İÇİNDEKİLER

	Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü
	Olağan Genel Kurul Gündemi
	Bir Bakışta Fibabanka
08	Fiba Grubu Hakkında
09	Fibabanka Hakkında
09	Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler
10	Ortaklık Yapısı
11	Başlıca Finansal ve Operasyonel Göstergeler
	Yönetimin 2018 Değerlendirmesi ve 2019'a Bakış
14	Yönetim Kurulu Başkanı Mesajı
16	Genel Müdür Mesajı
	2018 Yılı Faaliyetleri ve Sektördeki Konumu
20	Kurumsal Bankacılık/Ticari Bankacılık
22	KOBİ ve İşletme Bankacılığı
26	Bireysel Bankacılık
28	Özel Bankacılık
29 32	Müşteri Deneyimi Yönetimi ve İletişim Çalışmaları Dijital Dönüşüm
34	Finansal Kurumlar
35	İnsan Kaynakları

38	Kurumsal Yönetim Özet Yönetim Kurulu Raporu
38	Yönetim Kurulu
41	Üst Yönetim
45	İç Sistemler Kapsamındaki Yöneticiler
46	Yönetim Kurulu Komiteleri ve Üyelerin Toplantılara
	Katılımları Hakkındaki Bilgiler
47	Denetçi
	Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi
48	Denetim Komitesi'nin İç Kontrol, İç Denetim
	ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin
	Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki
	Faaliyetleri Hakkında Bilgiler
50	Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Politikalarına
	İlişkin Bilgiler
51	Fibabanka'nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemler
53	Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin
	Değerlendirme
54	Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet
	Finansal Bilgiler
55	Kredi Derecelendirme Notları
56	2018 Yılı Faaliyetlerine İlişkin Diğer Önemli Gelişmeler
58	Destek Hizmeti Alınan Kişi ve Kuruluşlar
	2018 Yılı Faaliyet Raporuna İlişkin Beyan

	Finansal Bilgiler
61	1 Ocak – 31 Aralık 2018 Hesap Dönemine Ait
	Bağımsız Denetim Raporu, Konsolide Olmayan
	Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin
	Dipnotlar
207	1 Ocak – 31 Aralık 2018 Hesap Dönemine Ait Bağımsız Denetim Raporu, Konsolide Finansal
	Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar

İletişim ve Şubeler

"ANLARIZ HIZLA, ÇÖZERİZ HIZLA"

Fibabanka, 2010 yılından bu yana bankacılık sektöründeki yenilikçi ürün ve hizmetleriyle müşterilerine hızlı ve kolay çözümler sunmaktadır.

Dijital dönüşüme, inovasyona ve girişimciliğe yaptığı yatırımlarla sektörün gelişmesine katkı sağlarken farklı sektörlerdeki iş ortaklıklarıyla da güçlü bir tüketici ekosistemi oluşturan Fibabanka, gücünü Fiba Grubu'nun 30 yılı aşkın köklü geçmişinden almaktadır.

Fibabanka, 2018 yılı içerisinde iş modelini ve operasyonel faaliyetlerini dijitalleşme, tabana yayılma ve mutlu çalışan-mutlu müşteri yaratma hedefleriyle gerçekleştirmeye devam etmiştir.

FINANSAL ÇEVIKLIK, OPERASYONEL MÜKEMMELIYET

SERMAYE YETERLILIK RASYOSU

ÖZKAYNAKLAR

1.3 Milyar TL %19.47

TOPLAM AKTIFLER Milyar TL

Fibabanka'nın toplam aktif büyüklüğü %3 artarak 20.6 milyar TL'ye yükselmiştir.

NET KÂR Milyon TL

Fibabanka'nın 2018 yıl sonu net kârı 197 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

FINTEK DÜNYASINDA BIR İLK: FİNBERG

Fibabanka, Türkiye'de bankacılık sektöründe bir ilki gerçekleştirerek girişimciliğe ve finansal teknoloji şirketlerine destek olma hedefleriyle yatırım ve finansal teknoloji girişimi Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri Anonim Şirketi ("Finberg")'i hayata geçirmiştir. Büyüme potansiyeli barındıran alanlarda orta ölçekli şirketlere ortak olmayı ve danışmanlık hizmeti vermeyi hedefleyen Fibabanka, mobil ödeme, gelir gider takibi ve para transferleri konularında, girişimlere finansman ve katma değer sağlamaktadır.

Finberg'in kuruluşunun temel amacı, klasik bankacılık ürünlerinin yanı sıra finans hizmetlerinin teknoloji ile birleşimi ile ortaya çıkacak yeni ürünleri müşterilere sunabilmek ve bu teknolojik ürünler sayesinde hem yeni müşterilere ulaşabilmek hem de mevcut banka müşterilerini daha yakından tanıyarak en doğru ürünlerle onlara hizmet verebilmektir. Ayrıca, klasik bankacılık ürünlerinde görülen müşteri bilgisine ulaşımdaki zorlukları ve hatalı bilgileri ortadan kaldırırken ürün ve hizmetlerin sunulmasındaki yüksek maliyetleri ve zaman kayıplarını asgari düzeye indirmektir.

Finberg, 2018 yılında, fintek ve perakende ekosisteminin büyümesine destek olmak amacıyla, hızlı ve kolay e-fatura entegrasyonu sağlayan online ön muhasebe raporlama programı sunan Bizim Hesap A.Ş.'ye, oto galeri, oto ekspertiz firmalarını dijital platformda buluşturan yazılım programı sunan Garaj Sepeti A.Ş.'ye, ödeme hizmetleri ve e-para konusunda lisans sahibi Birleşik Ödeme Hizmetleri A.Ş.'ye ve yine finansal teknoloji alanında özellikle bilişim servisleri, makineden makineye iletişim, ödeme sistemleri alanlarında faaliyet gösteren startup şirketlere yatırım yapan girişim sermayesi fonu Revo Capital Fund I B.V.'ye yatırımlar yapmıştır.

Yeni girişimcilerle de görüşmelerini sürdüren Finberg, girişimcilerin hayatlarını kolaylaştıracak ve bankacılık sistemine katma değer sağlayacak tüm projelere destek vermeye devam edecektir.

2018 GELİŞMELERİ

Perakende Şirketleriyle İş Ortaklıkları

Fibabanka, Türkiye'nin öncü perakende şirketleriyle gerçekleştirdiği iş birlikleriyle müşterilere, iş ortağı şirketlerin alırken finansman olanakları

Fibabanka'dan Mikro İşletmelere Kredi: EaSI Programı

Fibabanka, Avrupa Yatırım Fonu (EIF) ile Avrupa Birliği İstihdam ve Sosyal Yenilik Programı (EaSI) kapsamında mikro-işletmeleri desteklemek amacıyla kredi garanti anlaşması imzalamıştır. İş birliği kapsamında, toplam 20 milyon avro tutarındaki kredinin yaklaşık 5,000 mikro işletmeye uygun kredi koşullarıyla kullandırılarak mikro işletmelerin desteklenmesi hedeflenmektedir.

Türkiye'de Bankacılık Sektöründe Bir İlk: Nöbetçi Transfer

Fibabanka, Nöbetçi Transfer hizmetiyle müşterilerine, sisteme dahil olan bankalar arasında 7 gün 24 saat para transferi hizmeti sunarak, Türk bankacılık sektöründe bir ilki gerçekleştirmiştir.

İHTİYAÇ NEREDEYSE BİZ ORADAYIZ

Gelişiyoruz, dönüşüyoruz, hızlanıyoruz

Bankacılık sektörünün genç oyuncularından biri olarak müşterilerimizin tüm finansal ihtiyaçlarını hızla karşılayabilmek amacıyla dijitalleşmeyi odağımıza alıyoruz. Tabana yayılma hedefimiz doğrultusunda, teknoloji marketleri başta olmak üzere perakende sektöründe öncü firmalarla gerçekleştirdiğimiz iş ortaklıklarıyla müşterilerimizin değişken taleplerini karşılayacak yeni girişimlere imza atıyoruz. Özgün ve yeni nesil bir bankacılık anlayışıyla, müşterilerimizi beklemek yerine, onların olduğu yere gidiyoruz, her yeri bir Fibabanka şubesine çeviriyoruz.

YILLIK FAALIYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Fibabanka A.Ş. Genel Kurulu'na

1) Sınırlı Olumlu Görüş

Fibabanka A.Ş.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıkları'nın (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 1 Ocak 2018 - 31 Aralık 2018 hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde belirtilen husus dışında, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan konsolide finansal bilgiler ile Yönetim Kurulunun Grup'un durumu hakkında yaptığı irdelemeler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen tam set konsolide finansal tablolarla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

1.1) Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Grup'un 1 Ocak – 31 Aralık 2018 tarihli hesap dönemine ilişkin konsolide finansal tabloları hakkındaki 8 Şubat 2019 tarihli denetçi görüşümüzde de bildirdiğimiz üzere, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından geçmiş dönemlerde ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde ayırmış olduğu ve TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar" standardındaki ilgili muhasebeleşme kriterlerini karşılamayan 55,500 bin TL'si geçmiş dönemlerde, 9,500 bin TL'si ise cari dönemde ayrılan toplam 65,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı ve söz konusu karşılık üzerinden tamamı cari dönemde ayrılan 14,300 bin TL tutarındaki ertelenmiş vergi varlığını içermektedir. Söz konusu karşılığın muhasebeleştirilmesi neticesinde 31 Aralık 2018 tarihli konsolide finansal tablolarda "Olağanüstü Yedekler" ve "Dönem Net Kâr veya Zararı" hesapları sırasıyla 388,400 bin TL ve 197,014 bin TL olarak açıklanmıştır.

Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Banka'dan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

2) Tam Set Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

Grup'un 1 Ocak 2018 - 31 Aralık 2018 hesap dönemine ilişkin tam set konsolide finansal tabloları hakkında 8 Şubat 2019 tarihli denetçi raporumuzda sınırlı olumlu görüş bildirmiş bulunuyoruz.

3) Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Grup yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun (TTK) 514 ve 516 ncı maddelerine ve "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" e göre yıllık faaliyet raporuyla ilgili olarak aşağıdakilerden sorumludur:

a) Yıllık faaliyet raporunu bilanço gününü izleyen ilk üç ay içinde hazırlar ve genel kurula sunar.

b) Yıllık faaliyet raporunu; Grup'un o yıla ait faaliyetlerinin akışı ile her yönüyle finansal durumunu doğru, eksiksiz, dolambaçsız, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde yansıtacak şekilde hazırlar. Bu raporda finansal durum, konsolide finansal tablolara göre değerlendirilir. Raporda ayrıca, Grup'un gelişmesine ve karşılaşması muhtemel risklere de açıkça işaret olunur. Bu konulara ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesi de raporda yer alır.

c) Faaliyet raporu ayrıca aşağıdaki hususları da içerir:

Faaliyet yılının sona ermesinden sonra Grupta meydana gelen ve özel önem taşıyan olaylar,
Grup'un araştırma ve geliştirme çalışmaları,
Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret, prim, ikramiye gibi mali menfaatler, ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri, ayni ve nakdî imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatlar
1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" uyarınca belirlenen diğer konular

Yönetim kurulu, faaliyet raporunu hazırlarken Gümrük ve Ticaret Bakanlığının ve ilgili kurumların yaptığı ikincil mevzuat düzenlemelerini de dikkate alır.

4) Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

Amacımız, TTK hükümleri ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik", 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" çerçevesinde yıllık faaliyet raporu içinde yer alan konsolide finansal bilgiler ile Yönetim Kurulunun yaptığı irdelemelerin, Grup'un denetlenen konsolide finansal tablolarıyla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermek ve bu görüşümüzü içeren bir rapor düzenlemektir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK Denetim Yönetmeliği'ne ve BDS'lere uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanması ile bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan konsolide finansal bilgiler ve Yönetim Kurulunun yaptığı irdelemelerin konsolide finansal tablolarla ve denetim sırasında elde edilen bilgilerle tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirir.

Bu bağımsız denetimi yürütüp sonuçlandıran sorumlu denetçi Damla Harman'dır.

OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMI

1. Açılış ve Toplantı Başkanlığı'nın oluşturulması,
1. Yönetim Kurulunca hazırlanan 2018 Yıllık Faaliyet Raporu'nun okunması ve müzakeresi
1. Bağımsız Denetçi raporlarının okunması ve müzakeresi,
1. Bilanço, Kâr Zarar (Finansal) Tablolarının okunması, müzakeresi ve tasdiki,
1. Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Bağımsız Denetçinin ibrası,
1. 2018 yılı bilançosuna göre tahakkuk eden kârın kullanım şeklinin, dağıtılacak kâr ve kazanç payları oranlarının belirlenmesi,
1. Yönetim Kurulu Üyelerinin ücretleri ile huzur hakkı, ikramiye ve prim gibi hakların belirlenmesi,
1. Bağımsız Denetçinin seçimi,
1. 2018 Yılı Bağlılık Raporu'nun okunması ve müzakeresi,
1. Personele prim dağıtılması hususunun görüşülmesi ve karara bağlanması,
1. Yönetim Kurulu Üyelerine T.T.K. 395 ve 396. maddeleri uyarınca izin verilmesi,
1. Dilekler ve kapanış.

MÜŞTERİLERİMİZİN HAYATINI KOLAYLAŞTIRIYORUZ

Her an, her yerde bankacılık işlemine gereksinim duyabiliyoruz. Bu yüzden şube dışına çıkıp, dijital kanallarımız üzerinden müşterilerimize hızla ulaşabiliyoruz. Onlara yerinde bankacılık hizmetleri sunuyor ve hayatlarını kolaylaştırıyoruz.

Bu sayede, 2018 yılında, İnternet Bankacılığı kanalımızı kullanan müşteri sayımızı %82, Mobil Bankacılık kanalımızı kullanan müşteri sayımızı ise %164 artırdık.

FIBA GRUBU HAKKINDA

1987 yılında Hüsnü M. Özyeğin tarafından kurulan Fiba Grubu, hem finansal hem de finans dışı iş kollarında yüksek değerli markalara sahip bir yatırım portföyünü kontrol etmektedir. Fiba Grubu'nun 12 ülkede 55 farklı ulustan 12 bini aşkın çalışanı bulunmaktadır.

Köklü Geçmişten Güç Alan Finansal Deneyim

Fiba Grubu'nun finans sektöründeki yatırımları; bankacılık, portföy yönetimi, leasing, faktoring, emeklilik ve hayat sigortası ve tahsili geçmiş alacakların (TGA) tahsili ve yönetimi, finans dışı yatırımları ise; esas itibarıyla perakendecilik, gayrimenkul yatırımları, yenilenebilir enerji ve otel yatırımlarından oluşmaktadır.

Fiba Grubu'nun finansal hizmetler sektöründeki önemli yatırımları:

Bankacılık (Fibabanka A.Ş., Credit Europe Bank N.V. (Hollanda), Credit Europe Bank Ltd. (Rusya), Credit Europe Bank (Romania) S.A. (Romanya), Credit Europe Bank (Suisse) S.A.(İsviçre), Public Joint Stock Company Credit Europe Bank (Ukrayna), Credit Europe Bank (Dubai) Limited (Dubai),

Yurt içinde ve yurt dışında faaliyette bulunduğu ülkelerde 12 bini aşkın çalışan istihdam eden Fiba Grubu; Türkiye'nin yanı sıra Hollanda, Rusya, Çin, Romanya, İsviçre, Ukrayna, Moldova pazarlarında, finans ve finans dışı alanlarda yatırımlara sahiptir.

Portföy Yönetimi (Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.),
Leasing (Credit Europe Leasing IFN SA (Romanya), Credit Europe Leasing LLC (Rusya), Credit Europe Leasing LLC (Ukrayna),
Faktoring (Fiba Faktoring A.Ş.),
Emeklilik ve Hayat Sigortası (Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş.),
Tahsili Geçmiş Alacakların (TGA) Tahsili ve Yönetimi (Güven Varlık Yönetim A.Ş.) (03.01.2019 tarihi itibarıyla Güven Varlık Yönetimi A.Ş., Gelecek Varlık Yönetimi A.Ş. ile Gelecek Varlık Yönetimi A.Ş. adı altında birleşmiştir).

Fiba Grubu'nun finansal olmayan önemli yatırımları:

Perakende (Marks & Spencer (Türkiye, Rusya, Ukrayna), GAP (Türkiye, Rusya, Ukrayna), Banana Republic (Türkiye, Rusya)),
Gayrimenkul Yatırımları (Türkiye, Romanya, Moldova ve Çin'deki Alışveriş Merkezleri),
Yenilenebilir Enerji (Fina Enerji Holding A.Ş. (Rüzgar Enerjisi, Güneş Enerjisi ve Kömür Madenleri)),
Otel Yatırımları (Swissotel the Bosphorus, İstanbul).

Sosyal Yatırımlar Alanında Prestijli Bir Marka

Fiba Grubu, Kurucu ve Yönetim Kurulu Başkanı Hüsnü M. Özyeğin tarafından belirlenen misyon doğrultusunda, eğitim başta olmak üzere toplumsal fayda gözeten alanlarda yatırımlarına aralıksız devam etmektedir. Türkiye'nin eğitim alanındaki öncü vakıflarından Anne Çocuk Eğitim Vakfı'nın (AÇEV) aktif destekçileri arasında yer alan Fiba Grubu, Hüsnü M. Özyeğin Vakfı aracılığıyla 2008 yılında Özyeğin Üniversitesi'nin kuruluşunu gerçekleştirmiştir. Türkiye'ye yenilikçi, yaratıcı ve girişimci bir öğrenim merkezi kazandırma hedefiyle kurulan Özyeğin Üniversitesi, kısa sürede Türkiye'nin önde gelen yükseköğretim kurumları arasına girmiştir.

FIBABANKA HAKKINDA

Kurumsal, Ticari, KOBİ ve İşletme, Bireysel, Tarım ve Özel Bankacılık iş kollarında uzmanlaşan Fibabanka, 2018 yıl sonu itibarıyla toplam 72 şubeden oluşan hizmet ağında 1,591 çalışandan oluşan genç ve dinamik insan kaynağıyla hizmet vermektedir.

"Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımı ve müşterilerin ayağına giden banka anlayışıyla hizmet veren Fibabanka, 27 Aralık 2010 tarihinden bu yana Fiba Grubu bünyesinde faaliyet yürütmektedir. Kurumsal, Ticari, KOBİ ve İşletme, Bireysel, Tarım ve Özel Bankacılık iş kollarında uzmanlaşan Fibabanka, 2018 yıl sonu itibarıyla toplam 72 şubeden oluşan hizmet ağında 1,591 çalışandan oluşan genç ve dinamik insan kaynağıyla hizmet vermektedir.

Dijital Dönüşüm Yolunda Öncü Adımlar

Bankacılık sektöründe, dijital dönüşüm sürecini sahiplenen ve alternatif dağıtım kanallarına yönelik yatırımlarına aralıksız devam eden Fibabanka, şubelerinin yanı sıra fibabanka.com.tr, 444 88 88 Telefon Bankacılığı, İnternet ve Mobil Bankacılık ve diğer dijital kanalları aracılığıyla her zaman müşterilerine hızlı ve kolay bankacılık hizmetleri sunmaktadır. "Türkiye'nin en sevilen bankası olmak" için ürün ve hizmetlerini istikrarlı bir biçimde çeşitlendiren Fibabanka, Fiba Grubu'nun finans sektöründeki köklü

deneyiminden güç alarak hizmet kalitesini de müşterilerinin ihtiyaç ve beklentileri doğrultusunda geliştirmektedir. Fibabanka, iştirakleri Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. ve Finberg aracılığıyla da müşterilerine sunduğu ürün ve hizmetleri çeşitlendirmeyi sürdürmektedir.

Banka'nın Kısa Tarihçesi

Banka'nın tarihçesi Sitebank A.Ş.'ye uzanmaktadır. Hisselerinin tamamı Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu adına kayıtlı olan Sitebank A.Ş., Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun izni ile 2002 tarihinde Nova Bank SA'ya devredilmiş ve 2003 yılında Banka'nın unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. 2006 yılında Novabank S.A.'ya ait olan hisseler Millennium BCP Participaçöes SGPS'e devredilmiş ve Banka'nın unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

Millennium Bank A.Ş. ise Fiba Grubu'nun Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na başvurusu ile gerekli izinlerin alınmasının ardından 27 Aralık 2010 tarihinde Fiba Grubu bünyesine katılarak Fibabanka A.Ş. unvanını almıştır. İlk olarak Millennium Bank A.Ş.'den Fiba Grubu'nun Hollanda'daki önemli finansal yatırımlarından biri olan Credit Europe Bank NV'ye yapılan hisse devriyle bankacılık sektörüne adım atan Fibabanka, daha sonra yine Fiba Grubu bünyesindeki Fiba Holding A.Ş., Fiba Faktoring Hizmetleri A.Ş., Girişim Varlık Yönetimi A.Ş., Fiba Kapital Holding A.Ş. ve Fiba Araştırma Geliştirme ve Müşavirlik Hizmetleri A.Ş. ile yakaladığı büyüme ivmesini pekiştirmek için ortaklık yapısını güçlendirecek adımlar atmıştır. 2015 yılında uluslararası finans piyasalarının önde gelen oyuncularından International Finance Corporation (IFC) ve European Bank for Reconstruction and Development (EBRD), 2016 yılında ise TurkFinance B.V (Abraaj). Fibabanka'ya ortak olmuştur. Bu güçlü ortaklıklar sayesinde Banka sermayesi 941,160,553.25 TL'ye ulaşmış olup; 2018 yıl sonu itibarıyla %71.57 hisse oranıyla Fiba Grubu, Fibabanka'nın çoğunluk hissesini elinde bulundurmayı sürdürmektedir. Diğer azınlık hissedarların hisse oranları ise sırasıyla %8.96, %8.96 ve %9.95'tir.

ANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞIŞIKLER

2018 yılı içerisinde Banka'nın ana sözleşmesinde herhangi bir değişiklik yapılmamıştır.

ORTAKLIK YAPISI

Fibabanka, sağlam ortaklık yapısı sayesinde sürdürülebilir finansal ve operasyonel sonuçlara ulaşmaktadır.

Hissedarlar		Sermaye Miktarı (TL)	Hisse Adedi	Hisse Oranı (%)
Fiba Holding A.Ş.		673,573,216.14	67,357,321,614	71.57
TurkFinance B.V.		93,645,475.05	9,364,547,505	9.95
International Finance Corporation		84,327,750.28	8,432,775,028	8.96
	European Bank for Reconstruction and Development	84,327,750.28	8,432,775,028	8.96
Diğer		5,286,361.50	528,636,150	0.56
TOPLAM		941,160,553.25	94,116,055,325	100.00

Banka'nın ana hissedarı Fiba Holding A.Ş. ile bazı küçük hissedarlar arasında 2018 yılı içerisinde yapılan pay devir işlemleri neticesinde, Banka yönetiminde söz sahibi olan kişilerin toplam hisse tutarı 31.12.2018 itibarıyla 5,286,361.50 TL karşılığı 528,636,150 adet paya inmiştir.

Banka'nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcıları'nın 2018 itibarıyla Banka nezdinde 4,850,760.25 TL karşılığı 485,076,025 adet hisse senedi bulunmaktadır.

BAŞLICA FINANSAL VE OPERASYONEL GÖSTERGELER

Fibabanka, nitelikli insan kaynağı ve güçlü dağıtım kanalları sayesinde 2018 faaliyet döneminde de uzun vadeli hedeflerini destekleyecek sonuçlara ulaşmıştır.

Konsolide Olmayan Finansal Sonuçlar

(Milyon TL)	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2018	Artış (%)
Aktifler	15,394	20,116	20,618	2.5
Krediler (Net)	11,441	15,088	14,121	-6.4
Mevduat	9,622	12,273	11,313	-7.8
Özkaynaklar	1,290	1,465	1,322	-9.7
Net Kâr	115	167	197	17.8

Konsolide Finansal Sonuçlar

(Milyon TL)	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2018	Artış (%)
Aktifler	15,389	20,112	20,619	2.5
Krediler (Net)	11,441	15,088	14,121	-6.4
Mevduat	9,617	12,268	11,313	-7.8
Özkaynaklar	1,290	1,465	1,322	-9.7
Net Kâr	115	167	197	17.9

Başlıca Operasyonel Göstergeler

	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2018	Artış (%)
Çalışan Sayısı	1,488	1,633	1,591	-2.6
Şube Sayısı	73	80	72	-10.0
ATM Sayısı	82	89	82	-7.9
Müşteri Sayısı (bin)	105	215	596	177.2

MÜŞTERİ SAYISI (BİN)

SİZİN İÇİN 7/24 NÖBETTEYİZ

"Hayat bu, her an para transferi yapmak gerekebilir" dedik ve sektörde bir ilk için kolları sıvadık. Müşterilerimizin, zaman sınırı olmadan diledikleri yerden 7/24 bankalar arası para transferi yapabilmelerini sağladık. Nöbetçi Transfer ile müşterilerimiz, İnternet ve Mobil Bankacılık kanallarımız üzerinden hızla para transferi işlemi yapabiliyor, böylece zamandan tasarruf ediyorlar.

YÖNETİM KURULU BAŞKANI MESAJI

2019 yılında da Türk bankacılık sektörü ve Fibabanka için aktif kalitesini gözeten ihtiyatlı ve temkinli büyüme ile çeviklik ve verimlilik odaklı operasyonel ve teknolojik geliştirmeler öncelikli hedef olacaktır.

Değerli Paydaşlarımız,

Global piyasalar ve Türkiye 2018 yılına pozitif bir başlangıç yapmış, yılın ilk üç aylık döneminde Türk lirası değer kazanmış, tüm varlık sınıflarında genele yayılan iyimserlik dolayısı ile Türk lirası faizlerinde bu dönemde gerileme görülmüştür. Özellikle Ocak ayı başından itibaren artan risk iştahı dolayısı ile bankacılık sektöründe Eurobond ihraçları yüksek bir taleple karşılaşmıştır. Bu dönemde Bankamızın piyasaya sunduğu beş yıllık Eurobond ihracı yatırımcılardan büyük ilgi görmüş ve %6 faiz oranı ile 300 milyon ABD doları tutarında bir ihraç gerçekleştirilmiştir.

Global piyasalarda, ABD Merkez Bankası Fed'in faiz oranlarını artırmada izlediği politika ile gelişen piyasalardan sermaye çıkışları gerçekleşirken, Türkiye'de de 2018 yılının ikinci yarısından itibaren Türk lirası kurunda yaşanan dalgalanmalar önemli boyutlara ulaşmıştır. Aylık bazda yaşanan dalgalanmalar, Türk lirasının daha önce hiç görmediği seviyelere ulaşmasına sebep olmuş; bunun sonucunda da gerçekleşen değer kayıplarının makroekonomik büyüklüklere yansımasıyla özellikle enflasyonun son on beş yıllık dönemdeki en üst seviyesine ulaşmasında önemli bir

etken olmuştur. Enflasyon oranı, 2018 yılı Ekim ayında %25 seviyesini gördükten sonra sene sonunu %20 düzeyinde bitirmiştir. Buna paralel olarak gerek mevduat ve bono gerekse swap faiz oranlarında da belirli bir dönem önemli yükselişler söz konusu olmuştur. Bu dönemde özellikle Bankacılık Denetleme ve Düzenleme Kurumu (BDDK) ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) tarafından yapılan zamanlı müdahaleler ve sonrasında ekonomi yönetimi tarafından alınan kararlar, risklerin düşüşünü beraberinde getirmiştir. Ekim ayı ortalarından itibaren de normalleşme sürecine giren Türkiye-ABD ilişkileri piyasalarda dengelenmenin hız kazanması için diğer bir katalizör olarak önemli etkide bulunmuş, faizler ulaştığı en yüksek seviyeden aşağı yönlü bir seyir izlemeye başlamıştır.

Ortaya çıkan bu dalgalı piyasa şartları büyüme rakamlarını da etkilemiş ve 2018 yılında her çeyrekte büyüme aşağı yönlü bir eğilim göstermiştir. Özellikle, 2018 3. çeyreğinden itibaren ekonomide önemli ölçüde daralma gözlenmeye başlamış, bu daralma da özellikle işsizlik oranları üzerinde etkili olmuştur. Bu gelişmelere paralel olarak, petrol fiyatlarındaki

gerilemenin de etkisiyle cari açık Mayıs ayında gördüğü 58,2 milyar ABD doları düzeyinden Ekim ayında 33,9 milyar ABD doları düzeyine kadar inmiştir. Cari açığın 2018 yılını 27 milyar ABD doları, GSMH'ya oran olarak da %3,7 düzeylerinde bitirmesi beklenmektedir.

Makroekonomik göstergelerde ortaya çıkan bu durumun bankacılık sektörü üzerinde de etkileri olmuştur. Reel sektör şirketlerinde yaşanan bilanço problemleri, nakit akımında ortaya çıkan sorunlar banka bilançolarına da yansımıştır. Tahsili gecikmiş alacak oranlarının, büyümenin belirgin olarak düştüğü üçüncü çeyrekten itibaren artış eğiliminde olduğu görülmektedir. 2019 yılı ilk yarısı için bankacılık sektörü açısından bu risklerin devam edeceği düşünülmektedir.

Türk bankacılık sektörünün toplam aktifleri 2018 yılında %19 büyüyerek yıl sonu itibarıyla 3,9 trilyon seviyesine yükselmiş, kredilerdeki büyüme ise %14 ile sınırlı kalırken kredilerin takibe dönüşüm oranı %3,9 olarak gerçekleşmiştir. Aralık 2018 döneminde sektörün dönem net kârı 53,5 milyar TL, sermaye yeterliliği standart oranı ise %17,3 seviyesindedir.

2018 yılında %19,5 sermaye yeterlilik rasyosu ile güçlü sermaye yapımızı pekiştirdik.

Bankamız bu dönemde reel sektöre verdiği desteği sürdürürken; aktif kalitesi, sürdürülebilir kârlılık ve verimliliğe ağırlık vermiş, bu sayede öngörülerimiz ve hedeflerimize paralel başarılı bir yılı geride bırakmıştır. 2018 yılı 20,6 milyar TL aktif büyüklüğü ve geçen yılın %18 üzerinde, toplam 196,7 milyon TL net kâr ile kapatılırken, özkaynak kârlılığı %15,7 ve sermaye yeterliliği rasyosu ise %19,5 seviyesinde gerçekleşmiştir. Öte yandan, Bankamızın dijital dönüşüm yolculuğunda öncü adımlar atılarak finansal teknolojilere yapılan yatırımlar ve kurulan ürün ve proje odaklı çevik ekipler ile müşterilerimize yenilikçi hizmetler sunmak ve sunulan hizmetlerin kalitesini arttırmak amacıyla operasyonel süreçlere ivme kazandırmak mümkün olmuştur.

Bu vesileyle, Bankamızda özveri ile çalışan ve 2018 yılında da başarımızın ana mimarı olan değerli çalışanlarımıza, ortaklarımıza, Bankamıza güç katan kıymetli müşterilerimize ve tüm paydaşlarımıza teşekkür ederiz.

Saygılarımla,

Hüsnü M. Özyeğin Yönetim Kurulu Başkanı

GENEL MÜDÜR MESAJI

2018 yılı, hedef ve beklentilerimiz doğrultusunda, bankacılık sektöründe birçok öncü projeyi ve iş ortaklığını hayata geçirdiğimiz başarılarla dolu bir yıl oldu. Piyasalarda yaşanan dalgalanmalardan dolayı aktif kalitesini, sürdürülebilir kârlılığı ve verimliliği önceliklendirerek finansal istikrarımızı korumayı başardık.

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Bankamızın aktif toplamı 20.6 milyar TL'ye ulaştı. Net kâr, geçtiğimiz yılın %18 üzerinde, solo bazda 196.7 milyon TL, konsolide olarak ise 197 milyon TL olarak gerçekleşti. Dijital dönüşüm yolculuğumuzda, yenilikçi ürünlerimiz ve hizmet kalitemizdeki artışla birlikte olumlu sonuçlar elde ettik. Ülke ekonomisine ve müşterilerimize sağladığımız desteğin en önemli göstergesi olan brüt krediler, 2018 yılında toplam aktiflerimizin %71'ini oluşturdu. Toplam mevduatımız ise 11.3 milyar TL olarak gerçekleşti. Özkaynak kârlılığı %15.7, sermaye yeterlilik rasyomuz ise, hedef rasyo olan %12'nin oldukça üstünde, %19.47 olarak gerçekleşti.

Müşteri beklentileri ve ihtiyaçları günümüzde hızla değişirken, tüm lokomotif sektörlerde olduğu gibi bankacılık sektöründe de iş modelleri ve operasyonel süreçlerde bu hıza paralel olarak dijital dönüşüm yaşanıyor. Fibabanka olarak biz de, finansal teknolojilere yaptığımız yatırımları 2018 yılında artırarak

Dijital dönüşüm yolculuğumuzda ilkler ve başarılarla dolu bir yıl olan 2018 yılında, "Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımımız ve "Müşterilerinin ayağına giden banka" anlayışımızla; çeşitli ürün ve hizmetleri müşterilerimizin bulundukları noktada sunmaya başladık.

Bankamızda dönüşüm odaklı birçok önemli projeyi hayata geçirdik. Ürün ve proje odaklı çevik ekipler kurarak operasyonel süreçlerimize ivme kazandırdık.

Ülkemizin toplumsal ve ekonomik kalkınmasına katma değer sağlamayı sürdürerek bankacılık sektöründe bir ilk olan yatırım ve finansal teknoloji girişimi "Finberg"i kurduk. Finberg ile, esnaf ve KOBİ'lere, fintek ve perakende sektörlerindeki yeni girişimlerini büyütmek ve desteklemek amacıyla yatırım yapmaya başladık. Bankamızın bundan sonraki dönemde de öncelikli hedefleri arasında, Finberg aracılığıyla büyüme potansiyeli barındıran orta ölçekli şirketlere ortak olmak ve danışmanlık hizmeti vermek yer alacak. Mobil ödeme, para transferleri, gelir gider takibi, finansal raporlama, robotik finansal öneriler gibi konularda, söz konusu girişimlere hem finansman hem de katma değer sağlamayı amaçlıyoruz.

2018 yılında, tabana yayılma hedefimiz doğrultusunda, müşterilerimizin geleneksel bankacılık ihtiyaçlarının yanı sıra perakende sektöründe ihtiyaç duydukları finansmana yönelik çalışmalara da ağırlık verdik. Bu kapsamda, birçok önemli iş ortaklığına imza attığımız ve mevcut ilişkilerimizi güçlendirdiğimiz bir yılı geride bıraktık. "Anlarız hızla, çözeriz hızla" yaklaşımımız ve "Müşterilerinin ayağına giden banka" anlayışımızla; sigortadan krediye, fatura

tahsilatından mevduat ürünlerine kadar çeşitli ürün ve hizmetleri, müşterilerimizin bulundukları noktada sunmaya başladık. Direkt satış ekiplerimizi ve Çağrı Merkezimizi, müşteri deneyimi alanında yenilikler sunmak ve memnuniyeti artırmak üzere yeniden yapılandırdık.

Tabana yayılma hedefimizin önemli bir bileşeni olan, vadesiz hesabın özgürlüğünü vadeli hesabın getirisiyle birleştiren Kiraz Hesap ürünümüzün toplam mevduat içindeki payını artırdık. Türk lirası ve ABD doları cinsinden açılabilen Kiraz Hesap ürününe, 2018'de tüzel müşteriler segmentini de ekledik. Kiraz Hesap, Bankamızın ilerleyen dönemlerde de tabana yayılma hedefi doğrultusunda, öncelikli ürünleri arasında yer almaya devam edecek.

2018 yılı içerisinde, esnaf ve KOBİ'lerimizin varlıklarını güçlendirmek ve işletmelerini büyütmek için Avrupa Yatırım Fonu (EIF) ile Avrupa Birliği İstihdam ve Sosyal Yenilik Programı (EaSI) altında Türkiye'de ilk kredi garanti anlaşmasını imzalamanın mutluluğunu yaşadık. EaSI programı aracılığıyla, kendi işini kurmak ya da geliştirmek isteyen mikro işletmelere finansman desteği sağlamak için toplam 20 milyon avro tutarındaki krediyi, yaklaşık 5,000 mikro işletmeye, 2018'in son çeyreğinden itibaren cazip kredi koşullarıyla kullandırmaya başladık.

Girişimci ve yenilikçi yaklaşımımızı her alanda sürdürerek sektörde ilk olan bir projeyi daha hayata geçirdik. "Nöbetçi Transfer" hizmetiyle, müşterilerimizin 7/24 sisteme dahil olan bankalar arasında para transferi gerçekleştirebilmesine olanak sağladık.

Bu sene, uluslararası fonlama alanında da önemli bir ilke imza atarak küresel piyasalarda 300 milyon ABD doları tutarında 5 yıl vadeli ilk Eurobond ihracını gerçekleştirdik. 2018 yılının da ilk ihraçları arasında yer alan işleme, ağırlıklı olarak İngiltere ve diğer Avrupa ülkelerindeki yatırımcılardan talep geldi. Gelen yoğun ilgi karşısında duyurulan ihraç faizini aşağı yönde revize ederek ihracı %6 sabit faiz oranı ile tamamladık.

Girişimci ve yenilikçi yaklaşımımızı her alanda sürdürerek sektörde ilk olan bir projeyi daha hayata geçirdik. "Nöbetçi Transfer" hizmetiyle, müşterilerimizin hafta sonu dahil günün 24 saati sisteme dahil olan bankalar arasında para transferi gerçekleştirebilmesine olanak sağladık.

Mutlu müşterilerin mutlu çalışanlarla yaratılabileceğine olan inancımızla, insan kaynağına yönelik yatırımlarımızı artırarak sürdürdük. Bu yatırımlarımızın sonucunda; 2018 yılı çalışan bağlılığı ve memnuniyeti oranımız bir önceki yıla göre 6 puan artış gösterdi. AON Hewitt tarafından Çalışan Bağlılığı Ödülü, Kariyer.net tarafından "İnsana Saygı Ödülü" ve Stevie Awards tarafından "Achievement in Workforce Development and Learning" kategorisinde Bronz ödül olmak üzere toplamda 3 ödüle layık görüldük. Yüksek çalışan bağlılığı ve memnuniyeti için yenilikçi ve sağduyulu yaklaşımlarımızla çalışmalarımıza devam edeceğiz.

Bankamızın 2018 yılındaki başarılı performansında emeği geçen değerli çalışma arkadaşlarımıza, bizi tercih eden müşterilerimize ve birliğinden güç aldığımız tüm paydaşlarımıza en içten teşekkürlerimi sunarım.

Saygılarımla,

Ömer Mert Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

HEMEN, ŞIMDI: ANINDA KREDI

İhtiyacın yeri ve zamanı olmaz! Acil kredi ihtiyaçları için müşterilerimizi şubelerimize kadar yormuyor, bir telefonla hızlı ve kolay bir şekilde ihtiyaçları olan kredi tutarını anında hesaplarına yatırıyoruz.

KURUMSAL BANKACILIK/ TICARI BANKACILIK

Fibabanka, Kurumsal Bankacılık iş kolunda 2019 faaliyet döneminde de müşteri odaklı bir yaklaşım çerçevesinde, reel ekonominin faaliyetlerini ve yatırımlarını finanse ederek Türk ekonomisine güçlü desteğini sürdürmeye devam edecektir.

Kurumsal müşterilerin vergi ödemeleri payı 2018 yılında %442 artış göstermiştir.

%442

Kurumsal Bankacılık

Fibabanka, Kurumsal Bankacılık iş kolunda yıllık cirosu 250 milyon TL ve üzerinde olan firma ve gruplara, şubeleri aracılığıyla ürün ve hizmetler sunmaktadır. Fibabanka'nın kurumsal müşterilere sunduğu hizmetler arasında Nakit ve Gayrinakdi Krediler (TL ve yabancı para birimleri), yatırım finansmanına yönelik kurumsal finansal danışmanlığı, birleşme ve satın alma finansmanı ve proje finansman kredileri, dış ticaretin finansmanına yönelik çözüm önerileri, faiz ve kur risklerinin azaltılmasına yönelik hazine ürünleri, kurumsal finansman hizmetleri ile mevduat ve nakit yönetimi hizmetleri bulunmaktadır. Kurumsal Bankacılık iş kolunda müşterilerine çözüm odaklı bir yaklaşım sergileyen

Fibabanka, 2018 faaliyet döneminde de etkili sonuçlar elde etmiştir. Volatil geçen 2018 yılında Kurumsal Bankacılık, riski doğru şekilde yönetmek suretiyle müşteri odaklı çalışmalarına devam etmiştir. Bu dönemde, kurumsal müşterilerin çek tahsil hacimleri payı %103, veri ödemeleri payı ise %442 artış göstermiştir. Kaynak tarafında ise vadesiz mevduat ortalamasında bir önceki yıla göre %50 artış sağlanırken, komisyon gelirlerinde %55 artış elde edilmiştir. Fibabanka, Kurumsal Bankacılık iş kolunda 2019 faaliyet döneminde de müşteri odaklı bir yaklaşım çerçevesinde, reel ekonominin faaliyetlerini ve yatırımlarını finanse ederek Türk ekonomisine güçlü desteğini sürdürmeye devam edecektir.

Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret

Hızlı, verimli ve müşterilerinin hayatlarını kolaylaştıracak ürünler sunmaya odaklanan Fibabanka, 2018 yılında da Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret alanında müşterilerine en iyi bankacılık çözümlerini sunma parolasıyla faaliyetlerini sürdürmüştür.

Fibabanka, Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret alanında 2018 faaliyet döneminde önemli atılımlar gerçekleştirmiştir. Bu kapsamda, fatura ödemesine aracılık edilen müşteri sayısı, 2018 yılında bir önceki yıla kıyasla 7 kat artmıştır. ÖTV ödeme kolaylığı sunmak üzere hayata geçirilen Toplu Vergi Ürünü'nde, pazar payını %14.5'ten %25 seviyesine yükseltmiştir. Bu alanda en yüksek pazar payına sahip iki banka arasında yer alan Fibabanka, 2018 yılında bir önceki yıla kıyasla vergi tahsilat hacimlerinde %120 artış sağlamıştır. Gümrük vergisi ödemelerinde kolaylık sağlayan SMS ile Gümrük Vergisi Ödemesi ürününü yaygınlaştırmış, toplam gümrük vergisi tahsilatının %86'sını bu ürün aracılığıyla gerçekleştirmiştir.

Geniş tedarikçi ağına sahip müşterilerinin işletme sermayesi yönetimine yardımcı olmak ve söz konusu tedarikçilerin daha hızlı finansman temin etmesini sağlamak amacıyla özel olarak geliştirdiği Tedarikçi Finansman Sistemi ile reel sektöre kaynak aktarmaya devam etmiştir.

Banka, keşide çek hacmindeki pazar payını ise %1.93 seviyesine çıkarmıştır.

Fibabanka, 2018'de müşterilerine uçtan uca bütünsel bir hizmet sunabilmek adına MT940 Elektronik Ekstre çözümlerini yeniden tasarlayarak, müşterilerinin farklılaşan muhasebe entegrasyonu ihtiyaçlarını en iyi şekilde karşılayabilmek adına esnek ve kapsamlı ekstreler üreten

bir altyapıyı hayata geçirmiştir. Bunun yanı sıra, müşterilerinin ERP sistemlerine anlık bilgi sağlayan, müşterilerinin iş süreçlerinde maliyet/zaman avantajı sağlayan Web Servis ile Hesap Hareketi ürününü devreye almıştır.

Dijital dönüşüm ve müşterilerine kesintisiz hizmet sunma yaklaşımı kapsamında bankacılık sektöründe bir ilke imza atan Fibabanka, hafta sonu dahil günün 24 saati bankalar arası Türk lirası para transferi işlemi yapabilmeyi sağlayan "Nöbetçi Transfer" ürününü müşterilerinin hizmetine sunmuştur.

Ticari Bankacılık

Fibabanka Ticari Bankacılık iş kolu, yıllık cirosu 25 milyon TL ile 250 milyon TL aralığında olan firmaların tüm bankacılık ihtiyaçlarına hızlı ve kolay bir şekilde finansal çözümler sunmaktadır. Sunulan hizmetler arasında nakit ve gayrinakdi kredi ve mevduat işlemlerinin yanı sıra dış ticaret finansmanı, kur ve emtia dalgalanmalarına yönelik hazine işlemleri, HES, RES, fabrika yatırımı gibi uzun vadeli finansman desteği, firmaların günlük işleyişini kolaylaştıracak nakit yönetimine yönelik ürün ve hizmetler bulunmaktadır. Fibabanka, 2018 yıl sonu itibarıyla Ticari Bankacılık iş kolunda, 11 ilde, 17'si

İstanbul'da bulunan toplam 29 şubesi ile değişken piyasa koşularını en iyi şekilde analiz ederek müşterileri için uygun ve hızlı finans çözümleri sunmaktadır. Fibabanka'nın bu alandaki istikrarlı faaliyetleri neticesinde, Ticari Bankacılık iş kolundaki toplam aktif müşteri sayısı 2,917 seviyesine ulaşmıştır. Fibabanka, ana banka olma ve tabana yayılma hedefi doğrultusunda Ticari Bankacılık iş kolunda müşteri ödemelerine aracılık ettiği çek hacmi %62, vergi ödemeleri %110 oranında artış göstermiştir. Yenilikçi ürünler ile 2018'de rekabeti bir adım öteye taşıyan Fibabanka, 2018'de toplu vergi kullanan ticari müşteri sayısında %63 büyüme sağlamıştır. Sektörde fark yaratan SMS ile Gümrük Vergisi hizmetiyle müşteri sayısında Ticari Bankacılık'ın tüm banka genelinden aldığı pay %46 seviyesine taşınmıştır.

Fibabanka, Mayıs 2017 tarihinde hayata geçirdiği FibaTarife hizmetiyle müşterilerin bankacılık işlemleri için ödedikleri komisyon ve masrafları tek bir paket altında toplayarak, müşterilerine işlem potansiyeline uygun olanı tercih etme olanağı sağlamıştır. 2017'de Ticari Bankacılık iş kolunda müşterilerin hizmetine sunulan FibaTarife ürününün, 2018 yıl sonu itibarıyla adetsel bazda kullanımı %35 oranında artmıştır.

KOBİ VE İŞLETME BANKACILIĞI

Esnaf ve KOBİ'lere 2018 yılı içinde kullandırılan nakdi kredi hacmi 1.3 milyar TL'ye ulaşmıştır.

1.3 Milyar TL

Fibabanka, KOBİ ve İşletme Bankacılığı iş kolunda esnaf ve KOBİ'lere iş ortakları üzerinden şubeye gitmeye gerek kalmaksızın Kredi Değerleme ve Kullandırımı Sistemi ile anında kredi imkanı sunmaya başlamıştır.

Fibabanka, KOBİ ve İşletme Bankacılığı iş kollarının ana faaliyet konusu, Türkiye ekonomisinin belkemiğini oluşturan esnaf ve KOBİ'lerin üretim, yatırım ve istihdam artışının desteklenmesi ve finansal çözümler sunulmasıdır. Fibabanka KOBİ ve İşletme Bankacılığı, yıllık cirosu 25 milyon TL'ye kadar olan şirketlerin finansal ihtiyaçlarını karşılamaktadır. Bu kapsamda, esnaf ve KOBİ'lere rekabet üstünlüğü sağlayan ürün ve hizmetler sunulmaktadır.

Fibabanka'nın KOBİ ve İşletme iş kolunda toplam aktif müşteri adedi 26 bine ulaşmıştır. Aktif müşterilerin 19 bini aşan kısmı kredili müşterilerden oluşmaktadır. Esnaf ve KOBİ'lere 2018 yılı içinde kullandırılan nakdi kredi hacmi 1.3 milyar TL'ye ulaşmış olup, Fibabanka reel sektöre desteğini 2018 yılında da artırarak sürdürmüştür.

Esnafın Nakit İhtiyaçlarına Kazandıran Taktik: FibaPratik

Fibabanka, KOBİ iş kolunda esnafların ihtiyaçları doğrultusunda bir SMS veya WEB üzerinden başvurabilen ve yedi farklı üründe hizmet veren FibaPratik ürününü geliştirmiştir. Bu ürün sayesinde, esnaf ve KOBİ'ler 60 bin TL'ye kadar kredi limitini farklı ürünlerde (çek, kart, kredi gibi) tek başvuruyla kullanabilmektedir.

Esnaf ve KOBİ'lerin Günlük Bankacılık İşlemlerinde İhtiyaçlara Uygun Çözümler: FibaTarife Paketleri

Fibabanka, FibaTarife hizmetiyle müşterilerin bankacılık işlemleri için ödedikleri komisyon ve masrafları tek bir paket altında toplayarak, müşterilerine işlem potansiyeline uygun olanı tercih etme olanağı sağlamıştır. 2018 yılı içerisinde toplamda 17,669 firmaya FibaTarife paketleri kullandırılarak söz konusu müşterilerin havale, EFT, Swift, Çek & Senet tahsilatı işlemlerini tek bir paket altında yapmaları sağlanmıştır.

