction and Development (Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası/EBRD) arasında imzalanan sermaye iştirak sözleşmesi ('Subscription Agreement') uyarınca IFC ve EBRD ayrı ayrı emisyon primi dahil 121,017 TL bedelle olmak üzere (bu bedelin 84,328 TL'lik kısmı sermaye payı, 36,689 TL'lik kısmı emisyon primi olmak suretiyle) toplam 242,034 TL olarak Banka'ya sermaye artırımı yolu ile iştirak etmişlerdir.

Banka'nın 847,515 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 7 Eylül 2016 tarihinde TurkFinance B.V. tarafından sermayeye iştirak yoluyla karşılanmak suretiyle 93,646 TL tutarında artırılarak 941,161 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 55,299 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941,161 TL'dir.

Ticaret Unvanı	Sermaye Miktarı (Tam TL)	Pay Oranı (%)
Fiba Holding A.Ş.	672,591,955.48	%71.46
Turk Finance B.V.	93,645,475.05	%9.95
International Finance Corporation	84,327,750.28	%8.96
European Bank for Reconstruction and Development	84,327,750.28	%8,96
Diğer	6,267,622.16	%0.67
TOPLAM	941,160,553.25	%100.00

30 Haziran 2017 Tarihi İtibarıyla Sermaye Yapısı:

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

2. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Kanuni Denetçiler, Genel Müdür ve Yardımcıları, Denetim Komitesi Üyeleri ile İç Sistemler Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri

İsim	Görevi	Sorumluluk Alanı	Göreve Atanma Tarihi	Öğrenim Durumu	Mesleki Deneyim
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Yönetim Kurulu Başkanı		27.12.2010	Yüksek Lisans	42 yıl
Fevzi Bozer	Yönetim Kurulu Başkan Vekili		27.12.2010	Yüksek Lisans	34 yıl
İsmet Kaya Erdem	Yönetim Kurulu Üyesi		11.02.2013	Lisans	66 yıl
Mehmet Güleşci	Yönetim Kurulu Üyesi		27.12.2010	Yüksek Lisans	33 yıl
Mevlüt Hamdi Aydın	Yönetim Kurulu Üyesi		24.01.2013	Lisans	34 yıl
Memduh Aslan Akçay	Yönetim Kurulu Üyesi		13.04.2016	Yüksek Lisans	26 yıl
Selçuk Yorgancıoğlu	Yönetim Kurulu Üyesi		22.09.2016	Yüksek Lisans	25 yıl
Hülya Kefeli	Yönetim Kurulu Üyesi		15.05.2017	Lisans	32 yıl
Ömer Mert	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi		18.01.2017	Yüksek Lisans	22 yıl
Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı	Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07.01.2011	Yüksek Lisans	22 yıl
Adem Aykın	Genel Müdür Yardımcısı	Bilgi Teknolojileri	01.07.2011	Lisans	28 yıl
Esra Osmanağaoğlu	Genel Müdür Yardımcısı	Bankacılık Operasyonları	29.02.2012	Lisans	29 yıl
Ahu Dolu	Genel Müdür Yardımcısı	Finansal Kurumlar	01.12.2015	Lisans	19 yıl
Turgay Hasdiker	Genel Müdür Yardımcısı	Kurumsal ve Ticari Krediler	01.12.2015	Lisans	25 yıl
Kerim Lokman Kuriş	Genel Müdür Yardımcısı	Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01.12.2015	Lisans	18 yıl
Orhan Hatipoğlu	Genel Müdür Yardımcısı	ADK ve Destek Hizmetler	02.01.2017	Lisans	24 yıl
Ömer Rıfat Gencal	Genel Müdür Yardımcısı	Hazine	02.02.2015	Lisans	25 yıl
Cengiz Sinanoğlu	Koordinatör	Perakende Krediler	07.02.2013	Yüksek Lisans	22 yıl
Gerçek Önal	Koordinatör	Hukuk Müşavirliği	01.02.2016	Yüksek Lisans	16 yıl
Ahmet Cemil Borucu	Bölüm Yöneticisi	Teftiş Kurulu	07.02.2011	Yüksek Lisans	19 yıl
Ayşe Tulgar Ayça	Bölüm Yöneticisi	Risk Yönetimi	15.03.2011	Lisans	18 yıl
Serdal Yıldırım	Bölüm Yöneticisi	Mevzuat ve Uyum	06.04.2011	Yüksek Lisans	20 yıl
Kansu Pulular	Bölüm Yöneticisi	İç Kontrol ve Operasyonel Risk	02.01.2017	Yüksek Lisans	13 yıl