Türkiye'de EaSI Kredi Programı'na Dahil Olan İlk ve Tek Banka

İş Ortaklıkları Aracılığıyla KOBİ'lere Kredi

Üye İş Yerlerine 7/24 Satış Yapabilme İmkanı

Fibabanka, Sanal POS ürünü ile birlikte üye iş yerleri, İnternet Bankacılığı veya Mobil Bankacılık kanalları üzerinden ürünlerini, müşterilerine 7 gün 24 saat, hızlı ve kolay bir şekilde sunmaktadır. Sanal POS ürünü ile birlikte e-ticaret sektöründe bulunan firmalara alternatif ödeme yöntemleri ve POS çözümleri sağlanmaktadır.

TARIM BANKACILIĞI

Tüm Çiftçilerin Erişimine Açık FibaTarım Uygulaması

Fibabanka, Tarım Bankacılığı iş kolunda çiftçi, tarımsal işletme, birlik, kooperatif gibi tarımsal faaliyet geliri bulunan müşterilere ihtiyaç duydukları bankacılık hizmetlerini sağlamaktadır. Bunun yanı sıra, Fibabanka müşterisi olsun, olmasın tüm çiftçilerin kullanımına açık FibaTarım uygulaması hayata geçirilmiştir. FibaTarım uygulaması üzerinden tarımsal haberlerin yanı sıra hal ve borsa fiyatları ile lokasyon bazında hava durumu takip edilebilmektedir.

TarımKart Her Zaman Çiftçilerin Yanında

Fibabanka, tarımsal üretim geliri olan müşterilerinin bankacılık ihtiyaçlarını karşılamak için TarımKart'ı 2018'de müşterilerin hizmetine sunmuştur. TarımKart sahipleri kendilerine tahsis edilmiş tarım kredisi limitlerini Fibabanka şubeleri ve ATM'lerden nakit olarak veya anlaşmalı tarım POS üye iş yerlerinden tarımsal üretim ihtiyaçları için yaptıkları alışverişlerde kullanabilmekte, bu işyerlerinde sunulan faizsiz dönem avantajlarından yararlanabilmekte ve geri ödemelerini üretim dönemlerine uygun olan hasat vadesinde geri ödeyebilmektedir. 2018 yılında TarımKart adedi 2,705 adede ulaşmış, 2018 itibarıyla tarım kredi hacmi ise 262 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Fibabanka, tarımsal üretim geliri olan müşterilerinin bankacılık ihtiyaçlarını karşılamak için TarımKart'ı 2018'de müşterilerin hizmetine sunmuştur.

ESNAF DÜKKANINI KAZANCA AÇSIN DİYE…

Türkiye ekonomisinin belkemiği esnaf ve KOBİ'lerimizin daha fazla kazanç elde etmesini sağlamak için hızlı ve kolay çözümler sunuyoruz. Onlara özel ayrıcalıklar tanıyor, tahsilat ve ödemelerini kolaylıkla düzenlemelerini sağlıyoruz.

BIREYSEL BANKACILIK

İş ortaklıkları aracılığıyla, yeni bireysel müşteri kazanımı 2018 yılında 400 bin kişiye ulaşmıştır.

400 Bin Yeni Müşteri

Fibabanka'nın Bireysel Bankacılık iş kolundaki ürün ve hizmetleri, müşterilerin tüm finansal ihtiyaçlarını karşılayacak şekilde tasarlamıştır. Sürekli gelişim ilkesi çerçevesinde hizmet alt yapısını istikrarlı bir biçimde geliştiren Fibabanka, Bireysel Bankacılık iş kolunda müşterilerine, şubeler, Çağrı Merkezi, İnternet Bankacılığı, Mobil Bankacılık uygulaması ve yeni yapılandırdığı şube dışı kanallar aracılığıyla hizmet sunmaktadır.

2018 Yılında Yaklaşık 400 Bin Yeni Bireysel Müşteri

Fibabanka, iş modelinin en temel bileşenleri arasında yer alan tabana yayılma hedefi doğrultusunda 2018 yılında Bireysel Bankacılık iş kolunda önemli atılımlar gerçekleştirmiştir. 2018 yılında önemli iş ortaklıkları kazanan Banka, tabana yayılarak müşteri sayısında da önemli artışlar yakalamıştır. İş ortaklıkları aracılığıyla, yeni müşteri kazanımı 400 bin adede ulaşırken, iş ortaklıkları aracılığıyla müşterilerle temas kurulan mağaza/ nokta sayısı 2,000'i geçmiştir. Fibabanka, iş ortaklıkları sayesinde edindiği güçlü tecrübe sayesinde yeni ekosistemler oluşturmayı hedeflemektedir.

Fibabanka, dijital odaklılığı ve yeni sistemleri hızla ayağa kaldıracak yetkinlikteki teknik altyapısıyla hızla planlanan kurguların hayata geçmesine olanak sağlamaktadır. Bu sayede, istikrarlı bir biçimde gerek müşterilerin gerek iş ortaklarının değişen finansal ihtiyaçlarına hızla cevap verilmektedir. İş ortaklarıyla anlaşmanın hemen ardından etkin projeler geliştirmeye başlayan Fibabanka, kısa sürede hem iş ortağının hem de müşterilerinin finansal tercihi konumuna gelmektedir.

Fibabanka Direkt Satış Hizmeti

Fibabanka, 2018 yılında Direkt Satış ekibini yeniden yapılandırarak önemli bir atılım gerçekleştirmiştir. Bu ekip sayesinde, potansiyel müşteriler herhangi bir şubeye gitmeden Fibabanka müşterisi olabilmekte ve istedikleri ürünü anında elde edebilmektedir. Direkt Satış Ekibi, Fibabanka şubelerinin bulunmadığı illerde de müşterilerinin olduğu yere giderek tablet üzerinden satış yaparak Banka'nın müşteri tabanını genişletmektedir. Bu şekilde, müşteriler, bulundukları lokasyonda konforlu bir şekilde bankacılık işlemleri yapabilmekte hem de hızla değişen ekonomik ortamda hiç zaman kaybetmeden finansal ihtiyaçlarını karşılayabilmektedir. Fibabanka Direkt Satış Ekibi; sigorta, kredi, ve Kiraz Hesap ürünü dahil mevduat ürünlerine kadar geniş bir alanda hizmet sunmaktadır.

Vadeli Gibi Vadesiz Hesap: Kiraz Hesap

Fibabanka, Bireysel Bankacılık iş kolunda çok sayıda avantajlı ürün geliştirerek müşterilerinin hayatına değer katmaktadır. Banka'nın en önemli ürünleri arasında yer alan Kiraz Hesap, müşterilerin birikimlerini değerlendirirken; vadesiz hesaplarından tüm bankacılık işlemlerini gerçekleştirebildiği gecelik, vadeli bir mevduat ürünüdür. Vadesiz hesabın likidite avantajlarını vadeli hesabın getirisiyle birleştiren Kiraz Hesap, birikim yaparken müşterinin mevduat vadesini beklemeden parasını kullanmasına olanak sağlamaktadır.

Vadeli mevduatı tabana yayma ve daha çok yatırım ürününün müşteriye ulaşabilmesini sağlayan bir mevduat ürünü olan Kiraz Hesap, 2018 yılında da Banka'nın en önemli ürünleri arasında yer almıştır. 2017 yılı sonunda 712 milyon TL olan toplam Kiraz Hesap bakiyesi, 2018 yılında %116 artışla 1.54 milyar TL'ye ulaşmıştır. Toplam müşteri adedi ise 60 bini aşmıştır.

Kiraz Hesap açılışı tüm Fibabanka şubelerinin yanı sıra Çağrı Merkezi, İnternet Bankacılığı ve Mobil Bankacılık üzerinden gerçekleştirilmektedir. Fibabanka, operasyonel verimliliğin artırılması hedefi doğrultusunda Direkt Satış aracılığıyla da Kiraz Hesap satışı gerçekleştirebilmektedir.

"Anında Kredi" Hizmeti

Fibabanka, "Anında Kredi" ürünüyle, teknoloji ürünleri başta olmak üzere geniş bir yelpazede müşterilerin ihtiyaçlarını karşılamak üzere perakende mağazalarında hızlı ve kolay finansal çözümler üretmektedir. Bu kapsamdaki krediler, müşterilerin kimlik ve cep telefonları ile birkaç dakika içerisinde kullandırılabilmektedir. İş ortaklarının mağazalarında kredi kurgusuna 2017'nin son çeyreğinde başlayan Fibabanka, 2018 yılında 400 bin müşteriye 1.2 milyar TL'nin üzerinde kullandırım gerçekleştirmiştir. Fibabanka, mevcut kadrolarına ek yük getirmeden Banka'nın aktif müşteri sayısını bir önceki yıla göre 3 katına çıkarmıştır (aktif bireysel müşteri adedi 182 binden 560 bine yükselmiştir).

Fibabanka, Anında Kredi ürünüyle müşterilerin ihtiyaçlarını hızla alma kolaylığını sunmasının yanı sıra uygun koşullarda kredi geri ödeme imkânı da vermektedir. Bu ürünle, iş ortakları da pazar paylarını önemli ölçüde artırma ve satış stratejilerini geliştirme imkânı elde etmiştir. Anında Kredi ürünüyle perakende sektöründe en fazla çalışılmak istenen bankalardan birisi konumuna gelen Fibabanka, müşteri odaklı yaklaşımını da geliştirmiştir.

Bankasürans

Fibabanka, hayat ve elementer branşlarda önde gelen sigorta şirketleri ile yürüttüğü iş birlikleri ile müşteri memnuniyetini odağına alarak sigorta ve emeklilik ürünleri sunmaktadır.

Fibabanka, 2018 yılında sigorta üretiminden kaynaklı komisyon üretiminin artırılması konusunda önemli projelere imza atmıştır. 2018 yılında sigorta gelirlerini, 2017 yılına göre %258 büyüterek 52 milyon TL olarak gerçekleştirmiştir. Bu büyüme ile bankasürans komisyon gelirinin, net ücret ve komisyon geliri içindeki payı, 2017 yılında %12.5 iken, 2018 yılında %25.3'e yükselmiştir.

Bireysel müşteriler için teknoloji odaklı ürünlerin hayata geçirilmesi ile Anında Kredi ürünü; tüzel müşteriler için ise elementer branşta yeni iş modellerinin yapılandırılması bu artışa katkı sağlamıştır.

Fibabanka, ilerleyen dönemlerde dijital dönüşüm projeleri, alternatif satış kanallarının çeşitlendirilmesi, ürünlerin tüm satış kanallarına entegre edilmesi gibi çalışmaları ile faiz dışı gelir kalemlerinden biri olan sigorta ve emeklilik ürünlerini müşterilerine yenilikçi çözümlerle sunarak müşteri deneyimini ve memnuniyetini artırmayı hedeflemektedir.

ÖZEL BANKACILIK

Fibabanka, Özel Bankacılık iş kolunda 2018 yılında yönetilen varlık büyüklüğünü %39, aktif müşteri adedini %69 oranında artırmayı başarmıştır.

%69 Aktif Müşteri Adedi Artışı

Fibabanka, Özel Bankacılık iş kolunda, ilerleyen dönemlerde, "Kişiye özel bankacılık" yaklaşımı ile değişken piyasa koşullarında müşterilerinin ihtiyaç ve beklentilerini karşılama konusundaki başarılı stratejisini sürdürmeyi hedeflemektedir.

Fibabanka, Fiba Grubu'nun bankacılık sektöründeki köklü deneyim ve bilgi birikiminden aldığı güçle Özel Bankacılık iş kolunda da önemli başarılara imza atmıştır. Banka, bu iş kolunda müşteri risk profili ve getiri beklentisi doğrultusunda kişiye özel alternatifler sunmaktadır. Sadece "gerçek kişilere" odaklanan Fibabanka Özel Bankacılık iş kolu, 10'u İstanbul, diğerleri ise Ankara ve İzmir'de olmak üzere toplam 13 şubedeki Özel Müşteri Temsilcileri aracılığıyla yaklaşık 3,000 adet müşterisine hizmet vermektedir.

Fibabanka, Özel Bankacılık iş kolunda "kişiye özel bankacılık" yaklaşımıyla müşterilerin risk ve getiri tercihleri doğrultusunda bankacılık ürün ve hizmetleri geliştirmektedir. Banka, Özel Bankacılık iş kolunda Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. ve Fibabanka Hazine bölümünün de desteğiyle müşterilerine geniş bir ürün yelpazesi sunmaktadır. Müşterilerin portföyleri oluşturulurken vadeli mevduat hesapları ile birlikte hazine bonosu, devlet tahvili ve özel sektör bono/tahvilleri gibi sabit getirili menkul kıymetler ile yatırım fonu gibi değişken getirili menkul kıymetler sunulmaktadır. Müşteriler tezgâh üstü

piyasalarda türev ürünlerin alım-satım işlemlerini gerçekleştirebilmekte, gün içi döviz ve parite işlemleri ile pariteler arasındaki yükseliş ve düşüşleri kazanca çevirebilmek için rekabetçi fiyatlarla işlem yapabilme imkanı bulabilmektedir. Fibabanka, Özel Bankacılık iş kolunda 2018 yılında yönetilen varlık büyüklüğünü %39, aktif müşteri adedini %69 oranında artırmayı başarmıştır. Sürdürülebilir büyüme stratejisini benimseyen Fibabanka Özel Bankacılık, karşılıklı güven, uzun süreli müşteri ilişkisi ve müşteri gizliliği değerleri ile alanında uzman ve deneyimli müşteri temsilcileri ile müşterilerinin hayatını kolaylaştıracak bankacılık hizmetleri ile servis vermektedir. Fibabanka, Özel Bankacılık iş kolunda, ilerleyen dönemlerde, "kişiye özel bankacılık" yaklaşımı ile değişken piyasa koşullarında müşterilerinin ihtiyaç ve beklentilerini karşılama konusundaki başarılı stratejisini sürdürmeyi hedeflemektedir.

MÜŞTERI DENEYIMI YÖNETIMI VE İLETIŞIM ÇALIŞMALARI

Fibabanka mükemmel bir müşteri deneyimi sunma hedefi doğrultusunda 2017 yılı sonunda Müşteri Deneyimi Birimi'ni kurmuştur.

"Türkiye'nin en sevilen bankası olmak" vizyonuyla faaliyetlerine yön veren Fibabanka, müşteri memnuniyetini sürdürülebilir finansal ve operasyonel başarı performansının ana bileşenleri arasında görmektedir. Bu yaklaşım çerçevesinde, Banka, tüm iş süreçlerini ve hizmetlerini müşteri merkezli bir yaklaşım çerçevesinde yönetmek adına 2017 yılı sonunda Müşteri Deneyim Ekibi'ni kurmuş, 2018 yılında da müşterilerine her geçen gün daha iyi bir deneyim sunabilmek amacıyla yoğun çalışmalar sürdürmüştür.

Müşterilerine sadece temas anlarında değil, baştan uca tüm yolculukları süresince mükemmel bir deneyim yaşatmaya odaklanan Fibabanka, öncelikle müşteri odaklı bir kurumsal kültür oluşturarak müşteri ihtiyaçlarına özel çözüm üretme yaklaşımını benimsemiştir.

İletişim Çalışmaları

Dijital dönüşüm sürecinde olan Fibabanka, 2018 yılında tüm yeni nesil iletişim teknolojilerinden kurum içi ve dışı platformlarda en etkin şekilde faydalanarak faaliyetlerini başarıyla sürdürmüştür. Banka, müşterileriyle daha yakın ve sıcak bir iletişim kurmak için marka ve kurumsal kimliğine yönelik yeni yatırımlar gerçekleştirmiştir. "Anlarız hızla, çözeriz hızla" anlayışını benimseyen ve "Müşterilerinin ayağına giden Banka olma" yaklaşımıyla ürün, servis ve hizmetlere yönelik ağırlıklı olarak dijital mecralarda olmak üzere birçok tanıtım faaliyeti gerçekleştirilmiştir. Fibabanka, 2019 yılında iletişim çalışmalarını artırarak sürdürmeyi hedeflemektedir.

Çağrı Merkezi

Fibabanka Çağrı Merkezi, 2018 yılında çok boyutlu bir dönüşüm dönemi geçirmiş, verimlilik ve süreç geliştirme odaklı olarak yılı tamamlamıştır.

Yıl içerisinde hızla artan müşteri sayısına paralel olarak çağrı sayıları da artış göstermiştir. Bunun yanı sıra, Çağrı Merkezi toplam insan kaynağında iş gücü devir hızı sektörün oldukça altında kalmıştır. Mutlu çalışan ve mutlu müşteriler yaratma hedefiyle memnuniyet seviyesini artıran Fibabanka, Çağrı Merkezi yönetiminde fonksiyonel yetkinliklerin artırılması ve teknoloji kullanımının etkinleştirilmesine odaklanmıştır. Hem inbound hem de outbound kanallarda tüm Bireysel Bankacılık ürünlerini sunmaya başlayan Banka, Çağrı Merkezi aracılığıyla birçok işlemi artık anında telefonda, şubeye gitmeden ya da Back Office'lerde işlenmeden, yapılabilir hale getirmiştir.

Fibabanka Çağrı Merkezi, müşterilerle olan tüm iletişim ve deneyimi ortak bir platformda toplamak ve iş süreçlerinde kullanabilmek amacıyla CRM uygulamasını kullanmaya başlamıştır. Ayrıca, 2018 yılında giderek büyüyen ve uzmanlaşan Çağrı Merkezi ekibi için önemli yatırımlar da hayata geçirilmiştir.

MİKRO İŞLETMELERİMİZE ÖNCÜ FİNANSMAN DESTEĞİ

Türk bankacılık sektöründe girişimcilik alanında bir ilki gerçekleştirerek "Yatırım ve Finansal Teknoloji Girişimi" Finberg'i kurduk. Yeni nesil bankacılık anlayışıyla, esnaf ve KOBİ'lerimizin projelerine finansman desteği sağlamaya başladık. İştirakimiz Finberg ile her geçen gün, finansal teknolojiler ve perakende ekosisteminin büyümesine katkı sağlamayı hızla sürdürüyoruz.

DIJITAL DÖNÜŞÜM

Fibabanka, dijital dönüşüm alanında gerçekleştirdiği yatırımlar sayesinde toplam dijital müşteri sayısını %107.27 oranında artırmıştır.

Fibabanka, dijital kanal stratejisi ışığında gerçekleştirdiği yatırımlarla İnternet Bankacılığı toplam müşteri sayısını bir önceki yıla kıyasla %74.44 oranında artırmıştır.

%74.44

İstikrarlı bir biçimde dijital dönüşümüne devam eden Fibabanka, bu süreci iki aşamalı ele almaktadır. Banka bir taraftan müşteriye dokunduğu noktaları dönüştürürken, diğer taraftan değişen ihtiyaçlara paralel olarak ürün ve hizmetlere kolay ve hızlı erişimi sağlamayı hedeflemektedir. Ayrıca bu vizyonun gerçeğe dönüşmesini sağlayacak alt yapı ve manuel süreçleri otomatize eden tasarımların hayata geçirilmesi de hedeflenmektedir. Finteklerin bankacılık sektöründe yarattığı değişim rüzgarını bir fırsat olarak gören Fibabanka, Finberg aracılığıyla iş modeline farklılık getiren çözümlere odaklanmaktadır.

Dijital Dönüşüm Yolunda Çevik Adımlar

Dijital dönüşüm hedefi doğrultusunda, 2018 yılı içerisinde, Banka'da ürün ve proje odaklı çevik ekipler kurulmuş olup, bu yeni çalışma sistemiyle operasyonel süreçlere ivme kazandırılmıştır.

Dijital Kanal Stratejisi

Fibabanka, dijital kanal stratejisiyle müşterilerine dijital temas noktalarından hızlı, yalın, entegre, kesintisiz, veriye dayalı test edilmiş ve kişiselleştirilmiş bir deneyim sunmaktır. 2018 yılında stratejik anlamda adımlarını ve önceliklerini belirleyen Banka, İnternet Bankacılığı ve Mobil Bankacılık kanallarını yeni bir tasarımla ve gelişmiş fonksiyonalite ile müşterilerine sunmak için çalışmalara başlamıştır. Dijital müşteri deneyimini müşterilerine en iyi şekilde yaşatabilmek için İnternet Bankacılığı ve Mobil Bankacılık kanallarına teknoloji yatırımları gerçekleştirmektedir. Bunun yanı sıra, Fintek iş birlikleriyle Nöbetçi Transfer ürünü gibi inovatif ürünler geliştirilmiştir.

Fibabanka'nın Dijital Dönüşüm Performansı

	2017	2018	Artış (%)
Toplam Dijital Müşteri Adedi	74,160	153,714	107.27
Mobil Bankacılık Toplam Müşteri Adedi	39,956	103,503	159.04
İnternet Bankacılığı Toplam Müşteri Adedi	72,413	128,492	74.44

ATM Geliştirmeleri

Fibabanka 2018 yılında ATM alt yapısını yenileyerek müşterilerinin ihtiyaçlarına daha hızlı çözümler sunmak için önemli adımlar atmıştır.

Banka'nın 2018 sonu itibarıyla, 14'ü şube dışı ve 68'i şube içinde olmak üzere toplam 82 ATM'si bulunmaktadır. Yıl başına göre Fibabanka ATM'lerinden geçen işlem tutarları %27.3, işlem adetleri de %21.7 oranında artış göstermiştir. Toplam 364,211 adet finansal işlem yapılmış olup, toplam işlem hacmi 178,095,761 TL'dir.

Yeni Hizmet ve Faaliyetler ile İlgili Ar-Ge Çalışmaları

Fibabanka, dijitalleşme ve tabana yayılma hedefleri üzerine kurulan büyüme stratejisi doğrultusunda, finansal teknolojileri hayata geçirebilmek için 2018 yılında Özyeğin Üniversitesi iş birliğiyle Ar-Ge Merkezi'ni kurmuştur. Fibabanka, Ar-Ge Merkezi ile 2018 yılında dijital süreçlerin geliştirilmesi, şube dışı kanalların etkinleştirilmesi, otomatik karar destek yapılarının kurulması, otomasyonun artırılması ve veri odaklı bankacılık süreçlerinin yeniden yapılandırılması gibi projeleri destekleyecek birçok ürün ve hizmet sunmuştur.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi, kredi süreçlerinin dijitalleşmesi kapsamında, kredi satışına yönelik sistem geliştirmeleri, skorlama otomasyonu, Erken Uyarı Sistemi ve Çağrı Merkezi kanalı üzerinden kredi satışı projelerini hayata geçirmiştir. Dijital kredi süreçlerinin etkinliğini artırmak amacıyla kredi limit, teminat ve konsantrasyon yönetimine yönelik projeler geliştirilmiştir. Çek konsantrasyon hizmeti, bir Finberg yatırımı olan Bizim Hesap aracılığıyla müşterilere sunulmaya başlanmıştır.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi, para transferi alanında müşterilerinin 7 gün 24 saat sisteme dahil olan bankalar arasında para transferi yapabilmesini sağlayan ve sektörde bir ilk olan Nöbetçi Transfer ürününü hayat geçirmiştir.

Banka'nın müşterilerine bulundukları lokasyonda daha hızlı ve kolay bankacılık hizmeti sunma hedefi doğrultusunda, Tablet Uygulaması devreye alınmıştır.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi tarafından 2018'de iş birimlerine hizmet veren sistemler üzerinde çeşitli yenileme çalışmaları yürütülmüştür. Hazine işlemlerinin tek noktadan daha rahat ve etkin şekilde yönetimi ve takibi için entegrasyon çalışmalarına başlanmıştır. Kredi kartları sistemi ve KMH/KTH yapısı güncellenmiştir. Mevduat fiyatlaması sistematik hale getirilmiş ve müşteriye özel fiyatlama yapılabilmesi amacıyla sistemsel düzenlemeler yapılmıştır. MTV ödemelerinin toplu yapılabilmesine olanak sağlayan geliştirmeler tamamlanmış ve hem iş gücü kazanımı sağlanmış hem de müşteri memnuniyeti artırılmıştır.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi, iş verimliliğinin artırılması hedefi doğrultusunda, büyümeye paralel olarak artan operasyonel yükü azaltmak amacıyla

robot süreç otomasyonu projesini başlatmıştır. Kurum içi süreçleri daha etkin yönetmek için haberleşme platformu FibaNet parametrik iş süreçleri yönetim uygulaması devreye alınmış, yine çalışanların birbirleri ile iletişimini artırmak amacıyla kurum içi sosyal paylaşım platformu FibaSocial ve kurumsal mobil uygulama projeleri tamamlanmıştır.

Fibabanka Ar-Ge Merkezi tarafından bilgi güvenliği ve alt yapı çalışmaları kapsamında sektör standartlarında yeni bir veri merkezine yönelik yatırım gerçekleştirilmiştir. Bu çalışmayla birlikte müşteri dokümanları, ses kayıtları, e-mail arşivinde tümleşik dosya alanları için regülasyonlarla uyumlu şekilde tasarlanan yeni bir yapı devreye alınmıştır. Veri merkezi yenileme projesi kapsamında yeni donanım yatırımları yapılmıştır. Hiperbütünleşik alt yapı ile sanallaştırmada konvansiyonel yapı terk edilerek ileriye açık teknolojiler kullanılmıştır.

Ağ ve uygulama güvenliği için güvenlik duvarları yeni nesil cihazlarla değiştirilmiş, SIEM (bağımsız gibi görünen olaylar arasında anlamlı bağlantılar kurarak muhtemel saldırıları tespit etmeye yardımcı olan korelasyon) uyarlaması yapılmış, veri kaybı ve sızıntısı engelleme aracı ile veri sınıflandırma aracı devreye alınmıştır.

FINANSAL KURUMLAR

Fibabanka, Ocak 2018 tarihinde 300 milyon ABD doları tutarındaki Banka'nın ilk 5 yıllık Eurobond ihracını %6 faiz oranı ile gerçekleştirmiştir.

Fibabanka, Finansal Kurumlar iş kolunda müşterilerinin dış ticaret alanındaki taleplerini dikkate alarak muhabir ağını geliştirmeye odaklanmaktadır. Bunun yanı sıra, uluslararası sermaye piyasalarında gerçekleştirdiği yabancı para tahvil ve sermaye benzeri tahvil ihraçları, ikili anlaşmalar ile sağlanan krediler ve uluslararası finans kuruluşları ile imzaladığı kredi anlaşmaları ile orta ve uzun vadeli kaynak temin ederek Banka'nın fonlamasına önemli katkılar sunmaktadır.

Uluslararası Sermaye Piyasaları

Fibabanka, Ocak 2018 tarihinde 300 milyon ABD doları tutarındaki Banka'nın ilk 5 yıllık Eurobond ihracını %6 faiz oranı ile gerçekleştirmiştir. 2018 yılı içinde borçlanma maliyetlerinin artacağı beklentisiyle yılın başında gerçekleştirilen bu başarılı ihraç sayesinde Banka'ya uygun maliyetli ve uzun vadeli fonlama sağlanmıştır.

Yurt Dışı Fonlama ve Kredi Garanti Programları

Türkiye'de EaSI Kredi Programı'na Dahil Olan İlk ve Tek Banka

2018 yılında Avrupa Yatırım Fonu (EIF) ile Avrupa Birliği İstihdam ve Sosyal Yenilik Programı (EaSI) altında 20 milyon avro tutarında kredi garanti anlaşmasını imzalanmıştır. Avrupa Birliği destekli EaSI programı özellikle girişimciler ve kendi içerisinde büyümek isteyen mikro işletmeleri desteklemeyi amaçlamaktadır. Bu programı Türkiye'de uygulayan ilk ve tek banka olan Fibabanka, yaklaşık 5,000 mikro işletmeye bu kapsamda kredi vermeyi hedeflemektedir.

Uluslararası Finans Kuruluşlarından Sağlanan Fonlar

Fibabanka'nın Fiba Grubu bünyesine katılmasından itibaren uluslararası finans kuruluşları ile ilişkilere çok önem verilmiştir. Bu kurumlardan temin edilen krediler sayesinde Banka'nın uzun vadeli kredilere erişimi ve fonlama çeşitliliğini artırması sağlanmıştır. 2018 yıl sonu itibarıyla Fibabanka'nın IFC, DEG, FMO, EFSE ve GGF olmak üzere 5 ayrı uluslararası finans kuruluşundan toplam 125 milyon ABD doları tutarında uzun vadeli kredisi bulunmaktadır. Bu krediler, KOBİ, tarım, enerji verimliliği ve yenilenebilir enerji sektörlerini desteklemeye yönelik fonlardır.

Sendikasyon

Fibabanka, Aralık 2018'de vadesi gelen 94.6 milyon avro ve 30 milyon ABD doları tutarındaki 1 yıl vadeli sendikasyon kredisini geri ödemiştir.

Muhabir Bankacılık

Fibabanka Finansal Kurumlar iş kolu; dış ticaret işlemleri, fonlama ve uluslararası ödemeler alanlarında muhabir bankalarla ilişkilerini geliştirerek Muhabir Bankacılık ağını genişletmiştir. Bu sayede müşterilerin yurt dışı bağlantılı işlemlerde ihtiyaçlarının en iyi şekilde karşılanması hedeflenmektedir.

Finansal Kurumlar Kredi Riski

Fibabanka Finansal Kurumlar iş kolu, 2018 yılında yerli ve yabancı banka risklerini değerlendirmeye ve bu doğrultuda hazine ve ticari limitler tahsis etmeyi sürdürmüştür.

İNSAN KAYNAKLARI

Fibabanka, kurumsal vizyonunun en önemli bileşenleri arasında yer alan "mutlu çalışanlar" yaklaşımı çerçevesinde çalışanlarına kariyer gelişim olanakları sunmaktadır.

"Türkiye'nin en sevilen bankası olmak" vizyonuyla faaliyetlerine yön veren Fibabanka, çalışan mutluluğunu sürdürülebilir başarı performansını destekleyen ana unsurlar arasında görmektedir. Fibabanka, insan kaynağı politikasını şu ilkeler çerçevesinde şekillendirmiştir:

İşin gerektirdiği performansı gösterecek ve şirkete katma değer yaratacak kaliteli iş gücünü Fibabanka'ya kazandırmak
İnsan Kaynakları uygulamaları ve etkinlikleri ile çalışanların iş hedeflerine ulaşmalarını sağlamak
Tüm eğitimlerin yapılandırılmış ve sürdürülebilir olmasını sağlamak
Dijital İK dönüşümünü gerçekleştirmek
Çalışan bağlılık oranını ve memnuniyetini artırmak

İnsan Kaynakları Profili

2018 yıl sonu itibarıyla Türkiye genelinde 72 şubeye sahip olan Fibabanka, toplam 1,591 çalışan istihdam etmektedir. Türkiye istihdam piyasasına güçlü bir destek sağlarken, kadın çalışan istihdamını da aktif bir biçimde desteklemektedir.

ÖĞRENIM DURUMU

İNSAN KAYNAKLARI

Fibabanka'ya yeni katılan çalışanların oryantasyon sürecinin hızlandırılması ve ilk iş günlerinde daha kaliteli bir işe başlama deneyimi yaşatılması için 2018 yılında Mükemmel İşe Başlatma Projesi devreye alınmıştır.

Sürekli gelişime odaklanan Fibabanka, ortak kurumsal hedefler doğrultusunda tüm çalışanlarını Performans Yönetim Sistemi'ne dahil etmiştir.

KADIN-ERKEK ÇALIŞAN DAĞILIMI (%)

İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI

Tüm Çalışanları Kapsayan Performans Yönetim Sistemi

Sürekli gelişime odaklanan Fibabanka, ortak kurumsal hedefler doğrultusunda tüm çalışanlarını Performans Yönetim Sistemi'ne dahil etmiştir. Bu yeni uygulama sayesinde çalışanların bireysel performansları ile kurumsal hedefler arasında senkronizasyon sağlanması hedeflenmiştir.

Piyasa ve Kademe Yapısına Göre Ücretlendirme

Fibabanka, 2018 yılında çalışan ücretlerini piyasaya ve kademe yapısına göre hesaplamak üzere danışmanlık hizmeti almış ve kademe yapısına geçmiştir.

Yeni İşe Başlayanlar için Mükemmel İşe Başlatma Projesi

Banka'ya yeni katılan çalışanların oryantasyon sürecinin hızlandırılması ve ilk iş günlerinde daha kaliteli bir işe başlama deneyimi yaşatılması için 2018 yılında Mükemmel İşe Başlatma Projesi devreye alınmıştır.

Fibabanka, 2018 yılında hayata geçirdiği "Ailece Fibabankalıyız" staj programı ile çalışan çocuklarının 1 hafta boyunca Fibabanka bünyesindeki çeşitli bölüm/birim/şubelerde staj yapmasına olanak sunmuştur.

Çalışanlarına sürekli gelişim olanakları sunan Fibabanka, çalışan memnuniyet düzeyini bir önceki yıla oranla 6 puan artırarak 51'e yükseltmiştir.

51 Puan

"Ailece Fibabankalıyız" Staj Programı

Fibabanka, 2018 yılında hayata geçirdiği "Ailece Fibabankalıyız" staj programı ile çalışan çocuklarının 1 hafta boyunca Fibabanka bünyesindeki çeşitli bölüm/ birim/şubelerde staj yapmasına olanak sunmuştur. Fibabanka, bu programı 2019 yılında devam ettirmeyi hedeflemektedir.

Çalışan Bağlılığında Artış

Çalışanlarına sürekli gelişim olanakları sunan Fibabanka, çalışan memnuniyet düzeyini de yıllık olarak gerçekleştirdiği araştırmalarla incelemektedir. Bir önceki yıla oranla 6 puan artırarak 2018 yılında 51 puan elde eden Fibabanka, çalışan memnuniyetini yükseltmiştir. Bu alandaki referans uygulamaları sayesinde, AON Hewitt tarafından Çalışan Bağlılığı Ödülü'ne layık görülmüştür. Bunun yanı sıra, Fibabanka, Kariyer.net tarafından "İnsana Saygı Ödülü" ve Stevie Awards tarafından Achievement in Workforce Development and Learning kategorisinde ödüle layık görülmüştür.

Sürekli Gelişim Odaklı Akademi Eğitimleri

Fibabanka İnsan Kaynakları Bölümü, çalışanlarının sürekli gelişimi için 2017 yılında bünyesinde Banka Akademisi'ni oluşturmuştur. 2018 yılında da Banka Akademisi bünyesindeki Operasyon Akademisi, Satış Akademisi, Mali İşler Akademisi, Hukuk Akademisi, Krediler Akademisi, Hazine Akademisi, Genel Müdürlük Akademisi, BT Akademisi aracılığıyla çalışanlara düzenli mesleki eğitim olanakları sağlanmıştır. Bunun yanı sıra, eğitim teknolojilerindeki güncel gelişmeler ışığında çalışanlar için çok sayıda e-öğrenme kanalı oluşturulmuştur.

Kurumsal Sinerjiyi Artıran İç İletişim Uygulamaları

Fibabanka, çalışan bağlılığını sürdürülebilir kılmak için çok sayıda iletişim kanalı üzerinden iç iletişim faaliyetlerini gerçekleştirmiştir. 2018 yılı faaliyet döneminde hayata geçirilen iç iletişim etkinlik ve uygulamaları aşağıdaki gibidir:

Banka içi bilgi, duyuru ve uygulamaların yanı sıra fotoğraf, video ve mesaj içeriklerinin paylaşıldığı FibaSocial adlı Sosyal Paylaşım Platformu
Özel günlerde çalışanlara yönelik yapılan iletişim çalışmaları
Banka çalışanlarının sosyalleşmesi için dans, spor, gezi, fotoğrafçılık ve müzik etkinlikleri düzenleyen FibaAktif Kulübü
Çalışan sinerjisini güçlendirmeye yönelik iç iletişim çalışmaları, sosyal sorumluluk projeleri, yaz partileri, yıllık motivasyon toplantısı

ÖZET YÖNETIM KURULU RAPORU

Banka'nın 31 Aralık 2018 itibarıyla aktif toplamı solo ve konsolide bazda 20.6 milyar TL'dir. Aynı dönem itibarıyla solo ve konsolide bazda özkaynak toplamı 1.3 milyar TL, ödenmiş sermayesi 941.2 milyon TL, cari yıl net kârı konsolide mali tablolara göre 197.0 milyon TL ve solo mali tablolara göre ise 196.7 milyon TL'dir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre Banka'nın toplam kredileri 2018 yılında 14.1 milyar TL'ye ulaşmış ve kredilerin toplam aktifler içindeki payı %68 olarak gerçekleşmiştir. Banka'nın takipteki kredilerinin oranı %4.2'dir.

Banka'nın solo ve konsolide sermaye yeterliliği oranı 31 Aralık 2018 itibarıyla %19.47 olarak gerçekleşmiştir.

YÖNETIM KURULU

Hüsnü M. ÖZYEĞİN Yönetim Kurulu Başkanı

1944 doğumlu olan Hüsnü M. Özyeğin, Robert Kolej'in ardından Oregon State University İnşaat Bölümü'nü bitirmiş, Harvard Business School'da İşletme Yüksek Lisansı yapmıştır.

1974-1984 yılları arasında Pamukbank T.A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevlerinde bulunmuştur. 1984-1987 yılları arasında Yapı Kredi Bankası A.Ş.'de Yönetim Kurulu Başkan Vekilliği ve Genel Müdürlük görevlerinden sonra 1987 yılında Finansbank A.Ş.'yi kurmuştur. Finansbank A.Ş'nin kuruluşundan 2010 yılına kadar Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini yürüten Hüsnü M. Özyeğin, sahip olduğu örnek sosyal sorumluluk bilinciyle, çok sayıda sosyal yatırım gerçekleştirmiştir.

Hüsnü M. Özyeğin, 1990 yılında kuruluşunu gerçekleştirdiği Hüsnü M. Özyeğin Vakfı Mütevelli Heyeti Başkanlığı'nın yanı sıra 1993 yılında kurulan AÇEV Mütevelli Heyeti Üyeliği ve 2007 yılında kurulan Özyeğin Üniversitesi'nde Mütevelli Heyeti Başkanlığı görevlerini yürütmeyi sürdürmektedir. Fiba Holding Yönetim Kurulu Başkanı ve Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı görevlerini halen sürdüren Hüsnü M. Özyeğin, ayrıca mezunu olduğu Harvard Business School'da Dekan Danışma Kurulu Üyesi'dir.

Fevzi BOZER Yönetim Kurulu Başkan Vekili Denetim Komitesi Başkanı ve Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı

1955 doğumlu olan Fevzi Bozer, Indiana University İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından Roosevelt University'de aynı bölümde yüksek lisansını tamamlamıştır. 1984-1988 yılları arasında Citibank'te çalışan Bozer, 1988 yılında Şube Müdürü olarak Finansbank A.Ş.'ye katılmıştır. 1991-1993 yılları arasında Finansbank Suisse'te (Yeni adıyla Credit Europe Bank Suisse S.A.), 19951999 yılları arasında Finansbank A.Ş.'de Genel Müdürlük görevlerini yürütmüştür. 1999-2006 yılları arasında görevine Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi olarak devam eden Bozer, 1997 yılından itibaren Fiba Grubu yurt dışı bankaları ve Fiba Holding A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir. Bozer'in halen üstlenmiş olduğu diğer görevler arasında, Fibabanka A.Ş. Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanlığı yer almaktadır.

İsmet Kaya ERDEM Yönetim Kurulu Üyesi

1928 doğumlu olan İsmet Kaya Erdem, Marmara Üniversitesi'ndeki öğreniminin ardından 1961-1999 yılları arasında Hazine Müsteşarlığı, Sosyal Sigortalar Genel Müdürlüğü, Maliye Bakanlığı, Ekonomiden sorumlu Devlet Bakanlığı ve TBMM Başkanlığı görevlerinde bulunmuştur. 2000 yılında Fiba Grubu'na katılan İsmet Kaya Erdem, Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

Mehmet GÜLEŞCİ Yönetim Kurulu Üyesi

1962 doğumlu olan Mehmet Güleşci, Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından aynı fakültede yüksek lisansını tamamlamıştır. 1984- 1996 yılları arasında Ernst&Young'ın İstanbul ve Boston ofislerinde Sorumlu Ortak olarak çalışan Güleşçi, Türkiye'den ve ABD Massachusetts'den CPA belgeleri almıştır. Sorumlu Ortak olarak çalışırken, 1997 yılı başında Finansbank'a Mali Kontrol ve Planlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak katılmış ve 2009 yılı sonuna kadar Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi olarak görev yapmıştır. Halen Fiba Grubu'nda Grup CFO görevini yürütmekte olan Güleşci, Grubun yurt dışı ve yurt içi finans ve finans dışı yatırımlarının yönetim kurullarında yer almasının yanı sıra Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı olarak görevini sürdürmektedir.

Mevlüt Hamdi AYDIN Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

1957 doğumlu olan Mevlüt Hamdi Aydın, ODTÜ İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü'nden mezun olmuştur. 1983- 1989 yılları arasında Akbank'ta Müfettiş olarak görev yapmasının ardından 1989 yılında Finansbank'a Teftiş Kurulu Başkanı olarak katılmıştır. 1992-1995 yılları arasında Finansbank Teftiş Kurulu Başkanı ve İnsan Kaynakları Grup Başkanı, 1995 yılından itibaren 9 yıl boyunca İnsan Kaynakları'ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmıştır. Aydın, Ocak 2013'ten itibaren Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

Memduh Aslan AKÇAY Yönetim Kurulu Üyesi

1965 doğumlu olan Memduh Aslan Akçay, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü'nü bitirmesinin ardından University of Illinois'da Ekonomi Politikası dalında yüksek lisans eğitimini tamamlamıştır. 1990-1993 yılları arasında Etibank'ta, 1993-2000 yılları arasında ise Devlet Planlama Teşkilatı'nda çalışmıştır. 2001-2004 yılları arasında Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Ekonomik Değerlendirmeler Dairesi ve Dış İlişkiler Daireleri'nde Daire Başkanlığı ile Sistemik Risk Komitesi Başkanlığı görevlerinde bulunmuştur. 2004-2010 yılları arasında ise Hazine Müsteşarlığı Dış Ekonomik İlişkiler Genel Müdürlüğü görevini yürütmüştür.

Hazine Müsteşarlığı'ndaki görevi süresince kurum içi birçok yürütme komitesinde (Borç Yönetimi Komitesi, Disiplin Komitesi vb.) görev almıştır. Akçay, ayrıca, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası (CEB), Türkiye Sınai Kalkınma Bankası (TSKB), Karadeniz Ticaret ve Kalkınma Bankası (BSTDB), Ekonomik İşbirliği Örgütü Ticaret ve Kalkınma Bankası'nda (ECOBANK) Yönetim Kurulu Üyeliği, Milli Reasürans A.Ş.'de Denetim Kurulu Üyeliği görevini üstlenmiştir. Bu görevlerin yanı sıra, Dünya Bankası (WB), Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD), Asya Kalkınma Bankası (ADB), İslam Kalkınma Bankası (IDB) gibi uluslararası finansal kuruluşlarda da Guvernör Yardımcısı olarak Türkiye'yi temsil etmiştir. 2010-2013 yılları arasında Londra'da Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) Yönetim Kurulu Üyeliği ve iki dönem EBRD Yönetim Kurulu'nun İdari ve Mali İşler Komitesi Başkanlık görevini üstlendikten sonra 2013-2016 yılları arasında Hazine Müsteşarlığı'nda görev yapmıştır. Akçay, 2016 Nisan ayından bu yana Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.

Hülya KEFELİ Yönetim Kurulu Üyesi

1960 doğumlu olan Hülya Kefeli, Robert Koleji'nin ardından İstanbul Teknik Üniversitesi İşletme Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmuştur. Kefeli, kariyerine 1983 yılında Akbank'ta Uzman Yardımcısı olarak başlamış, çeşitli pozisyonlarda çalıştıktan sonra 2007-2015 yılları arasında Uluslararası Bankacılık'tan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olmuştur. Akbank iştiraki olan şirketlerde Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinde de bulunan Kefeli, 15 Mayıs 2017 tarihinden bu yana Fibabanka Yönetim Kurulu Üyeliği görevini sürdürmektedir.

Selçuk YORGANCIOĞLU Yönetim Kurulu Üyesi

1967 doğumlu olan Selçuk Yorgancıoğlu, İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi'nden mezun olmasının ardından University of New Haven'da finans alanında yüksek lisans eğitimini tamamlamıştır. 1992- 1993 yılları arasında Interbank'ta Yönetici Adayı ve Uzman Yardımcısı, 1993-1998 yılları arasında ABN AMRO Group İstanbul ve Amsterdam'da Yatırım Bankacılığı ve Gelişmekte Olan Piyasalardan sorumlu Müdür, 1998-1999 yılları arasında FinansInvest'te Genel Müdür Yardımcısı, 1999-2000 yılları arasında aynı unvanla Fiba Bank'ta görev almıştır. 2000-2007 yılları arasında Gelişmekte Olan Piyasalar Eş Başkanı olarak Deutsche Bank-Londra'da görev yapan Yorgancıoğlu, 2007-2008 yılları arasında Deutsche Bank–İstanbul'da Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevine devam etmiştir. 2008 yılından bu yana Abraaj Group Türkiye ve Orta Asya'dan Sorumlu Ortak olarak görev yapan Yorgancıoğlu, Eylül 2016 tarihinden itibaren Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.

YÖNETIM KURULU

Ömer MERT

Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

1969 doğumlu olan Ömer Mert, İTÜ Endüstri Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından aynı fakültede Mühendislik Yönetimi yüksek lisansını tamamlamıştır. 1993 yılında profesyonel kariyerine başlangıç yaptığı sigortacılık sektöründe farklı şirketlerde görevler almasının ardından 2003-2005 yılları arasında Fortis Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de, 2005-2012 yılları arasında ise Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de Genel Müdür Yardımcısı olarak çalışmıştır.

2012-2017 yılları arasında Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görev alan Mert, Ocak 2017 tarihinden itibaren Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. Bunun yanı sıra, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri

ADI SOYADI	GÖREVİ	GÖREVE ATANMA TARİHİ	ÖĞRENİM DURUMU	BANKACILIK VE İŞLETMECİLİK DALLARINDA İŞ TECRÜBESİ
Hüsnü M. ÖZYEĞİN	Yönetim Kurulu Başkanı	27.12.2010	Yüksek Lisans	44
Fevzi BOZER	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	27.12.2010	Yüksek Lisans	36
İsmet Kaya ERDEM	Yönetim Kurulu Üyesi	11.02.2013	Lisans	68
Mehmet GÜLEŞCİ	Yönetim Kurulu Üyesi	27.12.2010	Yüksek Lisans	34
Mevlüt Hamdi AYDIN	Yönetim Kurulu Üyesi	24.01.2013	Lisans	35
Memduh Aslan AKÇAY	Yönetim Kurulu Üyesi	13.04.2016	Yüksek Lisans	28
Hülya KEFELİ	Yönetim Kurulu Üyesi	15.05.2017	Lisans	33
Selçuk YORGANCIOĞLU	Yönetim Kurulu Üyesi	22.09.2016	Yüksek Lisans	26
Ömer MERT	Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi	18.01.2017	Yüksek Lisans	23

ÜST YÖNETIM

Ömer MERT Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

2012-2017 yılları arasında Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görev alan Mert, Ocak 2017 tarihinden itibaren Fibabanka A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. Bunun yanı sıra, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi ve Bizim Hesap Bilgi Sistemleri Sanayi Ticaret A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı'dır.

Alsev UTKU Genel Müdür Baş Yardımcısı

1971 doğumlu olan Alsev Utku, Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra Rotterdam School of Management, Erasmus University'de İşletme yüksek lisansını tamamlamıştır. 1994-1995 yılları arasında PWC'de çalışan Utku, 1995-2009 yılları arasında Finansbank A.Ş. bünyesinde Mali Kontrol ve Raporlama Bölümleri'nde çeşitli pozisyonlarda görev almasının ardından, son olarak Finansal Raporlama ve Planlama'dan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini yürütmüştür. 2009'da Fiba Holding bünyesinde Mali İşler Direktörü görevine atanan Utku, Ocak 2011 tarihinde ise Fibabanka A.Ş. Mali Kontrol ve Finansal Raporlama'dan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevine atanmıştır. Ocak 2017 itibarıyla Fibabanka'da Genel Müdür Baş Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir. Utku aynı zamanda, Fibabanka A.Ş.'de Genel Müdür Vekili ve İcra Kurulu Üyesi'dir. Bu sorumluluklarına ek olarak Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi, Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.'de Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevlerini sürdürmektedir.

Adem AYKIN Genel Müdür Yardımcısı

1967 doğumlu Adem Aykın, Dokuz Eylül Üniversitesi Bilgisayar Bölümü ve Anadolu Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra, 1988 yılında Finansbank A.Ş.'de Yazılım Mühendisi olarak göreve başlamıştır. 1988-2005 yılları arasında Finansbank'ta Bilgi Teknolojileri Departmanı'nda ve IBTECH'te çeşitli görevlerde bulunmuştur. 2006 yılından itibaren 5 yıl süresince, Fiba Grubu bünyesindeki Credit Europe Bank Rusya'da Bilgi Teknolojileri'nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapan Aykın, bugün Fibabanka A.Ş. İcra Kurulu Üyesi, Bilgi Teknolojileri'nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi görevlerini sürdürmektedir.