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler

Konsolide Olmayan Özet Finansal Bilgiler
(Bin TL)	30/06/17	31/12/16	Artış/ Azalış %
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	2,642,163	1,937,934	%36
Gerçeğe Uygun Değ. Farkı K/Z'a Yansıtılan Fv (Net)	479,645	497,685	(%4)
Bankalar	825,658	58,064	>%100
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (net)	884,617	887,226	(%0)
Krediler (Net)	13,633,462	11,441,272	%19
Toplam Aktifler		19,025,611 15,393,509	%24
Mevduat	11,947,990	9,621,503	%24
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	446,778	383,459	%17
Alınan Krediler	1,666,457	1,536,663	% 8
Para Piyasalarına Borçlar	561,512	683,828	(%18)
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	1,210,766	991,975	%22
Sermaye Benzeri Krediler	1,110,630	397,278	>%100
Özkaynaklar	1,374,020	1,289,866	% 7
Toplam Pasifler		19,025,611 15,393,509	%24

Konsolide Özet Finansal Bilgiler

(Bin TL)	30/06/17	31/12/16	Artış/ Azalış %
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	2,642,163	1,937,934	%36
Gerçeğe Uygun D Farkı K/Z'a Yansıtılan Fv (Net)	479,645	497,685	(%4)
Bankalar	825,966	58,380	>%100
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (net)	884,617	887,226	(%0)
Krediler (Net)	13,633,462	11,441,272	%19
Toplam Aktifler	19,021,013 15,388,872		%24
Mevduat	11,943,163	9,616,738	%24
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	446,778	383,459	%17
Alınan Krediler	1,666,457	1,536,663	% 8
Para Piyasalarına Borçlar	561,512	683,828	(%18)
İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net)	1,210,766	991,975	%22
Sermaye Benzeri Krediler	1,110,630	397,278	>%100
Özkaynaklar	1,374,003	1,289,761	% 7
Toplam Pasifler	19,021,013 15,388,872		%24

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

3. Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler (devamı)

Konsolide Olmayan Özet Gelir Tablosu
(Bin TL)	30/06/17	30/06/16	Artış/ Azalış %
Net Faiz Geliri	287,742	236,033	%22
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	19,318	15,274	%26
Ticari Kâr / Zarar (Net)	9,786	18,357	(%47)
Diğer Faaliyet Gelirleri	22,947	22,220	%3
Faaliyet Gelirleri Toplamı	339,793	291,884	%16
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (-)	78,619	78,707	(%0)
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	170,440	145,816	%17
Net Faaliyet Kârı/Zararı	90,734	67,361	%35
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	90,734	67,361	%35
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	(18,129)	(18,482)	(%2)
Net Dönem Kârı/Zararı	72,605	48,879	%49

Konsolide Özet Gelir Tablosu Summary of

(Bin TL)	30/06/17	30/06/16	Artış/ Azalış %
Net Faiz Geliri	288,052	236,343	%22
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri	20,117	15,786	%27
Ticari Kâr / Zarar (Net)	9,786	18,363	(%47)
Diğer Faaliyet Gelirleri	22,852	22,134	%3
Faaliyet Gelirleri Toplamı	340,807	292,626	%16
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (-)	78,619	78,707	(%0)
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	171,344	146,585	%17
Net Faaliyet Kârı/Zararı	90,844	67,334	%35
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z	90,844	67,334	%35
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı	(18,151)	(18,477)	(%2)
Net Dönem Kârı/Zararı	72,693	48,857	%49