ÜST YÖNETIM

Ahu DOLU Genel Müdür Yardımcısı

1975 doğumlu Ahu Dolu, Marmara Üniversitesi Ekonomi Bölümü'nden mezun olduktan sonra, 1997 yılında Finansbank A.Ş. Dış İlişkiler Bölümü'nde bankacılık kariyerine başladı. 2007 yılına kadar Finansbank A.Ş.'de çeşitli görevlerde bulunduktan sonra Fiba Holding bünyesine Dış İlişkiler ve Finansman'dan sorumlu Bölüm Direktörü olarak katıldı. Bugün Fibabanka A.Ş. İcra Kurulu Üyesi, Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı'ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı'dır.

1977 doğumlu olan Sezin Erken, Orta Doğu Teknik Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından Columbia University'de İşletme Bölümü'nde MBA yapmıştır. Kariyerine 1998 yılında McKinsey&Company'de İş Analisti olarak başlayan Sezin Erken, 2003-2014 yılları arasında, Capital One Bank New York'ta çeşitli yöneticilik görevlerinde bulunmasının ardından 2014-2017 yılları arasında ABank'ta Bireysel Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmüştür. 2017 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılan Erken, İcra Kurulu Üyesi, Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi'nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi görevlerini sürdürmektedir.

1969 doğumlu Ömer Rıfat Gencal, İstanbul Teknik Üniversitesi İşletme Mühendisliği Bölümü'nden mezun olmasının ardından bankacılık kariyerine, 1990 yılında Türk Dış Ticaret Bankası'nda Sermaye Piyasaları Uzmanı olarak başlamıştır. 1992-1994 yılları arasında IMPEX Bank İstanbul'da Hazine Bölümü'nde çalışmış, 1994-1995 yıllarında Chase Manhattan NA İstanbul'da Hazine Bölümü'nde görev yapmıştır. 1995-2002 yılları arasında West LB AG İstanbul'da Direktör, 2002 yılında TMSF'de Koordinatör, 2002-2004 yılları arasında Global Menkul Değerler A.Ş.'de Proje Yöneticisi, 2004-2008 yılları arasında Alternatif Bank A.Ş.'de Hazine Yöneticisi ve 2008-2015 yılları arasında HSBC Portföy Yönetimi A.Ş.'de CIO olarak görev almıştır. 2015 yılında Fibabanka'ya katılan Gencal, İcra Kurulu Üyesi, Hazine'den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi görevlerini sürdürmektedir.

Turgay HASDİKER Genel Müdür Yardımcısı

1969 doğumlu Turgay Hasdiker, 1991 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Bölümü'nden mezun olduktan sonra bankacılık kariyerine Yapı Kredi Bankası A.Ş.'de başlamış ve 1991-2003 yılları arasında Kurumsal & Ticari Krediler ile Kredi Tahsis Bölümleri'nde çalıştı. 2003-2006 yılları arasında Oyakbank A.Ş.'de Kurumsal ve Ticari Krediler Tahsis Bölümü'nde, 2011 yılına kadar ING Bank A.Ş.'de Ticari ve KOBİ Pazarlama Bölümü'nde görev almıştır. 2011 yılında Fibabanka'ya katılan Hasdiker, İcra Kurulu Üyesi ve Krediler'den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.

1969 doğumlu olan Orhan Hatipoğlu, Boğaziçi Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümü'nden mezun olduktan sonra bankacılık kariyerine Pamukbank T.A.Ş.'de başlamıştır. 1992- 1997 yılları arasında Pamukbank T.A.Ş. ve 1997-1999 yılları arasında Demirbank T.A.Ş.'de Bilgi Teknolojileri Bölümleri'nde çalıştıktan sonra, 1999 yılında Finansbank A.Ş.'de Kart, ADK Operasyonları ve IT bölümlerinde görev yapmıştır. 2008- 2010 yılları arasında Fiba Grubu'nda da Yurt Dışı Finansal İştirakler Koordinatörü olarak görev yaptıktan sonra, 2012 yılına kadar Credit Europe Bank Romania'da Bankacılık Operasyonları, Bilgi Teknolojileri ve Destek Hizmetler Genel Müdür Yardımcısı olarak çalışmıştır. 2012 yılında Akbank T.A.Ş.'de Yazılım Geliştirme Bölüm Başkanı, 2012-2016 yılları arasında Türk Ekonomi Bankası A.Ş.'de Bankacılık ve ADK Operasyonları Direktörü olarak görev almıştır. 2017 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılan Hatipoğlu, İcra Kurulu Üyesi ve Bankacılık Operasyonları ve Destek Hizmetler'den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı'dır.

Kerim L. KURİŞ Genel Müdür Yardımcısı

1973 doğumlu olan Kerim L. Kuriş, American University İşletme Bölümü'nden mezun olmasının ardından bankacılık kariyerine 1998 yılında Finansbank A.Ş.'de MT (Yönetici Adayı) olarak başlamıştır. 1999-2004 yılları arasında Finansbank Holland N.V.'de (şimdiki adı ile Credit Europe Bank N.V.) Kurumsal Bankacılık Bölümü'nde çalışmış, 2005-2008 yılları arasında ise Finansbank A.Ş.'ye dönmüş, Kurumsal ve Ticari Pazarlama Bölümü'nde Şube Müdürlüğü ağırlıklı olmak üzere çeşitli görevlerde bulunmuştur. 2008- 2010 yılları arasında Credit Europe Bank N.V.'de Kurumsal Bankacılık'ta yeniden görev aldıktan sonra 2011 yılında Fibabanka'ya katılan Kuriş, İcra Kurulu Üyesi ve Kurumsal ve Ticari Bankacılık'tan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı görevlerini sürdürmektedir.

ÜST YÖNETIM

1975 doğumlu olan Gerçek Önal, Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi'nden mezun olmasının ardından Yeditepe Üniversitesi Uluslararası İşletme Hukuku alanında yüksek lisans (MBA) yapmıştır. Mesleki kariyerine özel bir hukuk bürosunda başladıktan sonra sırasıyla 2001-2008 tarihleri arasında T. Garanti Bankası A.Ş'de Avukat, 2008- 2012 tarihleri arasında Garanti Ödeme Sistemleri A.Ş.'de Hukuk Müşaviri olarak çalışmıştır. 2012 yılında Fibabanka'ya katılan Önal; bugün Fibabanka A.Ş İcra Kurulu Üyesi, Baş Hukuk Müşaviri ve Fibabanka A.Ş Kurumsal Sekreteri olarak Hukuk Danışmanlık Hizmetleri, İcra Takip Hizmetleri, Dava Hizmetleri ve Hukuk Operasyon Hizmetleri alanlarından sorumlu olarak görevini sürdürmektedir.

Genel Müdür ve Yardımcıları

ADI SOYADI	GÖREVİ	GÖREVE ATANMA TARİHİ	ÖĞRENİM DURUMU	BANKACILIK VE İŞLETMECİLİK DALLARINDA İŞ TECRÜBESİ
	Genel Müdür ve		Yüksek
Ömer MERT	Yönetim Kurulu Üyesi	18.01.2017	Lisans	23
	Genel Müdür Baş Yardımcısı - Mali Kontrol ve Finansal		Yüksek
Alsev UTKU	Raporlama	07.01.2011	Lisans	24
Adem AYKIN	Genel Müdür Yardımcısı - Bilgi Teknolojileri	01.07.2011	Lisans	30
Ahu DOLU	Genel Müdür Yardımcısı - Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı	01.12.2015	Lisans	21
Sezin ERKEN	Genel Müdür Yardımcısı - Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi	10.08.2017	Yüksek Lisans	18
Ömer Rıfat GENCAL	Genel Müdür Yardımcısı - Hazine	01.05.2017	Lisans	27
Turgay HASDİKER	Genel Müdür Yardımcısı - Krediler	01.12.2015	Lisans	27
Orhan HATİPOĞLU	Genel Müdür Yardımcısı - Bankacılık Operasyonları ve Destek Hizmetler	02.01.2017	Lisans	26
Kerim L. KURİŞ	Genel Müdür Yardımcısı - Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01.12.2015	Lisans	20
Gerçek ÖNAL	Genel Müdür Yardımcısı ve Baş Hukuk Müşaviri - Hukuk Müşavirliği	01.02.2016	Yüksek Lisans	19

İÇ SISTEMLER KAPSAMINDAKI YÖNETICILER

Ahmet Cemil BORUCU (Teftiş Kurulu Başkanı)

1975 doğumlu olan Ahmet Cemil Borucu, Bilkent Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra, İstanbul Teknik Üniversitesi İşletme Bölümü'nde yüksek lisans, Yeditepe Üniversitesi'nde Finansal İktisat doktora programını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine 1997 yılında Dışbank A.Ş.'de Müfettiş olarak başlayan Borucu, 2004-2006 yılları arasında, Türk Ekonomi Bankası A.Ş.'de Krediler Bölümü'nde görev almıştır. 2006-2007 yılları arasında Deloitte - DRT Denetim A.Ş.'de Denetçi olarak çalıştıktan sonra 2007-2011 yılları arasında Fortis Bank (Türk Ekonomi Bankası) A.Ş.'de Risk Yönetimi Bölümü'nde görevini sürdüren Borucu, 7 Şubat 2011 tarihinden bu yana Fibabanka A.Ş.'de Teftiş Kurulu Başkanı olarak görev yapmaktadır.

Ayşe TULGAR

(Risk Yönetimi Bölüm Direktörü)

1977 doğumlu olan Ayşe Tulgar, Marmara Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra Özyeğin Üniversitesi Finans Mühendisliği ve Risk Yönetimi Bölümü'nde yüksek lisansını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine 1999 yılında İktisat Bankası A.Ş.'de başlamıştır. 2000-2002 yılları arasında Alternatif Bank A.Ş.'de kariyerini sürdüren Tulgar, 2002- 2004 yılları arasında Oyak Bank A.Ş.'de görev yapmıştır. 2004 yılından itibaren Finansbank A.Ş.'de çeşitli bölümlerde görev alan Tulgar, 15 Mart 2011 tarihinden bu yana Fibabanka A.Ş.'de Risk Yönetimi Bölümü'nden sorumlu Bölüm Direktörü olarak görevini sürdürmektedir.

Serdal YILDIRIM (Mevzuat ve Uyum Bölüm Direktörü)

1973 doğumlu olan Serdal Yıldırım, Ankara Üniversitesi İşletme Bölümü'nden mezun olduktan sonra, Çukurova Üniversitesi'nde Bankacılık ve Borsa yüksek lisansını tamamlamıştır. 1996-2002 yılları arasında Türkbank ve TSKB'de Müfettiş ve 2002- 2009 yılları arasında Fortis Bank'ta İç Kontrol, Mevzuat & Uyum ve Risk Yönetimi Bölümleri'nde Yönetici olarak çalışmıştır. 2009-2010 yılları arasında Fortis Bank Malta'da Risk Yönetimi ve İç Kontrol'den sorumlu İcra Kurulu Üyesi olarak görevini sürdüren Yıldırım, 2011 yılında Fibabanka A.Ş.'ye katılmıştır. Yıldırım, Fibabanka A.Ş. Mevzuat ve Uyum Bölümü'nden sorumlu Bölüm Direktörü olarak görev yapmaktadır. Yıldırım, ayrıca Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi'dir.

Kansu PULULAR (İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölüm Direktörü)

1976 doğumlu olan Kansu Pulular, Boğaziçi Üniversitesi İnşaat Mühendisliği Bölümü'nden mezun olduktan sonra Boğaziçi Üniversitesi İşletme (MBA) Bölümü ve Özyeğin Üniversitesi Finans Mühendisliği ve Risk Yönetimi Bölümleri'nde yüksek lisanslarını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine, 2003 yılında Akbank T.A.Ş. Teftiş Kurulu'nda başlayan Pulular, 2007- 2011 yılları arasında, Fortis Bank A.Ş. İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü'nde yönetici olarak görevini sürdürmüştür. 22 Mart 2011 yılında Fibabanka A.Ş.'de Operasyonel Risk Birim Yöneticisi olarak görev almaya başlayan Pulular, 2 Ocak 2017 tarihinden bu yana İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölüm Direktörü olarak görevini sürdürmektedir.

ADI SOYADI	GÖREVİ	GÖREVE ATANMA TARİHİ	ÖĞRENİM DURUMU	BANKACILIK VE İŞLETMECİLİK DALLARINDA İŞ TECRÜBESİ
Ahmet Cemil	Bölüm Direktörü -
BORUCU	Teftiş Kurulu	07.02.2011	Doktora	21
Ayşe TULGAR	Bölüm Direktörü - Risk Yönetimi	15.03.2011	Yüksek Lisans	20
Serdal YILDIRIM	Bölüm Direktörü - Mevzuat ve Uyum	06.04.2011	Yüksek Lisans	22
Kansu PULULAR	Bölüm Direktörü - İç Kontrol ve Operasyonel Risk	02.01.2017	Yüksek Lisans	16

YÖNETIM KURULU KOMITELERI VE ÜYELERIN TOPLANTILARA KATILIMLARI HAKKINDAKI BILGILER

Yönetim Kurulu

Banka Yönetim Kurulu, Banka işlerinin ve işlemlerinin gerektirdiği hallerde ve Türk Ticaret Kanunu hükümlerine uygun olarak Banka merkezinde, yurt içinde veya yurt dışında elverişli bir mahalde toplanmaktadır.

Komiteler

2018 yılında faaliyet gösteren komiteler ve görevleri aşağıdaki gibidir:

1-Kurumsal Yönetim Komitesi

Kurumsal Yönetim Komitesi Komite Başkanı:

Fevzi Bozer (Yönetim Kurulu Başkan Vekili)

Üyeler:

1. Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Mevlüt Hamdi Aydın (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Memduh Aslan Akçay (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Hülya Kefeli (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Alsev Utku (Genel Müdür Baş Yardımcısı)
1. Serdal Yıldırım (Mevzuat ve Uyum Bölüm Direktörü)

Banka'nın Kurumsal Yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kurulu'na öneriler sunmak üzere Fevzi Bozer başkanlığında Kurumsal Yönetim Komitesi oluşturulmuştur. Komite yılda asgari dört kez toplanmaktadır.

2-Denetim Komitesi

Denetim Komitesi Üyeler:

1. Fevzi Bozer (Yönetim Kurulu Başkan Vekili)
1. Mevlüt Hamdi Aydın (Yönetim Kurulu Üyesi)

Denetim Komitesi, Banka'nın Yönetim Kurulu tarafından, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yardımcı olmak üzere oluşturulmuştur. Komite, Fevzi Bozer başkanlığında yılda asgari dört kez toplanmaktadır.

İlgili hesap dönemi içerisinde 5 Ocak, 26 Ocak, 27 Şubat, 9 Mart, 30 Nisan, 14 Mayıs, 27 Temmuz, 7 Ağustos, 30 Ekim, 14 Aralık ve 28 Aralık tarihlerinde Denetim Komitesi toplantıları yapılmıştır.

3-Kredi Komitesi

Kredi Komitesi Komite Başkanı:

Fevzi Bozer (Yönetim Kurulu Başkan Vekili)

Asıl Üyeler:

Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)

Yedek Üyeler:

1. Mehmet Güleşci (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. İsmet Kaya Erdem (Yönetim Kurulu Üyesi)

Kredi Komitesi, Banka Yönetim Kurulu'nun, kredilerle ilgili olarak vereceği görevlerin yerine getirilmesi amacı ile kurulmuştur. Kredi Komitesi, Banka'nın kredi vermeye yetkili organları arasında Yönetim Kurulu'ndan sonraki en üst tahsis organıdır ve Yönetim Kurulu'nca Banka kredi politikası hükümlerine uygun olarak tanınmış yetki çerçevesinde kredi onayı verir. Banka Kredi Komitesi Fevzi Bozer başkanlığında haftada bir kez düzenli olarak toplanmaktadır.

4-Risk Yönetim Komitesi

Risk Yönetim Komitesi Üyeler:

Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) (Komite Başkanı)
Alsev Utku (Genel Müdür Baş Yardımcısı) (Üye)
Turgay Hasdiker (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Kerim L. Kuriş (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Sezin Erken (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Ömer Rıfat Gencal (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Ayşe Tulgar (Risk Yönetimi Bölüm Direktörü) (Üye)

Yönetim Kurulu'nun görüşleri ve bilgileri dahilinde Risk Yönetimi politikaları ve uygulama usullerini belirlemek ve bunların uygulamasını sağlamak amacı ile Risk Yönetim Komitesi oluşturulmuştur. Komite, Genel Müdür başkanlığında ayda bir kez toplanır.

5-Aktif Pasif Komitesi

Aktif Pasif Komitesi Üyeler:

Ömer Mert (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) (Komite Başkanı)
Alsev Utku (Genel Müdür Baş Yardımcısı) (Üye)
Ahu Dolu (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Kerim L. Kuriş (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Turgay Hasdiker (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Ömer Rıfat Gencal (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Sezin Erken (Genel Müdür Yardımcısı) (Üye)
Ayşe Tulgar (Risk Yönetimi Bölüm Direktörü) (Üye)

Yönetim Kurulu tarafından yetkilendirilen ve haftada bir kez düzenli olarak toplanan Aktif Pasif Komitesi, Genel Müdür başkanlığında aşağıda belirtilen faaliyetleri yerine getirir:

• Banka varlık ve yükümlülüklerinin yönetim faaliyetlerini yürütmek ve bu kapsamda Banka'nın tüm fon hareketlerine ilişkin politikaları belirlemek,

Banka bilançosunun ve kârlılığının yönetilmesi için icra edilecek kararları almak,
Banka bilançosunu ve kârlılığını ilgilendiren, icra birimleri tarafından alınan kararlar dahilinde yürütülen uygulamaları ve sonuçlarını izlemek,
Banka'nın risk iştahı doğrultusunda risk stratejilerini yönetmek, uygulamak,
Banka'nın riskten korunma muhasebesi uygulaması başlangıç ve durdurma kararlarını almak, bu kararları ve sonuçları ile ilgili olarak düzenli olarak Yönetim Kurulu'nu bilgilendirmek.

6-Ücretlendirme Komitesi

Ücretlendirme Komitesi Üyeler:

1. Mehmet Güleşci (Yönetim Kurulu Üyesi)
1. Mevlüt Hamdi Aydın (Yönetim Kurulu Üyesi)

Ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi amacıyla icra görevi bulunmayan Yönetim Kurulu üyelerimizden Mehmet Güleşci ve Mevlüt Hamdi Aydın'ın üyeleri olduğu ücretlendirme komitesi oluşturulmuştur. Komite, yılda bir defadan az olmamak kaydıyla gerektiğinde toplanmaktadır.

DENETÇI

Unvanı	Görevi	Seçildiği Genel Kurul	Görev Süresi	Vergi Kimlik No
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Ernst&Young Global Limited)	Denetçi	26.03.2018	1 Yıl	4350303260

DENETIM KOMITESI'NIN İÇ KONTROL, İÇ DENETIM VE RISK YÖNETIM SISTEMLERININ İŞLEYIŞINE İLIŞKIN DEĞERLENDIRMELERI VE HESAP DÖNEMI İÇERISINDEKI FAALIYETLERI HAKKINDA BILGILER

1- Risk Yönetimi Bölümü

Risk Yönetimi Bölümü'nün genel amacı, Banka'nın taşıdığı risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin oluşturulmasıdır. Bu amaçla günlük, haftalık, aylık, üç aylık ve yıllık bazda periyodik değerlendirme, ölçüm, raporlama ve kontrol faaliyetleri yürütülmektedir. Bu kapsamda Banka'da haftada bir yapılan Aktif Pasif Komitesi toplantıları ve ayda bir yapılan Risk Komitesi toplantıları vasıtasıyla alım satım portföy detayları, likidite, piyasa, faiz ve kredi risklerinin analizleri ve raporlamaları yapılmaktadır. Risk Yönetimi Bölümü, gerekli sistem ve alt yapı üzerinde bütün Risk Yönetimi faaliyetlerinin ve hesaplamaların gerçekleştirildiği bir yapı ile görevini sürdürmektedir.

Risk Yönetimi Bölümü, Piyasa Riski, Sermaye Planlama Modelleme ve Validasyon ve Perakende Krediler Karar Destek ve Skorlama olmak üzere 3 ayrı birimden oluşmaktadır. İlgili birimler ve faaliyetleri aşağıdaki şekilde özetlenebilir: a. Piyasa Riski Birimi: Banka'nın genel piyasa riski, kur riski, spesifik risk, emtia riski, takas riski nedeniyle maruz kalabileceği zararların ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan yapısal faiz riskinin yönetilmesi amaçlanmaktadır. Bu kapsamda, Aktif Pasif Komitesi toplantıları ve ayda bir yapılan Risk Komitesi toplantıları vasıtasıyla alım satım portföy detayları, likidite, piyasa, ve faiz risklerinin analizleri ve raporlamaları yürütülmektedir. Aynı zamanda bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin yönetimi amacıyla yapılmış olan işlemlerin riskten korunma muhasebesi uygulamasına konu edilebilmesi için; korunma ilişkisinin varlığının tayini için analizler yapılır, etkinliği belirli periyodlar ile ölçülür ve ilişkinin sonlandırılabilmesi için geçerli koşulların varlığını tespit edecek düzenli analizler yapılır.

b. Sermaye Planlama Modelleme ve

Validasyon Birimi: Kredi müşterisinin yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığının yönetilmesini amaçlamaktadır. TFRS 9 kapsamında yapılan karşılık

modellemelerin yanı sıra Banka'nın kurumsal, ticari ve KOBİ segmentte kullanılan skorlama modellerinin yönetimi ve düzenli validasyonu da bu birimin görevleri arasındadır. Yıllık olarak yürütülen İSEDES (İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci), aylık bazda Basel II kapsamında "Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında yer alan raporlamalar ve Banka'nın taşımakta olduğu tüm riskler, mevzuat ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Fibabanka Risk İştahı Politikası'nda sınırlandığı şekilde takip edilmektedir. İlgili raporlamalar Yönetim Kurulu'na ayda bir sunulmakta ve Banka'nın risk profili hakkında bilgi verilmektedir.

c. Perakende Krediler Karar Destek

ve Skorlama Birimi: Bireysel, Tarım ve Mikro segmentlerde kredi politikalarının karar destek sistemine entegrasyonu ile karar ağacı modellerinin bağımsız yönetimi amaçlanmaktadır. Bunun yanı sıra perakende krediler sınıfında yer alan portföyün uygulama, tahsis, takip ve tahsilatlar yoluyla analizlerin yapılması ve raporlanmasıyla Banka'nın bu segmentte taşıdığı risk profili hakkında bilgi verilmektedir.

2-İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü

Operasyonel risklerin Banka'nın kontrol sistemleri ile entegre şekilde, iyi uygulamalar çerçevesinde daha verimli yönetilmesi amacıyla İç Kontrol ve Operasyonel Risk iki ayrı birim olarak İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü altında faaliyet göstermektedir ve doğrudan Denetim Komitesi'ne raporlamaktadır. İç Kontrol ve Operasyonel Risk Bölümü 12 kişiden oluşmaktadır.

İç Kontrol Birimi; Banka varlıklarının korunmasını, Banka faaliyetlerinin etkin ve verimli bir şekilde Kanun'a ve ilgili diğer mevzuata, Banka içi politika ve kurallara ve bankacılık davranışlarına uygun olarak yürütülmesini sağlamak, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenilirliğini, bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlamak amacı ile görev yapmaktadır. İç Kontrol Birimi, Genel Müdürlük ve şubelerde denetim faaliyetlerinde bulunmakta ve bankacılık süreçlerine ilişkin Yönetim Beyanı çalışmalarını gerçekleştirmektedir.

Operasyonel Risk Birimi, yetersiz ya da hatalı iş süreçleri, sistemler, insan faktörü ya da dışsal olaylar sonucunda oluşan riskin kayıp, kazanç, fırsat maliyeti gibi beklenenden farklı sonuçlara yol açması, açabilmesi ya da açabilecek olması olarak tanımlanan operasyonel risklerin ve etkilerinin belirlenerek Banka tarafından uygulanan kaçınma, azaltma ve transfer gibi yöntemlerle Banka Risk İştahı Politikası ile belirlenen limitler içinde kalacak şekilde yönetilmesinden sorumludur. Banka'nın İş Sürekliliği Yönetimi ve "Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik" kapsamındaki faaliyetler de birim tarafından sürdürülmektedir.

3-Teftiş Kurulu

13 kişiden oluşan Fibabanka Teftiş Kurulu'nda, iç denetçilerin "Certified Internal Auditor", "Certified Information Systems Auditor", "Certified Fraud Examiner", "Serbest Muhasebeci Mali Müşavir" sertifikaları mevcuttur. İç Denetim Bölümünün organizasyon yapısı Bankacılık Süreçleri ve Bilgi Teknolojileri süreçlerini ayrı ayrı ele alacak şekilde oluşturulmuştur.

Yıllık iç denetim programı, İç Denetim Bölümü tarafından yapılan risk değerlendirmesi çalışmaları neticesinde belirlenen risk düzeyine paralel olarak oluşturulmaktadır.

Yıllık süreç ve şube denetim programı kapsamında, Bankacılık Süreci, BDDK Yönetim Beyanı denetimi kapsamında COBIT Bilgi Teknolojileri Süreci, şube denetimleri ve diğer incelemeler gerçekleştirilmektedir. Bu alanlarda öne çıkan bulgular değerlendirilmek üzere Denetim Komitesi'nin bilgisine sunulmaktadır.

4-Mevzuat ve Uyum Bölümü

Banka'nın gerçekleştirdiği ve gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyetlerin, ürün ve hizmetlerin mevzuata, Banka içi politika ve prosedürler ile bankacılık davranışlarına uyumunun sağlanması, Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanının Engellenmesi ve Suistimal ile Mücadele Edilmesi amacı ile Mevzuat ve Uyum Bölümü kurulmuştur. Mevzuat ve Uyum Bölümü 20 kişi ile çalışmalarını yürütmekte olup Denetim Komitesi'ne raporlama yapmaktadır.

Mevzuat ve Uyum Bölümü ayrıca doğrudan, Banka'nın Kurumsal Yönetimi'ne ilişkin yapı ve süreçler ile bunlara ilişkin ilkelerin düzenlemesi ve takibini yürütmektedir.

RISK TÜRLERI İTIBARIYLA UYGULANAN RISK POLITIKALARINA İLIŞKIN BILGILER

Alım Satım Portföyünden Kaynaklanan Piyasa Riski

Banka'da piyasa riskinin tanımlanması, ölçülmesi, raporlanması ve takibinde BDDK mevzuatına uyum sağlanması, Banka'nın piyasa riskinden kaynaklanabilecek zararlarının asgariye indirilmesi, süreçlerin ve standartların iyileştirilmesi amacıyla çeşitli çalışmalar yapılmaktadır.

Banka, kanuni limitler üzerinde pozisyon taşıyamaz. Ayrıca, Alım Satım Portföyü Politikası kapsamında Banka'nın taşımakta olduğu alım satım portföyünün taşıdığı risk için Riske Maruz Değer limitleri belirlenmiştir. Bu limitlere uyum Risk Yönetimi Bölümü tarafından günlük olarak takip edilmektedir.

Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Riski

Aktif Pasif Yönetimi Politikası kapsamında, Banka'nın tüm aktif ve pasif kalemleri yeniden fiyatlamaya kalan vadeler itibarıyla vade dilimlerine ayrıştırılmakta ve belirlenen faiz şokları uygulanarak net ekonomik değer değişimi hesaplanmaktadır. Faiz riski analizleri ile

Banka'nın taşıdığı faiz riski üzerine yapılan stres testleri sayesinde taşınmaya istekli olunan risk seviyelerinin kriz senaryoları karşısındaki duyarlılığı test edilmekte ve bunların kontrol altında tutulması sağlanmaktadır.

Likidite ve Fonlama Riski

Banka, likidite riskinin tanımlanması, ölçülmesi, raporlanması ve kontrolünde uluslararası en iyi uygulamalar ve BDDK tarafından belirlenmiş mevzuat kapsamında politikalarını belirlemektedir.

Banka'nın likidite durumu irdelenirken mevcut ve beklenen aktif kalitesi, mevcut ve gelecekteki kâr yar atma kapasitesi, geçmiş tecrübelerin gösterdiği fonlama ihtiyaçları, mevcut likidite pozisyonu, gelecekte beklenen fonlama ihtiyaçları, fon kaynakları ve nakit akışları dikkate alınmaktadır.

Likidite ve Fonlama Riski Politikası kapsamında Banka likidite riski yönetim organizasyonu, görev ve sorumlulukları detaylı olarak tanımlanmış, likidite riski yönetiminde benimsenecek temel prensiplere, uygulamalara, limit ve raporlamalara yer verilmiştir. Likidite raporları ile Banka'nın taşımakta olduğu kısa ve uzun vadeli likidite riskleri ile Banka'nın mevcut pozisyonları üzerine yapılan senaryo analizleri Yönetime sunulmaktadır.

Kredi Riski

Banka kredi riskinin tahmin edilmesi, belirlenmesi, ölçülmesi, izlenmesi, bertaraf edilmesi, azaltılması ve yönetilmesi için rating, model geliştirme ve doğrulama standartlarını belirlemiştir. Bu standartlar kredi politikaları açısından güvenilir kredi müşterisini doğru bir şekilde tanımlama amacıyla geliştirilmiştir.

FIBABANKA'NIN DAHIL OLDUĞU RISK GRUBU ILE YAPTIĞI İŞLEMLER

Kredi riskinin tanımlanması, ölçülmesi, raporlanması ve kontrolünde yerel mevzuat çerçevesinde gerekli raporlama ve kontroller yapılmaktadır. Kredi karşılıkları, TFRS 9 uyumlu olarak modellenmiş ve ilgili mevzuat esas alınarak hesaplanmaktadır. Hazine Bölümü tarafından diğer bankalarla gerçekleştirilen işlemlerden kaynaklanan kredi riskleri için Banka bazında limitler belirlenmiştir. Bunun yanı sıra, karşı taraf kredi riski aylık yapılan stres testleri ile takip edilmektedir.

Kredi riski raporları ile Banka'nın taşımakta olduğu kredi portföyüne ilişkin geliştirilmiş olan konsantrasyon ve risk limitleri gözden geçirilmektedir.

Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait kredi ve diğer alacaklar (Konsolide verilere göre - Bin TL)

Cari Dönem:

Banka'nın Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Banka'nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	20	402,272	55,468
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	51,949	171

* 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49, maddesinde tanımlanmıştır.

** 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48, maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

Banka bir grup donuk alacağını, Banka Risk Grubu'na dahil şirketlerden birine, hasılat paylaşımı yöntemi ile 23,175 TL tutar bedeli ile cari dönem içerisinde satmıştır.

Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler (Konsolide verilere göre - Bin TL)

	İştirak ve			Banka'nın Doğrudan ve		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer
Banka'nın Dahil Olduğu Risk Grubu *	Bağlı Ortaklıklar		Dolaylı Ortakları		Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari	Önceki	Cari	Önceki	Cari	Önceki
	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem
Mevduat
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	300,055	15,552	409,339	595,924
Dönem Sonu Bakiyesi	1,774	--	80,750	300,055	460,871	409,341
Mevduat Faiz Gideri	492	--	7,427	20,434	53,501	44,072

* 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

FİBABANKA'NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLER

Banka'nın dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler (Konsolide verilere göre - Bin TL)

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği, mevduat dışı fonların bakiyesi 210,925 TL olup, bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır (31 Aralık 2017: 171,583 TL olup, bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır).

Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler (Konsolide verilere göre - Bin TL)

Banka'nın Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Banka'nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	899,553	863,016
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	780,609	899,553
Toplam Kâr/(Zarar)	--	--	--	--	(45,510)	(23,856)
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Toplam Kâr/(Zarar)	--	--	--	--	--	--

* 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

MALI DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLIŞKIN DEĞERLENDIRME

Fibabanka'nın aktif büyüklüğü, 2018 yıl sonu itibarıyla, %3 oranında artarak konsolide ve solo bazda 20.6 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2017 yılı sonunda 15.1 milyar TL olan krediler hacmi 2018 yıl sonunda 14.1 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. Kredilerin aktif toplamı içindeki payı %68 seviyesindedir.

Kredi ve diğer alacak borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla ve ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmektedir. Açılan kredilerde, bankalar mevzuatında belirlenmiş limitlere uyulmaktadır. Kullandırılan krediler için, riski azaltmaya yönelik teminat alınmaktadır. Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre 2018 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler bakiyesi 622 milyon TL olarak gerçekleşmiş, bu kredilerle ilgili 296 milyon TL karşılık ayrılmıştır.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre menkul değerler hacmi 2018 yıl sonunda 1.1 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. Menkul değerler/toplam aktifler oranı %6 olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide ve konsolide olmayan mali tablolara göre mevduat hacmi, 2018 yıl sonu itibarıyla 11.3 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Konsolide mali tablolara göre 2018 yılında 238.3 milyon TL vergi öncesi kâr elde edilmiştir. 41.3 milyon TL tutarındaki vergi karşılığı sonrasında net kâr, geçen seneye göre %18 artarak 197.0 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Banka'nın 2018 yılı net faiz geliri, bir önceki yıla göre %36 oranında artarak, 872.5 milyon TL'ye ulaşmış, faaliyet gelirleri toplamı da %64'lük artışla, 945.4 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Söz konusu rakamlar, konsolide bazda sırasıyla 873.4 milyon TL ve 947.2 milyon TL'dir.

2018 yılı faaliyet giderleri solo bazda 220.7 milyon TL, konsolide bazda ise 222.0 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Banka'nın 31.12.2018 tarihi itibarıyla solo ve konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %19.47'dir.

Banka'nın sermayesi karşılıksız kalmamış olup borca batıklık durumu da bulunmamaktadır.

Banka'nın finansal yapısını iyileştirmek için alınması gereken herhangi bir önlem bulunmamaktadır. Banka hedefleri doğrultusunda kârlı bir şekilde büyümeye devam etmektedir.

Banka'nın 2018 yılı kâr dağıtım tablosu, bağımsız denetim raporunun konsolide olmayan finansal tablolarının yer aldığı bölümünde yer almaktadır. 2018 yılı kâr dağıtımına ilişkin karar, yapılacak ilk Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda alınacaktır.

Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır.

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik" ve 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riski hesaplamaları aylık olarak yapılmakta ve elde edilen ölçüm sonuçları Sermaye Yeterliliği Standart Oranı'nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır. 31.12.2018 tarihi itibarıyla piyasa riskine maruz tutar 912 milyon TL'dir.

Banka'nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde Standart Metod ile Riske Maruz Değer Yöntemi kullanılmaktadır. Maruz kalınan kur riskinin sınırlandırılması amacıyla, yasal pozisyon limitleri kullanılmaktadır. 31.12.2018 itibarıyla 193 milyon TL yabancı para kapalı pozisyon taşınmaktadır.

Likidite riskine yönelik olarak, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte ve piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Bu kapsamdaki çalışmalar, TL ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmekte, TL ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

RAPOR DÖNEMI DAHIL BEŞ YILLIK DÖNEME İLIŞKIN ÖZET FINANSAL BILGILER

Banka'nın konsolide ve konsolide olmayan finansal tabloları ve mali bünyeye ilişkin bilgileri, işbu raporun Bağımsız Denetim Raporu bölümünde yer almaktadır.

Beş Yıllık Özet Konsolide Olmayan Finansal Bilgiler (Bin TL)	2014	2015	2016	2017	2018
Toplam Varlıklar	8,041,604	11,191,373	15,393,509	20,116,206	20,618,271
Krediler	6,189,634	8,614,777	11,441,272	15,088,157	14,121,417
Mevduat	5,246,235	7,460,485	9,621,503	12,272,743	11,313,226
Alınan Krediler	846,349	1,024,446	1,536,663	2,084,851	1,339,212
İhraç Edilen Menkul Kıymetler	472,935	503,741	991,975	1,255,066	1,842,585
Sermaye Benzeri Krediler ve Borçlanma Araçları	291,574	211,913	397,278	1,194,561	1,596,143
Özkaynaklar	586,249	1,037,100	1,289,866	1,464,590	1,321,872
Vergi Öncesi Kâr	95,190	109,547	160,917	200,386	237,823
Net Dönem Kârı	74,210	81,583	114,915	167,002	196,659
Beş Yıllık Özet Konsolide Finansal Bilgiler (Bin TL)	2014	2015	2016	2017	2018
Toplam Varlıklar	8,036,720	11,186,584	15,388,872	20,111,668	20,619,176
Krediler	6,189,634	8,614,777	11,441,272	15,088,157	14,121,417
Mevduat	5,241,365	7,455,724	9,616,738	12,267,905	11,313,141
Alınan Krediler	846,349	1,024,446	1,536,663	2,084,851	1,339,212
İhraç Edilen Menkul Kıymetler	472,935	503,741	991,975	1,255,066	1,842,585
Sermaye Benzeri Krediler ve Borçlanma Araçları	291,574	211,913	397,278	1,194,561	1,596,143
Özkaynaklar	586,128	1,036,913	1,289,761	1,464,612	1,322,249
Vergi Öncesi Kâr	95,100	109,465	161,020	200,545	238,278
Net Dönem Kârı	74,138	81,517	114,997	167,129	197,014

KREDI DERECELENDIRME NOTLARI

Banka Fitch Derecelendirme Kuruluşu'ndan alınan aşağıdaki kredi notuna sahiptir.

Fitch Ratings
Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B+
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	b
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A- (tur)
Tahvil Kredi Notu	B+
Sermaye Benzeri Tahvil Kredi Notu	B
Görünüm	Negatif

2018 YILI FAALIYETLERINE İLIŞKIN DIĞER ÖNEMLI GELIŞMELER

6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun, 516, 518, 565 ve 610'uncu maddelerine dayanılarak Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'nca 28 Ağustos 2012 tarih ve 28395 Sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik", "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporu'nun Hazırlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" hükümleri çerçevesinde belirtilmesi gereken diğer hususlar:

Şirket'in Ticaret Unvanı

Fibabanka Anonim Şirketi

Ticaret Sicil Numarası

272902

İmtiyazlı Paylar

Banka'nın imtiyazlı payı bulunmamaktadır.

Hakim Şirket, Hakim Şirkete Bağlı Şirketler ve Hakim Ortak ile İlişkiler

Hakim şirketle, hakim şirkete bağlı şirketlerle ve hakim müteşebbis ile yapılan ve detaylarına Bağlılık Raporu'nda yer verilen hukuki işlemlerin gerçekleştirildiği tarihte bilgimiz dâhilinde olan hâl ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanmıştır.

Alınan veya alınmasından kaçınılan bir önlem ve bu çerçevede Banka'nın zararı bulunmamaktadır. Banka'nın hakim müteşebbis, hakim şirket ve hakim şirkete bağlı şirketleri ile gerçekleştirdiği finansal işlemlerin TTK'nın 199. maddesi uyarınca incelenmesi sonucunda Banka tarafından gerçekleştirilen tüm işlemlerin tamamen işlemin gerçekleştiği andaki piyasa şartlarına ve emsallere/rayiçlere uygun olarak, üçüncü kişilerle akdedilir gibi yapıldığı anlaşılmaktadır.

Banka'nın hakim şirketi olan Fiba Holding A.Ş. ve onun diğer bağlı şirketleri ile yapılan işlemler bakımından, Banka'nın yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmamaktadır. Aynı şekilde, Banka'nın hakim müteşebbisi konumunda bulunan Hüsnü M. Özyeğin ile yapılan işlemler bakımından, Banka'nın yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem de bulunmamaktadır. Detayları Bağlılık Raporu'nda belirtilen bütün hukuki işlemlerde anlaşmalar şirketler topluluğu dışındaki kişilerle yapılıyormuş gibi benzer usul, esas ve şartlara tabi tutulmuştur. Banka'nın hakim müteşebbisi, hakim şirketi veya onun bağlı şirketlerinin girişimi veya çıkarı uyarınca Banka'nın zararına hiçbir tedbire başvurulmamıştır.

Yönetim Organı Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar

Banka Yönetim Kurulu ve üst düzey yöneticilerine 2018 yılında sağlanan;

Huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı vb. mali menfaatlerin toplam tutarı solo bazda 12,312,159.06 TL, konsolide bazda 12,693,248.06 TL'dir.
Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarı 1,243,106.40 TL'dir.

Hesap Döneminde Yapılan Yatırımlar

Banka'nın 2018 yılında yaptığı yatırımlara ilişkin bilgiler, Bağımsız Denetim Raporu Beşinci Bölüm / I.Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotların 12. ve 13. Maddelerinde yer almaktadır.

İştirakler ve Pay Oranları

Banka'nın 4,896,642.32 TL tutarında iştiraki (Kredi Garanti Fonu A.Ş.) bulunmaktadır. Banka'nın pay oranı %1.54'tür.

Bağlı Ortaklık ve Pay Oranları

1, Banka'nın "Fiba Portföy Yönetimi Anonim Şirketi" unvanlı bağlı ortaklığı bulunmaktadır. Şirket'in sermayesi 5,500,000 TL olup, sermayesinin %99'u Fibabanka A.Ş.'ye, %1'i Fiba Holding A.Ş.'ye aittir. Şirket'in kuruluş amacı, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yatırım fonlarının kurulması ve yönetimidir. Ayrıca, yatırım ortaklıklarının, 28 Mart 2001 tarihli ve 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu kapsamında kurulan emeklilik yatırım fonlarının ve bunların muadili yurt dışında kurulmuş yabancı kolektif yatırım kuruluşlarının portföylerinin yönetimi de ana faaliyet konusu kapsamındadır.
2, Banka'nın 21,500,000 TL tutarında "Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş." unvanlı bağlı ortaklığı bulunmaktadır. Şirket'in sermayesinin %100'ü Fibabanka A.Ş.'ye aittir. Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş., girişimcilik, yeni iş alanlarının ve teknolojilerin yaratılması, finansal teknoloji şirketlerine yatırım yapılması, mobil ödeme, gelir gider takibi ve para transferi konusunda danışmanlık hizmeti verilmesi amaçlarıyla kurulmuştur.

Banka'nın İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler

Banka'nın iktisap ettiği kendi payı bulunmamaktadır.

Faaliyet Yılı İçinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar

Banka, bağımsız denetim firması tarafından üçer aylık dönem sonlarında sınırlı kapsamlı, yıl sonlarında ise tam kapsamlı olarak denetlenmektedir. Ayrıca, bankacılık düzenlemeleri kapsamında Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun sürekli gözetim ve denetimine tabidir.

Banka Aleyhine Açılan Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler

Banka aleyhine açılan ve Banka'nın mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte dava bulunmamaktadır.

İdari ve Adli Yaptırımlar

Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle Banka tarafından ödenen ceza tutarı 109,534.69 TL'dir.

Geçmiş Dönemde Belirlenen Hedefler, Genel Kurul Kararlarının Uygulanması

Banka 2018 yılında hedeflerine ulaşmış, Genel Kurul kararlarını yerine getirmiştir.

Faaliyet Yılı İçinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantıları

19.07.2018 tarihinde gerçekleştirilen Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda görev süresi dolan Yönetim Kurulu üyeleri 3 yıl süre ile yeniden atanmıştır.

Yardım ve Bağışlar

Banka'nın 2018 yılı içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin toplam tutar 1,882,972.00 TL'dir.

DESTEK HIZMETI ALINAN KIŞI VE KURULUŞLAR

1) Bankacılık İşletim Sistemleri

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
Alterna Yazılım Danışmanlık ve Eğitim Tic. A.Ş.	Yazılım hizmeti
Basistek Bilgi Teknolojileri San. ve Tic. A.Ş.	Lisans ve kurulum hizmeti
Commencis Teknoloji A.Ş.	Yazılım hizmeti
COMPRO Bilişim Teknolojileri A.Ş.	Ana bankacılık sistem bakım ve destek sözleşmesi
CRIF Enformasyon Derecelendirme ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş.	Riskmetre derecelendirme yazılım çözümü uygulaması
Finastra Global Limited	Yazılım hizmeti
Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş.	Servis Büro GWCP ana bağlantı, DRCP ODM yedek bağlantı, Paygate Analyzer ve Inspector yazılımları ile SWIFT işlemleri ve yönetimi
G Teknoloji Bilişim San. ve Tic. A.Ş.	Yazılım geliştirme
Globit Global Bilgi Teknolojileri A.Ş.	Yazılım hizmeti
IBM Global Services İş ve Teknoloji Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti.	Olağanüstü durum hizmetleri – AS400 sistemleri sunucu ve bakım hizmeti
Innova Bilişim Çözümleri A.Ş.	Kurum işlem merkezi hizmet çalışması
Innovance Bilgi Teknolojileri Danışmanlık Yazılım Geliştirme İnş. ve Otom. Ltd. Şti.	Analiz danışmanlığı ve yazılım geliştirme
İdeal Bilişim Hizmetleri Sanayi ve Tic. Ltd. Şti.	FX Matching / FX Nostro mutabakat yazılımı
İnspirit Bilgi Teknolojileri Yazılım Danışmanlık Tic. Ltd. Şti.	Yazılım geliştirme ve süreç iyileştirme
Mastercard Payment Transaction Services Turkey Bilişim Hizmetleri A.Ş.	Banka / Kredi Kartı ve ATM işletimine ilişkin destek hizmeti
Mapa Global Bilgisayar Yazılım Dan. San. Ltd. Şti.	Kasbox ve TCMB İBS Yazılım Paketi bakım hizmeti
Netaş Telekomünikasyon A.Ş.	Sistem destek donanım bakım onarım hizmetleri
Provus Basım Posta ve İletişim Hizmetleri A.Ş.	Ekstre basım ve zarflama hizmeti
Servicium Bilgisayar Hizmetleri San. ve Dış Tic. A.Ş.	Ana Bankacılık analiz danışmanlığı
Superonline İletişim Hizmetleri A.Ş.	Veri merkezi barındırma hizmeti
Webhelp Çağrı Merkezi ve Müşteri Hizmetleri A.Ş.	Çağrı Merkezi IVR sorunlarına karşı lokasyon yedekleme hizmeti

2) Telefon Bankacılığı

Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
UCS Bilişim Sistemleri Ltd. Şti.	Çağrı Merkezi alt yapısının değiştirilmesi
3) İnternet Bankacılığı
Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
V.R.P Veri Raporlama Programlama Bilişim Yazılım ve Danışmanlık Hizmetleri Tic. A.Ş.	İnternet Bankacılığı yazılım ve işletim sistemi hizmetleri ve SMS Gateway SMS mesajı iletilmesi
4) Bilgi Sistemleri Haricindeki Diğer Hizmetler
Firma Unvanı	Alınan Hizmet / Faaliyet Konusu
Austria Card Turkey Kart Operasyonları A.Ş.	Debit kart basım ve zarflama hizmetleri
Birleşik Ödeme Hizmetleri ve Elektronik Para A.Ş.	Fibabanka müşterilerine BÖH tarafından sunulan Nöbetçi Transfer'e ilişkin ödemeye aracılık hizmeti
Brinks Güvenlik Hizmetleri A.Ş.	Değerli eşya taşıma hizmetleri
Bizim Hesap Bilgi Sistemleri San. ve Tic. A.Ş.	Kredili API entegrasyonu
CMC İletişim ve Çağrı Merkezi Hizmetleri San. Tic. A.Ş.	Çağrı Merkezi personel desteği
DDI Teknoloji ve Bilişim Çözümleri Ar-Ge Hizmetleri Ltd. Şti.	Tarama hizmeti
DESMER Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş.	Para taşımacılığı hizmetleri
ETCBASE Yazılım ve Bilişim Teknolojileri A.Ş.	Takipteki ve gecikmeli firmaların izlemesine yönelik uygulama destek hizmeti
Figo Ticari Bilgi ve Uygulama Platformu A.Ş.	Yazılım Arayüzü hizmeti
FU Gayrimenkul Yatırım Danışmanlık A.Ş.	Tapu iş ve işlemlerinin vekaleten yapılması hizmeti
Girişim Alacak Yönetim Hizmetleri ve Yazılım Servisleri A.Ş.	Tahsilat yönetimi
Iron Mountain Arşivleme Hizmetleri A.Ş.	Fiziki dokümanların arşivlemesi
Key İnternet Hizmetleri Bilgisayar Yazılım Donanım Mühendislik Müşavirlik Sanayi ve Tic. Limited Şirketi	Ekspertiz yazılım hizmeti
Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağ. Hizmetleri A.Ş.	Debit/kredi kartı dağıtım hizmeti
MTM Holografi Güvenlikli Basım ve Bilişim Teknolojileri San. ve Tic. A.Ş.	Çek karnesi basım hizmetleri
NCR Bilişim Sistemleri Ltd. Şti.	ATM para yatırma NCR Banknot Tanıma Şablon hizmeti
Nemesis Alarmsis Teknoloji San. ve Tic. A.Ş.	Alarm kontrol merkezi desteği
Reisswolf Doküman Yönetim Hizmetler A.Ş.	Güvenli Belge İmha hizmeti
Tele Kurye Dağıtım ve Kurye Hizmetleri A.Ş.	Kurye aracılığıyla sözleşme imzalatılması
Trusturk Danışmanlık A.Ş.	Vadeli satışa yönelik sistem altyapısı tedariki
Webhelp Çağrı Merkezi ve Müşteri Hizmetleri A.Ş.	Çağrı Merkezi personel desteği
208 sözleşmeli firma	Müşteri sözleşme imzalatılması ve iletimi

2018 YILI FAALIYET RAPORUNA İLIŞKIN BEYAN

Fibabanka A.Ş. Yıllık Faaliyet Raporu, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ile Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından 28 Ağustos 2012 tarih ve 28395 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik"te belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde hazırlanmış ve sunulmuştur.

Hüsnü Mustafa Özyeğin Ömer Mert

Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Genel Müdür Baş Yardımcısı Denetim Komitesi Başkanı

Mevlüt Hamdi Aydın Ayşe Akdaş Yönetim Kurulu Üyesi ve Mali Kontrol ve Denetim Komitesi Üyesi Finansal Raporlama Direktörü

Fevzi Bozer Elif Alsev Utku Özbey

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Fibabanka Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

A) Finansal Tabloların Bağımsız Denetimi

1) Sınırlı Olumlu Görüş

Fibabanka Anonim Şirketi'nin ("Banka") 31 Aralık 2018 tarihli konsolide olmayan finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide olmayan özkaynak değişim tablosu ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide olmayan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, "Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı" bölümünde belirtilen hususun konsolide olmayan finansal tablolar üzerindeki etkisi haricinde, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

2) Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Bölüm 5 Dipnot II-8'de ele alındığı üzere, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından geçmiş dönemlerde ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde ayırmış olduğu ve TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar" standardındaki ilgili muhasebeleşme kriterlerini karşılamayan 55,500 bin TL'si geçmiş dönemlerde, 9,500 bin TL'si ise cari dönemde ayrılan toplam 65,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı ve söz konusu karşılık üzerinden tamamı cari dönemde ayrılan 14,300 bin TL tutarındaki ertelenmiş vergi varlığını içermektedir. Söz konusu karşılığın muhasebeleştirilmesi neticesinde 31 Aralık 2018 tarihli konsolide olmayan finansal tablolarda "Olağanüstü Yedekler" ve "Dönem Net Kâr veya Zararı" hesapları sırasıyla 388,400 bin TL ve 196,659 bin TL olarak açıklanmıştır.

Yaptığımız bağımsız denetim BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" (BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Banka'dan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

3) Kilit Denetim Konuları

Kilit denetim konuları, mesleki muhakememize göre cari döneme ait konsolide olmayan finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konulardır. Kilit denetim konuları, bir bütün olarak finansal tabloların bağımsız denetimi çerçevesinde ve finansal tablolara ilişkin görüşümüzün oluşturulmasında ele alınmış olup, bu konular hakkında ayrı bir görüş bildirmiyoruz. Tarafımızca; Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde açıklanan konuya ilâve olarak aşağıda açıklanan konular kilit denetim konuları olarak belirlenmiş ve raporumuzda bildirilmiştir:

Kilit Denetim Konusu	Kilit denetim konusunun denetimde nasıl ele alındığı
TFRS 9 "Finansal Araçlar" Standardına geçişin finansal tablolara etkisi ve finansal varlıklara ilişkin değer düşüklüğünün finansal tablolara alınması ve önemli açıklamalar Üçüncü Bölüm dipnot XXIV'de açıklandığı üzere Banka, 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 ''Finansal Araçlar Standardı''nın uygulamasına geçmiş ve bu tarih itibarıyla finansal varlıklar için beklenen kredi zararlarını söz konusu standarda göre finansal tablolara yansıtmaya başlamıştır. Tarafımızca TFRS 9 geçişinin ve finansal varlıklara ilişkin değer düşüş karşılığının kilit denetim konusu olarak değerlendirilme sebepleri: • TFRS 9 beklenen kredi zararları hesaplamasına tabi olan bilanço içi ve bilanço dışı finansal varlıkların finansal tablolar açısından önemli bakiye oluşturması • TFRS 9 geçişinin Banka özkaynaklarına etkisi olması • TFRS 9'un getirmiş olduğu uygulamaların karmaşık ve kapsamlı olması • TFRS 9 ile birlikte finansal araçların sınıflandırılmasının Banka'nın kullandığı iş modeline ve sözleşmeye bağlı nakit akışlarının özelliklerine göre yapılması ve bu iş modelinin belirlenmesinde ve karmaşık sözleşmelerin nakit akış özelliklerinin tespitinde önemli yargılar kullanılabilmesi • Beklenen kredi zararlarının hesaplanması için yönetim tarafından oluşturulan politikaların mevzuat ve diğer uygulamalara gerekliliklerine uygunluğuna ilişkin riskler taşıması • TFRS 9'a geçiş ile birlikte oluşan veya yeniden düzenlenen süreçlerdeki kontrol ortamının karmaşık ve yoğun olması • Beklenen kredi zararlarında kullanılan tahmin ve varsayımların yeni, önemli ve karmaşık olması ve • TFRS 9'un getirdiği kapsamlı ve karmaşık açıklama gereklilikleridir.	Mevcut denetim prosedürlerimizin yanısıra denetim prosedürlerimiz: • Uygulanan muhasebe politikalarının TFRS 9'a, Banka'nın geçmiş performasına, yerel ve global uygulamalara uygunluğunun değerlendirilmesini, • Beklenen kredi zararlarının hesaplanabilmesi için oluşturulan veya yeniden düzenlenen süreçler, sistemler, ve kontrollerin Süreç Denetimi uzmanları tarafından incelenmesi ve test edilmesini, • Yönetim tarafından belirlenen anahtar muhakemeler ve tahminler ile beklenen zarar hesaplamasında kullanılan yöntemler, muhakemeler ve veri kaynaklarının makul olup olmadığının ve uygunluğunun, standart gereklilikleri, sektör ve global uygulamalar gözetilerek değerlendirilmesini, • Finansal varlıkların sadece anapara ve anapara bakiyesine ilişkin faiz ödemelerini içeren sözleşmeye bağlı nakit akışlarına yol açan sözleşmelerin belirlenmesinde kullanılan kriterlerin örneklem yoluyla test edilmesi ve Banka iş modeline uygunluğunun incelenmesini, • Beklenen kredi zararlarının hesaplanması sürecinde belirlenen kredi riskindeki önemli artış, temerrüt tanımı, yeniden yapılandırma tanımı, temerrüt olasılığı, temerrüt halinde kayıp, temerrüt tutarı ve makro-ekonomik değişkenler ile ilgili temel ve önemli tahminlerin ve varsayımların finansal risk yönetimi uzmanları tarafından Banka'nın geçmiş performasına, mevzuata ve gelecek ile ilgili tahmin yapılan diğer süreçlerine uygunluğunun değerlendirilmesi ile örneklem yoluyla seçilen kredi dosyalarının incelenmesini, • Beklenen kredi zararlarının hesaplanması sürecinde kullanılan bilgi setlerinin doğruluğu ve tamlığının değerlendirilmesini, • Beklenen kredi zararları hesaplamasının matematiksel doğrulamasının örneklem yoluyla detaylı test edilmesini, • Uzman görüşüne dayanan münferit değerlendirme yapılan finansal varlıklar için kullanılan varsayım ve tahminlerin değerlendirilmesini, • Model süreci sonrasında yapılan veya yapılması gereken güncellenmelerin gerekliliğinin ve doğruluğunun değerlendirilmesini, • TFRS 9 ile ilgili açıklamaların denetlenmesini içermektedir.
Türev Finansal Araç Değerlemeleri
Vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım işlemleri, para ve faiz swap işlemleri, para ve faiz opsiyonları ve diğer tüm türev finansal araçlar, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayda alınmakla beraber, gerçeğe uygun değerleri sürekli yeniden değerlemeye tabi tutulmaktadır. İlgili tutarların detayı Bölüm 5 Dipnot I-2 ve Bölüm 5 Dipnot II-2'da açıklanmıştır. Türev finansal araçların gerçeğe uygun değeri, en uygun piyasa verisinin seçilmesi ve belirli ürünler için değerleme tekniklerinin uygulanması yoluyla belirlenir. Söz konusu uygulamalarda kullanılan varsayımlar, tahminler ve yargılardaki öznellik nedeniyle, türev finansal araçlar tarafımızca bir kilit denetim konusu olarak	Mevcut denetim prosedürlerimizin yanı sıra, denetim prosedürlerimiz, Banka tarafından belirlenen gerçeğe uygun değerleme politikalarının incelenmesini, örneklem olarak seçilen türev finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarının kuruluşumuzun değerleme uzmanları tarafından kontrolünü, kullanılan varsayımların ve tahminlerin değerlendirilmesini ve uygulamada olan anahtar kontrollerin tasarımsal ve operasyonel etkinliğinin değerlendirilmesini ve test edilmesi ile ilgli açıklamaların denetlenmesini içermektedir.

değerlendirilmektedir.

4) Yönetimin ve Üst Yönetimden Sorumlu Olanların Finansal Tablolara İlişkin Sorumlulukları

Banka yönetimi; konsolide olmayan finansal tabloların BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyecek şekilde hazırlanması için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Konsolide olmayan finansal tabloları hazırlarken Yönetim; Banka'nın sürekliliğini devam ettirme kabiliyetinin değerlendirilmesinden, gerektiğinde süreklilikle ilgili hususları açıklamaktan ve Bankayı tasfiye etme ya da ticari faaliyeti sona erdirme niyeti ya da mecburiyeti bulunmadığı sürece işletmenin sürekliliği esasını kullanmaktan sorumludur.

Üst yönetimden sorumlu olanlar, Banka'nın finansal raporlama sürecinin gözetiminden sorumludur.

5) Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları

Bir bağımsız denetimde, biz bağımsız denetçilerin sorumlulukları şunlardır:

Amacımız, bir bütün olarak finansal tabloların hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içerip içermediğine ilişkin makul güvence elde etmek ve görüşümüzü içeren bir bağımsız denetçi raporu düzenlemektir. BDS'lere ve BDDK Denetim Yönetmeliği'ne uygun olarak yürütülen bir bağımsız denetim sonucunda verilen makul güvence; yüksek bir güvence seviyesidir ancak, var olan önemli bir yanlışlığın her zaman tespit edileceğini garanti etmez. Yanlışlıklar hata veya hile kaynaklı olabilir. Yanlışlıkların, tek başına veya toplu olarak, finansal tablo kullanıcılarının bu tablolara istinaden alacakları ekonomik kararları etkilemesi makul ölçüde bekleniyorsa bu yanlışlıklar önemli olarak kabul edilir.

BDS'lere ve BDDK Denetim Yönetmeliği'ne uygun olarak yürütülen bağımsız denetimin gereği olarak, bağımsız denetim boyunca mesleki muhakememizi kullanmakta ve mesleki şüpheciliğimizi sürdürmekteyiz. Tarafımızca ayrıca:

Konsolide olmayan finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı "önemli yanlışlık" riskleri belirlenmekte ve değerlendirilmekte; bu risklere karşılık veren denetim prosedürleri tasarlanmakta ve uygulanmakta ve görüşümüze dayanak teşkil edecek yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. (Hile; muvazaa, sahtekârlık, kasıtlı ihmal, gerçeğe aykırı beyan veya iç kontrol ihlali fiillerini içerebildiğinden, hile kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riski, hata kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riskinden yüksektir.)
Bankanın iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş bildirmek amacıyla değil ama duruma uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla denetimle ilgili iç kontrol değerlendirilmektedir.
Yönetim tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğu ile yapılan muhasebe tahminlerinin ve ilgili açıklamaların makul olup olmadığı değerlendirilmektedir.
Elde edilen denetim kanıtlarına dayanarak, Banka'nın sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek olay veya şartlarla ilgili önemli bir belirsizliğin mevcut olup olmadığı hakkında ve yönetimin işletmenin sürekliliği esasını kullanmasının uygunluğu hakkında sonuca varılmaktadır. Önemli bir belirsizliğin mevcut olduğu sonucuna varmamız hâlinde, raporumuzda, finansal tablolardaki ilgili açıklamalara dikkat çekmemiz ya da bu açıklamaların yetersiz olması durumunda olumlu görüş dışında bir görüş vermemiz gerekmektedir. Vardığımız sonuçlar, bağımsız denetçi raporu tarihine kadar elde edilen denetim kanıtlarına dayanmaktadır. Bununla birlikte, gelecekteki olay veya şartlar Banka'nın sürekliliğini sona erdirebilir.
Konsolide olmayan finansal tabloların, açıklamalar dâhil olmak üzere, genel sunumu, yapısı ve içeriği ile bu tabloların, temelini oluşturan işlem ve olayları gerçeğe uygun sunumu sağlayacak şekilde yansıtıp yansıtmadığı değerlendirilmektedir.

Diğer hususların yanı sıra, denetim sırasında tespit ettiğimiz önemli iç kontrol eksiklikleri dâhil olmak üzere, bağımsız denetimin planlanan kapsamı ve zamanlaması ile önemli denetim bulgularını üst yönetimden sorumlu olanlara bildirmekteyiz.

Bağımsızlığa ilişkin etik hükümlere uygunluk sağladığımızı üst yönetimden sorumlu olanlara bildirmiş bulunmaktayız. Ayrıca bağımsızlık üzerinde etkisi olduğu düşünülebilecek tüm ilişkiler ve diğer hususlar ile varsa, ilgili önlemleri üst yönetimden sorumlu olanlara iletmiş bulunmaktayız.

Üst yönetimden sorumlu olanlara bildirilen konular arasından, cari döneme ait konsolide olmayan finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konuları yani kilit denetim konularını belirlemekteyiz. Mevzuatın konunun kamuya açıklanmasına izin vermediği durumlarda veya konuyu kamuya açıklamanın doğuracağı olumsuz sonuçların, kamuya açıklamanın doğuracağı kamu yararını aşacağının makul şekilde beklendiği oldukça istisnai durumlarda, ilgili hususun bağımsız denetçi raporumuzda bildirilmemesine karar verebiliriz.

B) Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler

1) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Banka'nın 1 Ocak 31 Aralık 2018 hesap döneminde defter tutma düzeninin, finansal tabloların, kanun ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.
2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.

Bu bağımsız denetimi yürütüp sonuçlandıran sorumlu denetçi Damla Harman'dır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited

Damla Harman, SMMM Sorumlu Denetçi

8 Şubat 2019 İstanbul, Türkiye

FİBABANKA A.Ş.'NİN 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

Adres	:Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi
	No: 129 Şişli 34394 İstanbul-Türkiye
Tel	: (212) 381 82 82
Faks	: (212) 258 37 78
E- Site	: www.fibabanka.com.tr
İrtibat - E-Posta	: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
BANKA'NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
BANKA'NIN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
DİĞER AÇIKLAMALAR
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Hüsnü Mustafa Özyeğin Yönetim Kurulu Başkanı

Fevzi Bozer Yönetim Kurulu Başkanı Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Mevlüd Hamdi Aydın Denetim Komitesi Üyesi

Ömer Mert Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

Elif Alsev Utku Özbey Genel Müdür Baş Yardımcısı Mali Kontrol ve Finansal Raporlama

Ayşe Akdaş Direktör Mali Kontrol ve Finansal Raporlama

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : Ayşe Akdaş/Mali Kontrol ve Finansal Raporlama Direktörü Tel No. : (212) 381 84 88 Fax No. : (212) 258 37 78

BİRİNCİ BÖLÜM

	Genel Bilgiler
I. II.	Bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba	68
III. IV.	ilişkin açıklama Bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar	68 69 70
V.	Bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi	70
VI	Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya
VII	oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller	70 70
	İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
I.	Bilanço	72
II.	Nazım hesaplar tablosu	76
III.	Gelir tablosu	78
IV. V.	Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo Özkaynak değişim tablosu	80 82
VI.	Nakit akış tablosu	84
VII.	Kâr dağıtım tablosu	86
	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
I.	Muhasebe Politikaları Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar	87
II.	Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	88
III.	İştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin açıklamalar	88
IV. V.	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar	88 89
VI.	Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar	89
VII.	Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	89
VIII.	Beklenen zarar karşılıklarına ilişkin açıklamalar	91
IX. X.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar	92 93
XI.	Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar	93
XII.	Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	93
XIII. XIV.	Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	94 94
XV.	Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	94
XVI.	Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar	95
XVII. XVIII.	Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar	95 95
XIX.	Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	97
XX. XXI.	İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar	97 97
XXII.	Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	97
XXIII.	Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	97
XXIV. XXV.	TFRS 9 Finansal Araçlar Standartına ilişkin açıklamalar Diğer hususlara ilişkin açıklamalar	98 100
	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
	Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler
I. II.	Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar Kredi riskine ilişkin açıklamalar	102 114
III.	Kur riskine ilişkin açıklamalar	125
IV.	Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar	127
V.	Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar	131
VI. VII.	Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar	132 138
VIII.	Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar	139
IX.	Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar	140
X. XI.	Menkul kıymetleştirme pozisyonları Risk yönetimine ilişkin açıklamalar	141 141
	BEŞİNCİ BÖLÜM
	Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
I. II.	Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	163 182
III.	Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar	192
IV.	Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	195
V.	Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	201
VI. VII.	Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	202 203
VIII.	Bankanın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	205
IX.	Bilanço sonrası hususlar	206
	ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar
I.	Bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar	206

	YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu
I.	Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar	206

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 206

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") 'nun 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı gerçekleşmiştir.

25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. ("Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır.

Credit Europe Bank N.V.'nin 2011 ve 2012 yılları içerisinde gerçekleştirdiği sermaye artırımları ile %95 olan payı %97.6'ya yükselmiştir. Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97.6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2.4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir. 2013 yılı içerisinde Banka yöneticilerine hisse satışı yapılmıştır. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka yöneticilerinin sahip olduğu hisse toplamı, Banka sermayesinin %0.56'sını oluşturmaktadır.

Banka, 14 Ocak 2015 tarihinde BDDK'ya başvurarak Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan 50 milyon ABD Doları tutarındaki sermaye benzeri kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi için izin talep etmiş, BDDK'nın 4 Mart 2015 tarihindeki iznini takiben, 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile sermayenin 550,000 TL'den 678,860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışının 127,045 TL'si Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan ve ödenmiş sermayeye dönüştürülmesine izin verilen tutardan, 1,815 TL tutarındaki kısmı ise diğer hissedarlardan nakit olarak sağlanmış, yasal prosedürün 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanmasını takiben sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

Banka'nın 678,860 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 23 Aralık 2015 tarihinde International Finance Corporation ("IFC") ve European Bank for Reconstruction and Development ("EBRD") tarafından eşit miktarda karşılanmak suretiyle 168,655 TL tutarında artırılarak 847,515 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 73,379 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Banka'nın 847,515 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 7 Eylül 2016 tarihinde tamamı TurkFinance B.V. tarafından sermayeye iştirak yoluyla karşılanmak suretiyle 93,646 TL tutarında artırılarak 941,161 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 55,299 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941,161 TL'dir.

III. Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Adı Soyadı	Görevi	Atanma Tarihi
Yönetim Kurulu
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Başkan	27-Ara-10
Fevzi Bozer	Başkan Vekili	27-Ara-10
Mehmet Güleşci	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13
İsmet Kaya Erdem	Üye	11-Şub-13
Memduh Aslan Akçay	Üye	13-Nis-16
Selçuk Yorgancıoğlu	Üye	22-Eyl-16
Hülya Kefeli	Üye	15-May-17
Ömer Mert	Genel Müdür – Üye	18-Oca-17

23/01/2019 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul'da, Faik Onur Umut Yönetim Kurulu üyesi olarak atanmıştır.

Denetim Komitesi

Fevzi Bozer	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13
Genel Müdür Yardımcıları
Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı, Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07-Oca-11
Adem Aykın	GMY – Bilgi Teknolojileri	01-Tem-11
Sezin Erken	GMY – Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi	10-Ağu-17
Kerim Lokman Kuriş	GMY – Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01-Ara-15
Turgay Hasdiker	GMY – Krediler	01-Ara-15
Ahu Dolu	GMY – Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı	01-Ara-15
Orhan Hatipoğlu	GMY – Bankacılık Operasyonları ve Destek Hizmetler	02-Oca-17
Ömer Rıfat Gencal	GMY – Hazine	01-May-17
Gerçek Önal	GMY – Baş Hukuk Müşaviri	01-Şub-16

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

IV. Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

			Ödenmiş Paylar
Ad Soyad/ Ticari Unvan	Pay Tutarları (Nominal)	Pay Oranları	(Nominal)	Ödenmemiş Paylar
Fiba Holding A.Ş.	673,573	%71.57	673,573	--
Hüsnü Mustafa Özyeğin (*)	666,856	%70.85	666,856	--

(*) Hüsnü Mustafa Özyeğin'in Fiba Holding A.Ş.'deki doğrudan payı neticesinde Banka'daki dolaylı ortaklık payını ifade etmektedir.

V. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili özel sermayeli banka olarak faaliyet gösteren Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 72 şubesi ve toplam 1,591 çalışanı ile hizmet vermektedir.

VI. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı	:	Fibabanka Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi	:	Esentepe Mah. Büyükdere CaddesiNo:129 Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları	:	Telefon : (0212) 381 82 82
		Faks: (0212) 258 37 78
Banka'nın Elektronik Site Adresi	:	www.fibabanka.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi	:	[email protected]
Raporlama Dönemi	:	1 Ocak 2018 – 31 Aralık 2018

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

VII. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO

(FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	VARLIKLAR	Dipnot		CARİ DÖNEM (31/12/2018)
			TP	YP	Toplam
I.	FİNANSAL VARLIKLAR (Net)		3,157,250	2,497,468	5,654,718
1.1	Nakit ve Nakit Benzerleri	(5.I.1)	1,441,270	1,595,013	3,036,283
1.1.1	Nakit Değerler ve Merkez Bankası		403,654	1,360,908	1,764,562
1.1.2	Bankalar	(5.I.3)	731,408	234,105	965,513
1.1.3	Para Piyasalarından Alacaklar		306,208	-	306,208
1.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.2)	65,494	5,315	70,809
1.2.1	Devlet Borçlanma Senetleri		22,102	3,986	26,088
1.2.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
1.2.3	Diğer Finansal Varlıklar		43,392	1,329	44,721
1.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.4)	10,793	696,939	707,732
1.3.1	Devlet Borçlanma Senetleri		10,793	16,376	27,169
1.3.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	2,713	2,713
1.3.3	Diğer Finansal Varlıklar		-	677,850	677,850
1.4	İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	(5.I.6)	188,931	174,168	363,099
1.4.1	Devlet Borçlanma Senetleri		188,931	174,168	363,099
1.4.2	Diğer Finansal Varlıklar		-	-	-
1.5	Türev Finansal Varlıklar		1,454,723	26,033	1,480,756
1.5.1	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1,454,723	26,033	1,480,756
1.5.2	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı		-	-	-
1.6	Donuk Finansal Varlıklar		-	-	-
1.7	Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		3,961	-	3,961
II.	KREDİLER (Net)		9,057,586	5,063,831	14,121,417
2.1	Krediler	(5.I.5)	8,991,192	5,063,831	14,055,023
2.1.1	İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler		7,474,373	5,063,831	12,538,204
2.1.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		1,516,819	-	1,516,819
2.1.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		-	-	-
2.2	Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	(5.I.10)	-	-	-
2.2.1 2.2.2	Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları		- -	- -	- -
2.2.3	Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-	-
2.3	Faktoring Alacakları	(5.I.5)	14,311	-	14,311
2.3.1	İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler		14,311	-	14,311
2.3.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		-	-	-
2.3.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		-	-	-
2.4	Donuk Alacaklar		621,863	-	621,863
2.5	Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		569,780	-	569,780
2.5.1	12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)		104,447	-	104,447
2.5.2	Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)		169,498	-	169,498
2.5.3	Temerrüt (Üçüncü Aşama/Özel Karşılık)		295,835	-	295,835
III.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	215,235	-	215,235
3.1	Satış Amaçlı		215,235	-	215,235
3.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
IV.	ORTAKLIK YATIRIMLARI		31,842	-	31,842
4.1	İştirakler (Net)	(5.I.7)	4,897	-	4,897
4.1.1	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-
4.1.2	Konsolide Edilmeyenler		4,897	-	4,897
4.2	Bağlı Ortaklıklar (Net)	(5.I.8)	26,945	-	26,945
4.2.1	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		5,445	-	5,445
4.2.2	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		21,500	-	21,500
4.3	Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)	(5.I.9)	-	-	-
4.3.1	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-
4.3.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-
V.	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	256,817	-	256,817
VI.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	35,001	-	35,001
6.1	Şerefiye		-	-	-
6.2	Diğer		35,001	-	35,001
VII.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.14)	-	-	-
VIII.	CARİ VERGİ VARLIĞI		47	-	47
IX.	ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	(5.I.15)	79,305	-	79,305
X.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	206,049	17,840	223,889

	VARLIKLAR TOPLAMI		13,039,132	7,579,139	20,618,271

Not: TFRS 9 'Finansal Araçlar' Standardı'nın geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenmemiş olup, cari dönem finansal tablolarıyla karşılaştırmalı olarak açıklanmamış, daha önce raporlanan halleriyle gösterilmiştir.

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FINANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

				ÖNCEKİ DÖNEM
	AKTİF KALEMLER	Dipnot		(31/12/2017)
			TP	YP	Toplam
I.	NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	275,601	2,211,655	2,487,256
II.	GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	1,332,566	11,467	1,344,033
2.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		732,410	11,467	743,877
2.1.1	Devlet Borçlanma Senetleri		18,450	4,174	22,624
2.1.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
2.1.3	Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar		682,024	6,477	688,501
2.1.4	Diğer Menkul Değerler		31,936	816	32,752
2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		600,156	-	600,156
2.2.1	Devlet Borçlanma Senetleri		-	-	-
2.2.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
2.2.3	Krediler		600,156	-	600,156
2.2.4	Diğer Menkul Değerler		-	-	-
III.	BANKALAR	(5.I.3)	47,814	271,881	319,695
IV.	PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		-	376,334	376,334
4.1	Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar		-	-	-
4.2	İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		-	376,334	376,334
4.3	Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar		-	-	-
V.	SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	184,756	581,407	766,163
5.1	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	1,727	1,727
5.2	Devlet Borçlanma Senetleri		167,708	12,147	179,855
5.3	Diğer Menkul Değerler		17,048	567,533	584,581
VI.	KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	9,627,446	4,860,555	14,488,001
6.1	Krediler		9,329,948	4,860,555	14,190,503
6.1.1 6.1.2	Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri		4,714 -	72 -	4,786 -
6.1.3	Diğer		9,325,234	4,860,483	14,185,717
6.2	Takipteki Krediler		468,493	-	468,493
6.3	Özel Karşılıklar (-)		170,995	-	170,995
VII.	FAKTORİNG ALACAKLARI		-	-	-
VIII.	VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	-	-	-
8.1	Devlet Borçlanma Senetleri		-	-	-
8.2	Diğer Menkul Değerler		-	-	-
IX.	İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	4,897	-	4,897
9.1	Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-	-
9.2	Konsolide Edilmeyenler		4,897	-	4,897
9.2.1	Mali İştirakler		4,897	-	4,897
9.2.2 X.	Mali Olmayan İştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	- 5,445	- -	- 5,445
10.1	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		5,445	-	5,445
10.2	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-	-
XI.	BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	-	-	-
11.1	Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-	-
11.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-
11.2.1	Mali Ortaklıklar		-	-	-
11.2.2	Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-	-
XII.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	-	-	-
12.1	Finansal Kiralama Alacakları		-	-	-
12.2 12.3	Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer		- -	- -	- -
12.4	Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-	-
XIII.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	17,902	-	17,902
13.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		17,902	-	17,902
13.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
13.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
XIV.	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	191,953	-	191,953
XV.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	5,948	-	5,948
15.1	Şerefiye		-	-	-
15.2	Diğer		5,948	-	5,948
XVI.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.14)	-	-	-
XVII. 17.1	VERGİ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı		9,475 3	- -	9,475 3
17.2	Ertelenmiş Vergi Varlığı	(5.I.15)	9,472	-	9,472
XVIII.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	23,795	-	23,795
18.1	Satış Amaçlı		23,795	-	23,795
18.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XIX.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	54,033	21,276	75,309
	AKTİF TOPLAMI		11,781,631	8,334,575	20,116,206

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO

(FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	YÜKÜMLÜLÜKLER	Dipnot		CARİ DÖNEM (31/12/2018)
			TP	YP	Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	6,314,694	4,998,532	11,313,226
II.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	10,298	1,328,914	1,339,212
III.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		-	495,936	495,936
IV.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	503,729	1,338,856	1,842,585
4.1	Bonolar		480,459	-	480,459
4.2	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		23,270	-	23,270
4.3	Tahviller		-	1,338,856	1,338,856
V.	FONLAR		-	-	-
5.1	Müstakrizlerin Fonları		-	-	-
5.2	Diğer		-	-	-
VI.	GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER		-	-	-
VII.	TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.2)	1,490,186	26,067	1,516,253
7.1	Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1,490,186	26,067	1,516,253
7.2	Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı		-	-	-
VIII.	FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ		-	-	-
IX. 9.1	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER Finansal Kiralama	(5.II.6)	- -	463 507	463 507
9.2	Faaliyet Kiralaması		-	-	-
9.3	Diğer		-	-	-
9.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	44	44
X.	KARŞILIKLAR	(5.II.8)	109,511	-	109,511
10.1	Yeniden Yapılanma Karşılığı		-	-	-
10.2	Çalışan Hakları Karşılığı		23,259	-	23,259
10.3	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-
10.4	Diğer Karşılıklar		86,252	-	86,252
XI.	CARİ VERGİ BORCU	(5.II.9)	39,376	-	39,376
XII.	ERTELENMİŞ VERGİ BORCU		-	-	-
XIII.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)	(5.II.10)	-	-	-
13.1	Satış Amaçlı		-	-	-
13.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XIV.	SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI	(5.II.11)	-	1,596,143	1,596,143
14.1	Krediler		-	-	-
14.2 XV.	Diğer Borçlanma Araçları DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.5)	- 691,043	1,596,143 352,651	1,596,143 1,043,694
XVI.	ÖZKAYNAK LAR	(5.II.12)	1,348,081	(26,209)	1,321,872
16.1	Ödenmiş Sermaye		941,161	-	941,161
16.2	Sermaye Yedekleri		128,678	-	128,678
	16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		128,678	-	128,678
	16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-
	16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri		-	-	-
16.3	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler		(6,106)	(26,209)	(32,315)
16.4	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler		-	-	-
16.5	Kâr Yedekleri		410,286	-	410,286
	16.5.1 Yasal Yedekler		21,886	-	21,886
	16.5.2 Statü Yedekleri		-	-	-
	16.5.3 Olağanüstü Yedekler 16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri		388,400 -	- -	388,400 -
16.6	Kâr veya Zarar		(125,938)	-	(125,938)
	16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı		(322,597)	-	(322,597)
	16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı		196,659		196,659
16.7	Azınlık Payları	(5.II.13)	-	-	-
	YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI		10,506,918	10,111,353	20,618,271

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FINANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

				ÖNCEKİ DÖNEM
	PASİF KALEMLER	Dipnot		(31/12/2017)
			TP	YP	Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	6,376,558	5,896,185	12,272,743
1.1	Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		465,699	248,535	714,234
1.2	Diğer		5,910,859	5,647,650	11,558,509
II.	ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	742,447	7,143	749,590
III.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	21,789	2,063,062	2,084,851
IV.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		3,503	476,377	479,880
4.1	Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		-	-	-
4.2	İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		3,503	-	3,503
4.3	Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		-	476,377	476,377
V.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	1,255,066	-	1,255,066
5.1	Bonolar		1,255,066	-	1,255,066
5.2	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		-	-	-
5.3	Tahviller		-	-	-
VI.	FONLAR		-	-	-
6.1	Müstakriz Fonları		-	-	-
6.2	Diğer		-	-	-
VII.	MUHTELİF BORÇLAR	(5.II.5)	218,999	93,520	312,519
VIII.	DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	74,406	28,763	103,169
IX.	FAKTORİNG BORÇLARI		-	-	-
X. 10.1	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları	(5.II.6)	- -	469 526	469 526
10.2	Faaliyet Kiralaması Borçları		-	-	-
10.3	Diğer		-	-	-
10.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	57	57
XI.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	3,664	-	3,664
11.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		3,664	-	3,664
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
XII.	KARŞILIKLAR	(5.II.8)	152,918	-	152,918
12.1	Genel Karşılıklar		70,580	-	70,580
12.2	Yeniden Yapılanma Karşılığı		-	-	-
12.3	Çalışan Hakları Karşılığı		21,231	-	21,231
12.4	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-
12.5	Diğer Karşılıklar		61,107	-	61,107
XIII.	VERGİ BORCU	(5.II.9)	42,186	-	42,186
13.1	Cari Vergi Borcu		42,186	-	42,186
13.2 XIV.	Ertelenmiş Vergi Borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)	(5.II.10)	- -	- -	- -
14.1	Satış Amaçlı		-	-	-
14.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XV.	SERMAYE BENZERİ KREDİLER	(5.II.11)	-	1,194,561	1,194,561
XVI.	ÖZKAYNAKLAR	(5.II.12)	1,462,376	2,214	1,464,590
16.1	Ödenmiş Sermaye		941,161	-	941,161
16.2	Sermaye Yedekleri		110,929	2,214	113,143
16.2.1	Hisse Senedi İhraç Primleri		128,678	-	128,678
16.2.2	Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-
16.2.3	Menkul Değerler Değerleme Farkları		(13,113)	2,214	(10,899)
16.2.4	Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
16.2.5	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
16.2.6	Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
16.2.7	İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		-	-	-
16.2.8	Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-	-	-
16.2.9	Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		-	-	-
16.2.10 16.3	Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri		(4,636) 243,284	- -	(4,636) 243,284
16.3.1	Yasal Yedekler		13,535	-	13,535
16.3.2	Statü Yedekleri		-	-	-
16.3.3	Olağanüstü Yedekler		229,749	-	229,749
16.3.4	Diğer Kâr Yedekleri		-	-	-
16.4	Kâr veya Zarar		167,002	-	167,002
16.4.1	Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı		-	-	-
16.4.2	Dönem Net Kâr/ Zararı		167,002	-	167,002
16.5	Azınlık Payları	(5.II.13)	-	-	-

	PASİF TOPLAMI		10,353,912	9,762,294	20,116,206

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		Dipnot		CARİ DÖNEM (31/12/2018)
			TP	YP	Toplam
A.	BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)		14,192,074	28,752,316	42,944,390
I.	GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	419,636	451,914	871,550
1.1. 1.1.1	Teminat Mektupları Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		419,207 -	266,723 -	685,930 -
1.1.2	Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		-	-	-
1.1.3	Diğer Teminat Mektupları		419,207	266,723	685,930
1.2.	Banka Kredileri		429	128,996	129,425
1.2.1	İthalat Kabul Kredileri		429	128,996	129,425
1.2.2 1.3.	Diğer Banka Kabulleri Akreditifler		- -	- 56,195	- 56,195
1.3.1	Belgeli Akreditifler		-	56,195	56,195
1.3.2	Diğer Akreditifler		-	-	-
1.4.	Garanti Verilen Prefinansmanlar		-	-	-
1.5.	Cirolar		-	-	-
1.5.1 1.5.2	T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar		- -	- -	- -
1.6.	Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		-	-	-
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-
1.8.	Diğer Garantilerimizden		-	-	-
1.9. II.	Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER		- 2,090,036	- 1,909,177	- 3,999,213
2.1.	Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	2,090,036	1,909,177	3,999,213
2.1.1	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		1,168,457	1,909,177	3,077,634
2.1.2	Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		-	-	-
2.1.3 2.1.4	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		- 615,901	- -	- 615,901
2.1.5	Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		-	-	-
2.1.6	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		-	-	-
2.1.7	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		199,635	-	199,635
2.1.8	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		6,502	-	6,502
2.1.9 2.1.10	Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		85,881 1	- -	85,881 1
2.1.11	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-
2.1.12	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		-	-	-
2.1.13	Diğer Cayılamaz Taahhütler		13,659	-	13,659
2.2.	Cayılabilir Taahhütler		-	-	-
2.2.1 2.2.2	Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler		- -	- -	- -
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	11,682,402	26,391,225	38,073,627
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		503,405	427,169	930,574
3.1.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		503,405	427,169	930,574
3.1.2 3.1.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		- -	- -	- -
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		11,178,997	25,964,056	37,143,053
3.2.1	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		1,468,168	3,893,850	5,362,018
3.2.1.1	Vadeli Döviz Alım İşlemleri		622,317	2,048,015	2,670,332
3.2.1.2 3.2.2	Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri		845,851 7,002,428	1,845,835 17,823,279	2,691,686 24,825,707
3.2.2.1	Swap Para Alım İşlemleri		2,669,515	9,553,843	12,223,358
3.2.2.2	Swap Para Satım İşlemleri		4,282,913	7,743,346	12,026,259
3.2.2.3	Swap Faiz Alım İşlemleri		25,000	263,045	288,045
3.2.2.4 3.2.3	Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		25,000 2,700,476	263,045 3,545,849	288,045 6,246,325
3.2.3.1	Para Alım Opsiyonları		1,258,568	1,853,870	3,112,438
3.2.3.2	Para Satım Opsiyonları		1,441,908	1,691,979	3,133,887
3.2.3.3	Faiz Alım Opsiyonları		-	-	-
3.2.3.4 3.2.3.5	Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları		- -	- -	- -
3.2.3.6	Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-
3.2.4	Futures Para İşlemleri		5,484	-	5,484
3.2.4.1	Futures Para Alım İşlemleri		5,484	-	5,484
3.2.4.2	Futures Para Satım İşlemleri		-	-	-
3.2.5 3.2.5.1	Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri		- -	- -	- -
3.2.5.2	Futures Faiz Satım İşlemleri		-	-	-
3.2.6	Diğer		2,441	701,078	703,519
B.	EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)		119,227,962	57,297,849	176,525,811
IV. 4.1	EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		1,499,164 260,501	299,350 -	1,798,514 260,501
4.2	Emanete Alınan Menkul Değerler		270,090	124,099	394,189
4.3	Tahsile Alınan Çekler		469,250	161,039	630,289
4.4	Tahsile Alınan Ticari Senetler		141,021	14,212	155,233
4.5 4.6	Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler		- -	- -	- -
4.7	Diğer Emanet Kıymetler		358,302	-	358,302
4.8	Emanet Kıymet Alanlar		-	-	-
V.	REHİNLİ KIYMETLER		117,728,798	56,998,499	174,727,297
5.1 5.2	Menkul Kıymetler Teminat Senetleri		245,559 183,471	330 203,345	245,889 386,816
5.3	Emtia		-	-	-
5.4	Varant		-	-	-
5.5	Gayrimenkul		9,339,825	8,405,100	17,744,925
5.6 5.7	Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar		107,959,943 -	48,389,724 -	156,349,667 -
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		-	-	-

	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		133,420,036	86,050,165	219,470,201

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 15,098,165 26,819,511 41,917,676 I. GARANTİ ve KEFALETLER (5.III.1) 759,810 1,271,184 2,030,994 1.1. Teminat Mektupları 759,390 294,942 1,054,332 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 759,390 294,942 1,054,332 1.2. Banka Kredileri 420 421,119 421,539 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - - - 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri 420 421,119 421,539 1.3. Akreditifler - 555,123 555,123 1.3.1 Belgeli Akreditifler - - - 1.3.2 Diğer Akreditifler - 555,123 555,123 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - 1.5. Cirolar - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - 1.7. Faktoring Garantilerinden - - - 1.8. Diğer Garantilerimizden - - - 1.9. Diğer Kefaletlerimizden - - - II. TAAHHÜTLER 1,403,774 899,493 2,303,267 2.1. Cayılamaz Taahhütler 1,403,774 899,493 2,303,267 (5.III.1) 2.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 737,529 899,493 1,637,022 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 323,365 - 323,365 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 211,200 - 211,200 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 5,070 - 5,070 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 123,381 - 123,381 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. - - - 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 3,229 - 3,229 2.2. Cayılabilir Taahhütler - - - 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (5.III.5) 12,934,581 24,648,834 37,583,415 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 482,049 509,207 991,256 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 482,049 509,207 991,256 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 12,452,532 24,139,627 36,592,159 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1,929,765 3,365,420 5,295,185 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 918,657 1,731,510 2,650,167 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1,011,108 1,633,910 2,645,018 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 5,133,914 12,824,125 17,958,039 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 2,340,868 6,587,892 8,928,760 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 2,743,046 6,236,233 8,979,279 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 25,000 - 25,000 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 25,000 - 25,000 3.2.3 Para. Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 5,310,753 7,874,718 13,185,471 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 2,654,127 3,936,025 6,590,152 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 2,656,626 3,938,693 6,595,319 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - 3.2.6 Diğer 78,100 75,364 153,464 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 99,748,531 41,498,940 141,247,471 IV. EMANET KIYMETLER 1,464,887 288,177 1,753,064 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 128,611 - 128,611 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 150,635 116,692 267,327 4.3 Tahsile Alınan Çekler 737,227 91,680 828,907 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 170,178 79,805 249,983 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 278,236 - 278,236 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 98,283,644 41,210,763 139,494,407 5.1 Menkul Kıymetler 86,637 150,865 237,502 5.2 Teminat Senetleri 167,345 198,887 366,232 5.3 Emtia - - - 5.4 Varant - - - 5.5 Gayrimenkul 9,477,490 5,736,845 15,214,335 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 88,552,172 35,124,166 123,676,338 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 114,846,696 68,318,451 183,165,147		Dipnot	ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2017)

1 OCAK - 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	CARİ DÖNEM
			( 01/01/2018 - 31/12/2018)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	2,620,846
1.1	Kredilerden Alınan Faizler		2,379,330

1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		31,645
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		144,796
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		5,312
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		59,003
1.5.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		3,063
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		39,419
1.5.3	İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler		16,521
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		760
II.	FAİZ GİDERLERİ (-)		1,748,376
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	1,243,978
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	217,688
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		308
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	270,389
2.5	Diğer Faiz Giderleri		16,013

III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		872,470
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		78,524
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		120,040
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		14,063
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	105,977
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)		41,516
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		168
4.2.2	Diğer	(5.IV.12)	41,348
V.	PERSONEL GİDERLERİ (-)		230,787
VI	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-
VII.	TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	(5.IV.4)	7,431
7.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		64,586
7.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		(130,355)
7.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		73,200
VIII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	217,803
IX.	FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII+VIII)		945,441
X.	BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI (-)	(5.IV.6)	486,904
XI.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	220,714
XII.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (IX-X-XI)		237,823
XIII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-
XIV.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-
XV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XII++XV)	(5.IV.8)	237,823
XVII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(41,164)
17.1	Cari Vergi Karşılığı		(3)
17.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		(41,161)
17.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-
XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVI±XVII)	(5.IV.10)	196,659
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-
20.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-
20.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-
20.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-
XXI.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIX-XX)		-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-
22.1	Cari Vergi Karşılığı		-
22.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		-
22.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-
XXIII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXI±XXII)		-
XXIV.	DÖNEM NET KARI/ZARARI (XVIII+XXIII)	(5.IV.11)	196,659
24.1	Grubun Kârı / Zararı		196,659
24.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		-

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

Hisse Başına Kâr / Zarar 0.00209

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	ÖNCEKİ DÖNEM (01/01/2017- 31/12/2017)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	1,847,392
1.1	Kredilerden Alınan Faizler		1,697,131
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		19,714
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		76,106
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		4,682
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		49,451
1.5.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		1,859
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		-
1.5.3	Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		47,592
1.5.4	Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		-
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		308
II.	FAİZ GİDERLERİ		1,205,070
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	927,488
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	120,214
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		486
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	142,885
2.5	Diğer Faiz Giderleri		13,997
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		642,322
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		43,809
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		76,699
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		11,294
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	65,405
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar		32,890
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		189
4.2.2 V.	Diğer TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.12) (5.IV.3)	32,701 -
VI.	TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)	(5.IV.4)	2,825
6.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		4,542
6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		19,338
6.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		(21,055)
VII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	87,017
VIII.	FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)		775,973
IX.	KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.IV.6)	213,032
X.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	362,555
XI.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)		200,386
XII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-
XIII.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-
XIV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-
XV.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI++XIV)	(5.IV.8)	200,386
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(33,384)
16.1	Cari Vergi Karşılığı		(46,161)
16.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		12,777
XVII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)	(5.IV.10)	167,002
XVIII.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		-
18.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-
18.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-
18.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)		-
XXI.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-
21.1	Cari Vergi Karşılığı		-
21.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)		-
XXIII.	NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)	(5.IV.11)	167,002
23.1	Grubun Kârı / Zararı		167,002
23.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		-
	Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL)		0.00177

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		CARİ DÖNEM ( 01/01/2018 -
		31/12/2018)
I.	DÖNEM KARI/ZARARI	196,659
II.	DİĞER KAPSAMLI GELİRLER	(16,780)
2.1	Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar	(16,780)
2.1.1	Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-
2.1.2	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-
2.1.3	Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları	-
2.1.4	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	(21,042)
2.1.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	4,262
2.2	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar	-
2.2.1	Yabancı Para Çevirim Farkları	-
2.2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.4	Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.5	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	-
2.2.6	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	-
III.	TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)	179,879

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		ÖNCEKİ DÖNEM (01/01/2017- 31/12/2017)
I.	MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	15,694
II.	MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-
III.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-
IV.	YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	-
V.	NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	-
VI.	YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
VII.	MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	-
VIII.	TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	(2,041)
IX.	DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	(1,931)
X.	DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)	11,722
XI.	DÖNEM KÂRI/ZARARI	163,002
11.1	Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	(4,000)
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-
11.4	Diğer	167,002
XII.	DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)	174,724

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

					Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer	Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden			Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden
		Hisse	Hisse									Geçmiş		Azınlık Payları
		Senedi	Senedi	Diğer								Dönem	Dönem Net	Hariç
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER	Ödenmiş Sermaye	İhraç Primleri	İptal Kârları	Sermaye Yedekleri	1	2	3	4	5	6	Kar Yedekleri	Kârı / (Zararı)	Kar veya Zararı	Toplam Özkaynak	Azınlık Payları	Toplam Özkaynak
CARİ DÖNEM (31/12/2018)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi I.	941,161	128,678	-	-	-	(4,636)	(10,899)	-	-	-	243,284	-		167,002 1,464,590		- 1,464,590
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler II.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(322,597)	-	(322,597)	-	(322,597)
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.1	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 2.2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-		(322,597)	-	(322,597)	-	(322,597)
Yeni Bakiye (I+II) III.	941,161	128,678	-	-	-	(4,636)	(10,899)	-	-	-	243,284	(322,597)		167,002 1,141,993		- 1,141,993
Toplam Kapsamlı Gelir IV.	-	-	-	-	-	(1,109)	(15,671)	-	-	-	-	-	196,659	179,879	-	179,879
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı V.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı VI.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı VII.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller VIII.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları IX.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış X.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kâr Dağıtımı XI.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,002	-	(167,002)	-	-	-
11.1 Dağıtılan Temettü	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,002	-	(167,002)	-	-	-
11.3 Diğer	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…+X+XI)	941,161	128,678	-	-	-	(5,745)	(26,570)	-	-	-	410,286	(322,597)		196,659 1,321,872		- 1,321,872

Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları,
Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları, 3. Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)
Yabancı para çevirim farkları, 5. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları, 6. Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) ifade eder.

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

FİBABANKA A.Ş.