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

4. Yönetim Kurulu Başkanı'nın ve Genel Müdür'ün Ara Dönem Faaliyetlerine İlişkin Değerlendirmesi

Fibabanka 2017 yılının ilk altı ayı itibarıyla, kredi hacmini 2016 yılının aynı dönemine göre %36, 2016 yıl sonuna göre ise %19 arttırmış ve 13.6 milyar TL kredi büyüklüğüne ulaşmıştır. Büyüme, özellikle kurumsal, ticari ve kobi kredilerde sağlanmış, kurumsal, ticari ve kobi kredi portföyü 2016 yılının aynı dönemine göre %37 oranında bir artış ile 12.9 milyar TL'ye ulaşmıştır. Aynı dönemde, kurumsal, ticari ve kobi kredi portföyünün toplam kredi portföyü içindeki payı yaklaşık %96 olmuştur.

Kredi portföyündeki artışa rağmen, takipteki kredilerin toplam krediler içindeki payı, sektörün altında, %2.2 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Bankamız, büyüyen kredi portföyünü 2017 yılında da ağırlıklı olarak müşteri mevduatı ile fonlamıştır. Bu dönemde müşteri mevduatları 10.8 milyar TL ile toplam pasiflerin %57'sini oluşturmuştur. 2017 yılında, mevduatın yanı sıra kaynak yapısının çeşitlendirilmesi amacıyla mevduata alternatif fonlama kaynakları yaratmak için çalışmalar yapılmış, yılın ilk altı ayında toplam 1.4 milyar TL nominal değerde yurt içinde TL cinsinden menkul kıymet ihracı gerçekleştirilmiştir.

Yurt içinde yapılan menkul kıymet ihraçlarının yanı sıra, Mayıs 2017 başında yurt dışında halka arz yoluyla Basel 3 uyumlu katkı sermaye niteliğinde ilk tahvil ihracı yapılmış, Mart 2016'da tahsisli olarak satılan 100 milyon USD tutarındaki sermaye benzeri tahvilin yeniden satışı dahil toplam 300 milyon USD ihraç gerçekleştirilmiştir. Fibabanka için bir ilk olan bu ihraç büyük bir başarı ile tamamlanmıştır. İngiltere ve Avrupa, Asya, Uzakdoğu ile Körfez ülkeleri dahil olmak üzere geniş bir coğrafyadan ihraç tutarının çok üzerinde gelen talep; uluslararası yatırımcıların Fibabanka'ya, Türk Bankacılık sistemine ve Türkiye'ye duyduğu güvenin çok önemli bir göstergesidir. Bu tahvil ihracı, Fibabanka'nın sermaye yapısını daha da güçlendirerek önümüzdeki dönemde bankanın büyümesine ve Türk ekonomisine verdiği desteği artırarak sürdürmesine olanak sağlayacaktır.

2017 yılında kredi hacmi artırılırken, krediler hem vade hem de sektör açısından çeşitlendirilmiş, getirisi daha yüksek bir portföy oluşturulması ve müşteri sayısının artması ile faiz dışı gelirlerinin artırılması hedeflenmiş, bunun yanı sıra faaliyet giderleri de dikkatli bir şekilde kontrol altında tutularak Bankamızın sürdürülebilir kâr ile istikrarlı bir şekilde büyümesi sağlanmıştır. Bunun sonucunda Bankamız 2017 yılının ilk altı ayında vergi öncesi kârını bir önceki yılın aynı dönemine göre %35 arttırarak 90.7 milyon TL kâr elde etmiştir. Vergi sonrası kâr ise 72.6 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bankamızın 30 Haziran 2017 itibarıyla konsolide sermaye yeterlilik rasyosu %18.00'dir.

Bankamız, finansal hedeflerinin yanı sıra, yapısal organizasyonel hedeflerini de planları dahilinde gerçekleştirmeye devam etmekte, 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla 79 şube ve 1,620 personeli ile müşterilerimize hizmet sunmaktadır.

Bu vesileyle, hedeflerimize ulaşırken katkısı olan tüm çalışanlarımıza, ortaklarımıza ve değerli müşterilerimize teşekkür ederiz.

Saygılarımızla,

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası ("TL") olarak belirtilmiştir.)

5. Banka'nın Finansal Durumuna İlişkin Değerlendirme

30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 79 şubesi ve toplam 1,620 çalışanı ile hizmet vermektedir.