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT

ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Maddi ve Maddi

Azınlık

		Ödenmiş Sermaye Enf.	Hisse Senedi	Hisse Senedi	Yasal				Dönem	Geçmiş Dönem	Menkul Değer,	Olmayan Duran	Ortaklıklardan Bedelsiz	Riskten	Durdurulan F, Satış A,/	Payları Hariç
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER	Dipnot Ödenmiş Sermaye	Düzeltme Farkı	İhraç Primleri	İptal Kârları	Yedek Akçeler	Statü Yedekleri	Olağanüstü Yedek Akçe	Diğer Yedekler	Net Kârı / (Zararı)	Kârı / (Zararı)	Değerleme Farkı	Varlık YDF	Hisse Senetleri	Korunma Fonları	İlişkin Dur,V, Bir,Değ,F,	Toplam Özkaynak	Toplam Özkaynak Azınlık Payları
ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2017)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi I.	941,161		- 128,678	-	7,790	-	120,579	(3,003) 114,915		-	(20,254)	-	-	-		- 1,289,866	- 1,289,866
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış II.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Menkul Değerler Değerleme Farkları III.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	9,355	-		-	-	9,355	-	9,355
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) IV.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.1		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma 4.2
Amaçlı		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları V.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VII. İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen
Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VIII. Kur Farkları		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik IX.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik X.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XI.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sermaye Artırımı XII.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
12.1 Nakden		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
12.2 İç Kaynaklardan		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XIII. Hisse Senedi İhraç Primi		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XIV. Hisse Senedi İptal Kârları		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XV.		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XVI. Diğer		- -	-	-	-	-	-	(1,633)	-	-	-	-	-	-	-	(1,633)	(1,633) -
XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı		- -	-	-	-	-	-		- 167,002	-	-	-	-	-	-	167,002	- 167,002
XVIII. Kâr Dağıtımı		- -	-	-	5,745	-	109,170		- (114,915)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
18.1 Dağıtılan Temettü		- -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar		- -	-	-	5,745	-	109,170	-		- (114,915)	-	-	-	-	-	-	-	-
18.3 Diğer		- -	-	-	-	-	-		- (114,915) 114,915		-	-	-	-	-	-	-	-
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…

+XVI+XVII+XVIII) 941,161 - 128,678 - 13,535 - 229,749 (4,636) 167,002 - (10,899) - - - - 1,464,590 - 1,464,590

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

NAKİT AKIŞ TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

			CARİ DÖNEM
			( 01/01/2018 -
		Dipnot	31/12/2018)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1 1.1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı Alınan Faizler (+)		(78,380) 2,590,856
1.1.2	Ödenen Faizler (-)		1,692,442
1.1.3	Alınan Temettüler (+)		-
1.1.4	Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		117,620
1.1.5	Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		148,550
1.1.6	Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		4,800
1.1.7	Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		398,134
1.1.8	Ödenen Vergiler (-)		32,361
1.1.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(817,269)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim		444,303
1.2.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-)		602,194
1.2.2	Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		940,948
1.2.3	Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		47,568
1.2.4	Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		(154,095)
1.2.5	Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.VI.3)	29,784
1.2.6	Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		(1,048,098)
1.2.7	Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan FY'lerde Net Artış (Azalış) (+/-)		198,175
1.2.8	Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		(742,776)
1.2.9	Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-
1.2.10	Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.VI.3)	570,603
I. B.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (+/-) YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI		365,923 -
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		(394,949)
2.1	İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-)		21,500
2.2	Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (+)		-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		204,147
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		-
2.5	Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (-)		-
2.6	Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (+)		59,424
2.7	Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (-)		193,392
2.8	Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (+)		-
2.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(35,334)
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI		-
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		587,519
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		776,839
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		189,320
3.3 3.4	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) Temettü Ödemeleri (-)		- -
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-
3.6	Diğer (+/-)		-

IV.	Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		233,413
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		791,906
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	(5.VI.1)	1,295,951
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)	(5.VI.1)	2,087,857

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

			ÖNCEKİ DÖNEM
			(01/01/2017-
		Dipnot	31/12/2017)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)		391,322
1.1.1	Alınan Faizler (+)		1,749,162
1.1.2	Ödenen Faizler (-)		1,147,614
1.1.3	Alınan Temettüler (+)		-
1.1.4	Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		76,684
1.1.5	Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		142,142
1.1.6	Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		2,844
1.1.7 1.1.8	Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) Ödenen Vergiler (-)		324,722 59,194
1.1.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(47,980)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		(940,524)
1.2.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		47,924
1.2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		(600,156)
1.2.3	Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(316,874)
1.2.4	Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		(3,169,601)
1.2.5	Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-)	(5.VI.3)	6,417
1.2.6	Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)		121,072
1.2.7	Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		2,484,604
1.2.8	Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		545,345
1.2.9	Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-
1.2.10	Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.VI.3)	(59,255)
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		(549,202)
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		94,881
2.1	İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (-)		4,897
2.2	Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (+)		-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		13,714
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		4,914
2.5	Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-)		95,050
2.6	Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+)		208,641
2.7 2.8	Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+)		- -
2.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(5,013)
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		1,051,326
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		871,173
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		617,130
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		797,283
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-
3.6	Diğer (+/-)		-
IV.	Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		(5,432)
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		591,573
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	(5.VI.1)	704,378
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)	(5.VI.1)	1,295,951

FİBABANKA A.Ş. 31 ARALIK 2018 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KAR DAĞITIM TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		CARİ DÖNEM (*)	ÖNCEKİ DÖNEM
		(01/01/2018-31/12/2018)	(01/01/2017-31/12/2017)
I.	DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1	DÖNEM KÂRI	237,823	200,386
1.2	ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)	41,164	33,384
1.2.1	Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)	3	46,161
1.2.2	Gelir Vergisi Kesintisi	-	-
1.2.3	Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler	41,161	(12,777)
A.	NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)	196,659	167,002
1.3	GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)	-	-
1.4	YASAL YEDEK AKÇELER (-)	-	8,350
1.5	BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)	-	-
B.	DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]	196,659	158,652
1.6	ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.6.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.6.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.6.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.7	PERSONELE TEMETTÜ (-)	-	-
1.8	YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)	-	-
1.9	ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.9.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.9.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.9.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.10	STATÜ YEDEKLERİ (-)	-	-
1.11	OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER	-	158,652
1.12	DİĞER YEDEKLER	-	-
1.13	ÖZEL FONLAR	-	-
II.	YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1	DAĞITILAN YEDEKLER	-	-
2.2	ORTAKLARA PAY (-)	-	-
2.2.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.2.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.2.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
2.2.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
2.2.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
2.3	PERSONELE PAY (-)	-	-
2.4	YÖNETİM KURULUNA PAY (-)	-	-
III.	HİSSE BAŞINA KÂR
3.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	0.00209	0.00177
3.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
3.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
3.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
IV.	HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
4.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-

(*) 2018 yılı kâr dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Konsolide olmayan finansal tablolar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları ("TMS") ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerine (tümü "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı") uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide olmayan finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" ve "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" ile bunlara ek ve değişiklikler getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır.

Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.

TFRS 16 Kiralamalar Standardına İlişkin Açıklamalar

"TFRS 16 Kiralamalar" Standardı 31 Aralık 2018 tarihinden sonra başlayan hesap dönemlerinde uygulanmak üzere 16 Nisan 2018 tarihli ve 29826 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmıştır. Bu standarda göre, faaliyet kiralaması ile finansal kiralama arasındaki fark ortadan kalkmış olup, kiralama işlemleri kiracılar tarafından varlık (kullanım hakkı varlığı) ve kira ödemesine ilişkin finansal borç olarak bilançoda gösterilecektir.

Söz konusu standart 1 Ocak 2019 tarihinden itibaren geçerli olup, Banka'nın bahsi geçen değişikliklere ilişkin uyum çalışması rapor tarihi itibarıyla devam etmektedir. TFRS 16'ya geçiş aşamasında Banka'nın mali tabloları üzerinde önemli bir etki beklenmemektedir.

2. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları, BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere, BDDK tarafından özel bir düzenleme yapılmamış olması durumunda TMS/TFRS kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXVI no'lu dipnotlarda açıklanmaktadır.

"TFRS 9 Finansal Araçlar"ın geçiş hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir. 2018 ve 2017 dönemlerine ilişkin muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları devam eden dipnotlarda ayrıca sunulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Banka'nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, bilanço tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihte geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak TL'ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan banka döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki gibidir:

	31 Aralık 2018	31 Aralık 2017
ABD Doları	5.2609	3.7719
Avro	6.0280	4.5155

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

31 Aralık 2018 tarihinde sona eren döneme ait kâr/zarar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 73,200 TL'dir (1 Ocak –31 Aralık 2017: 21,055 TL zarar).

III. Ortaklık yatırımlarına ilişkin açıklamalar

Konsolide olmayan finansal tablolarda iştirak ve bağlı ortaklıklar "Bireysel Finansal Tablolar Standardı"na ("TMS 27") göre muhasebeleştirilmekte ve maliyet bedelleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır.

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para swapları, faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Banka'nın alım satım amaçlı türev ürünleri TFRS 9 gereğince "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak sınıflandırılmakta olup; riskten korunma amaçlı türev ürünleri ise TMS 39 hükümleri gereğince sınıflandırılmakta, ölçülmekte ve muhasebeleştirilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Türev işlemlerden doğan alacak ve yükümlülük sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmektedir. Türev işlemler sınıflandırılmalarına uygun olarak, gerçeğe uygun değerinin pozitif olması durumunda "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak, negatif olması durumunda ise "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak gösterilmektedir. Gerçeğe Uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, gelir tablosunda ticari kâr/zarar kaleminde türev finansal işlemlerden kâr/zarar başlığı altında muhasebeleşmektedir.

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Banka, sabit faizli finansal enstrümanlarının gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişimlerden korunmak amacıyla çapraz para swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesi uygulandığında, finansal riskten korunma aracı ile finansal riskten korunma konusu kalemin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişiklikler gelir tablosunda muhasebeleştirilmektedir.

Sabit faizli krediler için riskten korunan kalemin gerçeğe uygun değerindeki değişiklik, korunma işlemi etkin olduğu sürece finansal durum tablosunda ilgili varlık ile birlikte gösterilmektedir. Riskten korunma amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" bilanço hesapları içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.

Riskten korunma muhasebesi, riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testinin etkin olmaması durumunda sona erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri, riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre, gelecekteki nakit ödeme ve tahsilatları bilinen finansal varlık ve borçlar için etkin faiz oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara intikal ettirilmektedir.

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal enstrümanların etkin faiz oranının ayrılmaz bir parçası olanlar dışındaki ücret ve komisyonlar, TFRS 15 Müşteri Sözleşmelerinden Hasılat standardına uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Hizmet verildiği dönemde tek seferde gelir kaydedilen bazı bankacılık işlemleriyle ilgili ücret gelirleri haricindeki ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri hizmet süresi boyunca tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar, itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar olarak üç grupta sınıflandırılabilir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar, sözleşmeye bağlı nakit akışlarını tahsil etmek için elde tutmayı amaçlayan iş modeli ile sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve satılmasını amaçlayan iş modeli dışında kalan diğer model ile yönetilen finansal varlıklar ile finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açmaması durumunda; piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlamak amacıyla elde edilen, veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan finansal varlıklardır. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerleri ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben de gerçeğe uygun değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kâr/zarar hesaplarına dahil edilmektedir.

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan krediler, rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

Banka, kullandırmış olduğu kredilerin bir kısmını TFRS 9 kapsamında belirtilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflamıştır. Söz konusu krediler bilançoda krediler satırının altında "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar" satırında gösterilmiştir.

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar

Finansal varlığın sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve finansal varlığın satılmasını amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulmasına ek olarak finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması durumlarında finansal varlık, gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan olarak sınıflandırılmaktadır.

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerini yansıtan elde etme maliyetlerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar kayda alınmalarını takiben gerçeğe uygun değeriyle değerlenmektedir. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan menkul değerlerin etkin faiz yöntemi ile hesaplanan faiz gelirleri ile sermayede payı temsil eden menkul değerlerin temettü gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların gerçeğe uygun değerleri ile itfa edilmiş maliyetleri arasındaki fark ise ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar altındaki "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında izlenmektedir. Söz konusu menkul değerlerin tahsil edildiğinde veya elden çıkarıldığında özkaynak içinde yansıtılan birikmiş gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler teşkilatlanmış piyasalarda işlem görmesi ve/veya gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenebilmesi durumunda gerçeğe uygun değerleri ile muhasebeleştirilmekte, teşkilatlanmış piyasalarda işlem görmemesi ve gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenememesi durumunda, değer kaybı ile ilgili karşılık düşülerek finansal tablolara yansıtılmaktadır.

3. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar

Finansal varlığın, sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulması ve finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması durumunda finansal varlık itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlık olarak sınıflandırılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ilk olarak gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine işlem maliyetlerinin eklenmesi ile kayda alınmakta ve kayda alınmalarını takiben "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi" kullanılarak "İtfa edilmiş maliyeti" ile ölçülmektedir. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar ile ilgili faiz gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Banka, geçmiş dönemlerde satılmaya hazır finansal varlık portföyünde sınıflandırılan gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan 153,266 TL tutarındaki finansal varlığı Ocak 2018 itibarıyla "İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar" olarak sınıflandırmıştır.

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları

Banka, itfa edilmiş maliyetiyle ve gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülen finansal varlıkları için beklenen zarar karşılığı ayırmaktadır.

22 Eylül 2016 tarih ve 29750 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" uyarınca Banka 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren değer düşüklüğü karşılıklarını TFRS 9 hükümlerine uygun olarak ayırmaya başlamıştır. Bu çerçevede 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla BDDK'nın ilgili mevzuatı çerçevesinde ayrılan kredi karşılıkları ayırma yöntemi, TFRS 9'un uygulanmaya başlanması ile beklenen kredi zararları modeli uygulanarak değiştirilmiştir.

Beklenen Kredi Zararlarının Hesaplanması

Banka, beklenen kredi zararlarını mümkün sonuçlar dikkate alınarak belirlenen olasılıklara göre ağırlıklandırılmış, paranın zaman değeri, geçmiş olaylar, mevcut şartlar ve gelecekteki ekonomik koşullara ilişkin tahminleri içeren, raporlama tarihi itibarıyla aşırı maliyet veya çabaya katlanmadan elde edilebilen makul, tarafsız ve desteklenebilir bilgilerle ölçmektedir. Beklenen kredi zararı, Temerrüt Tutarı, Temerrüt Oranı ve Temerrüt Halinde Kayıp bileşenleri kullanılarak hesaplanmaktadır.

Bu finansal varlıklar finansal tablolara ilk alındıkları andan itibaren gözlemlenen kredi risklerindeki artışa bağlı olarak aşağıdaki üç kategoriye ayrılmıştır:

Aşama 1:

Finansal tablolara ilk alındıkları anda veya finansal tablolara ilk alındıkları andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olmayan finansal varlıklardır. Bu varlıklar için kredi riski değer düşüklüğü karşılığı 12 aylık beklenen kredi zararları tutarında muhasebeleşmektedir.

Aşama 2:

Finansal tablolara ilk alındığı andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olması durumunda, ilgili finansal varlık 2. aşamaya aktarılmaktadır. Kredi riski değer düşüklüğü karşılığı ilgili finansal varlığın ömür boyu beklenen kredi zararına göre belirlenmektedir.

Aşama 3:

Aşama 3, raporlama tarihi itibarıyla değer düşüklüğüne uğradıklarına dair tarafsız kanıtı bulunan finansal varlıkları içermektedir. Bu varlıklar için ömür boyu beklenen kredi zararı kaydedilmektedir.

TFRS 9 kapsamında temerrüt tutarı, temerrüt oranı ve temerrüt halinde kayıp modelleri geliştirilmiştir. Bu modeller; içsel derecelendirme sistemleri, geçmiş veriler ve ileriye dönük beklentiler göz önüne alınarak ve aşağıda belirtilen unsurlar dikkate alınarak oluşturulmuştur;

Müşteri türü (bireysel, kurumsal, ticari ve kobi)
Ürün türü
İçsel derecelendirme sistemleri kapsamında kullanılan dereceler/ratingler (kurumsal segment)
Teminat türü
Tahsilat süresi
Temerrüt tutarı
Kredinin açılışından itibaren geçen süre
Vadeye kalan süre

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Temerrüt Tutarı: Borçlunun temerrüt etmesi durumunda ödemesi gereken risk tutarını ifade eder. Borçlunun kalan vadesi boyunca hesaplanır. Cayılamaz taahhüt içeren ürünler için kredi dönüşüm oranları (KDO) kullanılarak, temerrüde düşme durumunda oluşabilecek ek risk tutarı da risk tutarına eklenir ve hesaplamalara dahil edilir.

Temerrüt Oranı: Borçlunun yükümlülüklerini yerine getirememesi nedeniyle temerrüde düşme oranını ifade eder. Kredi riskinde artış olup/ olmama durumuna göre 12 aylık ya da ömür boyu tahminleme yapılmaktadır.

Temerrüt Halinde Kayıp: Borçlunun temerrüde düşmesi durumunda beklenen zarar tutarının temerrüt bakiyesine oranı şeklinde hesaplanmaktadır. Temerrüt halinde kayıp modelleri ürün tipi, müşteri segmenti, teminat yapısı, müşteri kredi performansı gibi girdiler içermektedir.

Makroekonomik Faktörlerin Dikkate Alınması: Beklenen kredi zararı hesaplamasında makroekonomik göstergeler temerrüt oranı bileşeninin belirlenmesinde dikkate alınmaktadır. İleriye yönelik makroekonomik tahminler birden fazla senaryo kullanılarak beklenen kredi zararı hesaplamalarına yansıtılmaktadır.

Makroekonomik bilgiler dahil edilirken model risk parametreleri ile makroekonomik değişkenler arasındaki ilişkileri yansıtan modeller ve tahminlemeler dikkate alınmaktadır. Bu tahmin modellerini oluşturan başlıca makroekonomik göstergeler Gayri Safi Yurtiçi Hasıla (GSYH) ve işsizlik oranıdır. Makroekonomik tahmin modelleri birden fazla senaryo içermekte olup, beklenen kredi zararı hesaplamalarında ilgili senaryolar dikkate alınmaktadır.

İleriye yönelik beklentiler baz ve olumsuz olmak üzere 2 senaryo üzerinden belirlenmektedir. Her bir senaryonun önceden belirlenmiş ağırlıkları bulunmakta ve nihai karşılıklar bu olasılıklar üzerinden ağırlıklandırılarak hesaplanmaktadır.

Beklenen Zarar Süresinin Hesaplanması: Ömür boyu beklenen zararın belirlenmesinde Banka'nın kredi riskine maruz kalacağı dönem dikkate alınmaktadır. Kredi kartları ve kredili mevduat hesaplarında davranışsal vade analizleri gerçekleştirilmiştir. Kredi kartı ve diğer rotatif krediler haricinde, kredi zararlarının tespit edileceği azami süre, krediyi geri çağırmak için yasal bir hakka sahip olunmadığı sürece, finansal aracın sözleşme ömrü kadardır.

Kredi Riskinde Önemli Artış: Banka kredi riskindeki önemli artış nedeniyle 2. Aşama (Kredi Riskinde Önemli Artış) olarak sınıflandırılacak finansal varlıkların belirlenmesinde nicel ve nitel değerlendirmeler yapmaktadır. Kurumsal segment için yapılan nicel değerlendirmeler kapsamında banka, başlangıç derecesi ile raporlama tarihindeki derece değişimini, açılış tarihinden itibaren geçen süreyi de dikkate alarak karşılaştırır. Bu karşılaştırmayı yapabilmek amacıyla banka, hangi değişimlerin önemli bir kötüleşme olduğunu belirlemek için eşik değerler hesaplamaktadır. Bu eşik değerleri aşarak kredi riskinde önemli seviyede artış yaşanan finansal varlığın Aşama 2 olarak sınıflandırılma kararı Krediler Bölümü'nün görüşü ile alınmaktadır.

Nitel değerlendirmeler kapsamında ise raporlama tarihi itibarıyla yakın izleme kapsamına alınan finansal varlıklar 2. Aşama olarak sınıflandırılır.

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, Banka'nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme, veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma niyetinde olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler ("Repo") Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre "Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar", "Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar" veya "İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar" portföylerde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte "Repo işlemlerinden sağlanan fonlar" hesabında muhasebeleştirilmekte ve ilgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi"ne göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ("Ters repo") işlemleri bilançoda "Para Piyasalarından Alacaklar" kalemi altında muhasebeleştirilmektedir.

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür. Söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır.

Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

Banka'nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır. Banka'nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programları, gayrimaddi haklar ve diğer maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce alınanlar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınanlar ise satın alınan bedellerinden birikmiş ifta paylarının düşülmesinden sonra kalan tutarları ile yansıtılmaktadır.

Banka'nın maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33.3 arasındadır.

Banka değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden enflasyona göre düzeltilmiş birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin arasındaki fark olarak hesaplanmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir.

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	50	2
Nakil Araçları	5	20
Gayrimenkul	50	2
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-20	5-25

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

Finansal kiralama sözleşmelerinin süresi azami 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varlıklar Banka'nın aktifinde varlık, pasifinde ise kiralama işlemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Finansal kiralama yoluyla alınan varlıklara, maddi duran varlıklar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplanır. Faaliyet kiralamalarında yapılan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydedilir.

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı"na ("TMS 37") uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve yükümlülük tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabilmesi durumunda bu yükümlülük finansal tablolarda karşılık olarak yansıtılmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük "Koşullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.

Dönem içinde ayrılan karşılıklar "Diğer faaliyet giderleri" hesabında giderleştirilmekte; önceki dönemlerde ayrılan ve cari dönemde iptal edilen karşılık tutarları "Diğer faaliyet gelirleri" hesabına gelir kaydedilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka'ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Türkiye'de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmeleri hükümlerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Güncellenmiş olan TMS 19 "Çalışanlara Sağlanan Faydalar Standardı" ("TMS 19") uyarınca söz konusu türdeki ödemeler tanımlanmış emeklilik fayda planları olarak nitelendirilir. Bilançoda muhasebeleştirilen kıdem tazminatı yükümlülüğü, tüm çalışanların emeklilikleri dolayısıyla ileride doğması beklenen yükümlülük tutarlarının net bugünkü değerine göre hesaplanmış ve finansal tablolara yansıtılmıştır. Tüm aktüeryal kayıp ve kazançlar diğer kapsamlı gelir olarak muhasebeleştirilmektedir. Toplam yükümlülüğün hesaplanmasında aşağıdaki varsayımlar kullanılmıştır:

-İskonto oranı %13.50, enflasyon oranı %6.00 ve reel maaş artış oranı %0 olarak dikkate alınmıştır.

-31 Aralık 2018 itibarıyla geçerli olan 5,434.42 (tam TL) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.
-Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.

-Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

1 Ocak 2006 tarihinden itibaren kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabi olup; 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'na, 7061 sayılı Kanunun 91 inci maddesiyle eklenen geçici madde ile 2018, 2019 ve 2020 yılı vergilendirme dönemlerine (özel hesap dönemi tayin edilen kurumlar için ilgili yıl içinde başlayan hesap dönemlerine) ait kurum kazançları için vergi oranı %22 olarak değiştirilmiştir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin (yatırım indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır.

Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir. Türkiye'deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14593 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye'de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15'tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Geçici vergiler o yıl kazançlarının tabi olduğu kurumlar vergisi oranında hesaplanarak ödenir. Yıl içinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak mali zararlar oluşması halinde geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlardan ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25 inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.

2. Ertelenmiş vergi

Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Kurumlar Vergisi Kanunu'na eklenen geçici madde uyarınca %20 oranındaki Kurumsal Vergisi, kurumların 2018, 2019 ve 2020 yılı vergilendirme dönemlerine ait kurum kazançları için %22 oranında uygulanmaktadır. Yürürlüğe giren bu geçici maddeye göre, ertelenen vergi varlık ve yükümlülükleri, varlıkların gerçekleştiği veya yükümlülüklerin yerine getirildiği mezkur dönemler için %22, 2021 ve sonraki dönemler için ise %20 vergi oranı ile hesaplanmıştır.

Ertelenmiş vergi yükümlülüğü vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. BDDK'nın 8 Aralık 2004 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-3 no'lu genelgesi çerçevesinde genel karşılık tutarı ve serbest karşılık tutarı üzerinden ertelenmiş vergi aktifi ayrılmamakta idi.

Bununla birlikte 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren TFRS 9 hükümleri ile birlikte geçici fark teşkil eden beklenen zarar karşılıkları üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmaya başlanmıştır. Banka, serbest karşılıklar için de ertelenmiş vergi hesaplaması yapmaktadır.

Banka, 31 Aralık 2018 tarihli bilançosunda, 79,305 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifini kayıtlara yansıtmıştır (31 Aralık 2017: 9,472 TL ertelenmiş vergi aktifi). Söz konusu değere, bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.

Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) gelir tablosunda "Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi", satırında gösterilmiş olup, dönem gideri 41,161 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 12,777 TL gelir). Ertelenmiş verginin doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklarda muhasebeleştirilmekte olup bu tutar 4,262 TL gelirdir (31 Aralık 2017: 1,931 TL gider). TRFS 9 geçisi ile birlikte hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı detayları "XXIV.nolu dipnot TFRS 9 geçişinin özkaynak etkileri" bölümünde açıklanmıştır.

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinde "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

İlgili tebliğe göre, eğer vergi mükellefleri ilgili kuruluşlarla (kişilerle), fiyatlandırmaları emsallere uygunluk ilkesi çerçevesinde yapılmayan ürün, hizmet veya mal alım ve satım işlemlerine giriyorlarsa, ilgili karlar transfer fiyatlaması yoluyla örtülü bir şekilde dağıtıldığı kanaatine varılacaktır. Bu tarz transfer fiyatlaması yoluyla örtülü kar dağıtımları kurumlar vergisi açısından vergi matrahından indirilemeyecektir.

Söz konusu tebliğin "7.1 Yıllık Belgelendirme" bölümünde öngörüldüğü üzere kurumlar vergi mükelleflerinin, ilişkili kişilerle bir hesap dönemi içinde yaptıkları mal veya hizmet alım ya da satım işlemleri ile ilgili olarak "Transfer Fiyatlandırması, Kontrol Edilen Yabancı Kurum ve Örtülü Sermayeye İlişkin Formu" doldurmaları ve Kurumlar Vergisi beyannamesi ekinde, bağlı bulunulan vergi dairesine göndermeleri gerekmektedir. Banka, ilgili formu doldurup vergi dairesine süresinde sunmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, hem kredi kullanımı hem de tahvil/bono ihracı yoluyla yurt içi ve yurt dışından kaynak temin etmektedir.

Borçlanmayı temsil eden araçlar, işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, etkin faiz oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka'nın dönem sonu döviz alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Banka'nın kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

		Ticari & Kurumsal	Hazine & Genel	Banka'nın
	Perakende			Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Müdürlük	Faaliyeti
Cari Dönem - 1 Ocak – 31 Aralık 2018
Faaliyet Geliri	291,997	612,016	272,215	1,176,228
Faaliyet Kârı/ (Zararı)	(126,624)	267,152	97,295	237,823
Vergi Gideri				(41,164)
Dönem Net Kârı/ (Zararı)				196,659
Cari Dönem - 31 Aralık 2018
Bölüm Varlıkları	3,528,275	10,541,060	6,548,936	20,618,271
Toplam Varlıklar				20,618,271
Bölüm Yükümlülükleri	8,020,416	2,653,055	8,622,928	19,296,399
Özkaynaklar				1,321,872
Toplam Yükümlülükler				20,618,271

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Perakende	Ticari & Kurumsal	Hazine & Genel	Banka'nın Toplam
	Bankacılık	Bankacılık	Müdürlük	Faaliyeti
Önceki Dönem - 1 Ocak – 31 Aralık 2017
Faaliyet Geliri	282,051	467,774	26,148	775,973
Faaliyet Kârı/(Zararı)	(49,010)	290,755	(41,359)	200,386
Vergi Gideri				(33,384)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				167,002
Önceki Dönem - 31 Aralık 2017
Bölüm Varlıkları	4,202,600	10,588,059	5,325,547	20,116,206
Toplam Varlıklar				20,116,206
Bölüm Yükümlülükleri	7,354,825	4,316,449	6,980,342	18,651,616
Özkaynaklar				1,464,590
Toplam Yükümlülükler				20,116,206

XXIV. TFRS 9 Finansal Araçlar Standartına ilişkin açıklamalar

Aşağıda Banka'nın TFRS 9 uygulamasının etkilerine ilişkin açıklamalara yer verilmiştir:

a) Finansal varlıkların sınıflandırılması ve ölçümü

	TFRS 9 Öncesi	TFRS 9 Kapsamında
	Ölçüm esasları	Defter değeri Ölçüm esasları	Defter değeri
Finansal varlıklar		31 Aralık 2017	1 Ocak 2018
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	İtfa edilmiş maliyet	2,487,256 İtfa edilmiş maliyet	2,487,256
Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar	İtfa edilmiş maliyet	696,029 İtfa edilmiş maliyet	696,029
Menkul Kıymetler	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	Gerçeğe uygun değer 55,376 farkı K/Z yansıtılan	55,376
	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı
Menkul Kıymetler	gelire yansıtılan	766,163 gelire yansıtılan	612,897
Menkul Kıymetler	İtfa edilmiş maliyet	-- Itfa edilmiş maliyet	169,084
Türev Finansal Varlıklar	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	Gerçeğe uygun değer 688,501 farkı K/Z yansıtılan	688,501
Krediler (Brüt)	İtfa edilmiş maliyet	15,259,252 İtfa edilmiş maliyet	15,259,252

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

b) Sınıflanan finansal varlıkların TFRS 9'a geçişte finansal durum tablosu mutabakatı

Finansal varlıklar	TFRS 9 öncesi defter değeri 31 Aralık 2017	Yeniden sınıflandırmalar	Yeniden ölçümler	TFRS 9 defter değeri 1 Ocak 2018
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan
Sınıflama öncesi bakiyesi (satılmaya hazır olanlar)	766,163	--	--	--
Satılmaya hazır finansal varlık değerleme farkı
İtfa edilmiş maliyet ile ölçülen finansal varlık olarak sınıflanan	--	(153,266)	--	--
Sınıflama sonrası defter değeri	--	--	--	612,897
İtfa edilmiş maliyet ile ölçülen finansal varlıklar
Sınıflama öncesi bakiyesi (vadeye kadar elde tutulan)	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılandan sınıflandırılan	--	153,266	15,818	--
Sınıflama sonrası defter değeri	--	--	--	169,084

c) Değer düşüş karşılıklarının TFRS 9'a geçişte açılış bakiyesinin mutabakatı

Aşağıdaki tablo, Banka'nın 31 Aralık 2017 itibarıyla hesapladığı değer düşüş karşılığı ile 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 öngörülen zarar modeline uygun olarak hesaplanan yeni beklenen zarar karşılığının mutabakatını göstermektedir:

	TFRS 9 öncesi defter değeri 31 Aralık 2017	Yeniden ölçümler	TFRS 9 defter değeri 1 Ocak 2018
Krediler	231,288	419,865	651,153
1. Aşama	51,700	58,030	109,730
2. Aşama	8,593	184,135	192,728
3. Aşama	170,995	177,700	348,695
Finansal varlıklar (*)	3,412	261	3,673
Gayrinakdi krediler (**)	11,337	9,203	20,540
1. ve 2. Aşama	6,875	8,370	15,245
3. Aşama	4,462	833	5,295
Toplam	246,037	429,329	675,366

(*) TFRS 9 kapsamında İtfa Edilmiş Maliyet, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Menkul Kıymetler, Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar için ayrılan karşılıkları içermektedir.

(**) TFRS 9 öncesinde 1. ve 2. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları pasifte "12.1 Genel Karşılıklar kalemi içinde, 3. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları "12.5 Diğer Karşılıklar" içinde yer almaktadır. TFRS 9 ile birlikte ise 1., 2. ve 3. aşamaya gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları pasifte "10.4 Diğer Karşılıklar" kalemi içinde yer almaktadır.

d) TFRS 9 geçişinin özkaynak etkileri:

19 Ocak 2017 tarihli 29953 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan TFRS 9 Finansal Araçlar Standardının 7. maddesinin 2. fıkrasının 15. bendine göre TFRS 9 kapsamında önceki dönem bilgilerinin yeniden düzenlenmesinin zorunlu olmadığı belirtilmekte, önceki dönem bilgilerinin yeniden düzenlenmemesi durumunda, önceki defter değeri ile ilk uygulama tarihindeki 1 Ocak 2018 defter değeri arasındaki farkın özkaynakların açılış bakiyesine yansıtılması gerektiği ifade edilmektedir. Bu madde kapsamında özkaynaklar altında "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" hesabında gösterilen TFRS 9 geçiş etkilerine ilişkin açıklamalar aşağıda yer almaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Banka'nın önceki dönemin kapanış değer düşüklüğü karşılığı ile 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 öngörülen zarar modeline uygun olarak ölçülen yeni beklenen zarar karşılığı arasındaki 429,329 TL gider yönlü fark özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kaleminde sınıflandırılmıştır.

20 Eylül 2017 tarihinde yayımlanan "Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ"inde belirtildiği üzere genel karşılıklar (birinci ve ikinci aşamadaki krediler için ayrılan TFRS 9 beklenen zarar karşılıkları) için 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmaya başlanmıştır. Bu kapsamda Ocak 2018 açılış finansallarına 67,455 TL ertelenmiş vergi aktifi yansıtılmış olup söz konusu tutar özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kalemi içinde sınıflandırılmıştır. TFRS 9 geçişi ile ayrılan ilave özel karşılıklara (üçüncü aşamadaki krediler için ayrılan TFRS 9 beklenen zarar karşılıkları) ilişkin 39,277 TL ertelenmiş vergi geliri de Ocak 2018 itibarıyla özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kalemi içinde sınıflandırılmıştır.

XXV. Cari dönemde geçerli olmayan önceki dönem muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar

TFRS 9 standardı, 1 Ocak 2018 tarihinden geçerli olmak üzere TMS 39 standardının yerine uygulanmaya başlanmıştır. TFRS 9 geçişi ile beraber geçerliliğini yitiren muhasebe politikalarına aşağıda yer verilmektedir:

Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar

Alım-satım amaçlı finansal varlıklar rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Alım satım amaçlı menkul değerlerin elde tutulması süresince, elde etme maliyeti ile iç verim oranına göre hesaplanan değerleri arasındaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup, söz konusu finansal varlıkların vadesinden önce elden çıkarılması sonucunda rayiç değerleri ve iç verim oranına göre hesaplanan değerleri arasındaki fark sermaye piyasası işlemleri kar/zararı içinde muhasebeleştirilmektedir.

1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar, rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

Banka, kullandırmış olduğu kredilerin bir kısmını TMS 39 no'lu standartta belirtilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak belirlemiştir. Söz konusu krediler bilançoda "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (Net)" altında krediler satırında gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

Satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yatırımlar ve alım satım amaçlılar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların müteakip değerlemesi rayiç değeri üzerinden yapılmaktadır.

Satılmaya hazır borçlanma senetlerinin etkin faiz yöntemi ile hesaplanan faiz gelirleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların itfa edilmiş maliyetleri ile rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde "Menkul Değerler Değerleme Farkları" hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarılması durumunda rayiç değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan değer, gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Menkul değerlerin alım ve satım işlemleri teslim tarihinde muhasebeleştirilmektedir.

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımları bulunmamaktadır.

4. Kredi ve alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler, TMS 39 "Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme" standardı uyarınca elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş maliyet tutarı üzerinden değerlenmektedir. Bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müşteriye yansıtılmaktadır.

Banka, kredi ve alacaklarını 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ile BDDK'nın diğer düzenleme ve açıklamalarını dikkate alarak ilgili gruplarda sınıflandırmakta olup, krediler ve alacakların izlendiği gruba göre özel veya genel karşılık ayırmaktadır. Diğer taraftan BDDK'nın 8 Aralık 2004 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-3 no'lu genelgesi çerçevesinde genel karşılık tutarı üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamaktadır.

XXVI. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Özkaynak tutarı ve sermaye yeterliliği standart oranı "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ile "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde hesaplanmıştır.

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hesaplanan özkaynak tutarı 3,215,081 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %19.47'dir (31 Aralık 2017 özkaynak tutarı 2,687,405 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %16.09'dur).

I. Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar:

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678
Yedek akçeler	410,286
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	--
Kâr	196,659
Net Dönem Kârı	196,659
Geçmiş Yıllar Kârı	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,676,784
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (**)	42,871	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	12,059	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	35,001	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	13,000	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

(**) TFRS 9 kapsamında hesaplanan beklenen kredi zarar karşılıkları ile TFRS 9 uygulamasına başlamadan önce hesaplanan toplam karşılık tutarı arasındaki fark "Geçmiş Yıllar Kar ve Zararları" hesabına kaydedilmiş olup, söz konusu tutar özkaynak hesaplamasında, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik Geçici Madde 5 kapsamında, karşılık farkının farktan kaynaklanan vergi tutarı indirildikten sonraki kısmının %80'i eklenerek, net gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	102,931	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,573,853	--
İLAVE ANA SERMAYE	--	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,573,853	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,563,671	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	77,804	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,641,475	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın
yaptığı yatırımlar	245	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal
kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	245
Katkı Sermaye Toplamı	1,641,230
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	3,215,083

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	2	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak (Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	3,215,081	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,511,062	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	19.47	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	1.95
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.88	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0.07	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%)	3.53	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	288,131	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	77,804	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları (1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678	--
Yedek akçeler	243,284	--
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	2,214	--
Kâr	167,002	--
Net Dönem Kârı	167,002	--
Geçmiş Yıllar Kârı	--	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,482,339	--
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (**)	17,750	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	10,257	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	4,758	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	--	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--	--
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın
çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	-- --	-- --
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'unu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar	--	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	32,765	--
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,449,574	--
İLAVE ANA SERMAYE	--	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	----
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	1,190	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,448,384	--
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,169,289	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	70,580	--
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,239,869	--
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın
yaptığı yatırımlar	814	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	814
Katkı Sermaye Toplamı	1,239,055
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	2,687,439

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	34	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar	--	--
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	2,687,405	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,700,579	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.68	--
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.67	--
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	16.09	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	1.27	--
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.25	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0.02	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%)	2.68	--
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	70,580	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	70,580	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları (1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında
uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Özkaynak kalemleri ile bilanço tutarlarının mutabakatına ilişkin açıklamalar:

Özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarı ile konsolide olmayan bilançodaki "Özkaynaklar" tutarı arasındaki esas fark sermaye benzeri tahviller, genel karşılıklar ve TFRS 9 geçiş etkisinden kaynaklanmaktadır. Genel karşılıkların kredi riskine esas tutarın %1.25'ine kadar olan kısmı, özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Katkı Sermaye olarak dikkate alınmaktadır.

Diğer yandan bilançoda Maddi Duran Varlıklar kaleminde izlenen faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri, maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri ile serbest karşılıklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve Kurulca belirlenen bazı diğer hesaplar "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Sermayeden İndirilecek Değerler olarak hesaplamada dikkate alınmaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

İhraçcı	Fibabanka A.Ş.
Aracın kodu (CUSIP, ISIN vb.)	XS1386178237
Aracın tabi olduğu mevzuat	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ve İngiliz Hukuku
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınma durumu
1/1/2015'den itibaren %10 oranında azaltılarak dikkate alınma uygulamasına tabi olma durumu	Hayır
Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya hem konsolide hem konsolide olmayan bazda
geçerlilik durumu	Konsolide Olmayan ve Konsolide
Aracın türü	Sermaye Benzeri Tahvil
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En son raporlama tarihi itibarıyla - Bin TL)	1,563,671
Aracın nominal değeri (Bin TL)	1,578,270
Aracın muhasebesel olarak takip edildiği hesap	Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Aracın ihraç tarihi	24/03/16-10/05/17
Aracın vade yapısı (Vadesiz/Vadeli)	Vadeli
Aracın başlangıç vadesi	11 yıl
İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme hakkının olup olmadığı	Geri ödeme hakkı vardır
Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri ödeme opsiyonları ve geri ödenecek tutar	24/11/2022; 300 milyon USD
Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri Yoktur

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Faiz/temettü ödemeleri

Sabit ya da değişken faiz/ temettü ödemeleri	Değişken faiz
Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri	Geri ödeme opsiyon tarihine kadar %7.75 (5 yılllık mid-swap oranı+%5.758); sonrasında güncel 5 yıllık mid-swap oranı+%5.758
Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın var olup olmadığı	Yoktur
Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da mecburi olma özelliği	Mecburi
Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir unsurun olup olmadığı	Yoktur
Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği	--
Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da kısmen dönüştürme özelliği	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe bağlı dönüştürme özelliği	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç türleri	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek borçlanma aracının ihraççısı	--
Değer azaltma özelliği
Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da kısmen değer azaltımı özelliği	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici olma özelliği	--
Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım mekanizması	--
Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada olduğu (Bu aracın hemen üstünde yer alan
araç)	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan olup olmadığı	Madde 7'ye haiz değildir, Madde 8'e haizdir.
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz olunmadığı	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

TFRS 9 geçiş sürecinde temel bilgiler

	T	T-1	T-2	T-3	T-4
ÖZKAYNAK UNSURLARI
Çekirdek Sermaye	1,573,853	1,495,843	1,417,833	1,339,822	1,261,812
Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermayea	1,261,812	1,261,812	1,261,812	1,261,812	1,261,812
Ana Sermaye	1,573,853	1,495,843	1,417,833	1,339,822	1,261,812
Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermayeb	1,261,812	1,261,812	1,261,812	1,261,812	1,261,812
Özkaynak	3,215,081	3,187,230	3,159,379	3,084,346	3,006,336
Geçiş Süreci Uygulanmamış Özkaynakc	3,006,336	3,006,336	3,006,336	3,006,336	3,006,336
TOPLAM RİSK AĞIRLIKLI TUTARLAR
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,511,062	16,511,062	16,511,062	16,511,062	16,511,062
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	9.06	8.59	8.11	7.64
Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranıç	7.64	7.64	7.64	7.64	7.64
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	9.06	8.59	8.11	7.64
Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermaye Yeterliliği
Oranı (%)ç	7.64	7.64	7.64	7.64	7.64
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	19.47	19.30	19.13	18.68	18.21
Geçiş Süreci Uygulanmamış Sermaye Yeterliliği Oranı (%)ç	18.21	18.21	18.21	18.21	18.21
KALDIRAÇ ORANI
Kaldıraç Oranı Toplam Risk Tutarı	26,117,900	26,117,900	26,117,900	26,117,900	26,117,900
Kaldıraç Oranı	6.03	5.73	5.43	5.13	4.83
Geçiş Süreci Uygulanmamış Kaldıraç Oranıd	4.83	4.83	4.83	4.83	4.83

a Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki çekirdek sermaye tutarı

b Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki ana sermaye tutarı

c Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak tutarı

ç Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan sermaye yeterlilik oranları

d Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan kaldıraç oranı"

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar

Kredi riski Banka'nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder. Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmekte, sektörler ise aylık raporlarla takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Günlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.

Ticari kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak geliştirilmiş risk derecelendirme modelleri kullanılarak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artması durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat alınmaktadır. Açılan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır.

Banka kredi politikaları çerçevesinde kredilerin değerliliğini analiz ederek, firmanın finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri veya diğer kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

Banka'nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde VaR bazında kontrol limitleri bulunmakta, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Banka, dış ticaret finansmanı ve diğer bankalararası kredi kullanım ve kullandırım işlemlerini muhabir ağı ile gerçekleştirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurt içi ve yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşlara kredi değerliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kuruluşları değerlendirmeye tabi tutmaktadır.

Banka'nın risk iştahı politikası dahilinde aşağıdaki konsantrasyonlar ölçülerek haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi'ne ve aylık olarak Risk Komitesi'ne sunulmaktadır.

Müşteri Grup Konsantrasyonu kapsamında ilk 20 ticari borçlu/risk grubunun kredi risklerinin toplamı Banka'nın toplam kredi riskinin %35'ini aşmayacaktır.

Sektör konsantrasyonu kapsamında Banka aşağıda ayrıca listelenen sektörler dışında kalan tüm sektörler için risk iştahını toplam kredilerin %10'nu geçmeyecek şekilde "makul" olarak belirlemiştir.

Oransal Sınır
%20
%10
%15
%15

Risk iştahı politikası çerçevesinde vadesi 1 yıldan uzun vadeli kredilerin ödeme planlarının toplamı, Banka'nın toplam kredilerinin %45'ini geçemez. Söz konusu oran haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi'nde ve aylık olarak Risk Komitesi'nde takip edilmektedir.

Banka'nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %55'ini, ilk büyük 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %65'ini (31 Aralık 2017: %49 ve %57) oluşturmaktadır.

Banka'nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %78'ini, ilk büyük 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %89'unu (31 Aralık 2017: %75 ve %85) oluşturmaktadır.

Banka'nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda izlenen varlıkların %53'ünü, ilk büyük 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı ise %64'ünü (31 Aralık 2017: %46 ve %56) oluşturmaktadır.

Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan beklenen zarar karşılıkları (Aşama 1 ve 2) tutarı 288,131 TL'dir (31 Aralık 2017: 70,580).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Cari Dönem Risk Tutarı * Ortalama Risk Tutarı **
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	2,101,390	2,921,161
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	3,232,362	2,466,479
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	9,407,193	9,648,683
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	3,774,842	4,406,467
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1,829,885	1,979,665
Tahsili gecikmiş alacaklar	287,004	232,015
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	43,854	33,484
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	35,621	34,312
Diğer alacaklar	954,612	719,935
Toplam	21,666,763	22,442,201

(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır.

	Önceki Dönem	Ortalama
	Risk Tutarı *	Risk Tutarı **
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	2,559,215	2,410,655
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	2,444,825	2,755,327
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	10,592,691	8,246,025
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	4,146,170	3,501,028
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1,962,827	2,261,444
Tahsili gecikmiş alacaklar	219,982	170,633
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	80,106	18,198
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	24,631	33,759
Diğer alacaklar	483,803	472,430
Toplam	22,514,250	19,869,499

(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1. Önemli bölgelerdeki önemlilik arz eden risklere ilişkin profil

	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	Tahsili gecikmiş alacaklar	Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	Kollektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	Diğer alacaklar	Toplam
Cari Dönem *
Yurt içi	3,128,931	--	1,712,308	8,757,942	3,050,196	1,729,963	287,004	43,828	35,621		954,612 19,700,405
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	1,489,035	182,977	29	353	--	--	--	--	1,672,394
OECD Ülkeleri **	--	--	5,544	--	133	--	--	--	--	--	5,677
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	240,528	--	--	--	--	--	--	240,528
ABD, Kanada	--	--	18,664	21,314	--	--	--	--	--	--	39,978
Diğer Ülkeler	--	--	6,811	--	25	919	--	26	--	--	7,781
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	3,128,931	--	3,232,362	9,202,761	3,050,383	1,731,235	287,004	43,854	35,621		954,612 21,666,763

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri ifade etmektedir.

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler ifade etmektedir.

	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	Tahsili gecikmiş alacaklar	Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	Kollektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	Diğer alacaklar	Toplam
Önceki Dönem *
Yurt içi	4,183,559	--	1,200,412	9,737,093	3,115,960	1,824,008	219,982	79,213	24,631		483,803 20,868,661
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	1,199,546	111,276	24	--	--	--	--	--	1,310,846
OECD Ülkeleri **	--	--	8,436	--	--	--	--	--	--	--	8,436
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	33,632	22,310	5	--	--	--	--	--	55,947
Diğer Ülkeler	--	--	2,799	265,517	819	332	--	893	--	--	270,360
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	4,183,559	--	2,444,825	10,136,196	3,116,808	1,824,340	219,982	80,106	24,631		483,803 22,514,250

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri ifade etmektedir.

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Sektörlere veya karşı tarafa göre risk profili

Cari Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	TP	YP	Toplam
Tarım	94,084	--	--	110,342	155,073	74,353	13,773	828	--	--	431,603	16,850	448,453
Çiftçilik ve Hayvancılık	81,826	--	--	100,704	138,040	72,745	13,344	825	--	--	393,514	13,970	407,484
Ormancılık	11,214	--	--	9,638	15,247	1,608	353	3	--	--	35,183	2,880	38,063
Balıkçılık	1,044	--	--	--	1,786	--	76	--	--	--	2,906	--	2,906
Sanayi	356,820	--		-- 2,622,702	600,714	201,768	75,224	1,841	--			-- 2,573,796 1,285,273 3,859,069
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	16,794	--	--	347,531	44,149	1,314	10,535	2	--	--	337,331	82,994	420,325
İmalat Sanayi	336,053	--		-- 1,485,441	542,219	199,307	64,357	1,703	--		-- 1,763,631		865,449 2,629,080
Elektrik, Gaz ve Su	3,973	--	--	789,730	14,346	1,147	332	136	--	--	472,834	336,830	809,664
İnşaat	76,674	--		-- 1,953,331 1,168,476		677,812	40,973	3,605	--			-- 2,410,533 1,510,338 3,920,871
Hizmetler	2,036,468		-- 2,688,991 3,482,484		714,778	688,797	135,569	36,717	--			954,612 5,402,441 5,335,975 10,738,416
Toptan ve Perakende Ticaret	216,827	--	--	653,753	436,657	84,083	37,854	1,664	--		-- 1,056,753		374,085 1,430,838
Otel ve Lokanta Hizmetleri	69,927	--	--	679,251	65,331	416,388	54,705	34,879	--	--	418,825		901,656 1,320,481
Ulaştırma ve Haberleşme	39,394	--	--	531,038	64,713	41,797	4,055	132	--	--	249,477	431,652	681,129
Mali Kuruluşlar	1,627,508		-- 2,688,991	777,599	24,326	1,418	19	28	--			954,612 2,870,425 3,204,076 6,074,501
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	7,249	--	--	368,150	22,587	17,934	32,407	1	--	--	138,150	310,178	448,328
Serbest Meslek Hizmetleri	2,249	--	--	--	14,642	441	2,927	13	--	--	20,272	--	20,272
Eğitim Hizmetleri	21,979	--	--	312,523	23,305	117,862	81	--	--	--	366,027	109,723	475,750
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	51,335	--	--	160,170	63,217	8,874	3,521	--	--	--	282,512	4,605	287,117
Diğer*	564,885	--		543,371 1,033,902	411,342	88,505	21,465	863	35,621			-- 1,696,586 1,003,368 2,699,954
Toplam*	3,128,931				-- 3,232,362 9,202,761 3,050,383 1,731,235		287,004	43,854	35,621			954,612 12,514,959 9,151,804 21,666,763

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

1: Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2: İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

3: Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

4: Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5: Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

6: Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7: Tahsili gecikmiş alacaklar

8: Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar

9: Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10: Diğer alacaklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Sektörlere veya karşı tarafa göre risk profili (devamı)

Önceki Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	TP	YP	Toplam
Tarım	117,566	--	--	117,875	200,397	108,999	3,345	676	--	--	500,838	48,020	548,858
Çiftçilik ve Hayvancılık	100,431	--	--	96,774	187,264	106,681	3,023	676	--	--	451,509	43,340	494,849
Ormancılık	13,025	--	--	20,871	11,639	2,145	297	--	--	--	45,909	2,068	47,977
Balıkçılık	4,110	--	--	230	1,494	173	25	--	--	--	3,420	2,612	6,032
Sanayi	570,171	--		-- 3,196,938	716,650	201,770	67,433	66,980	--		-- 3,055,580 1,764,362 4,819,942
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	26,493	--	--	151,397	28,571	898	11,929	666	--	--	129,444	90,510	219,954
İmalat Sanayi	531,293	--		-- 2,501,582	675,930	199,093	55,424	66,308	--		-- 2,390,084 1,639,546 4,029,630
Elektrik, Gaz ve Su	12,385	--	--	543,959	12,149	1,779	80	6	--	--	536,052	34,306	570,358
İnşaat	96,965	--		-- 2,125,170	941,880	694,718	61,665	7,861	--		-- 2,327,418 1,600,841 3,928,259
Hizmetler	3,055,395			-- 2,402,765 3,591,601	879,540	675,203	61,713	3,179			-- 483,803 4,104,719 7,048,480 11,153,199
Toptan ve Perakende Ticaret	380,841	--	--	712,093	544,733	129,295	43,336	2,201	--		-- 1,475,387		337,112 1,812,499
Otel ve Lokanta Hizmetleri	122,386	--	--	835,172	82,445	426,001	9,007	66	--	--		331,078 1,143,999 1,475,077
Ulaştırma ve Haberleşme	54,539	--	--	485,999	83,784	80,055	6,303	2	--	--	222,256	488,426	710,682
Mali Kuruluşlar	2,376,140		-- 2,402,765	499,478	24,638	1,113	53	893			-- 483,803 1,123,030 4,665,853 5,788,883
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	12,287	--	--	350,472	29,786	16,250	1,348	--	--	--	99,554	310,589	410,143
Serbest Meslek Hizmetleri	7,020	--	--	696	7,193	809	145	4	--	--	15,867	--	15,867
Eğitim Hizmetleri	31,281	--	--	292,746	19,865	8,984	1	4	--	--	272,323	80,558	352,881
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	70,901	--	--	414,945	87,096	12,696	1,520	9	--	--	565,224	21,943	587,167
Diğer*	343,462	--		42,060 1,104,612	378,341	143,650	25,826	1,410	24,631		-- 1,305,423		758,569 2,063,992
Toplam*	4,183,559				-- 2,444,825 10,136,196 3,116,808 1,824,340		219,982	80,106			24,631 483,803 11,293,978 11,220,272 22,514,250

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

1: Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2: İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

3: Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

4: Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5: Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

6: Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7: Tahsili gecikmiş alacaklar

8: Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar

9: Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10: Diğer alacaklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Vade unsuru taşıyan risklerin vadelerine göre dağılımına ilişkin bilgiler

			Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları / Cari Dönem *	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı
olan ve olmayan alacaklar	1,111,914	2,594	73,433	74,255	1,266,301
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan
alacak	2,065,505	15,095	131,350	65,223	955,180
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	1,907,526	1,008,988	1,509,616	994,991	3,772,725
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	456,625	443,621	630,324	496,462	908,759
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar	105,457	60,680	90,437	228,891	1,245,004
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	36,826	1,415	548	781	4,284
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa
vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	40,183	--	--	--	--
Genel Toplam**	5,724,036	1,532,393	2,435,708	1,860,603	8,152,253

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

** Vade unsuru taşımayan 600,434 TL tutarında merkez bankası alacağı, 138,332 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 17,176 TL tutarında kredi kartı limitleri, 147,033 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 736,170 TL tutarında diğer alacaklar, 287,004 TL tutarında tahsili gecikmiş alacaklar, 35,621 TL tutarında yatırım fonu alacağı tabloya dahil edilmemiştir.

Risk Sınıfları / Önceki Dönem *			Vadeye Kalan Süre
	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı
olan ve olmayan alacaklar	1,862,501	217	17,658	63,734	1,722,483
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan
alacak	1,259,315	34,110	116,045	97,710	937,637
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	866,231	1,169,998	1,588,526	1,876,363	4,624,538
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	355,316	336,654	666,311	635,202	1,055,694
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar	79,927	63,318	101,055	147,239	1,431,291
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	58,972	1,159	1,132	609	18,234
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa
vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	24,152	--	--	--	--
Genel Toplam**	4,506,414	1,605,456	2,490,727	2,820,857	9,789,877

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

** Vade unsuru taşımayan 516,966 TL tutarında merkez bankası alacağı, 118,112 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 24,677 TL tutarında kredi kartı limitleri, 97,252 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 299,299 TL tutarında diğer alacaklar, 219,982 TL tutarında tahsili gecikmiş alacaklar, 24,631 TL tutarında yatırım fonu alacağı tabloya dahil edilmemiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Banka, The Islamic International Ratings Agency (IIRA) derecelendirme kuruluşunun açıkladığı uzun vadeli kredi derecelendirmelerini kullanmaktadır. Söz konusu derecelendirmeler "Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesine ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik" hükümlerine uygun olarak kullanılır. Banka'nın sermaye yeterliliği hesabında, notu veren Kredi Derecelendirme Kuruluşu tarafından geçerli kabul edilen en güncel derecelendirme notları kullanılır.

Kredi derecelendirmeleri yalnızca merkezi yönetimlerin yanı sıra, bankalar ve aracı kurumlardan olan alacakların sınıflandırılmasında kullanılır. Alım satım hesaplarına dahil menkul kıymetler için kredi derecelendirmesi bulunmaktadır. Bu sebeple ihraçcı veya ihraç için kredi derecelendirilmesi kullanılmamıştır.

Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-1 uyarınca The Islamic International Ratings Agency (IIRA) firmasının derecelendirmeleri aşağıdaki kredi kademelerine denk gelmektedir.

	BDDK Kredi Kalitesi Kademesi	IIRA Derece Notu
	1	AAA ilâ AA
	2	A+ ila A
	3	BBB+ ilâ BBB
Uzun Vadeli Kredi Derecelendirmeleri	4	BB+ ilâ BB
	5	B+ ilâ B
	6	CCC+ ve altı

4. Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları

Risk Ağırlıkları / Cari Dönem	%0	%10	%20	%35	%50	%75	%100		%150 Özkay.İnd.	Toplam
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar	2,212,516		-- 1,582,006		-- 1,942,229 4,309,154 11,478,584			142,274		-- 21,666,763
Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar	3,997,165		-- 1,401,302		257,814 2,779,452 3,048,853 10,039,903			142,274		-- 21,666,763
Risk Ağırlıkları / Önceki Dönem	%0	%10	%20	%35	%50	%75	%100		%150 Özkay.İnd.	Toplam
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar	2,688,354	-	755,492		-- 1,743,001 4,869,317 12,367,953			90,133		-- 22,514,250
Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar	4,584,695	-	279,114		450,827 2,915,947 3,115,787 11,077,747			90,133		-- 22,514,250

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5. Önemli sektörlere veya karşı taraf türüne göre muhtelif bilgiler

TFRS uyarınca;

Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama); Finansal tablolara ilk alındığı andan sonra kredi riskinde önemli bir artış olması durumunda, ilgili finansal varlık 2. aşamaya aktarılmaktadır. Kredi riski değer düşüklüğü karşılığı ilgili finansal varlığın ömür boyu beklenen kredi zararına göre belirlenmektedir.

Temerrüt (Üçüncü Aşama); raporlama tarihi itibarıyla değer düşüklüğüne uğradıklarına dair tarafsız kanıtı bulunan finansal varlıkları içermektedir. Bu varlıklar için ömür boyu beklenen kredi zararı kaydedilmektedir.

Cari Dönem		Krediler
	Değer Kaybına Uğramış (TFRS 9)		Karşılıklar
	Kredi Riskinde Önemli	Temerrüt	Beklenen Kredi Zarar
Önemli sektörler/Karşı taraflar	Artış (İkinci Aşama)	(Üçüncü Aşama)	Karşılıkları (TFRS 9)
Tarım	117,581	28,954	24,907
Çiftçilik ve Hayvancılık	84,806	20,209	14,369
Ormancılık	30,972	8,419	10,223
Balıkçılık	1,803	326	315
Sanayi	212,166	132,476	89,951
Madencilik ve Taşocakçılığı	55,125	51,428	25,448
İmalat Sanayi	138,816	80,439	58,596
Elektrik, Gaz, Su	18,225	609	5,907
İnşaat	292,345	87,393	77,341
Hizmetler	698,835	305,229	184,011
Toptan ve Perakende Ticaret	242,642	132,174	100,186
Otel ve Lokanta Hizmetleri	93,911	109,878	25,194
Ulaştırma Ve Haberleşme	172,576	13,042	35,811
Mali Kuruluşlar	6,551	54	953
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	119,667	41,351	15,565
Serbest Meslek Hizmetleri	9,780	2,348	2,641
Eğitim Hizmetleri	19,193	1,132	1,304
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	34,515	5,250	2,357
Diğer	366,356	67,811	89,123
Toplam	1,687,283	621,863	465,333

	Dnceki Donem

Önceki Dönem	Krediler
			Değer
Önemli sektörler/Karşı taraflar	Değer Kaybına Uğramış	Tahsili Gecikmiş	Ayarlamaları (*)	Karşılıklar (**)
Tarım	16,358	45,900	289	8,622
Çiftçilik ve Hayvancılık	5,942	40,784	259	2,301
Ormancılık	9,358	5,108	30	5,290
Balıkçılık	1,058	8	-	1,031
Sanayi	103,548	48,598	297	43,377
Madencilik ve Taşocakçılığı	46,310	16,225	92	13,105
İmalat Sanayi	57,085	32,269	204	30,179
Elektrik, Gaz, Su	153	104	1	93
İnşaat	87,757	90,617	561	33,115
Hizmetler	138,152	304,356	2,031	48,453
Toptan ve Perakende Ticaret	104,752	105,634	729	39,112
Otel ve Lokanta Hizmetleri	11,995	53,397	455	2,790
Ulaştırma Ve Haberleşme	9,564	107,550	604	2,758
Mali Kuruluşlar	28	7,097	18	14
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	1,770	11,631	61	401
Serbest Meslek Hizmetleri	794	3,607	34	472
Eğitim Hizmetleri	5,116	1,780	17	1,311
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	4,133	13,660	113	1,595
Diğer	122,678	107,779	1,498	37,428
Toplam	468,493	597,250	4,676	170,995

(*) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılık tutarını ifade etmektedir.

(**) Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılık tutarını ifade etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

6. Değer ayarlamaları ve kredi karşılıkları değişimine ilişkin bilgiler

Dönem içinde ayrılan
Cari Dönem	Açılış Bakiyesi	karşılık tutarları	Karşılık İptalleri	Diğer Ayarlamalar*	Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılık (Üçüncü Aşama)	348,695	367,753	--	(420,613)	295,835
Genel Karşılık (Birinci ve İkinci
Aşama)	302,458	102,777	(131,291)	--	273,944

(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

Dönem içinde ayrılan
Önceki Dönem	Açılış Bakiyesi	karşılık tutarları	Karşılık İptalleri	Diğer Ayarlamalar*	Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılıklar	84,170	184,444	(3,684)	(93,935)	170,995
Genel Karşılıklar	121,287	--	(50,707)	--	70,580

(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

7. Döngüsel sermaye tamponu hesaplamasına dahil riskler

Cari Dönem

Nihai olarak risk alınan ülke	Bankacılık hesaplarındaki özel sektör kredileri RAV	Bankacılık hesaplarındaki karşı taraf kredi riski RAV	Toplam
Türkiye	13,250,156	279,170	13,529,326
Rusya	5,726	--	5,726
Malta	82,837	--	82,837
Marshall Adaları	240,528	--	240,528
İngiltere	40,550	330,849	371,399
Almanya	1,593	49,031	50,624
Fransa	2,122	3,034	5,156
Diğer	13,975	605	14,580
Toplam	13,637,487	662,689	14,300,176

Önceki Dönem

	Bankacılık hesaplarındaki	Bankacılık hesaplarındaki
Nihai olarak risk alınan ülke	özel sektör kredileri RAV	karşı taraf kredi riski RAV	Toplam
Türkiye	14,083,563	436,482	14.520,045
İngiltere	8,113	276,604	284,717
Rusya	267,583	16	267,599
Malta	100,890	--	100,890
Hollanda	6,950	10,740	17,690
Amerika	13,737	--	13,737
Almanya	826	9,070	9,896
İsviçre	879	1,196	2,075
Diğer	4,288	435	4,723
Toplam	14,486,829	734,543	15,221,372

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

8. Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Kredilere İlişkin Teminat, Değer Düşüklüğü, Derecelendirme ve Vadesi Geçmiş/Geçmemiş Alacaklara İlişkin Bilgiler

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan standart nitelikli ve yakın izlemedeki nakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Nakdi Krediler	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Teminatlı Krediler:	12,287,279	13,748,310	1,680,504	941,037
Nakit Teminatlı Krediler	405,626	11,316	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	2,381,771	3,216,496	869,669	518,603
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	9,499,882	10,520,498	810,835	422,434
Teminatlandırılmamış Krediler	94,772	79,747	6,779	21,565
Toplam	12,382,051	13,828,057	1,687,283	962,602

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan gayrinakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Gayrinakdi Krediler	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Teminatlı Krediler:	804,578	1,984,510	28,522	18,602
Nakit Teminatlı Krediler	5,602	3,771	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	61,256	36,291	5,497	3,122
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	737,720	1,944,448	23,025	15,480
Teminatlandırılmamış Krediler	38,450	27,882	--	--
Toplam	843,028	2,012,392	28,522	18,602

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

III. Kur riskine ilişkin açıklamalar

Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Banka önemli tutarlarda parite ve kur riski almamakta, işlemler hedge edilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır.

Banka, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 2,327,903 TL bilanço açık pozisyonundan (31 Aralık 2017: 1,050,041 TL açık pozisyon) ve 2,520,937 TL'si bilanço dışı kapalı pozisyondan (31 Aralık 2017: 957,561 TL kapalı pozisyon) oluşmak üzere 193,034 TL net yabancı para kapalı pozisyon (31 Aralık 2017: 92,480 TL açık pozisyon) taşımaktadır. Maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan "standart metot" kullanılmaktadır.

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru		5.2609 TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru		6.0280 TL
Tarih	ABD Doları	Avro
25 Aralık 2018	5.2926	6.0291
26 Aralık 2018	5.3034	6.0419
27 Aralık 2018	5.2832	6.0185
28 Aralık 2018	5.2889	6.0245
31 Aralık 2018	5.2609	6.0280

2018 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 5.3061 TL, Avro döviz alış kuru 6.0387 TL'dir (tam TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Cari Dönem
	Avro	ABD Doları	Diğer	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	376,547	743,568	240,794	1,360,909
Bankalar	41,326	185,729	7,050	234,105
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (*)	836	4,479	--	5,315
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	116,427	580,512	--	696,939
Krediler (**)	3,725,226	1,549,107	36,554	5,310,887
İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--	--	--	--
İtfa Edilmiş Maliyet Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	174,168	--	--	174,168
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (***)	961	308	-	1,269
Toplam Varlıklar	4,435,491	3,063,703	284,398	7,783,592
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	46,154	458,824	8,348	513,326
Döviz Tevdiat Hesabı	553,442	3,871,806	59,958	4,485,206
Para Piyasalarına Borçlar	143,947	351,989	--	495,936
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	465,813	859,077	4,024	1,328,914
İhraç Edilen Menkul Değerler (****)	--	2,934,999	--	2,934,999
Muhtelif Borçlar	14,004	307,356	282	321,642
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler	--	--	--	--
Diğer Yükümlülükler (*)	23,866	7,606	--	31,472
Toplam Yükümlülükler	1,247,226	8,791,657	72,612	10,111,495
Net Bilanço Pozisyonu	3,188,265	(5,727,954)	211,786	(2,327,903)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(3,178,584)	5,939,735	(240,214)	2,520,937
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (**)	4,413,738	10,667,639	329,291	15,410,668
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (**)	7,592,322	4,727,904	569,505	12,889,731
Gayri Nakdi Krediler (*)	247,144	204,723	47	451,914
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	4,823,784	3,401,621	477,491	8,702,896
Toplam Yükümlülükler	2,001,186	7,692,376	59,375	9,752,937
Net Bilanço Pozisyonu	2,822,598	(4,290,755)	418,116	(1,050,041)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(2,895,496)	4,249,171	(396,114)	957,561
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (**)	4,356,736	8,723,477	172,731	13,252,944
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (**)	7,252,232	4,474,306	568,845	12,295,383
Gayri Nakdi Krediler (*)	409,758	861,425	--	1,271,183

(*) 26,033 TL tutarında türev finansal varlıklar reeskontu dahil edilmemiştir.

(**) 247,055 TL tutarında dövize endeksli kredi, reeskont ve tahakkuk tutarını içermektedir.

(***) 16,571 TL tutarında peşin ödenmiş giderler dahil edilmemektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(*****) 26,067 TL tutarında türev finansal yükümlülükler reeskontu dahil edilmemiştir.

(******) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 912,202 TL döviz alım taahhüdü (31 Aralık 2017: 488,310 TL), türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 996,974 TL döviz satım taahhüdü (31 Aralık 2017: 411,183 TL döviz satım taahhüdü) yer almaktadır.

(*******) Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

31 Aralık 2018 ve 2017 tarihleri itibarıyla TL'nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde özkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır.

		Cari Dönem
	Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak	Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak
ABD Doları	21,178	18,368	(4,158)	(4,215)
Avro	968	1,158	(7,290)	(7,012)
Diğer YP	(2,843)	(2,843)	2,200	2,200
Toplam (Net)	19,303	16,683	(9,248)	(9,027)

IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı haftada bir Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında piyasadaki gelişmelerin de dikkate alınmasıyla değerlendirilmektedir.

Banka'nın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot ve aktif-pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

Standart metot kapsamında yapılan ölçümler, vade merdiveni kullanılarak aylık yapılmaktadır. Banka, faiz riski içeren varlık ve yükümlülük kalemlerine geçmiş yıllarda yaşanmış olan krizleri dikkate alarak çeşitli şoklar uygulamakta, uygulanan şoklar sonucunda meydana gelen bankanın net bugünkü değerindeki değişimi Yönetim Kurulu tarafından öngörülen limitler dahilinde takip etmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve TCMB	1,031,089	--	--	--	--	733,473	1,764,562
Bankalar	724,480	--	--	--	--	241,033	965,513
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	148,980	60,461	242,369	1,096,763	2,992	--	1,551,565
Para Piyasalarından Alacaklar	306,208	--	--	--	--	--	306,208
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--	179,034	525,659	326	2,713	707,732
Verilen Krediler (*)	3,036,288	3,849,812	2,920,235	3,762,600	500,399	52,083	14,121,417
İtfa Edilmiş Maliyet Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	20,635	--	--	104,133	238,331	--	363,099
Diğer Varlıklar (**)	--	--	--	--	--	838,175	838,175
Toplam Varlıklar	5,267,680	3,910,273	3,341,638	5,489,155	742,048	1,867,477	20,618,271
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	538,394	12,950	--	--	--	88,411	639,755
Diğer Mevduat	5,636,092	3,165,001	1,121,893	46,253	--	704,232	10,673,471
Para Piyasalarına Borçlar	16,694	434,228	45,014	--	--	--	495,936
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	699,054	699,054
İhraç Edilen Menkul Değerler(***)	204,462	365,965	--	2,868,301	--	--	3,438,728
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	195,549	627,885	515,778	--	--	--	1,339,212
Diğer Yükümlülükler (****)	106,774	52,553	114,431	1,241,850	645	1,815,862	3,332,115
Toplam Yükümlülükler	6,697,965	4,658,582	1,797,116	4,156,404	645	3,307,559	20,618,271
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	1,544,522	1,332,751	741,403	--	3,618,676
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(1,430,285)	(748,309)	--	--	--	(1,440,082)	(3,618,676)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	--	--	--	288,045	--	20,330,867	20,618,912
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	--	--	--	(288,045)	--	(20,244,305	(20,532,350)
Toplam Pozisyon	(1,430,285)	(748,309)	1,544,522	1,332,751	741,403	(1,353,520)	86,562

(*) Donuk alacaklar ile bunlar için ayrılan üçüncü aşama beklenen zarar karşılıklarının netlenmiş tutarları ile canlı krediler için ayrılan birinci ve ikinci aşama beklenen zarar karşılıkları "Faizsiz" kolonunda gösterilmiştir.

(**) Faizsiz kolonu 31,842 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 256,817 TL tutarında maddi duran varlıkları, 35,001 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 79,352 TL tutarında vergi varlığını, 215,235 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 223,889 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(***) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(****) Faizsiz kolonu 1,321,872 TL tutarında özkaynaklar, 348,730 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 463 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 109,511 TL tutarında karşılıklar ve 39,376 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Satın Alınan Çekler) ve TCMB	1,759,977	--	--	--	--	727,279	2,487,256
Bankalar	238,557	--	--	--	--	81,138	319,695
Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans.
Finansal Varlıklar	98,620	26,213	95,483	520,559	3,002	--	743,877
Para Piyasalarından Alacaklar	376,334	--	--	--	--	--	376,334
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	--	4,860	179,757	522,484	57,335	1,727	766,163
Verilen Krediler	1,770,612	3,826,951	3,024,129	5,317,896	851,071	297,498	15,088,157
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (*)	--	--	10,373	7,529	--	316,822	334,724
Toplam Varlıklar	4,244,100	3,858,024	3,309,742	6,368,468	911,408	1,424,464	20,116,206
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	464,105	3,219	--	--	--	134,145	601,469
Diğer Mevduat	7,009,999	3,066,528	763,994	27,149	--	803,604	11,671,274
Para Piyasalarına Borçlar	169,882	309,998	--	--	--	--	479,880
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	312,519	312,519
İhraç Edilen Menkul Değerler	346,570	423,478	485,018	--	--	--	1,255,066
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	242,040	1,243,539	635,733	2,837	--	--	2,124,149
Diğer Yükümlülükler (**)	93,299	62,015	104,261	1,647,371	1,571	1,763,332	3,671,849
Toplam Yükümlülükler	8,325,895	5,108,777	1,989,006	1,677,357	1,571	3,013,600	20,116,206
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	1,320,736	4,691,111	909,837	--	6,921,684
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(4,081,795)	(1,250,753)	--	--	--	(1,589,136)	(6,921,684)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	--	--	--	25,000	--	19,573,772	19,598,772
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	--	--	--	(25,000)	--	(19,596,665)	(19,621,665)
Toplam Pozisyon	(4,081,795)	(1,250,753)	1,320,736	4,691,111	909,837	(1,612,029)	(22,893)

(*) Faizsiz kolonu 4,897 TL tutarında mali iştirakler, 5,445 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 191,953 TL tutarında maddi duran varlıkları, 5,948 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 9,475 TL tutarında vergi varlığını, 23,795 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları, ve 75,309 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(**) Faizsiz kolonu 1,464,590 TL tutarında özkaynaklar, 103,169 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 469 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 152,918 TL tutarında karşılıklar ve 42,186 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

Avro %	ABD Doları %	Japon Yeni %	TL %


--	2.00	--	13.00
--	--	--	23.89
2.04	5.34	--	24.37
--	--	--	24.81
3.43	5.39	--	8.38
6.25	7.91	--	24.82
--	--	--	8.96

--	2.45	--	22.46
1.66	4.65	--	23.96
			--
--	--	--	--
--	6.95	--	24.76
3.15	4.00	--	10.76
	0.80	4.53	--

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem Sonu	Avro %	ABD Doları %	Japon Yeni %	TL %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası	--	1.25	--	4.00
Bankalar	0.02	1.50	--	12.75
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.00	5.29	--	14.70
Para Piyasalarından Alacaklar	0.05	1.65	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	3.43	4.42	--	10.15
Verilen Krediler	5.97	6.65	--	16.96
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	--	1.65	--	12.52
Diğer Vadeli Mevduat	1.59	3.99	--	14.38
Para Piyasalarına Borçlar	0.24	2.50	--	11.63
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	7.75	--	14.00
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1.95	2.87	--	6.63

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski

BDDK'nın 23 Ağustos 2011 tarihinde yayınladığı "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında Banka, hesaplarında bulunan faize duyarlı bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonları nakit akışları itibarıyla ayrıştırıp, pozitif ve negatif şok uygulamak suretiyle, özkaynağın faize duyarlılığını aylık olarak analiz edilmekte ve Banka üst yönetimine raporlamaktadır.

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla özkaynağın faize duyarlılığı aşağıda sunulmuştur:

		Kazançlar/ Özkaynaklar
(+/- x baz puan)	Kazançlar/ Kayıplar	Kayıplar/Özkaynaklar
500	32,101	%1.00)
-400	(37,396)	%(1.16)
200	67,941	%2.11
-200	(74,103)	%(2.30)
200	(104,903)	%(3.26)
-200	116,840	%3.63
	(4,861)	%(0.15)
	5,341	%0.17
	Uygulanan Şok

Önceki Dönem	Uygulanan Şok (+/- x baz puan)	Kazançlar/ Kayıplar	Kazançlar/ Özkaynaklar Kayıplar/Özkaynaklar
TRY	500	(234,042)	%(8.69)
TRY	-400	215,506	%8.01
ABD Doları	200	59,703	%2.22
ABD Doları	-200	(66,610)	%(2.47)
Avro	200	(113,460)	%(4.21)
Avro	-200	125,825	%4.67
Toplam (Pozitif Şoklar için)		(287,799)	%(10.69)
Toplam (Negatif Şoklar için)		274,721	%10.20

V. Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hisse senedi pozisyonu bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

VI. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası yılda bir kez ve gerek duyulduğunda gözden geçirilmektedir. Bu politika dahilinde APKO tarafından likidite riski kısa ve uzun vadeli bakış açısıyla aşağıdaki çerçevede yönetilmektedir;

Banka tarafından haftalık olarak APKO toplantıları dahilinde fonlama ihtiyacı ve kaynakları görüşülerek likidite stratejisi belirlenir. Hazine Bölümü, belirlenen strateji doğrultusunda para akışlarını ve likiditeyi yönetir. APKO üyeleri tarafından gerek duyulması halinde likidite toplantıları ile daha yakından takip yapılması sağlanır. Hazine Bölümü tarafından kısa vadeli likidite yönetimi yapılırken APKO stratejisi, yasal rasyolar ve stres testleri dikkate alınır.

Bankanın TL/YP dengesi haftalık olarak takip edilmekte olup, aksiyon kararları APKO dahilinde alınmaktadır. Söz konusu fonlama dengesi doğrudan takip edilmekte ve risk-getiri-maliyet değerlendirmesi yapılmak suretiyle dengelenmektedir.

Uzun vadeli likidite için haftalık olarak Vade Uyumsuzluğu Raporu hazırlanmakta ve APKO sunumunda yer verilmektedir. Banka, Türk Bankacılık sektörünün genel yapısından da kaynaklanan 7 ay vade diliminde negatif likidite taşımaktadır. Banka sektörel likidite uyumsuzluğunu uzun vadeli fonlama alternatiflerine yönelerek gidermeyi amaçlamaktadır. Söz konusu uyumsuzluk riskinden korunma kararları APKO tarafından alınmaktadır. Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı, yurt içinden / yurt dışından kullanılan krediler ve bono/tahvil ihracı olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Stres testinin kullanımına ilişkin bilgi:

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası dahilinde Risk Yönetimi Bölümü tarafından haftalık stres testleri uygulanmaktadır. Söz konusu stres testleri; 14 günlük dilimde mevduat çıkışının engellenemeyeceği, TL bono ihracından sağlanan fonların tümünün çıkacağı, karşı banka limitlerinin kullanılamayacağı senaryoları üzerine kurulmuş olup, sonuçlarına haftalık olarak APKO, aylık olarak Risk Komitesi sunumlarında yer verilmektedir. Bu sayede Bankanın fonlama yapısında varolan riskler yakından takip edilmekte ve risk yönetimi adına aksiyonlar alınmaktadır.

İhtiyaç anında kullanılacak alternatif fonlama kaynakları belirlenmiştir. Kısa vadeli likidite şoklarına karşı aksiyon almakla görevli Aktif Pasif Komitesi üyeleridir. Herhangi bir kriz anında ya da gerek görülmesi halinde APKO üyeleri tarafından likidite toplantısı çağrısı yapılarak, alınması muhtemel aksiyon planları hızla alınarak ilerlenmektedir. Söz konusu aksiyon planları İSEDES kapsamında Yönetim Kurulu tarafından onaylı olarak belirlenmiştir. Banka herhangi bir acil durumda ulaşabileceği kaynakları sürekli gözden geçirmekte, acil durum/kriz belirtilerini yukarıda bahsi geçen stres ve senaryo analizi sonuçlarını erken uyarı sistemi olarak dikkate alarak desteklemektedir.

BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik" uyarınca 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren bankaların yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para için en az %70, toplam için ise en az %90 olması gerekmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Cari Dönem		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *	Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
		TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			2,322,158	1,931,358
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	7,929,541	3,318,673	751,133	331,758
3	İstikrarlı mevduat	835,702	--	41,777	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	7,093,838	3,318,673	709,356	331,758
5	Gerçek kişi mevduat ve perakendemevduat dışında kalan teminatsız borçlar	3,617,397	1,884,445	2,405,587	1,398,972
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	1,608,133	629,016	642,227	251,933
8	Diğer Teminatsız Borçlar	2,009,265	1,255,429	1,763,359	1,147,039
9	Teminatlı Borçlar	--	--	180,986	180,986
10	Diğer Nakit Çıkışları	1,935,007	614,944	371,324	157,352
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	181,684	108,085	183,395	109,160
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	1,753,322	506,859	187,929	48,192
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	33,761	110	33,903	110
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			3,742,933	2,069,177
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	35,572	34,572	29,038	29,038
18	Teminatsız alacaklar	3,228,634	801,540	2,185,439	702,364
19	Diğer nakit girişleri	185,132	148,759	186,439	149,854
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	3,448,338	984,872	2,400,916	881,256
21	TOPLAM YKLV STOKU			2,322,158	1,931,358
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			1,342,017	1,187,921
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			173.03	162.58

* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *	Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
		TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			2,577,040	2,258,253
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	6,752,452	2,820,942	650,213	285,282
3	İstikrarlı mevduat	516,695	--	25,105	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	6,235,757	2,820,942	625,108	285,282
5	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar	5,088,006	2,894,298	2,784,247	1,619,726
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	3,532,975	1,840,665	1,407,518	734,429
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1,553,031	1,053,633	1,373,729	885,297
9	Teminatlı Borçlar			274,839	274,839
10	Diğer Nakit Çıkışları	2,528,841	1,112,865	543,159	318,972
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	305,733	248,347	305,812	248,511
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar içinlverilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	2,223,109	864,519	237,348	70,461
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	20,015	187	20,031	187
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			4,272,489	2,499,006
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	31,646	31,646	31,187	31,187
18	Teminatsız alacaklar	2,210,772	517,447	1,591,954	490,371
19	Diğer nakit girişleri	104,983	54,494	104,925	54,596
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	2,347,401	603,587	1,728,066	576,154
21	TOPLAM YKLV STOKU			2,577,040	2,258,253
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2,541,423	1,922,852
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			101.40	117.44

* Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan haftalık likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1 Ocak – 31 Aralık 2018 döneminin son 3 ayında gerçekleşen en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Cari Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 255.22	09/11/2018	% 133.07	30/11/2018	% 174.10
YP	% 264.40	09/11/2018	% 114.14	31/12/2018	% 166.86
Önceki Dönem	En Yüksek	Tarih	En Düşük	Tarih	Ortalama
TP+YP	% 132.81	06/10/2017	% 84.58	28/12/2017	% 102.28
YP	% 163.46	22/12/2017	% 84.13	14/11/2017	% 120.56

Banka, söz konusu rasyo hesaplamasını 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca yapmaktadır. Bahsi geçen yönetmelik uyarınca yüksek kaliteli likit varlık olarak dikkate alınan kalemler arasında; ağırlıklı olarak nakit varlıklar ve TCMB nezdinde tutulan karşılık hesapları ile menkul kıymetler portföyü bulunmaktadır. Likidite karşılama oranı sonucunu etkileyen önemli unsurlar; vadeye kalan gün değişimi ile 30 günlük dilime giren mevduatlar ile bankalararası piyasada yapılan plasman ve borçlanma kalemleridir. Banka fon kaynaklarının önemli bölümünü mevduatlar oluşturmakla beraber Banka tarafından ihraç edilen bonolar, bankalararası borçlanma kalemleri ile yurt dışından sağlanan fonlar diğer önemli fon kaynaklarıdır.

Banka, türev işlemlerden kaynaklanan nakit çıkış ve teminat tamamlama ihtimali olan işlemleri, 21 Mart 2014 tarihli ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik uyarınca 24 aylık ortalamaları dikkate alarak hesaplamaktadır. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 07/09/2018 tarih ve 7940 sayılı Kararı ile, türev işlemler için alınan teminatlar 31 Temmuz 2018 tarihinden itibaren ve 31 Aralık 2018 tarihine kadar geçerli olmak kaydı ile likidite karşılama oranı hesaplamalarına dahil edilmemektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Sonu	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl		5 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	730,345	1,034,217	--	--	--	--	--	1,764,562
Bankalar	241,033	724,480	--	--	--	--	--	965,513
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	127,357	59,946	242,606	1,118,663	2,993	--	1,551,565
Para Piyasalarından Alacaklar	--	306,208	--	--	--	--	--	306,208
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	2,713	--	--	176,921	525,659	2,439	--	707,732
Verilen Krediler (*)	--	3,026,588	2,307,003	4,841,401	3,606,316	288,026	52,083	14,121,417
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	--	--	--	--	104,133	258,966	--	363,099
Diğer Varlıklar (**)	--	--	--	--	--	--	838,175	838,175
Toplam Varlıklar	974,091	5,218,850	2,366,949	5,260,928	5,354,771	552,424	890,258	20,618,271
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	88,411	538,394	12,950	--	--	--	--	639,755
Diğer Mevduat	704,232	5,636,092	3,165,001	1,121,893	46,253	--	--	10,673,471
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	--	195,820	201,458	750,416	191,518	--	--	1,339,212
Para Piyasalarına Borçlar	--	16,694	434,228	45,014	--	--	--	495,936
İhraç Edilen Menkul Değerler (***)	--	204,462	365,965	--	1,304,630	1,563,671	--	3,438,728
Muhtelif Borçlar	--	699,054	--	--	--	--	--	699,054
Diğer Yükümlülükler (****)	--	450,474	56,489	123,767	1,259,180	906	1,441,298	3,332,115
Toplam Yükümlülükler	792,643	7,740,990	4,236,091	2,041,090	2,801,581	1,564,578	1,441,298	20,618,271
Likidite Fazlası / (Açığı)	181,448	(2,522,140)	(1,869,142)	3,219,838	2,553,190	(1,012,154)	(551,040)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(11,408)	(23,834)	127,481	(6,816)	(350)	--	85,073
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	7,823,307	1,934,703	2,438,061	6,878,019	5,260	--	19,079,350
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	7,834,715	1,958,537	2,310,580	6,884,835	5,610	--	18,994,277
Gayrinakdi Krediler	--	63,245	70,059	379,523	77,337	281,386	--	871,550
Önceki dönem
Toplam Varlıklar	711,559	4,214,406	2,046,610	6,030,023	6,032,390	466,898	614,320	20,116,206
Toplam Yükümlülükler	937,749	8,561,090	4,084,075	2,671,767	1,045,061	1,197,246	1,619,218	20,116,206
Net Likidite Açığı/ (Fazlası)	(226,190)	(4,346,684)	(2,037,465)	3,358,256	4,987,329	(730,348)	(1,004,898)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(48,287)	(5,426)	3,819	30,781	(1,531)	--	(20,644)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	6,049,366	3,193,912	4,726,102	4,774,285	37,720	--	18,781,385
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	6,097,653	3,199,338	4,722,283	4,743,504	39,251	--	18,802,029
Gayrinakdi Krediler	--	174,790	355,796	768,245	189,571	542,592	--	2,030,994

(**) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

(***) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(****) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin kalan vade dağılımı

31 Aralık 2018

		Brüt
	Defter Değeri	Nominal Çıkış	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri
Bankalar Mevduatı	639,755	640,648	88,411	538,943	13,294	--	--	--
Diğer Mevduat	10,673,471	10,907,538	704,230	5,661,669	3,237,764	1,244,665	59,210	--
Para Piyasalarına Borçlar	495,936	498,649	--	16,710	436,497	45,014	--	--
İhraç Edilen Menkuller	1,842,585	2,176,361	--	212,480	346,140	39,139	1,578,602	--
Alınan Krediler	1,339,212	1,584,779	--	199,722	204,774	878,979	301,303	--
Sermaye Benzeri Borçlanma
Araçları	1,596,143	2,674,528	--	--	60,592	60,592	484,738	2,068,606
Toplam	16,587,102	18,482,503	792,641	6,629,524	4,299,061	2,268,389	2,423,853	2,068,606

31 Aralık 2017

		Brüt
	Defter Değeri	Nominal Çıkış	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri
Bankalar Mevduatı	601,469	601,712	134,145	464,255	3,312	--	--	--
Diğer Mevduat	11,671,274	11,802,366	803,604	7,034,113	3,109,272	823,508	31,869	--
Para Piyasalarına Borçlar	479,880	480,893	--	169,989	310,904	--	--	--
İhraç Edilen Menkuller	1,255,066	1,287,720	--	348,760	432,100	506,860	--	--
Alınan Krediler	2,084,851	2,146,784	--	56,125	208,881	1,352,416	502,626	26,736
Sermaye Benzeri Krediler	1,194,561	2,083,766	--	--	45,747	45,788	366,046	1,626,185
Toplam	17,287,101	18,403,241	937,749	8,073,242	4,110,216	2,728,572	900,541	1,652,921

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

VII. Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar

5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesi İlişkin Yönetmelik uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin olarak hesaplanan tabloya aşağıda yer verilmiştir;

	Bilanço içi varlıklar	Cari Dönem(*)	Önceki Dönem(*)
1	Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil)	19,228,962	20,679,192
2	(Ana sermayeden indirilen varlıklar)	(399,525)	(33,187)
3	Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı ( 1 ve 2 nci satırların toplamı)	18,829,437	20,646,005
	Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti	534,882	791,132
5	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı	383,359	331,754
6	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı)	918,241	1,122,886
	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri
7	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)	607,250	569,650
8	Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı	--	--
9	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı)	607,250	569,650
	Bilanço dışı işlemler
	10 Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı	4,313,214	4,718,820
	11 (Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı)	--	--
	12 Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı)	4,313,214	4,718,820
	Sermaye ve toplam risk
	13 Ana sermaye	1,593,630	1,428,870
	14 Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 nci satırların toplamı)	24,668,141	27,057,361
	Kaldıraç oranı
	15 Kaldıraç oranı	6.48	5.29

(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar

Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir.

Cari Dönem

		Defter Değeri Gerçeğe Uygun Değer
Finansal Varlıklar	16,463,969	16,168,708
Para Piyasalarından Alacaklar	306,208	306,208
Bankalar	965,513	965,513
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	707,732	707,732
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	363,099	332,491
Verilen Krediler	14,121,417	13,856,764
Finansal Yükümlülükler	16,790,220	16,790,220
Bankalar Mevduatı	639,755	639,755
Diğer Mevduat	10,673,471	10,673,471
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1,339,212	1,339,212
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	3,438,728	3,438,728
Muhtelif Borçlar	699,054	699,054

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların ve İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıkların gerçeğe uygun değerleri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli piyasalarda işlem gören benzer menkul değerlerin piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.

Verilen kredilerin gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarak ilerideki nakit akımlarının iskonto edilmesiyle hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değeri gerçeğe uygun değerini ifade eder.

Diğer varlık ve yükümlülüklerde ise gerçeğe uygun değer, finansal varlık veya finansal borcun etkin faiz yöntemi ile hesaplanan itfa edilmiş maliyeti olarak ölçülmektedir.

Cari Dönem	1. Seviye TL	2. Seviye TL	3. Seviye TL
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	70,809	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	705,019	2,713	--
Türev Finansal Varlıklar	--	1,480,756	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Krediler	--	1,516,819	--
Toplam	775,828	3,000,288	--
Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	--	1,516,253	--
Toplam	--	1,516,253	--

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 2: Seviye 1'de yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem

		Gerçeğe Uygun
	Defter Değeri	Değer
Finansal Varlıklar	16,550,349	16,636,285
Para Piyasalarından Alacaklar	376,334	376,334
Bankalar	319,695	319,695
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	766,163	766,163
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--
Verilen Krediler	15,088,157	15,174,093
Finansal Yükümlülükler	17,119,740	17,119,740
Bankalar Mevduatı	601,469	601,469
Diğer Mevduat	11,671,274	11,671,274
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	3,279,412	3,279,412
İhraç Edilen Menkul Değerler	1,255,066	1,255,066
Muhtelif Borçlar	312,519	312,519

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların gerçeğe uygun değerleri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli piyasalarda işlem gören benzer menkul değerlerin piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.

Diğer varlık ve yükümlülüklerde ise gerçeğe uygun değer, finansal varlık veya finansal borcun etkin faiz yöntemi ile hesaplanan itfa edilmiş maliyeti olarak ölçülmektedir.

Önceki Dönem	1. Seviye TL	2. Seviye TL	3. Seviye TL
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	55,376	688,501	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	764,436	1,727	--
Toplam	819,812	690,228	--
Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	--	749,590	--
Toplam	--	749,590	--

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

IX. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Yoktur.

X. Menkul kıymetleştirme pozisyonuna ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla menkul kıymetleştirme pozisyonları bulunmamaktadır.

XI. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar

Banka bünyesinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi azaltım tekniği olarak türevler kullanılmamakta, Basit Finansal Teminat Yöntemi dahilinde yer alan diğer teminat tiplerinden garantiler ve mevcutta sadece nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar dikkate alınmaktadır.

Risk Yönetim Sistemi, Banka'nın maruz bulunduğu risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan; Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, Risk Komitesi, Aktif-Pasif Komitesi ve Risk Yönetimi Bölümü'nü ifade eder. Yönetim Kurulu, Banka'da Risk Yönetim Sistemi'nin sahibidir; Banka içinde etkin, yeterli ve uygun bir risk yönetim sisteminin tesis edilmesini ve bu sistemin sürekliliğini temin eder. Banka Risk Yönetim Sisteminin temel amacı, Banka'nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır.

Risk Yönetimi Sistemi kapsamında haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi sunumu, aylık olarak ise Risk Komitesi ve Yönetim Kurulu sunumu yapılmaktadır. Sunumlarda banka mali tabloları, kar zarar analizleri, kredi riski, piyasa riski, likidite riski, konsantrasyon riski, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve operasyonel risk başta olmak üzere bankanın mevcut ya da maruz kalması muhtemel risklerine ilişkin raporlar üst yönetim ile paylaşılmaktadır.

Banka Yönetim Kurulu riskten korunma muhasebesine ilişkin yetkilendirmeyi, düzenli olarak bilgilendirmenin yapılması koşulu ile Aktif Pasif Komitesi'ne delege etmiştir. Aynı zamanda Banka, kredi politikaları ile kredi riskine ilişkin risk azaltım politikalarını düzenlemiştir. Bankanın tüm süreçleri İç Kontrol Birimi tarafından kontrol matrisleri aracılığıyla düzenli olarak denetlenmekte, aynı zamanda Teftiş Kurulu tarafından da denetime tabi tutulmaktadır.

Banka, risk ölçüm sistemi olarak kredili müşterileri için kredi derecelendirme modelleri ve/veya karar ağaçlar ile finansal ve finansal olmayan veriler kullanılarak yapılan derecelendirme sistemlerini kullanmaktadır. Piyasa riski ölçümleri ise Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirimesine İlişkin Yönetmelik kapsamında ve sadece banka içi kullanım için içsel model ile piyasa verileri kullanılarak hesaplanmaktadır. Bunların yanı sıra düzenli olarak yapılan stres testleri ile riskler ölçümlenmekte ve raporlanmaktadır. Banka, İSEDES kapsamında yıllık olarak 3 adet (baz, olumsuz, aşırı olumsuz), aylık olarak Piyasa Riski, Karşı Taraf Kredi Riski ve haftalık olarak Faiz Oranı Riski ve Likidite Riski'ne ilişkin stres testleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından yapılmakta ve Aktif Pasif Komitesi ile Risk Komitesi toplantılarında üst yönetim ile paylaşılmaktadır.

Yönetim Kurulu ve üst yönetime, likidite riski, faiz riski, menkul kıymetler portföyü, kredi riski, müşteri konsantrasyonu, sektörel yoğunlaşma, teminat yapısı ve sermaye yeterliliği hakkında düzenli olarak raporlama yapılmaktadır.

23 Ekim 2015 tarihinde 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan ve 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" uyarınca hazırlanan dipnotlar ve ilgili açıklamalara bu bölümde yer verilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca yıllık dönemlerde verilmesi gereken aşağıdaki tablolar, Banka'nın sermaye yeterliliği hesaplamasında standart yaklaşım kullanıldığından, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla sunulmamıştır:

İDD (İçsel Derecelendirmeye Dayalı) yaklaşımı altındaki RAV'ın değişim tablosu

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
İDD modellerine ilişkin kamuya açıklanacak niteliksel bilgiler
İDD Portföy ve TOA aralığı bazında kredi riski tutarları
İDD KRA tekniği olarak kullanılan kredi türevlerinin RAV üzerindeki etkisi
İDD Her bir risk sınıfındaki temerrüt olasılıklarının geriye dönük testi
İDD (İhtisas kredileri ve basit risk ağırlığı yaklaşımına tabi hisse senedi yatırımları)
Risk sınıfı ve TOA bazında KKR (İDD)
İçsel model yaklaşımı kullanan bankalar için kamuya açıklanacak nicel bilgiler
Alım satım hesabı için içsel model yaklaşımı

a. Risk Ağırlıklı Tutarlara Genel Bakış

		Risk Ağırlıklı Tutar		Asgari Sermaye Yükümlülüğü
		Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem
1	Kredi riski (karşı taraf kredi riski ve KYK'ya yapılan yatırımlar hariç)	13,601,866	14,462,198	1,088,149
2	Standart yaklaşım	13,601,866	14,462,198	1,088,149
3	İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
4	Karşı taraf kredi riski	850,549	1,003,732	68,044
5	Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım	850,549	1,003,732	68,044
6	İçsel model yöntemi	--	--	--
7	Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları	--	--	--
8	KYK'ya yapılan yatırımlar-içerik yöntemi	35,620	24,631	2,850
9	KYK'ya yapılan yatırımlar-izahname yöntemi	--	--	--
10	KYK'ya yapılan yatırımlar-%1250 risk ağırlığı yöntemi	--	--	--
11	Takas riski	--	--	--
12	Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--
13	İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
14	İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
15	Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
16	Piyasa riski	911,638	323,000	72,931
17	Standart yaklaşım	911,638	323,000	72,931
18	İçsel model yaklaşımları	--	--	--
19	Operasyonel risk	1,111,389	887,018	88,911
20	Temel gösterge yaklaşımı	1,111,389	887,018	88,911
21	Standart yaklaşım	--	--	--
22	İleri ölçüm yaklaşımı	--	--	--
23	Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi)	--	--	--
24	En düşük değer ayarlamaları	--	--	--
25	Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24)	16,511,062	16,700,579	1,320,885

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

b. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme

	Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca		Karşı taraf kredi	Menkul kıymetleştirme	Piyasa riskine	Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden
Cari Dönem (*)	değerlenmiş tutar Kredi riskine tabi		riskine tabi (**)	pozisyonları	tabi (***)	indirilen
Varlıklar
Nakit değerler ve merkez bankası	1,764,562	1,764,562	--	--	--	--
Bankalar	965,513	965,513	--	--	--	--
Para piyasasından alacaklar	306,208	306,208	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara
yansıtılan finansal varlıklar	70,809	36,722	--	--	70,809	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı
gelire yansıtılan finansal varlıklar	707,732	707,732	642,482	--	--	--
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal
varlıklar	363,099	363,099	90,935	--	--	--
Türev finansal varlıklar	1,480,756	--	446,187	--	1,480,756	--
Donuk finansal varlıklar	(3,961)	(3,961)	--	--	--	--
Krediler (net)	14,121,417	14,121,415	--	--	--	2
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan
faaliyetlere ilişkin duran varlıklar (net)	215,235	215,235	--	--	--	--
İştirakler (net)	4,897	4,897	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	26,945	26,945	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş
ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net) Maddi olmayan duran varlıklar (net)	256,817 35,001	244,758 --	-- --	-- --	-- --	12,059 35,001
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı	79,352	79,352	--	--	--	--
Diğer aktifler	223,889	223,889	--	--	--	--
Toplam varlıklar	20,618,271	19,056,366	1,179,604	--	1,551,565	47,062

Yükümlülükler
Mevduat	11,313,226	--	--	--	--	11,313,226
Alınan krediler	1,339,212	--	--	--	--	1,339,212
Para piyasalarına borçlar	495,936	--	495,940	--	--	495,936
İhraç edilen menkul kıymetler	1,842,585	--	--	--	--	1,842,585
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara
Yansıtılan Finansal Yükümlülükler	--	--	--	--	--	--
Türev Finansal Yükümlülükler	1,516,253	--	--	--	1,516,253	1,516,253
Faktoring yükümlülükleri	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden yükümlülükler	463	--	--	--	--	463
Karşılıklar	109,511	--	--	--	--	109,511
Cari vergi borcu	39,376	--	--	--	--	39,376
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan
faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları (net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	1,596,143	--	--	--	--	1,596,143
Diğer yükümlülükler	1,043,694	--	--	--	--	1,043,694
Özkaynaklar	1,321,872	--	--	--	--	1,321,872
Toplam yükümlülükler	20,618,271	--	495,940	--	1,516,253	20,618,271

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir.