Fibabanka'nın aktif büyüklüğü, 2017 yılının ikinci çeyreği itibarıyla, bir önceki yıl aynı dönem sonuna göre %48 oranında, geçen yıl sonuna göre ise %24 oranında artarak konsolide bazda 19,021,013 TL, solo bazda ise 19,025,611 TL olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2016 yılı sonunda 11,441,272 TL olan krediler hacmi 2017 yılı ikinci çeyreği itibarıyla 13,633,462 TL olarak gerçekleşmiştir. Kredilerin aktif toplamı içindeki payı %72 seviyesindedir.

Kredi ve diğer alacak borçlularının kredi değerlilikleri, düzenli aralıklarla ve ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmektedir. Açılan kredilerde, bankacılık mevzuatında belirlenmiş limitlere uyulmaktadır. Kullandırılan krediler için, riski azaltmaya yönelik teminat alınmaktadır. Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2017 yılı ikinci çeyreği itibarıyla, takipteki krediler bakiyesi 309,050 TL olarak gerçekleşmiş; bu kredilerle ilgili 127,655 TL karşılık ayrılmıştır. İlgili döneme ait takibe dönüşüm rasyosu %2.25'tir.

Konsolide olmayan mali tablolara göre, alım satım amaçlı olarak tutulan menkul değerler portföyü 69,263 TL satılmaya hazır menkul kıymetler portföyü ise 884,617 TL'dir. Menkul değerler/toplam aktifler oranı %5 olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide mevduat hacmi 2017 yılı ikinci çeyreği itibarıyla 11,943,163 TL, konsolide olmayan mevduat hacmi ise 11,947,990 TL olarak gerçekleşmiştir.

2016 yılının ikinci çeyreği, konsolide mali tablolara göre 48,857 TL net kar ile kapanırken, 2017 yılının ikinci çeyreğinde geçen yıl aynı döneme göre %49 artışla 72,693 TL net kar gerçekleşmiştir.

Konsolide mali tablolara göre Banka'nın 2017 yılı altı aylık net faiz geliri, bir önceki seneye göre %22 oranında artarak 288,052 TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılı altı aylık net komisyon geliri ise 20,117 TL olarak gerçekleşmiştir. Bankanın faaliyet gelirleri toplamı geçen yılın aynı dönemine göre %16 oranında artarak 340,807 TL, diğer faaliyet giderleri ise %17 oranında artarak 171,344 TL olarak gerçekleşmiştir.

Fibabanka'nın 30 Haziran 2017 itibarıyla solo ve konsolide sermaye yeterliliği rasyosu %18.00'dir.

AI assistant

FİBABANKA A.Ş. — Interim / Quarterly Report 2017

8786_rns_2017-08-03_1d9baf9c-8d99-4677-bc87-a4ddf963836e.pdf

FİBABANKA A.Ş.

ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL BİLGiLERE İLİŞKiN SINIRLI DENETİM RAPORU

Fibahanka A.Ş. Yönetim Kurulu'na

Giriş

Sınırlı Denetindu Kapsrnnı

Şartlı Sonııcını Dayaııağı

Şartlı Son uç

Mevzıuıilan Kayııaklanan Diğer Yükündülükkre İlişki,; Rapor

Diğer Husus

FİBABANKA A.Ş.'NİN 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ALTI AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU

Bağlı Ortaklık:

BİRİNCİ BÖLÜM

BEŞİNCİ BÖLÜM

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

YEDİNCİ BÖLÜM

Ara Dönem Faaliyet Raporu

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

II. Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

II. Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama (devamı)

Denetim Komitesi

Genel Müdür Yardımcıları

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

IV. Ana Ortaklık Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

V. Ana Ortaklık Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

VI. Diğer bilgiler

VIII. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 30 HAZİRAN 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

FİBABANKA A.Ş.

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

FİBABANKA A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIĞI 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

2. Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar (devamı)

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

1. Alım satım amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

2. Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar

1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

4. Kredi ve alacaklar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (devamı)

VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 30 HAZİRAN 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

FİBABANKA A.Ş. Interim / Quarterly Report 2017