(***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

b. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme

	Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca	Kredi	Karşı taraf kredi riskine	Menkul kıymetleştirme	Piyasa riskine	Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden
Önceki Dönem (*)	değerlenmiş tutar	riskine tabi	tabi (**)	pozisyonları	tabi (***)	indirilen
Varlıklar
Nakit değerler ve merkez bankası	2,487,256	2,487,256	--	--	--	--
Alım satım amaçlı finansal varlıklar Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak	743,877	34,511	685,927	--	743,877	--
sınıflandırılan finansal varlıklar	600,156	600,156	--	--	--	--
Bankalar	319,695	319,695	--	--	--	--
Para piyasalarından alacaklar	376,334	376,334	--	--	--	--
Satılmaya hazır finansal varlıklar (net)	766,163	766,163	579,403	--	--	--
Krediler ve alacaklar	14,488,001	14,487,967	--	--	--	34
Faktoring alacakları	--	--	--	--	--	--
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net)	--	--	--	--	--	--
İştirakler (net)	4,897	4,897	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	5,445	5,445	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden alacaklar	--	--	--	--	--	--
Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar	17,902	--	17,902	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net)	191,953	181,696	--	--	--	10,257
Maddi olmayan duran varlıklar (net)	5,948	--	--	--	--	5,948
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net) Vergi varlığı	-- 9,475	-- 9,475	-- --	-- --	-- --	-- --
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin
duran varlıklar (net)	23,795	23,795	--	--	--	--
Diğer aktifler	75,309	75,309	--	--	--	--
Toplam varlıklar	20,116,206	19,372,699	1,283,232	--	743,877	16,239

Yükümlülükler
Mevduat	12,272,743	--	--	--	--	12,272,743
Alım satım amaçlı türev finansal borçlar	749,590	--	--	--	749,590	749,590
Alınan krediler	2,084,851	--	--	--	--	2,084,851
Para piyasalarına borçlar	479,880	--	476,378	--	3,502	479,880
İhraç edilen menkul kıymetler	1,255,066	--	--	--	--	1,255,066
Fonlar Muhtelif borçlar	-- 312,519	-- --	-- --	-- --	-- --	-- 312,519
Diğer yabancı kaynaklar	103,169	--	--	--	--	103,169
Faktoring borçları	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden borçlar	469	--	--	--	--	469
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar	3,664	--	--	--	--	--
Karşılıklar	152,918	--	--	--	--	152,918
Vergi borcu	42,186	--	--	--	--	42,186
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin
duran varlık borçları (net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri krediler	1,194,561	--	--	--	--	1,194,561
Özkaynaklar	1,464,590	--	--	--	--	1,464,590
Toplam yükümlülükler	20,116,206	--	476,378	--	753,092	20,112,542

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir.

(***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

c. Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları

	Cari Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	Karşı taraf kredi riskine tabi	Piyasa riskine tabi (*)
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	20,571,209	19,064,288	--	1,179,604	1,551,565
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	495,940	1,516,253
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	20,571,209	19,064,288	--	683,664	35,312
4	Bilanço dışı tutarlar (**)	24,038,869	4,871,866	--	19,167,003	19,167,003
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	(18,290,677)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18,752,631)	--
9	Risk azaltımından kaynaklanan farklar	--	--	--	495,940	--
10	Risk tutarları	44,610,078	23,936,154	--	1,593,976	911,638

(*) Risk tutarları satırında "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" e göre alım satım hesaplarında yer alan finansal araçlar ve kur riski için hesaplanmış sermaye yükümlülüğünden kaynaklı piyasa riskine esas tutara yer verilmiştir.

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

	Önceki Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	Karşı taraf kredi riskine tabi	Piyasa riskine tabi (*)
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	20,099,966	19,372,698	--	1,283,232	743,877
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	476,378	753,092
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	20,099,966	19,372,698	--	806,854	(9,215)
4	Bilanço dışı tutarlar (**)	23,013,143	4,335,157	--	18,677,986	18,677,986
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18)	(18,345,771)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18,366,104)	--
9	Risk azaltımından kaynaklanan farklar	--	--	--	476,378	--
	10 Risk tutarları	43,113,109	23,707,855	--	1,595,096	323,000

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklara ilişkin açıklamalar:

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklar

Karşı taraf kredi riskine konu işlemlerde yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk azaltımı sonrası tutarlar arasındaki farklar, KKR'ya konu türev işlemlerin yenileme maliyetlerine işlem türü ve vadesine göre potansiyel risk tutarlarının da eklenmesinden ve repo/ters repo işlemleri için volatilite ayarlamaları yapılmasından kaynaklanmaktadır. Risk azaltımından kaynaklanan farklar için ayrıca bir satır açılmak suretiyle sağlanan fonlara ayrıca yer verilmiştir.

Piyasa riskine tabi kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları alım satım amaçlı finansal araçların gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Buna karşın risk tutarı satırındaki tutar ise "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riskinin faiz oranı riski, hisse senedi fiyat riski, kur rsiki gibi unsurlarının neden olabileceği zararlara yönelik hesaplanan sermaye yükümlülüğünden kaynaklı piyasa riskine esas tutarını ifade etmektedir.

Gerçeğe uygun değeri ile muhasebeleşen finansal araçların aktif bir piyasada işlem görmesi durumunda piyasa fiyatına dayalı değerleme yapılmaktadır. Alım satım hesabı menkul kıymetler portföyünde yer alan TL borçlanma araçları, kamu menkul kıymetlerinden oluşmaktadır. Bu menkul kıymetler Borsa İstanbul'da işlem gören ağırlıklı ortalama fiyat üzerinden değerlendirilmektedir. İşlem görmeyen TL menkul kıymetler için TCMB fiyatları üzerinden piyasa fiyatı hesaplanmaktadır. Aynı portföyde yer alan YP menkul kıymetler ise piyasada geçen alım ile satım kotasyonlarının ortalaması, piyasa fiyatı olarak kabul edilmektedir. Türev finansal araçlar piyasa verileri kullanılarak indirgenmiş nakit akımı modelinin kullanılması suretiyle değerlenmektedirler. Piyasa değeri ve/veya model yoluyla değerleme yöntemi kullanılarak gerçekleştirilen değerlemelere girdi olan verilerin doğruluğu ve bağımsızlığı periyodik olarak kontrol edilmektedir.

Kredi riski açıklamaları

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler:

Banka'nın kredi riski yönetim politikaları; ilgili mevzuat çerçevesinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanan bankanın kredi stratejileri doğrultusunda ihtiyatlılık, sürdürülebilirlik ve müşterinin kredi değerliliği ilkelerine dayalı olarak oluşturulmuştur.

Yönetim Kurulu tarafından Banka'nın risk iştahına uygun olarak Risk Politikaları doğrultusunda limitler belirlenir. Belirlenen risk limitlerine uyumlu olarak Kredi Politikaları ile yetkilendirmeler ve alt limitler belirlenir. Söz konusu limitlerin piyasa beklentileri ve Banka stratejileri ile uyumlu olmasına özen gösterilir.

Banka'nın risk iştahına, kredi politikalarına ve hedeflerine uygun olarak kredi tahsis süreçlerinde kredi derecelendirme modelleri ve karar ağaçları kullanılmaktadır. Banka tarafından bireysel kredili müşterileri dışındaki tüm müşterilerinin derecelendirilmesi esastır. Bireysel kredi portföyü ise otomatik karar ağaçları vasıtasıyla yönetilmektedir.

Müşteri seçimi, politika ve stratejilere uygun olarak yapılmakta, borçlunun yükümlülüklerini; garantör, kefil veya rehinli varlıklara bağlı olmaksızın kendi faaliyetlerinden elde etmesi beklenen nakit akışları ile zamanında ödeyebilme gücü esas alınmaktadır. İhtiyaç duyulması halinde; kredi kullandırılan müşterilerden, krediden doğan tüm yükümlülüklerin zamanında ve eksiksiz yerine getirilmesini temin etmek üzere, geri ödeme kaynağına uygun teminat alınması esastır. Herhangi bir kredinin teminatlandırılmasındaki ana amaç, kredi, döviz ve vade riskinin minimum düzeye indirgenmesidir. Bu kapsamda teminat kalitesi ve temerrüt halinde tahsilat beklentileri dikkate alınarak asgari teminat marjları belirlenir ve kredi türüne uygun teminatların alınması sağlanır. Kredi ilişkisine girilecek müşterilerin kredibilitesinin ölçümlenmesi amacıyla analiz ve istihbarat çalışmaları gerçekleştirilir. Kredi kararlarından önce; müşteri analizi, müşterinin geçmiş, cari ve gelecek performansını etkilemiş ve etkileyebilecek tüm etmenlerin (finansal ve finansal olmayan verilerin) ortaya konularak incelenir ve değerlendirilir.

146 Kredi riski, karşı tarafın anlaşmayla belirlenmiş yükümlülüklerini yerine getirememesi halinde maruz kalınan risktir. Kredi riski taşıyan tüm bankacılık ürünleri, Banka'da ihtiyatlı kredi politikaları ve prosedürleri ile yönetilmektedir. Kurumsal, Ticari ve KOBİ müşterilerinin kredili işlemlerinde içsel derecelendirme notuyla karşı tarafın kredi kalitesi değerlendirilmektedir. Kredi riskinin izlenmesi amacıyla sektör, vade, müşteri ve içsel derecelendirme notu bazında takip edilen içsel limitler ile yoğunlaşma riskinden kaçınılması hedeflenmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarlı bir biçimde değerlendirildiği ve izlendiği bir süreç olup, konsolide bazda tüm kredi portföylerini kapsamaktadır. Kredi riski, portföyler bazında, risk/getiri dengesi ve Banka'nın aktif kalitesi düşünülerek, kredi riski politika dokümanlarında yer alan esaslar kapsamında yönetilmektedir. Ayrıca kredi bazlı değerlendirme, tahsis ve takip, ilgili süreçler çerçevesinde Krediler grubunda yer alan birimler tarafından yerine getirilmektedir. Kredi teklifleri, belirlenen tutar bazında yetki düzeyleri çerçevesinde, Genel Müdürlük Krediler birimleri, gerekmesi halinde Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından değerlendirilerek sonuçlandırılmaktadır.

Birimler risk yönetimi faaliyetlerini, Banka risk iştahı ve kapasitesi ile uyumlu olarak, Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar kapsamında risk ölçüm ve yönetim araçlarını kullanmak suretiyle yürütür. Bu kapsamda kredi riski yönetim ve kontrol fonksiyonlarına ilişkin organizasyon yapısı aşağıda detaylandırılmıştır: Kredi Riski Yönetimi kapsamında yer alan birimler; Kurumsal Krediler, Ticari ve KOBİ Krediler Tahsis, Kredi İzleme ve Tahsilat Bölümü ve Risk Analitiği Bölümü'dür. Kredi politikalarına ilişkin kararlar Kredi Komitesi tarafından alınmaktadır. Tahsis edilen limitler ve kullanımları ile limitlerin aşıldığı durumlar, büyük riskler ve büyük tutardaki sorunlu kredilere ilişkin değerlendirmeler, tahsili gecikmiş alacaklar ile donuk alacaklara ilişkin bilgiler, bağlı ortakların portföylerine ilişkin veriler üst yönetime düzenli bir şekilde raporlanır.

Kredi riski yönetimi sürecinde Risk Yönetimi Bölümü, içsel yoğunlaşma limitlerinin izlenmesi ve raporlanması faaliyetlerini yürütmektedir. Söz konusu yoğunlaşma riski yönetimine ait politikalar oluşturularak tahsis, izleme, limit takibi ve yönetimi konularında politikalar dâhilinde hareket edilmesi temin edilmektedir. Kredi maliyeti ve takipteki kredilerin gelişimi ile ilgili düzenli raporlama yapılmaktadır. Ayrıca, kredi portföyüne ilişkin stres testi ve senaryo analizi çalışmaları da İSEDES kapsamında gerçekleştirilmektedir.

Tüm şube ve birimleri kapsayacak şekilde tesis edilmiş olan iç sistemlerin değerlendirmesinin yapılması ve işleyişi, yeterlilik ve etkinliklerinin sürekliliğinin sağlanması, Banka Yönetim Kurulu'nun en öncelikli sorumlulukları arasındadır. İç sistemler kapsamında, Yönetim Kurulu'nun görev ve sorumlulukları; Teftiş Kurulu, İç Kontrol ve Operasyonel Risk ve Risk Yönetimi faaliyetleri Denetim Komitesi vasıtasıyla yürütülmektedir.

Varlıkların kredi kalitesi

	Cari Dönem		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı
		Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş
1	Krediler	621,863	14,069,334	569,780	14,121,417
2	Borçlanma araçları	--	1,138,927	3,961	1,134,966
3	Bilanço dışı alacaklar	14,768	4,855,995	19,084	4,851,679
4	Toplam	636,631	20,064,256	592,825	20,108,062

	Önceki Dönem	Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı	Karşılıklar/ amortisman ve değer düşüklüğü	Net değer
		Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş
1	Krediler	468,493	14,790,659	170,995	15,088,157
2	Borçlanma araçları	--	819,812	--	819,812
3	Bilanço dışı alacaklar	4,135	4,330,126	1,677	4,332,584
4	Toplam	472,628	19,940,597	172,672	20,240,553

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler

		Cari Dönem	Önceki Dönem
1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı	468,493	212,639
2	Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	896,886	426,021
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--	--
4	Aktiften silinen tutarlar (*)	442,120	93,935
5	Diğer değişimler(**)	301,396	76,232
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı(1+2-3-4±5)	621,863	468,493

(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

(**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

Kredilerin coğrafi bölgelere, sektöre, kalan vadesine göre kırılımı:

Kredilerin coğrafi bölgeler bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi	13,663,328	14,411,839
Avrupa Birliği Ülkeleri	143,054	100,840
OECD Ülkeleri	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	240,528	--
ABD, Kanada	21,314	11,317
Diğer Ülkeler	1,110	266,663
Toplam	14,069,334	14,790,659

Kredilerin sektör bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tarım	406,009	553,037
Çiftçilik ve Hayvancılık	288,025	414,750
Ormancılık	115,111	132,337
Balıkçılık	2,873	5,950
Sanayi	3,070,790	3,037,887
Madencilik ve Taşocakçılığı	814,717	726,698
İmalat Sanayi	1,452,693	1,763,479
Elektrik, Gaz, Su	803,380	547,710
İnşaat	2,627,124	2,619,255
Hizmetler	6,163,805	7,012,967
Toptan ve Perakende Ticaret	1,885,956	2,442,467
Otel ve Lokanta Hizmetleri	1,152,852	1,409,774
Ulaştırma Ve Haberleşme	657,432	719,631
Mali Kuruluşlar	561,826	357,013
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	417,420	404,058
Serbest Meslek Hizmetleri	470,911	406,111
Eğitim Hizmetleri	699,346	538,367
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	318,062	735,546
Diğer	1,801,606	1,567,513
Toplam	14,069,334	14,790,659

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredilerin kalan vadelerine göre kırılımları:

	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Toplam
Cari Dönem	3,026,588	2,307,003	4,841,401	3,606,316	288,026	14,069,334
Önceki Dönem	1,660,339	2,015,567	5,746,428	4,963,581	404,744	14,790,659

Coğrafi bölgeler bazında karşılık ayrılan ve aktiften silinen kredi tutarları:

Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	621,863	295,835	442,120
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	621,863	295,835	442,120

Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	468,493	170,995	93,935
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	468,493	170,995	93,935

Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	28,954	15,723	16,735
Çiftçilik ve Hayvancılık	20,209	9,999	9,585
Ormancılık	8,419	5,474	6,091
Balıkçılık	326	250	1,059
Sanayi	132,476	65,851	176,869
Madencilik ve Taşocakçılığı	51,428	15,700	122,057
İmalat Sanayi	80,439	49,875	53,626
Elektrik, Gaz, Su	609	276	1,186
İnşaat	87,393	46,234	64,340
Hizmetler	305,229	121,960	126,195
Toptan ve Perakende Ticaret	132,174	79,215	104,128
Otel ve Lokanta Hizmetleri	109,878	20,697	2,285
Ulaştırma Ve Haberleşme	13,042	8,677	6,795
Mali Kuruluşlar	54	39	761
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	41,351	8,943	391
Serbest Meslek Hizmetleri	2,348	1,878	173
Eğitim Hizmetleri	1,132	781	4,664
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	5,250	1,730	6,998
Diğer	67,811	46,067	57,981
Toplam	621,863	295,835	442,120

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	16,358	8,622	2,072
Çiftçilik ve Hayvancılık	5,942	2,301	1,155
Ormancılık	9,358	5,290	863
Balıkçılık	1,058	1,031	54
Sanayi	103,548	43,377	28,504
Madencilik ve Taşocakçılığı	46,310	13,105	14,848
İmalat Sanayi	57,085	30,179	5,579
Elektrik, Gaz, Su	153	93	8,077
İnşaat	87,757	33,115	11,672
Hizmetler	138,152	48,453	39,331
Toptan ve Perakende Ticaret	104,752	39,112	33,399
Otel ve Lokanta Hizmetleri	11,995	2,790	1,988
Ulaştırma Ve Haberleşme	9,564	2,758	106
Mali Kuruluşlar	28	14	2,489
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	1,770	401	243
Serbest Meslek Hizmetleri	794	472	318
Eğitim Hizmetleri	5,116	1,311	335
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	4,133	1,595	453
Diğer	122,678	37,428	12,356
Toplam	468,493	170,995	93,935

Yaşlandırma Analizi:

Gecikme Günü	Cari Dönem Tutar	Önceki Dönem Tutar
0-30	13,430,906	14,497,297
31-60	419,880	158,059
61-90	218,548	135,303
90+	621,863	468,493
Toplam	14,691,197	15,259,152

Yeniden Yapılandırılmış Alacakların Karşılık Ayrılan Olup Olmamasına Göre Kırılımı:

	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki
Cari Dönem	Krediler	Krediler	Takipteki Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	4,411
Karşılık Ayrılmayan (*)	57,796	412,242	--
Toplam	57,796	412,242	4,411

(*) Standart nitelikteki krediler için birinci aşama (12 ay beklenen zarar karşılığı), yakın izlemedeki krediler için ikinci aşama (kredi riskinde önemli artış) karşılığı ayrılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler	Takipteki Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	287
Karşılık Ayrılmayan (*)	12,728	537,992	--
Toplam	12,728	537,992	287

(*) İlgili krediler için genel karşılık ayrılmaktadır.

Kredi riski azaltım teknikleri - Genel bakış:

		Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca	Teminat ile	Teminat ile korunan alacakların	Finansal garantiler	Finansal garantiler ile korunan alacakların	Kredi türevleri	Kredi türevleri ile korunan alacakların
	Cari Dönem	değerlenmiş tutar	korunan alacaklar	teminatlı kısımları	ile korunan alacaklar	teminatlı kısımları	ile korunan alacaklar	teminatlı kısımları
1	Krediler	11,225,357	3,170,005	2,142,464	1,027,541	1,027,541	--	--
2	Borçlanma araçları	1,134,966	--	--	--	--	--	--
3	Toplam	12,360,323	3,170,005	2,142,464	1,027,541	1,027,541	--	--
4	Temerrüde düşmüş	208,740	117,288	117,288	--	--	--	--

		Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca	Teminat ile	Teminat ile korunan alacakların	Finansal garantiler	Finansal garantiler ile korunan alacakların	Kredi türevleri	Kredi türevleri ile korunan alacakların
	Önceki Dönem	değerlenmiş tutar	korunan alacaklar	teminatlı kısımları	ile korunan alacaklar	teminatlı kısımları	ile korunan alacaklar	teminatlı kısımları
1	Krediler	11,624,385	3,463,772	1,839,428	1,624,344	1,624,344	--	--
2	Borçlanma araçları	819,812	--	--	--	--	--	--
3	Toplam	12,444,197	3,463,772	1,839,428	1,624,344	1,624,344	--	--
4	Temerrüde düşmüş	254,902	42,596	42,596	--	--	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri:

Cari Dönem		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,101,390	--	3,128,931	--	170,450	%5.4
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	3,210,856	40,442	3,210,856	21,506	950,520	%29.4
7	Kurumsal alacaklar	9,085,125	562,649	8,880,693	322,068	8,795,135	%95.6
8	Perakende alacaklar	3,522,110	827,975	2,797,651	252,732	2,286,640	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	361,124	2,189	349,714	742	182,877	%52.2
	10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,430,988	50,203	1,343,748	37,031	878,543	%63.6
	11 Tahsili gecikmiş alacaklar	287,004	--	287,004	--	291,549	%101.6
	12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	39,100	9,508	39,100	4,754	58,266	%132.9
	13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
	14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
	15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	35,621	--	35,621	--	35,621	%100.0
	16 Diğer alacaklar	854,360	3,378,901	854,360	100,252	650,575	%68.2
	17 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
	18 Toplam	20,927,678	4,871,867	20,927,678	739,085	14,300,176	%66.0

* Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,559,215	--	4,183,559	--	116,429	%2.8
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2,422,155	39,652	2,422,155	22,670	901,641	%36.9
7	Kurumsal alacaklar	9,441,066	1,629,510	8,984,571	1,151,625	10,121,108	%99.9
8	Perakende alacaklar	3,864,150	717,758	2,834,788	282,020	2,336,840	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	551,336	10,405	531,845	5,041	243,848	%45.4
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,387,945	27,975	1,268,949	18,505	811,226	%63.0
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	219,982	--	219,982	--	238,353	%108.4
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	78,877	2,458	78,877	1,229	84,999	%106.1
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar *	24,631	--	24,631	--	24,631*	%100.0
16	Diğer alacaklar	409,112	1,907,399	409,112	74,691	342,297	%70.8
17	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
18	Toplam	20,958,469	4,335,157	20,958,469	1,555,781	15,221,372	%67.6

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar:

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı (Cari Dönem)	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50(*)	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı(**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,788,032	--	--	--	340,899	--	--	--	--	--	3,128,931
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	495,940		-- 1,401,302		-- 1,329,722	--	--	5,398	--	--	3,232,362
7	Kurumsal alacaklar	407,626	--	--	--	--	--		-- 8,795,135	--	--	9,202,761
8	Perakende alacaklar	1,530	--	--	--	--		-- 3,048,853	--	--	--	3,050,383
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	257,814	--	--	--	92,642	--	--	350,456
	10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--		-- 1,004,471	--	376,308	--	--	1,380,779
	11 Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	99,767	--	--	78,380	108,857	--	287,004
	12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	4,593	--	--	5,844	33,417	--	43,854
	13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (***)	--	--	--	--	--	--	--	35,621	--	--	35,621
	16 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	17 Diğer Alacaklar	304,037	--	--	--	--	--	--	650,575	--	--	954,612
	18 Toplam	3,997,165		-- 1,401,302				257,814 1,774,981 1,004,471 3,048,853 10,039,903		142,274		-- 21,666,763

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

(***) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımların risk ağırlıklı tutarının hesaplanmasında içerik yönetimi metodolojisi kullanılmakta olup, tabloda içerik yöntemi metodolojisi kullanılarak elde edilen nihai değere yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı (Cari Dönem)	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50(*)	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı(**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	3,950,702	--	--	--	232,857	--	--	--	--		-- 4,183,559
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	476,378	--	279,114		-- 1,687,029	--	--	2,304	--		-- 2,444,825
7	Kurumsal alacaklar	15,088	--	--	--	--	--		-- 10,121,108	--		-- 10,136,196
8	Perakende alacaklar	1,021	--	--	--	--		-- 3,115,787	--	--		-- 3,116,808
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	450,827	--	--	--	86,059	--	--	536,886
	10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	952,456	--	334,998	--		-- 1,287,454
	11 Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	42,447	--	--	98,346	79,189	--	219,982
	12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	1,158	--	--	68,004	10,944	--	80,106
	13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (***)	--	--	--	--	--	--	--	24,631	--	--	24,631
	16 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
	17 Diğer Alacaklar	141,506	--	--	--	--	--	--	342,297	--	--	483,803
	18 Toplam	4,584,695	--	279,114		450,827 1,963,491		952,456 3,115,787 11,077,747		90,133		-- 22,514,250

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

Kredi risk azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar

Banka bünyesinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi risk azaltım tekniği olarak türevler kullanılmamakta olup sadece garantiler ve nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar kullanılmaktadır.

Teminatların değerleme ve yönetimine ilişkin uygulamalar şu şekilde tanımlanmaktadır: İpotek olarak alınan teminatların ekspertizleri SPK lisanslı ve BDDK'nın onaylamış olduğu firmalara yaptırılmaktadır. Ticari kredilerin teminatına alınan gayrimenkullerin ekspertiz raporları risk devam ettiği sürece her yıl yenilenmektedir. Kural olarak her yıl başka bir firmanın ekspertiz yapması tercih edilmektedir. Ekspertiz işlemlerinin yönetimi Ekspertiz ve Gayrimenkul Proje Finansmanı Birimi tarafından yapılmaktadır. Araç teminatları ise kasko bedelleri üzerinden takip edilmektedir. Teminata alınan çek ve senetlerin olumsuz kayıt kontrolleri belli aralıklarla yapılarak, olumsuz kaydı olan müşterilerden alınan çek ve senetlerin değiştirilmesi istenmektedir.

Banka'nın teminatlarını ağırlıklı olarak çekler, senetler, ipotekler, kefaletler, araç rehinleri ve mevduat rehinleri oluşturmaktadır. Banka'nın kredi riskindeki yoğunlaşmasını ise ağırlıklı olarak kurumsal alacaklar oluşturmaktadır. Daha sonra sırası ile ipotek teminatlı alacaklar, KOBİ alacaklar ve perakende alacaklar gelmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Risk Sınıfı * Cari Dönem	Tutar	Finansal Teminatlar	Diğer/Fiziki Teminatlar **	Garantiler ve Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	3,128,931	--	--	1,027,541
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	3,232,262	495,940	--	--
Kurumsal Alacaklar	9,202,761	409,625	--	--
Perakende Alacaklar	3,050,383	2,332	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1,731,235	--	1,262,285	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	287,004	--	75,736	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	43,854	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	35,621	--	--	--
Diğer Alacaklar	954,612	--	--	--
Toplam	21,666,663	907,897	1,338,021	1,027,541

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

(**) Diğer/Fiziki Teminatlar, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ve Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ uyarınca kullanılması mümkün olan tam teminatlı tutarları ile gösterilmiştir.

		Finansal	Diğer/Fiziki	Garantiler ve
Risk Sınıfı * Önceki Dönem	Tutar	Teminatlar	Teminatlar **	Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	4,183,559	--	--	1,624,344
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	2,444,825	476,378	--	--
Kurumsal Alacaklar	10,136,196	15,088	--	--
Perakende Alacaklar	3,116,808	1,021	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1,824,340	--	1,403,283	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	219,982	--	42,723	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	80,106	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	24,631	--	--	--
Diğer Alacaklar	483,803	--	--	--
Toplam	22,514,250	492,487	1,446,006	1,624,344

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Karşı taraf kredi riskinin ölçüm yöntemlerine göre değerlendirilmesi

					Yasal risk tutarının	Kredi riski
	Cari Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	hesaplanması için kullanılan alfa	azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	446,187	414,372	--	1.4	860,559	568,885
2	İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	733,417	93,804
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam	446,187	414,372	--	--	1,593,976	662,689

	Önceki Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanması için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	703,811	311,882	--	1.4	1,015,693	713,938
2	İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	579,403	20,605
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam	703,811	311,882	--	--	1,595,096	734,543

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi değerleme ayarlamaları (KDA) için sermaye yükümlülüğü

	Cari Dönem	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	860,559	187,860
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	860,559	187,860

	Önceki Dönem	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	1,015,693	269,189
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	1,015,693	269,189

Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

Cari Dönem	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	Toplam kredi riski
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından
alacaklar	3,175	--	--	2,367	--	--	--	--	5,542
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	495,940	--	135,438	642,254	--	--	--		-- 1,273,632
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	310,945	--	--	310,945
Perakende alacaklar	728	--	--	--	3,129	--	--	--	3,857
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve
aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	499,843	--	135,438	644,621	3,129	310,945	--		-- 1,593,976

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

									Toplam
Önceki Dönem	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	kredi riski
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından
alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	476,378	--	150,628	522,483	--	16	--		-- 1,149,505
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	438,928	--	--	438,928
Perakende alacaklar	1,021	--	--	--	5,642	--	--	--	6,663
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve
aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	477,399	--	150,628	522,483	5,642	438,944	--		-- 1,595,096

KKR için kullanılan teminatlar

		Diğer işlem teminatları
Cari dönem	Alınan teminatlar	Türev finansal araç teminatları	Verilen teminatlar
	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış	Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	728	--	--	--	495,940	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	733,417
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	728	--	--	--	495,940	733,417

		Türev finansal araç teminatları			Diğer işlem teminatları
Önceki Dönem	Alınan teminatlar		Verilen teminatlar
	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış	Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	1,021	--	--	--	476,378	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	579,403
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	1,021	--	--	--	476,378	579,403

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Piyasa riskine ilişkin açıklamalar

Banka'nın finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik" ve 23 Ekim 2015 tarih ve 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Mevcut risklere ilişkin limitler belirlenmekte ve söz konusu limitler periyodik olarak revize edilmektedir. Banka Yönetim Kurulu, Risk Yönetimi Grubu ile Üst Düzey Yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır.

Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk İştahı Politikası ile "az" olarak sınırlandırılmış olup BDDK'nın standart metodu dikkate alınarak ölçülmektedir. Aynı zamanda Mali Kontrol ve Finansal Raporlama Bölümü tarafından alım satım portföyü piyasa değerleri ve realize kar zararı raporlanmaktadır. Risk Yönetimi ve Aktif Pasif Komitesi tarafından alım satım işlemlerinin Risk İştahı Politikası'na uyumu sürekli takip edilmektedir. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise gap raporları vasıtası ile ayrıca takip edilmektedir.

Periyodik olarak yapılan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayrıca, nakit akış projeksiyonu ve gap analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullanılmaktadır.

Genel piyasa riski, spesifik ve alım satım hesaplarına ilişkin karşı taraf risklerine karşı bulundurulması gereken sermaye, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in hükümleri çerçevesinde standart metot kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.

Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in 21 inci maddesi ve anılan yönetmelik Ek 2 uyarınca krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilmekte, 'Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ' kapsamında risk azaltımı tekniklerinin uygulanmasının ardından ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılmaktadır. Banka türev finansal araçlara ilişkin risk tutarlarını "Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi'ni" kullanmak suretiyle hesaplamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Piyasa Riski Standart Yaklaşıma İlişkin Tablo

Risk Ağırlıklı Tutar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dolaysız Peşin Ürünler
Faiz Oranı Riski (genel ve spesifik)	820,250	296,137
Hisse Senedi Riski (genel ve spesifik)	-	-
Kur Riski	80,313	23,563
Emtia Riski	-	-
Opsiyonlar
Basitleştirilmiş yaklaşım	-	-
Delta-plus metodu	11,075	3,300
Senaryo yaklaşımı	-	-
Menkul Kıymetleştirme	-	-
Toplam	911,638	323,000

1. Karşı taraf riskine ilişkin nicel bilgiler tablosu

Karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarı "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" Ek 2 - Bölüm 3'te belirtilen "Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi" ile elde edilmektedir.

Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı elde edilir. Yenileme maliyeti ve potansiyel kredi risk tutarının toplamı karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarını verir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.

Cari Dönem	Tutar		Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
	%0	%20	%50	%75		%100 Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	414,373	3,903	49,849	221,140	1,755	137,726	259,582
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	446,186	--	2,475	269,119	1,374	173,218	309,303
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	728	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	860,559	3,903	52,324	490,259	3,129	310,944	568,885

(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Tutar			Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
	%0	%20	%50	%75		%100Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	311,882	656	32,510	143,673	3,169	131,874	212,589
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	703,811	365	15,093	378,810	2,473	307,070	501,349
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	1,021	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	1,014,672	1,021	47,603	522,483	5,642	438,944	713,938

(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır.

Operasyonel riske ilişkin açıklamalar

Banka'nın operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Aralık 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" başlıklı 3 üncü bölümü uyarınca Banka'nın son 3 yılına (2017, 2016 ve 2015) ait brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Brüt gelirin %15'i olan 89,911 TL (31 Aralık 2017: 70,961 TL) aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir.

				Toplam/Pozitif
Cari Dönem	31/12/2015	31/12/2016	31/12/2017	BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	443,400	620,584	714,239	592,741	15	88,911
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12.5)						1,111,389
Önceki Dönem	31/12/2014	31/12/2015	31/12/2016	Toplam/Pozitif BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	355,245	443,400	620,584	473,076	15	70,961
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12.5)						887,018

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Kasa/Efektif	37,341	100,990
TCMB	366,313	1,259,918
Diğer	--	--
Toplam	403,654	1,360,908

		Önceki Dönem
	TP	YP
Kasa/Efektif	28,792	89,320
TCMB	246,809	2,122,335
Diğer	--	--
Toplam	275,601	2,211,655

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	80,959	511,053
Vadeli Serbest Hesap	285,354	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	748,865
Toplam	366,313	1,259,918

		Önceki Dönem
	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	240,425	270,157
Vadeli Serbest Hesap	6,384	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	1,852,178
Toplam	246,809	2,122,335

Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar, TCMB'nin 2005/1 Sayılı "Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği"ne göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %1.5-%8 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları ve Avro döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %4-%20 arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. TCMB'nin 21 Ekim 2014 tarihli 2014-72 nolu basın duyurusuna istinaden, 2014 yılı Kasım ayı itibarıyla zorunlu karşılıkların Türk Lirası olarak tutulan kısmına ve TCMB'nin 2 Mayıs 2015 tarihli 2015-35 nolu basın duyurusuna istinaden, 2015 yılı Mayıs ayı itibarıyla zorunlu karşılıkların ABD Doları cinsinden tutulan kısmına faiz ödenmeye başlanmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

2.1 Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	21,934	--
Toplam	21,934	--

		Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	18,295	--
Toplam	18,295	--

Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'ye, bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.

2.2 Repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

2.3 Türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

		Cari Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	98,585	--
Swap İşlemleri	1,015,077	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	341,061	26,033
Diğer	--	--
Toplam	1,454,723	26,033

		Önceki Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	53,648	--
Swap İşlemleri	414,489	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	213,887	6,477
Diğer	--	--
Toplam	682,024	6,477

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	731,127	339
Yurt dışı	281	233,766
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--
Toplam	731,408	234,105

		Önceki Dönem
	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	45,943	193,540
Yurt dışı	1,871	78,341
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--
Toplam	47,814	271,881

3.2 Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

	Serbest Tutar		Serbest Olmayan Tutar
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
AB Ülkeleri	9,578	7,135	199,352	32,629
ABD, Kanada	18,664	33,632	--	--
OECD Ülkeleri*	649	1,236	210	2,527
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--
Diğer	5,594	3,053	--	--
Toplam	34,485	45,056	199,562	35,156

*AB Ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

4. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

4.1 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen / bloke edilenlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	10,793	642,487
Diğer	--	--
Toplam	10,793	642,487

	Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	167,674	579,405
Diğer	--	--
Toplam	167,674	579,405

4.2 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal ilişkin bilgiler

733,302
733,302
--
2,713
2,713
--
28,283
707,732

Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri	774,052
Borsada İşlem Gören	774,052
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	1,727
Borsada İşlem Gören	1,727
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	9,616
Toplam	766,163

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	4,695	--
Toplam	4,695	--

	Önceki Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	4,872	--
Toplam	4,872	--

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler

	Yakın İzlemedeki Krediler
		Yeniden	Yeniden Yapılandırılanlar
Nakdi Krediler		Yapılandırma	Sözleşme
	Standart Nitelikli Krediler	Kapsamında Yer Almayanlar	Koşullarında Değişiklik	Yeniden Finansman
İhtisas Dışı Krediler	12,382,051	1,275,041	311,109	101,133
İşletme Kredileri	47,226	--	75,474	--
İhracat Kredileri	121,878	5,435	2,457	--
İthalat Kredileri	--	--	--	--
Mali Kesime Verilen Krediler	548,130	765	636	--
Tüketici Kredileri	1,005,032	77,338	5,139	11
Kredi Kartları	73,832	22,963	--	--
Diğer	10,585,953	1,168,540	227,403	101,122
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam (*)	12,382,051	1,275,041	311,109	101,133

(*) 14,311 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

		Yakın İzlemedeki
Cari Dönem	Standart Krediler	Krediler
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı	104,447	--
Kredi Riskinde Önemli Artış	--	169,498
Toplam	104,447	169,498
Cari Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	57,796	311,109
1 veya 2 defa uzatılanlar	57,796	308,825
3, 4 veya 5 defa uzatılanlar	--	2,284
5 üzeri uzatılanlar	--	--
Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar	Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	12,728	409,217
1 veya 2 defa uzatılanlar	12,728	406,481
3, 4 veya 5 defa uzatılanlar	--	2,736
5 üzeri uzatılanlar	--	--
Cari Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	57,796	311,109
0 - 6 ay	--	37,751
6 - 12 ay	--	48,814
1 - 2 yıl	--	100,768
2 - 5 yıl	50,090	106,824
5 yıl ve üzeri	7,706	16,952
Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar	Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	12,728	409,217

0-6 ay	359	31,093
6 - 12 ay	--	31,187
1 - 2 yıl	--	114,262
2 - 5 yıl	5,916	122,345
5 yıl ve üzeri	6,453	110,330

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Yakın izlemedeki kredilerin gecikme süreleri

Cari Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	386,041	10,253	396,294
31-60 gün arası	389,118	30,760	419,878
61-90 gün arası	194,827	23,645	218,472
Toplam	969,986	64,658	1,034,644

Önceki Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	144,593	9,031	153,624
31-60 gün arası	133,293	24,766	158,059
61-90 gün arası	117,932	17,371	135,303
Toplam	395,818	51,168	446,986

Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar		Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
	Krediler ve Diğer Alacaklar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar	Krediler ve Diğer Alacaklar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar
Cari Dönem
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	5,642,228	--	376,925	64,040
İhtisas Dışı Krediler	5,642,228	--	376,925	64,040
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Krediler	--	--	--	--
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	6,739,824	57,796	1,310,357	348,203
İhtisas Dışı Krediler	6,739,824	57,796	1,310,357	348,203
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Krediler	--	--	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Tüketici Kredileri-TP	316,066	704,346	1,020,412
Konut Kredisi	176	375,792	375,968
Taşıt Kredisi	6	2,425	2,431
İhtiyaç Kredisi	315,884	326,129	642,013
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	--	39,689	39,689
Konut Kredisi	--	38,733	38,733
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	956	956
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	981	981
Konut Kredisi	--	981	981
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Bireysel Kredi Kartları-TP	7,457	--	7,457
Taksitli	1,046	--	1,046
Taksitsiz	6,411	--	6,411
Bireysel Kredi Kartları-YP	58	--	58
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	58	--	58
Personel Kredileri-TP	284	3,495	3,779
Konut Kredisi	--	831	831
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	284	2,664	2,948
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	914	--	914
Taksitli	252	--	252
Taksitsiz	662	--	662
Personel Kredi Kartları-YP	2	--	2
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	2	--	2
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)	22,659	--	22,659
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)	--	--	--
Toplam	347,440	748,511	1,095,951

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.4 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP	778,363	2,264,637	3,043,000
İşyeri Kredileri	--	2,432	2,432
Taşıt Kredileri	1,524	42,872	44,396
İhtiyaç Kredileri	776,839	2,219,333	2,996,172
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	--	143,653	143,653
İşyeri Kredileri	--	278	278
Taşıt Kredileri	--	21,782	21,782
İhtiyaç Kredileri	--	121,593	121,593
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	88,365	--	88,365
Taksitli	10,414	--	10,414
Taksitsiz	77,951	--	77,951
Kurumsal Kredi Kartları-YP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	106,796	--	106,796
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	973,524	2,408,290	3,381,814

5.5 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

Cari Dönem
--
14,069,334
14,069,334

(*) 14,311 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Önceki Dönem
Kamu	--
Özel	14,790,659
Toplam	14,790,659

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.6 Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı

	Cari Dönem
Yurt içi Krediler	13,663,328
Yurt dışı Krediler	406,006
Toplam (*)	14,069,334

(*)14,311 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Önceki Dönem
Yurt içi Krediler	14,411,839
Yurt dışı Krediler	378,820
Toplam	14,790,659

5.7 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen kredisi bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

5.8 Kredilere ilişkin olarak ayrılan temerrüt (üçüncü aşama) karşılıklar

	Cari Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler İçin Ayrılanlar	107,976
Tahsili Şüpheli Krediler İçin Ayrılanlar	66,127
Zarar Niteliğindeki Krediler İçin Ayrılanlar	121,732
Toplam	295,835

	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	26,022
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	44,497
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	100,476
Toplam	170,995

5.9 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.9.1 Donuk alacaklara ve yeniden yapılandırılan kredilere ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem	89	4,308	14
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	89	4,308	14
Önceki Dönem	187	80	20
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	187	80	20

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.9.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	177,201	125,408	151,717
Dönem İçinde İntikal (+)	871,791	17,764	7,331
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	621,662	274,889
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	622,107	274,445	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	120,774	134,116	46,504
Kayıttan düşülen (-)	--	--	--
Satılan (-)(*)	102,290	188,726	136,938
Kurumsal ve Ticari Krediler	102,122	181,652	124,871
Bireysel Krediler	11	2,025	7,458
Kredi Kartları	157	5,049	4,609
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	203,821	167,547	250,495
Karşılık (-)	107,976	66,127	121,732
Bilançodaki Net Bakiyesi	95,845	101,420	128,763

(*) 2018 yılında 427,954 TL tutarındaki kredi, varlık yönetim şirketine devir ve satış yapılmak suretiyle aktiften silinmiştir.

2018 yılında TFRS 9 geçiş süreci kapsamında finansal tabloların güncellenmesi dolayısıyla V.Grup donuk alacak 1.6 Donuk Finansal Varlıklar satırında sınıflanan 14,167 TL tutarındaki finansal varlık, varlık yönetim şirketine devir ve satış yapılmak suretiyle aktiften silinmiştir.

5.9.3 Krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıklarına ilişkin bilgiler

	Aşama 1	Aşama 2	Aşama 3
Dönem Başı (1 Ocak 2018)	109,730	192,728	348,695
Dönem içinde eklenen krediler ve hareketleri	22,533	15,561	18,912
Dönem içinde çıkan krediler ve hareketleri	(17,612)	(35,619)	(12,412)
Aşama 1 ve Aşama 2 Hareketleri
Her iki dönemde de Aşama 1 olan krediler	6,997	--	--
Aşama 1'den Aşama 2'ye geçen krediler	(14,956)	107,879	--
Her iki dönemde de Aşama 2 olan krediler	--	20,278	--
Aşama 2'den Aşama 1'e geçen krediler	1,285	(1,212)	--
Aşama 3 Hareketleri
Aşama 1'den Aşama 3'e geçen krediler (*)	(3,165)	--	125,657
Aşama 2'den aşama 3'e geçen krediler	--	(130,484)	140,528
Her iki dönemde de Aşama 3 olan krediler (bakiye ve parametre değişimi)	--	--	(22,552)
Aktiften silinen kredilerin etkisi	--	--	--
Satılan kredilerin etkisi	--	--	(302,993)
Dönem Sonu (31 Aralık 2018)	104,447	169,497	295,835

(*) Söz konusu müşteriler 2017 yıl sonunda Aşama 1'de olup, yıl içinde gerekli aşamalandırmalardan geçerek Aşama 3'e geçmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.9.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	50,101	46,335	40,260
Karşılık Tutarı (-)	12,756	5,526	9,989
Bilançodaki Net Bakiyesi	37,345	40,809	30,271
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	16,634	8,047	34,217
Karşılık Tutarı (-)	1,239	2,794	16,851
Bilançodaki Net Bakiyesi	15,395	5,253	17,366

5.9.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem (Net)	95,845	101,420	128,763
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) (*)	203,821	167,547	250,495
Karşılık Tutarı (-)	107,976	66,127	121,732
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	95,845	101,420	128,763
Bankalar (Brüt)
Karşılık Tutarı (-)
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Krediler (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	151,179	80,911	65,408
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	177,201	125,408	165,884
Karşılık Tutarı (-)	26,022	44,497	100,476
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	151,179	80,911	65,408
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.10 TFRS 9'a göre beklenen kredi zararı ayıran bankalarca donuk alacaklar için hesaplanan faiz tahakkukları, reeskontları ve değerleme farkları ile bunların karşılıklarına ilişkin açıklamalar

Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku yapmamaktadır.

5.11 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Alacağın değersizliğiyle ilgili kanunda belirtilen şartların oluşması halinde Yönetim Kurulu kararı ile bu kredilerin tamamına karşılık ayrılmakta ve aktiften silinmektedir.

6. İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

6.1 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	188,931	90,518
Diğer	--	--
Toplam	188,931	90,518

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

6.2 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Devlet Tahvili	188,931	174,168
Hazine Bonosu	--	--
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri	--	--
Toplam	188,931	174,168

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

6.3 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Borçlanma Senetleri	363,099
Borsada İşlem Gören	363,099
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	--
Borsada İşlem Gören	--
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--
Toplam	363,099

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

6.4 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıkların yıl içindeki hareketlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Dönem Başındaki Değer	--
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları	--
Yıl İçindeki Alımlar (*)	363,099
Satış ve İtfa Yolu ile Elden Çıkarılanlar	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--
Toplam	363,099

(*)TFRS 9 geçiş işlemleri kapsamında, "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar"da sınıflanan 169,084 TL tutarında menkul kıymet "İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar" olarak sınıflandırılmıştır.

Banka'nın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 4,897 TL tutarında iştiraki bulunmaktadır (31 Aralık 2017:4,897 TL).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)
Kredi Garanti Fonu A.Ş.	Ankara	%1.54	%1.54

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 21,500 TL tutarında konsolide edilmeyen mali olmayan bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)
Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.	İstanbul	%100	%100

Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş., girişimcilik, yeni iş alanlarının ve teknolojilerin yaratılması, finansal teknoloji şirketlerine yatırım yapılması, mobil ödeme, gelir gider takibi ve para transferi konusunda danışmanlık hizmeti verilmesi amaçlarıyla kurulmuştur.

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 5,445 TL tutarında mali bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 5,445 TL).

Ünvanı		Adres (Şehir / Ülke)		Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu			Pay Oranı (%) Konsolidasyon Yöntemi
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.			İstanbul	%99.0		%99.0		Tam Konsolidasyon
Aktif Toplamı	Özkaynak	Sabit Varlık Toplamı (*)	Faiz Gelirleri	Menkul Değer Gelirleri	Cari Dönem Kâr/ Zararı	Önceki Dönem Kâr/Zararı		Gerçeğe Uygun Değeri
6,435	5,823	252	896	--	355		127	--

(*) Sabit varlık toplamı maddi ve maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	5,445	5,445
Dönem İçi Hareketler
Alışlar ve Sermaye Artırımları	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kar	--	--
Satışlar/Tasfiyeler	--	--
Yeniden Sınıflamadan Kaynaklanan Değişim	--	--
Piyasa Değeri ile Defter Değeri Arasındaki Fark	--	--
Yurt dışı Bağlı Ortaklıkların Net Kur Farkı	--	--
Değer Artışı/Azalışı Karşılığı	--	--
Dönem Sonu Değeri	5,445	5,445
Sermaye Taahhütleri	--	--
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)	99	99

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

8.1 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer Bağlı Ortaklıklar	5,445	5,445

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar

Bulunmamaktadır.

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla kiralama işlemlerinden alacakları bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	--	--

	Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	17,902	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	17,902	--

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Gayrimenkul		Diğer MDV*	Toplam
Maliyet		Araçlar
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2018	171,563	79	75,733	247,375
Girişler	51,534	--	26,278	77,812
Çıkışlar	--	--	13,728	13,728
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2018	223,097	79	88,283	311,459
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2018	(4,683)	(38)	(50,701)	(55,422)
Amortisman Gideri	(1,813)	(61)	(10,849)	(12,723)
Çıkışlar	(45)	--	13,548	13,503
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2018	(6,542)	(99)	(48,001)	(54,642)
Net Defter Değeri, 31 Aralık 2018	216,555	(20)	40,282	256,817

* Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

Önceki Dönem	Gayrimenkul	Araçlar	Diğer MDV*	Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2017	171,403	79	66,016	237,498
Girişler	160	--	13,554	13,714
Çıkışlar	--	--	3,837	3,837
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2017	171,563	79	75,733	247,375
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2017	(6,078)	(22)	(45,199)	(51,299)
Amortisman Gideri	(1,693)	(16)	(9,339)	(11,048)
Çıkışlar	3,088	--	3,837	6,925
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2017	(4,683)	(38)	(50,701)	(55,422)
Net Defter Değeri, 31 Aralık 2017	166,880	41	25,032	191,953

* Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

12.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı finansal tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse

12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları

Yoktur.

12.1.2 Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı

Yoktur.

12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları finansal tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı finansal tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar

Yoktur.

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları

Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 "Maddi Olmayan Duran Varlıklar" Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.

Banka'nın aktifinde maddi olmayan varlık olarak; yazılım programları ve gayrimaddi haklar bulunmakta; bunların tahmini ekonomik ömürleri 3 ile 10 yıl arasında değişmektedir.

13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri

Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman doğrusal amortisman yöntemi ile ayrılmıştır.

13.3 Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Brüt Defter Değeri	Birikmiş Amortisman Tutarı	Brüt Defter Değeri	Birikmiş Amortisman Tutarı
Maddi olmayan duran varlıklar	90,570	55,569	55,343	49,395

(*) Yazılım ve diğer maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

13.4 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet
Açılış Bakiyesi, 1 Ocak	55,343	50,396
Girişler	35,334	5,012
Çıkışlar	107	(65)
Kapanış Bakiyesi , 31 Aralık	90,570	55,343
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi, 1 Ocak	(49,395)	(46,417)
Amortisman Gideri	(107)	(3,043)
Çıkışlar	(6,281)	65
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık	(55,569)	(49,395)
Net Defter Değeri, 31 Aralık	35,001	5,948

13.5 Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi

Yoktur.

13.6 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar için aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgiler

Yoktur.

13.7 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı

Yoktur.

13.8 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri

Yoktur.

13.9 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı

Yoktur.

13.10 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar

Yoktur.

13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı

Yoktur.

180

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

13.12 Şerefiyeye ilişkin bilgiler

Yoktur.

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler

15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla, 79,305 TL tutarındaki ertelenmiş vergi aktifi, indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda hesaplanmıştır (31 Aralık 2017: 9,472 TL ertelenmiş vergi aktifi).

Ertelenmiş vergi Banka'nın bilançosunda yer alan varlık veya yükümlülüklerin defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan ve sonraki dönemlerde mali kar/zararın hesabında dikkate alınacak tutarları üzerinden hesapladığı ertelenmiş vergi aktifi ile ertelenmiş vergi pasifi kalemlerinden oluşmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve ertelenmiş vergi pasifi netleştirilmek suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır.

	Cari Dönem
	Ertelenmiş Vergi	Ertelenmiş Vergi
	Matrahı	Aktifi / (Pasifi)
Mali Zararlardan	105,405	23,189
Finansal Varlıkların Değerlemesi	(108,312)	(26,047)
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gider	20,772	4,570
Çalışan Hakları Karşılığı	23,259	4,895
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(17,841)	(3,568)
Karşılıklar	353,131	75,366
Diğer	4,182	900
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	380,596	79,305

	Önceki Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi	18,621	3,830
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gideri	13,633	2,999
Çalışan Hakları Karşılığı	21,230	4,300
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(9,885)	(1,977)
Diğer	1,324	320
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	44,923	9,472

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

	1 Ocak-31 Aralık 2018	1 Ocak-31 Aralık 2017
Ertelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak	9,472	(1,374)
Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri)	(41,161)	12,777
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	110,994	(1,931)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), Dönem Sonu Bakiye	79,305	9,472

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar

Bulunmamaktadır.

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı

Bulunmamaktadır.

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın 215,235 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 23,795 TL).

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 30,544 TL'dir (31 Aralık 2017: 30,014 TL).

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduata ilişkin bilgiler

1.1 Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

Cari dönem

								Birikimli
		Vadesiz 7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay		6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	96,239	--	738,810	1,592,139	1,257,139	478,607	321,611	--	4,484,545
Döviz Tevdiat Hesabı	395,655	--	883,617	2,656,753	216,034	123,331	197,448	--	4,472,838
Yurt İçinde Yer. K.	370,154	--	875,647	2,648,053	215,735	122,674	73,312	--	4,305,575
Yurt Dışında Yer.K.	25,501	--	7,970	8,700	299	657	124,136	--	167,263
Resmi Kur. Mevduatı	459	--	--	293	--	--	--	--	752
Tic. Kur. Mevduatı	197,452	--	341,316	690,137	169,870	90,089	124,025	--	1,612,889
Diğ. Kur. Mevduatı	2,057	--	4,354	29,074	16,278	95	38,221	--	90,079
Kıymetli Maden DH	12,368	--	--	--	--	--	--	--	12,368
Bankalararası Mevduat	88,410	--	465,589	82,830	2,926	--	--	--	639,755
TC Merkez B.	--	--	273,793	--	--	--	--	--	273,793
Yurt İçi Bankalar	14,938	--	157,837	--	2,926	--	--	--	175,701
Yurt Dışı Bankalar	37,903	--	33,959	82,830	--	--		--	-- 130,942
Katılım Bankaları	35,569	--	--	--	--	--	--	--	35,569
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	792,640	--	2,433,686	5,051,226	1,662,247	692,122	681,305	--	11,313,226

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki dönem

								Birikimli
		Vadesiz 7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay		6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü	Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	74,866	--	409,940	2,067,120	617,183	184,848	150,372	--	3,504,329
Döviz Tevdiat Hesabı	339,684	--	682,479	3,935,109	205,144	67,655	141,318	--	5,371,389
Yurt İçinde Yer. K.	326,480	--	615,344	3,917,385	203,702	66,362	51,847	--	5,181,120
Yurt Dışında Yer.K.	13,204	--	67,135	17,724	1,442	1,293	89,471	--	190,269
Resmi Kur. Mevduatı	43,974	--	--	--	--	--	--	--	43,974
Tic. Kur. Mevduatı	338,698	--	84,534	1,448,605	202,249	207,845	349,379	--	2,631,310
Diğ. Kur. Mevduatı	1,524	--	6,081	63,930	30,265	25	13,589	--	115,414
Kıymetli Maden DH	4,858	--	--	--	--	--	--	--	4,858
Bankalararası Mevduat	134,144	--	387,573	72,246	7,506	--	--	--	601,469
TC Merkez B.	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Yurt İçi Bankalar	126	--	369,537	--	7,506	--	--	--	377,169
Yurt Dışı Bankalar	17,375	--	18,036	72,246	--	--	--	--	107,657
Katılım Bankaları	116,643	--	--	--	--	--	--	--	116,643
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	937,748	--	1,570,607	7,587,010	1,062,347	460,373	654,658		-- 12,272,743

1.2 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler

	Sigorta Kapsamında Bulunan	Sigorta Limitini Aşan
	Cari Dönem	Cari Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,208,164	3,253,366
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	391,384	2,840,835
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Toplam	1,599,548	6,094,201

	Sigorta Kapsamında Bulunan	Sigorta Limitini Aşan
	Önceki Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,151,935	2,336,011
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	304,051	2,457,726
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Toplam	1,455,986	4,793,737

1.3 Banka'nın merkezi yurt dışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1.4 Sigorta kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı

	Cari Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	37,448
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	21,379
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--
	Önceki Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	33,853
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	13,094
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Türev finansal yükümlülüklere ilişkin negatif farklar tablosu

	Cari Dönem (*)
	TP	YP
Vadeli İşlemler	101,503	--
Swap İşlemleri	846,126	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	340,718	26,067
Diğer	--	--
Toplam	1,288,347	26,067

(*) Riskten korunma amaçlı türev finansal yükümlülükler hariçtir.

	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Vadeli İşlemler	43,928	--
Swap İşlemleri	484,580	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	213,939	7,143
Diğer	--	--
Toplam	742,447	7,143

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	10,298	255,075
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	1,073,839
Toplam	10,298	1,328,914

		Önceki Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	21,789	176,532
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	1,886,530
Toplam	21,789	2,063,062

3.2 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

		Cari Dönem
	TP	YP
Kısa Vadeli	10,298	66,671
Orta ve Uzun Vadeli	--	1,262,243
Toplam	10,298	1,328,914

		Önceki Dönem
	TP	YP
Kısa Vadeli	20,868	177,567
Orta ve Uzun Vadeli	921	1,885,495
Toplam	21,789	2,063,062

3.3 Banka'nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, normal faaliyetleri kapsamında fonlamayı mevduat, para piyasası, kullanılan krediler ve tahvil/bono ihracından sağlanan fonlar ile gerçekleştirmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

4. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	519,481	--	--	1,304,630
Defter Değeri	503,729	--	--	1,338,856
Önceki Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	1,287,720	--	--	--

Defter Değeri 1,255,066 -- -- --

5. Diğer Yükümlülükler

Bilançonun diğer yükümlülükler kalemi bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

6. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında Banka'ya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar

6.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama

Bulunmamaktadır.

6.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Brüt	Net	Brüt	Net
1 Yıldan Az	194	171	150	125
1-4 Yıl Arası	313	292	376	344
4 Yıldan Fazla	--	--	--	--
Toplam	507	463	526	469

6.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar

Banka, bazı şubeleri için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemesinin peşin yapıldığı durumlarda, ödenen tutar "Diğer Aktifler" hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmekte, takip eden aylarda kira giderleri kar zarar hesaplarında giderleştirilmektedir. Faaliyet kiralama işlemlerinde sözleşme değişikliklerinin Banka'ya getirdiği yeni yükümlülükler bulunmamaktadır. Banka'nın faaliyet kiralaması sözleşmelerinden doğan yükümlülüğü bulunmamaktadır.

6.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

7. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar		Cari Dönem
	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	201,839	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	201,839	--

	Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	3,664	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	3,664	--

8. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

8.1 Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları

Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı finansal tablolarda aktif kalemler içinde dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmektedir. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: 359 TL).

8.2 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla donuk alacaklar içinde yer alan veya aktiften silinen donuk alacaklara ait gayrinakdi krediler için ayrılan özel karşılık tutarı 5,215 TL'dir (31 Aralık 2017: 1,677 TL).

8.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

8.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar	65,000	55,500

8.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

8.3.3 Çalışan hakları karşılığı

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 23,259 TL tutarındaki çalışan hakları karşılığı (31 Aralık 2017: 21,231 TL), 11,116 TL kıdem tazminatı karşılığı (31 Aralık 2017: 11,439 TL), 3,238 TL izin karşılığı (31 Aralık 2017: 2,731 TL) ve 8,905 TL ikramiye karşılığından (31 Aralık 2017: 7,061 TL) oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

9. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

9.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

9.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla cari vergi borcu 39,376 TL (31 Aralık 2017: 42,186 TL'dir.)'dir.

9.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	--
Menkul Sermaye İradı Vergisi	14,434
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	366
BSMV	15,265
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	815
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	3,759
Diğer	660
Toplam	35,299

	Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	5,897
Menkul Sermaye İradı Vergisi	16,662
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	374
BSMV	11,491
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	324
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	3,426
Diğer	369
Toplam	38,543

9.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	1,725
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	1,991
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--
İşsizlik Sigortası-Personel	120
İşsizlik Sigortası–İşveren	241
Diğer	--
Toplam	4,077

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem
1,550
1,770
--
--
--
--
107
216
--
3,643

9.2 Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi varlığı ile netleştirildikten sonra ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

10. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

11. Sermaye benzeri borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
İlave ana sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	--
Katkı sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	1,596,143
Toplam	--	1,596,143

		Önceki Dönem
	TP	YP
Yurt içi Bankalardan	--	--
Yurt içi Diğer Kuruluşlardan	--	--
Yurt dışı Bankalardan	--	39,298
Yurt dışı Diğer Kuruluşlardan	--	1,155,263
Toplam	--	1,194,561

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

12.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı	941,161	941,161
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı	--	--

12.2 Ödenmiş sermaye tutarı, Banka'da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

12.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermaye'nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

12.6 Banka'nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri

Bulunmamaktadır.

12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.

12.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları

Primli olarak ihraç edilen hisse adedi ile prim tutarı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Sayısı (Bin)	26,230,098	26,230,098
İmtiyazlı Hisse Senedi	--	--
Hisse Senedi İhraç Primi	128,678	128,678
Hisse Senedi İptal Karı	--	--
Diğer Sermaye Araçları	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

12.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)	--	--	--	--
Menkul Değerler Değerleme Farkları	(363)	(26,209)	(13,113)	2,214
Kur Farkı	--	--	--	--
Toplam	(363)	(26,209)	(13,113)	2,214

12.10 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.11 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri

Bulunmamaktadır.

12.12 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kanuni Yedek Akçe	21,886	13,535
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler	--	--

12.13 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	388,400	229,749
Dağıtılmamış Karlar	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--

13. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri	3,077,634	1,637,022
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri	85,881	123,381
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizm. İlişkin Prom. Uyg. Taah.	1	--
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri	615,901	323,365
İhracat Taahhütleri	6,502	5,070
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri	199,635	211,200
Diğer Cayılamaz Taahhütler	13,659	3,229
Toplam	3,999,213	2,303,267

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
TP Teminat Mektupları	419,207	759,390
YP Teminat Mektupları	266,723	294,942
Akreditifler	56,195	555,123
Aval ve Kabul Kredileri	129,425	421,539
Toplam	871,550	2,030,994

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici Teminat Mektupları	1,811	46,899
Kesin Teminat Mektupları	623,944	889,934
Avans Teminat Mektupları	36,898	60,718
Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları	2,209	13,536
Diğer Teminat Mektupları	21,068	43,245
Toplam	685,930	1,054,332

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	14,403	25,171
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	--	2,428
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	14,403	22,743
Diğer Gayrinakdi Krediler	857,147	2,005,823
Toplam	871,550	2,030,994

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

		Cari Dönem				Önceki Dönem
	TP	%	YP	%	TP	%	YP	%
Tarım	5,776	1.38	5,960	1.32	4,020	0.53	49,380	3.88
Çiftçilik ve Hayvancılık	487	0.12	--	--	1,419	0.19	13,809	1.09
Ormancılık	5,289	1.26	5,960	1.32	2,601	0.34	35,571	2.80
Balıkçılık	--	--	--	--	--	--	--	--
Sanayi	47,787	11.39	234,802	51.96	86,821	11.43	813,995	64.03
Madencilik ve Taşocakçılığı	4,758	1.13	3,109	0.69	9,773	1.29	23,677	1.86
İmalat Sanayi	32,731	7.80	231,693	51.27	48,479	6.38	786,348	61.86
Elektrik, Gaz, Su	10,298	2.45	--	--	28,569	3.76	3,970	0.31
İnşaat	112,749	26.87	83,024	18.37	313,081	41.21	68,818	5.41
Hizmetler	203,698	48.54	121,142	26.81	272,323	35.84	196,198	15.43
Toptan ve Perakende Ticaret	47,848	11.40	49,510	10.96	95,352	12.55	106,297	8.36
Otel ve Lokanta Hizmetleri	15,210	3.62	39,117	8.66	16,382	2.16	9,903	0.78
Ulaştırma ve Haberleşme	16,070	3.83	6,916	1.53	17,997	2.37	33,059	2.60
Mali Kuruluşlar	101,744	24.25	19,230	4.26	92,570	12.18	19,422	1.53
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	1,043	0.25	--	--	1,669	0.22	10,386	0.82
Serbest Meslek Hizmetleri	5,888	1.40	69	0.02	10,921	1.44	52	0.00
Eğitim Hizmetleri	2,918	0.70	341	0.08	5,304	0.70	9,879	0.78
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	12,977	3.09	5,959	1.32	32,128	4.23	7,200	0.57
Diğer	49,626	11.83	6,986	1.55	83,565	11.00	142,793	11.23
Toplam	419,636	100.00	451,914	100.00	759,810	100.00	1,271,184	100.00

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

	I. Grup		II. Gr up
	TP	YP	TP	YP
Teminat Mektupları	401,958	255,449	17,249	11,274
Aval ve Kabul Kredileri	429	128,996	--	--
Akreditifler	--	56,195	--	--
Cirolar	--	--	--	--
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden	--	--	--	--
Faktoring Garantilerinden	--	--	--	--
Diğer Garanti ve Kefaletler	--	--	--	--
Gayrinakdi Krediler	402,387	440,640	17,249	11,274

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)	35,863,444	36,388,695
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri	5,362,018	5,295,185
Swap Para Alım Satım İşlemleri	24,249,617	17,908,039
Futures Para İşlemleri	5,484	--
Para Alım Satım Opsiyonları	6,246,325	13,185,471
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)	576,090	50,000
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri	--	--
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri	576,090	50,000
Faiz Alım Satım Opsiyonları	--	--
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri	--	--
Diğer Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (III)	703,519	153,464
A.Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III))	37,143,053	36,592,159
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı	930,574	991,256
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
B.Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler	930,574	991,256
Türev İşlemler Toplamı (A+B)	38,073,627	37,583,415

6. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Banka çeşitli kişi ve kurumlar tarafından aleyhinde açılan, gerçekleşme olasılığı yüksek ve nakit çıkışı gerektirebilecek davaları için bilanço tarihi itibarıyla 2,156 TL (31 Aralık 2017: 1,114 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.

8. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Banka, müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Faiz gelirleri

1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler (*)

	Cari Dönem
	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	2,003,549	370,981
Kısa Vadeli Kredilerden	1,218,986	47,464
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	784,563	323,517
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	4,800	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--
Toplam	2,008,349	370,981

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

	Önceki Dönem
	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler Kısa Vadeli Kredilerden Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	1,432,537	261,750
	788,538	22,640
	643,999	239,110
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	2,844	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--
Toplam	1,435,381	261,750

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	62,012	--
Yurt içi Bankalardan	81,165	854
Yurt dışı Bankalardan	--	765
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--
Toplam	143,177	1,619

		Önceki Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	27,707	--
Yurt içi Bankalardan	47,457	636
Yurt dışı Bankalardan	--	306
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--
Toplam	75,164	942

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	2,798	265
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan	2,027	37,392
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	15,618	903
Toplam	20,443	38,560

	Önceki Dönem
	TP	YP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan	1,641	218
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan	16,914	30,678
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan	--	--
Toplam	18,555	30,896

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

2. Faiz giderleri

2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler (*)

	Cari Dönem
	TP	YP
Bankalara	1,281	63,407
TC Merkez Bankasına	--	--
Yurt içi Bankalara	1,273	11,140
Yurt dışı Bankalara	8	52,267
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	153,000
Toplam	1,281	216,407

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

Önceki Dönem
TP	YP
1,148	32,952
--	--
1,140	5,348
8	27,604
--	--
--	86,114
1,148	119,066

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

TP YP

FİBABANKA A.Ş.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklara verilen toplam faiz gideri 1,333 TL'dir (1 Ocak –31 Aralık 2017: 610 TL).

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	191,288	79,101
		Önceki Dönem

İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 142,885 --

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

Hesap Adı	Vadesiz Mevduat	Vadeli Mevduat
		1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 Yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	10,898	--	--	--	--	--	10,898
Tasarruf Mevduatı	--	86,746	425,341	98,058	45,879	30,855	--	686,879
Resmi Mevduat	--	--	50	--	--	--	--	50
Ticari Mevduat	--	26,029	252,335	18,604	17,942	37,325	--	352,235
Diğer Mevduat	--	482	9,931	2,187	1,557	5,554	--	19,711
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	124,155	687,657	118,849	65,378	73,734	--	1,069,773
Yabancı Para
DTH	--	19,395	118,164	7,123	2,389	7,250	--	154,321
Bankalararası Mevduat	--	19,884	--	--	--	--	--	19,884
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	39,279	118,164	7,123	2,389	7,250	--	174,205
Genel Toplam	--	163,434	805,821	125,972	67,767	80,984	--	1,243,978

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem
Kar	3,803,792
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	67,448
Türev Finansal İşlemlerden	2,021,638
Kambiyo İşlemlerinden Kar	1,714,706
Zarar (-)	3,796,361
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	2,862
Türev Finansal İşlemlerden	2,151,993
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	1,641,506
Net Ticari Kar/(Zarar)	7,431

	Önceki Dönem
Kar	1,681,187
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	7,148
Türev Finansal İşlemlerden	965,152
Kambiyo İşlemlerinden Kar	708,887
Zarar (-)	1,678,362
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	2,606
Türev Finansal İşlemlerden	945,814
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	729,942
Net Ticari Kar/(Zarar)	2,825

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

Diğer faaliyet gelirleri genelde; karşılık iptalleri, aktiflerin satışından elde edilen gelirler, çek-senet komisyonları ile masraf karşılığı vb. tahsil edilen komisyonlardan oluşmaktadır.

6. Beklenen zarar karşılıkları

	Cari Dönem
Beklenen Zarar Karşılıkları	470,830
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)	11,960
Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)	86,086
Temerrüt (Üçüncü Aşama)	372,784
Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılıkları	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Değer Düşüş Karşılıkları	--
İştirakler	--
Bağlı Ortaklıklar	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--
Diğer (*)	16,074
Toplam	486,904

(*) 9,500 TL'lik kısmı serbest karşılıktan oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları

	Önceki Dönem
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar	184,444
III.Grup Kredi ve Alacaklardan	20,012
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan	41,722
V.Grup Kredi ve Alacaklardan	122,710
Genel Karşılık Giderleri	--
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri	19,500
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Menkul D.	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değ. Düşüş Giderleri	--
İştirakler	--
Bağlı Ortaklıklar	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--
Diğer	9,088
Toplam	213,032

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Personel Giderleri (*)	230,787
Kıdem Tazminatı Karşılığı	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	12,723
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	--
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	6,280
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	--
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	201
Diğer İşletme Giderleri	130,763
Faaliyet Kiralama Giderleri	39,715
Bakım ve Onarım Giderleri	3,091
Reklam ve İlan Giderleri	15,000
Diğer Giderler	72,957
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	979
Diğer	69,768
Toplam	451,501

(*) Gelir tablosunda "Diğer Faaliyet Giderleri" içerisinde olmayan, ayrı bir kalem olarak yer alan "Personel Giderleri" de bu tabloda yer almaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem
Personel Giderleri	200,243
Kıdem Tazminatı Karşılığı	1,133
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	11,044
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	3,043
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	83
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	--
Diğer İşletme Giderleri	93,137
Faaliyet Kiralama Giderleri	35,329
Bakım ve Onarım Giderleri	2,323
Reklam ve İlan Giderleri	10,830
Diğer Giderler	44,655
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	299
Diğer	53,573
Toplam	362,555

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar

Banka'nın tüm vergi öncesi kar/zararı, sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Banka'nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Faiz gelirleri	2,620,846	1,847,392
Faiz giderleri (-)	1,748,376	1,205,070
Net ücret ve komisyon gelirleri	78,524	43,809
Ticari kar/zarar (Net)	7,431	2,825
Diğer faaliyet gelirleri(*)	217,803	87,017
Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-)	486,904	213,032
Personel giderleri (-)	230,787	200,243
Diğer faaliyet giderleri (-)	220,714	162,312
Vergi öncesi kar/(zarar)	237,823	200,386

(*) Banka, geçmiş dönemlerde Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik'te belirtilen oranların üzerinde genel karşılık ayırmakta iken 31 Aralık 2017 itibarıyla söz konusu tebliğdeki asgari oranlar ile genel karşılık hesaplaması sebebiyle 50,507 TL genel karşılık önceki dönemde iptal edilmiştir. 31 Aralık 2018 itibarıyla 139,537 TL karşılık iptali yapılmıştır.

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Banka, 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren dönemde kayıtlarına 3 TL (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 46,161 TL gider) cari vergi gideri ve 41,161 TL ertelenmiş vergi gideri yansıtmıştır (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 12.777 TL ertelenmiş vergi geliri).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar)	237,823	200,386
Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri	(41,164)	(33,384)
Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/(zararı)	196,659	167,002

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

11.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka'nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı

Banka'nın cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.

11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.

11.3 Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarında azınlık hakları bulunmamaktadır.

12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10'unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

Gelir Tablosundaki "Alınan Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi; limit tahsis ve revize komisyonu, ekspertiz, sigorta, üye işyeri, kredi kartı, hesap işletim ücreti vb komisyonlardan oluşmaktadır.

Gelir Tablosundaki "Verilen Ücret ve Komisyonlar" altında yer alan "Diğer" kalemi ağırlıklı olarak; muhabir bankalara ödenen komisyonlar, kredi kartı komisyonları ve menkul kıymet ihraç komisyonlarından oluşmaktadır.

V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Özkaynak kalemlerinin enflasyona göre düzeltme farklarına ilişkin açıklamalar

BDDK tarafından yayımlanan 28 Nisan 2005 tarihli Genelge ile BDDK'nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile bankacılık sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamasına 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla son verilmesinin kararlaştırıldığı duyurulmuştur.

Söz konusu Genelge'ye göre 31 Aralık 2005 tarihine kadar "Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı" hesabında izlenen 17,416 TL tutarındaki ödenmiş sermayeye ilişkin enflasyon düzeltme farkı "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabına aktarılmıştır. Söz konusu enflasyon düzeltme farkı, 25 Şubat 2013 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile 426,650 TL tutarındaki ödenmiş sermayenin 550,000 TL'ye artırılması sırasında, 9,502 TL tutarındaki gayrimenkul satış karı ve 96,432 TL tutarındaki Fiba Holding A.Ş.'nin nakit sermaye artırımı ile birlikte kullanılmıştır. Yasal prosedür 29 Mayıs 2013 tarihinde tamamlanmış, sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Kar dağıtımına ilişkin açıklamalar

2018 yılı kar dağıtımına ilişkin karar, Genel Kurul toplantısında verilecektir.

26 Mart 2018 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında 2017 yılı karının aşağıda belirtildiği hali ile dağıtılması yönünde karar alınmıştır.

Dönem Net Kar/Zararı	167,002
A- Kanuni Yedek Akçe	8,350
B- Olağanüstü Yedekler	158,652

3. Kur farkına ilişkin açıklamalar

Yoktur.

4. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklarların rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan kâr/ zararlar ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta; özkaynaklar altında "Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler" hesabında muhasebeleştirilmektedir.

VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler

Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası:

Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat "Nakit" olarak; orjinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar "Nakde eşdeğer varlık" olarak tanımlanmaktadır.

a. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	1 Ocak 2018	1 Ocak 2017
Nakit	118,112	78,507
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	801,505	351,169
Para piyasalarından alacaklar	376,334	274,702
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	1,295,951	704,378

b. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	31 Aralık 2018	31 Aralık 2017
Nakit	138,331	118,112
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	1,643,318	801,505
Para piyasalarından alacaklar	306,208	376,334
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	2,087,857	1,295,951

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Banka'nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka'nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi

Cari dönemde yurt dışındaki bankalarda türev işlemler nedeniyle tutulan 199,562 TL tutarındaki vadesiz serbest olmayan hesaplar ve T.C. Merkez Bankası zorunlu karşılıkları, nakde eşdeğer varlıklara dahil edilmemiştir (31 Aralık 2017: 35,156 TL).

3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar

"Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı/(zararı)" içinde yer alan (817,269) TL tutarındaki "diğer" kalemi diğer faaliyet giderlerinden ve realize olan türev işlem kar/ (zararından) oluşmaktadır (31 Aralık 2017 : (47,980) TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan 570,603 TL tutarındaki "Diğer borçlarda net artış/azalış" muhtelif borçlar ödenecek vergi resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2017: (59,255) TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan (154,095) TL tutarındaki "Diğer varlıklarda net artış/azalış" kalemi muhtelif alacaklar ve diğer alacaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2017: 6,417 TL).

"Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı" içinde yer alan "Diğer" kalemindeki (35,334) TL maddi olmayan duran varlık alımlarını içermektedir (31 Aralık 2017: (5,013) TL).

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi yabancı para cinsinden nakit ve nakde eşdeğer varlıkların dönem başı ve dönem sonu kurlarıyla TL'ye çevrilmeleri sonucunda oluşan kur farkını içermekte olup cari dönemde 233,413 TL olarak gerçekleşmiştir. (1 Ocak – 31 Aralık 2017: (5,432) TL)

VII. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Cari Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	20	402,272	55,468
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	51,949	171

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Banka bir grup donuk alacağını, Banka Risk Grubu'na dahil şirketlerden birine, 23,175 TL tutar bedeli ile cari dönem içerisinde satmıştır.

Önceki Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu *		İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	126,939	30,871
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	3,553	114

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1.2 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)		İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Mevduat
Dönem Başı Bakiyesi	4,840	4,767	300,055	15,552	409,339	595,922
Dönem Sonu Bakiyesi	1,859	4,840	80,750	300,055	460,871	409,339
Mevduat Faiz Gideri	1,333	610	7,427	20,434	53,501	44,072

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Banka'nın dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği, mevduat dışı fonların bakiyesi 210,925 TL olup; bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır (31 Aralık 2017: 171,583 TL olup; bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır).

1.4 Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar			Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya
Zarara Yansıtılan İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	899,553	863,016
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	780,609	899,553
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	(45,510)	(23,856)
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Banka'nın dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka'nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, dahil olduğu risk grubu ile ilişkilerde normal banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır. Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla risk grubu kuruluşlarına kullandırılan kredi ve diğer alacakların toplam kredilere oranı %2.68 (31 Aralık 2017: %0.07), risk grubu kuruluşlarından temin edilen mevduatın toplam mevduata oranı %4.80'dir (31 Aralık 2017: %5.82). Banka'nın risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerinden temin ettiği kredilerin bakiyesinin, temin edilen toplam krediye oranı %7.4 'tür (31 Aralık 2017: %5.2). %7.4'ün dağılımı %7.2 IFC ve %0.2 EBRD şeklindedir.

Cari dönemde Banka'nın kilit yöneticilerine sağlanan maaş, ikramiye v.b. faydaların tutarı 12,312 TL'dir (1 Ocak –31 Aralık 2017: 13,803TL).

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak

Bulunmamaktadır.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Bulunmamaktadır.

2.5 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler

Bulunmamaktadır.

VIII. Banka'nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurt içi şube	72	1,591
			Bulunduğu Ülke
Yurt dışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Yurt dışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

IX. Bilanço sonrası hususlar

Bulunmamaktadır.

ALTINCI BÖLÜM

BANKA'NIN FAALİYETİNE İLİŞKİN DİĞER AÇIKLAMALAR

Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler

Fitch Ratings

Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B+
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	b
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A- (tur)
Tahvil Kredi Notu	B+
Sermaye Benzeri Tahvil Kredi Notu	B
Görünüm	Negatif

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka'nın kamuya açıklanan finansal tablo ve dipnotları Güney Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş (Member of Ernst & Young Global Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 8 Şubat 2019 tarihli bağımsız denetim raporu finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Fibabanka Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

A) Finansal Tabloların Bağımsız Denetimi

1) Sınırlı Olumlu Görüş

Fibabanka Anonim Şirketi ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2018 tarihli konsolide finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, "Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı" bölümünde belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkisi haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

2) Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Bölüm 5 Dipnot II-8'de ele alındığı üzere, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından geçmiş dönemlerde ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde ayırmış olduğu ve TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar" standardındaki ilgili muhasebeleşme kriterlerini karşılamayan 55,500 bin TL'si geçmiş dönemlerde, 9,500 bin TL'si ise cari dönemde ayrılan toplam 65,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı ve söz konusu karşılık üzerinden tamamı cari dönemde ayrılan 14,300 bin TL tutarındaki ertelenmiş vergi varlığını içermektedir. Söz konusu karşılığın muhasebeleştirilmesi neticesinde 31 Aralık 2018 tarihli konsolide finansal tablolarda "Olağanüstü Yedekler" ve "Dönem Net Kâr veya Zararı" hesapları sırasıyla 388,400 bin TL ve 197,014 bin TL olarak açıklanmıştır.

3) Kilit Denetim Konuları

Kilit denetim konuları, mesleki muhakememize göre cari döneme ait konsolide finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konulardır. Kilit denetim konuları, bir bütün olarak finansal tabloların bağımsız denetimi çerçevesinde ve finansal tablolara ilişkin görüşümüzün oluşturulmasında ele alınmış olup, bu konular hakkında ayrı bir görüş bildirmiyoruz. Tarafımızca; Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı bölümünde açıklanan konuya ilâve olarak aşağıda açıklanan konular kilit denetim konuları olarak belirlenmiş ve raporumuzda bildirilmiştir:

Kilit Denetim Konusu	Kilit denetim konusunun denetimde nasıl ele alındığı
TFRS 9 "Finansal Araçlar" Standardına geçişin finansal tablolara etkisi ve finansal varlıklara ilişkin değer düşüklüğünün finansal tablolara alınması ve ilgili önemli açıklamalar Üçüncü Bölüm dipnot XXIV'de açıklandığı üzere Banka, 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 ''Finansal Araçlar Standardı''nın uygulamasına geçmiş ve bu tarih itibarıyla finansal varlıklar için beklenen kredi zararlarını söz konusu standarda göre finansal tablolara yansıtmaya başlamıştır. Tarafımızca TFRS 9 geçişinin ve finansal varlıklara ilişkin değer düşüş karşılığının kilit denetim konusu olarak değerlendirilme sebepleri: • TFRS 9 beklenen kredi zararları hesaplamasına tabi olan bilanço içi ve bilanço dışı finansal varlıkların finansal tablolar açısından önemli bakiye oluşturması • TFRS 9 geçişinin Banka özkaynaklarına etkisi olması • TFRS 9 geçişinin Banka özkaynaklarına etkisi TFRS 9'un getirmiş olduğu uygulamaların karmaşık ve kapsamlı olması • TFRS 9 ile birlikte finansal araçların sınıflandırılmasının Banka'nın kullandığı iş modeline ve sözleşmeye bağlı nakit akışlarının özelliklerine göre yapılması ve bu iş modelinin belirlenmesinde ve karmaşık sözleşmelerin nakit akış özelliklerinin tespitinde önemli yargılar kullanılabilmesi • Beklenen kredi zararlarının hesaplanması için yönetim tarafından oluşturulan politikaların mevzuat ve diğer uygulamalara gerekliliklerine uygunluğuna ilişkin riskler taşıması • TFRS 9'a geçiş ile birlikte oluşan veya yeniden düzenlenen süreçlerdeki kontrol ortamının karmaşık ve yoğun olması • Beklenen kredi zararlarında kullanılan tahmin ve varsayımların yeni, önemli ve karmaşık olması ve • TFRS 9'un getirdiği kapsamlı ve karmaşık açıklama gereklilikleridir.	Mevcut denetim prosedürlerimizin yanısıra denetim prosedürlerimiz: • Uygulanan muhasebe politikalarının TFRS 9'a, Banka'nın geçmiş performasına, yerel ve global uygulamalara uygunluğunun değerlendirilmesini, • Beklenen kredi zararlarının hesaplanabilmesi için oluşturulan veya yeniden düzenlenen süreçler, sistemler, ve kontrollerin Süreç Denetimi uzmanları tarafından incelenmesi ve test edilmesini, • Yönetim tarafından belirlenen anahtar muhakemeler ve tahminler ile beklenen zarar hesaplamasında kullanılan yöntemler, muhakemeler ve veri kaynaklarının makul olup olmadığının ve uygunluğunun, standart gereklilikleri, sektör ve global uygulamalar gözetilerek değerlendirilmesini, • Finansal varlıkların sadece anapara ve anapara bakiyesine ilişkin faiz ödemelerini içeren sözleşmeye bağlı nakit akışlarına yol açan sözleşmelerin belirlenmesinde kullanılan kriterlerin örneklem yoluyla test edilmesi ve Banka iş modeline uygunluğunun incelenmesini, • Beklenen kredi zararlarının hesaplanması sürecinde belirlenen kredi riskindeki önemli artış, temerrüt tanımı, yeniden yapılandırma tanımı, temerrüt olasılığı, temerrüt halinde kayıp, temerrüt tutarı ve makro-ekonomik değişkenler ile ilgili temel ve önemli tahminlerin ve varsayımların finansal risk yönetimi uzmanları tarafından Banka'nın geçmiş performasına, mevzuata ve gelecek ile ilgili tahmin yapılan diğer süreçlerine uygunluğunun değerlendirilmesi ile örneklem yoluyla seçilen kredi dosyalarının incelenmesini, • Beklenen kredi zararlarının hesaplanması sürecinde kullanılan bilgi setlerinin doğruluğu ve tamlığının değerlendirilmesini, • Beklenen kredi zararları hesaplamasının matematiksel doğrulamasının örneklem yoluyla detaylı test edilmesini, • Uzman görüşüne dayanan münferit değerlendirme yapılan finansal varlıklar için kullanılan varsayım ve tahminlerin değerlendirilmesini, • Model süreci sonrasında yapılan veya yapılması gereken güncellenmelerin gerekliliğinin ve doğruluğunun değerlendirilmesini, • TFRS 9 ile ilgili açıklamaların denetlenmesini içermektedir.
Türev Finansal Araç Değerlemeleri
Vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım işlemleri, para ve faiz swap işlemleri, para ve faiz opsiyonları ve diğer tüm türev finansal araçlar, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayda alınmakla beraber, gerçeğe uygun değerleri sürekli yeniden değerlemeye tabi tutulmaktadır. İlgili tutarların detayı Bölüm 5 Dipnot I-2 ve Bölüm 5 Dipnot II-2'da açıklanmıştır. Türev finansal araçların gerçeğe uygun değeri, en uygun piyasa verisinin seçilmesi ve belirli ürünler için değerleme tekniklerinin uygulanması yoluyla belirlenir. Söz konusu uygulamalarda kullanılan varsayımlar, tahminler ve yargılardaki öznellik nedeniyle, türev finansal araçlar tarafımızca bir kilit denetim konusu olarak değerlendirilmektedir.	Mevcut denetim prosedürlerimizin yanı sıra, denetim prosedürlerimiz, Banka tarafından belirlenen gerçeğe uygun değerleme politikalarının incelenmesini, örneklem olarak seçilen türev finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarının kuruluşumuzun değerleme uzmanları tarafından kontrolünü, kullanılan varsayımların ve tahminlerin değerlendirilmesini ve uygulamada olan anahtar kontrollerin tasarımsal ve operasyonel etkinliğinin değerlendirilmesini ve test edilmesi ile ilgli açıklamaların denetlenmesini içermektedir.

4) Yönetimin ve Üst Yönetimden Sorumlu Olanların Finansal Tablolara İlişkin Sorumlulukları

Grup yönetimi; konsolide finansal tabloların BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyecek şekilde hazırlanması için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Konsolide finansal tabloları hazırlarken Yönetim; Banka'nın sürekliliğini devam ettirme kabiliyetinin değerlendirilmesinden, gerektiğinde süreklilikle ilgili hususları açıklamaktan ve Bankayı tasfiye etme ya da ticari faaliyeti sona erdirme niyeti ya da mecburiyeti bulunmadığı sürece işletmenin sürekliliği esasını kullanmaktan sorumludur.

Üst yönetimden sorumlu olanlar, Grup'un finansal raporlama sürecinin gözetiminden sorumludur.

5) Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları

Bir bağımsız denetimde, biz bağımsız denetçilerin sorumlulukları şunlardır:

Konsolide finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı "önemli yanlışlık" riskleri belirlenmekte ve değerlendirilmekte; bu risklere karşılık veren denetim prosedürleri tasarlanmakta ve uygulanmakta ve görüşümüze dayanak teşkil edecek yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. (Hile; muvazaa, sahtekârlık, kasıtlı ihmal, gerçeğe aykırı beyan veya iç kontrol ihlali fiillerini içerebildiğinden, hile kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riski, hata kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riskinden yüksektir.)
Bankanın iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş bildirmek amacıyla değil ama duruma uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla denetimle ilgili iç kontrol değerlendirilmektedir.
Yönetim tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğu ile yapılan muhasebe tahminlerinin ve ilgili açıklamaların makul olup olmadığı değerlendirilmektedir.
Elde edilen denetim kanıtlarına dayanarak, Grup'un sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek olay veya şartlarla ilgili önemli bir belirsizliğin mevcut olup olmadığı hakkında ve yönetimin işletmenin sürekliliği esasını kullanmasının uygunluğu hakkında sonuca varılmaktadır. Önemli bir belirsizliğin mevcut olduğu sonucuna varmamız hâlinde, raporumuzda, finansal tablolardaki ilgili açıklamalara dikkat çekmemiz ya da bu açıklamaların yetersiz olması durumunda olumlu görüş dışında bir görüş vermemiz gerekmektedir. Vardığımız sonuçlar, bağımsız denetçi raporu tarihine kadar elde edilen denetim kanıtlarına dayanmaktadır. Bununla birlikte, gelecekteki olay veya şartlar Banka'nın sürekliliğini sona erdirebilir.
Konsolide finansal tabloların, açıklamalar dâhil olmak üzere, genel sunumu, yapısı ve içeriği ile bu tabloların, temelini oluşturan işlem ve olayları gerçeğe uygun sunumu sağlayacak şekilde yansıtıp yansıtmadığı değerlendirilmektedir.
Konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermek amacıyla, Grup içerisindeki işletmelere veya faaliyet bölümlerine ilişkin finansal bilgiler hakkında yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. Grup denetiminin yönlendirilmesinden, gözetiminden ve yürütülmesinden sorumluyuz. Verdiğimiz denetim görüşünden de tek başımıza sorumluyuz.

Üst yönetimden sorumlu olanlara bildirilen konular arasından, cari döneme ait finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konuları yani kilit denetim konularını belirlemekteyiz. Mevzuatın konunun kamuya açıklanmasına izin vermediği durumlarda veya konuyu kamuya açıklamanın doğuracağı olumsuz sonuçların, kamuya açıklamanın doğuracağı kamu yararını aşacağının makul şekilde beklendiği oldukça istisnai durumlarda, ilgili hususun bağımsız denetçi raporumuzda bildirilmemesine karar verebiliriz.

B) Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler

1) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Banka'nın 1 Ocak – 31 Aralık 2018 hesap döneminde defter tutma düzeninin, finansal tabloların, kanun ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.

2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.

Bu bağımsız denetimi yürütüp sonuçlandıran sorumlu denetçi Damla Harman'dır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited

Damla Harman, SMMM Sorumlu Denetçi

8 Şubat 2019 İstanbul, Türkiye

FİBABANKA A.Ş.'NİN 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU

Adres	: Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi
	No: 129 Şişli 34394 İstanbul-Türkiye
Tel	: (212) 381 82 82
Faks	: (212) 258 37 78
E- Site	: www.fibabanka.com.tr
İrtibat - E-Posta	: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER
ANA ORTAKLIK BANKA'NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI
İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
DİĞER AÇIKLAMALAR
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklığımız aşağıdadır.

Bağlı Ortaklık:

• Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Hüsnü Mustafa Özyeğin Yönetim Kurulu Başkanı

Fevzi Bozer Yönetim Kurulu Başkanı Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Mevlüd Hamdi Aydın Denetim Komitesi Üyesi

Ömer Mert Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi

Elif Alsev Utku Özbey Genel Müdür Baş Yardımcısı Mali Kontrol ve Finansal Raporlama

Ayşe Akdaş Direktör Mali Kontrol ve Finansal Raporlama

BİRİNCİ BÖLÜM

	Genel Bilgiler
I. II.	Ana ortaklık bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Ana ortaklık bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu	214
III. IV.	gruba ilişkin açıklama Ana ortaklık bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Ana ortaklık bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar	214 215 216
V. VI	Ana ortaklık bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama	216 216
VII	Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller	216
	İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar
I.	Konsolide bilanço	218
II.	Konsolide nazım hesaplar tablosu	224
III.	Konsolide gelir tablosu	225
IV.	Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo	226
V.	Konsolide özkaynak değişim tablosu	228
VI.	Konsolide nakit akış tablosu	230
VII.	Konsolide kâr dağıtım tablosu	232
	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
I.	Muhasebe Politikaları Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar	233
II.	Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	234
III.	Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu	234
IV.	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar	235
V.	Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar	235
VI.	Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar	236
VII.	Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	236
VIII.	Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar	237
IX.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar	239
X.	Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar	239
XI.	Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar	239
XII.	Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	240
XIII.	Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar	240
XIV.	Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	241
XV.	Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	241
XVI.	Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar	241
XVII.	Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	241
XVIII.	Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar	241
XIX.	Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	243
XX.	İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar	243
XXI.	Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar	243
XXII.	Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	243
XXIII.	Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	244
XXIV.	TFRS 9 Finansal Araçlar Standartına ilişkin açıklamalar	245
XXV.	Diğer hususlara ilişkin açıklamalar	247
	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler
I.	Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar	249
II.	Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar	262
III.	Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar	274
IV.	Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar	276
V.	Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar	281
VI.	Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar	281
VII.	Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar	287
VIII.	Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar	287
IX.	Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar	289
X.	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	289
XI.	Risk yönetimine ilişkin açıklamalar	289
	BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
I.	Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	315
II.	Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	337
III.	Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar	347
IV.	Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	350
V.	Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	356
VI.	Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	357
VII.	Ana ortaklık bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	358
VIII.	Ana ortaklık bankanın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	360
	ALTINCI BÖLÜM
I.	Diğer Açıklamalar Ana ortaklık bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar	361
	YEDİNCİ BÖLÜM
I.	Bağımsız Denetim Raporu Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar	361
II.	Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar	361

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve söz konusu satış işlemi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK")'nun 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı gerçekleşmiştir.

25 Nisan 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Banka'nın Millennium Bank A.Ş. olan unvanı Fibabanka A.Ş. ("Banka" veya "Ana Ortaklık Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Ana Ortaklık Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

Fiba Grubu iştiraki olan Credit Europe Bank N.V. ile Banco Comercial Portugues S.A. arasında, 10 Şubat 2010 tarihinde imzalanan anlaşma çerçevesinde Banka'nın %95 oranında hissesinin devri için gerekli yasal izinler tamamlanarak, 27 Aralık 2010 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka'nın, bir Fiba Holding A.Ş. iştiraki olan Credit Europe Bank N.V.'ye satışı tamamlanmıştır.

Credit Europe Bank N.V.'nin 2011 ve 2012 yılları içerisinde gerçekleştirdiği sermaye artırımları ile %95 olan payı %97.6'ya yükselmiştir. Credit Europe Bank N.V.'ye ait olan %97.6 oranındaki payın 3 Aralık 2012 tarihinde ve Banco Comercial Portugues S.A.'ya ait olan %2.4 oranındaki payın ise 7 Aralık 2012 tarihinde Fiba Holding A.Ş. tarafından satın alınması sonucu, Fiba Holding A.Ş. Ana Ortaklık Banka'nın ana sermayedarı konumuna gelmiştir. 2013 yılı içerisinde Ana Ortaklık Banka yöneticilerine hisse satışı yapılmıştır. Ana Ortaklık Banka yöneticilerinin sahip olduğu hisse toplamı, Ana Ortaklık Banka sermayesinin % 0.56'sını oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, 14 Ocak 2015 tarihinde BDDK'ya başvurarak Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan 50 milyon ABD Doları tutarındaki sermaye benzeri kredinin ödenmiş sermayeye dönüştürülmesi için izin talep etmiş, BDDK'nın 4 Mart 2015 tarihindeki iznini takiben, 5 Mart 2015 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile sermayenin 550,000 TL'den 678,860 TL'ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışı 127,045 TL'si Fiba Holding A.Ş.'den sağlanan ve ödenmiş sermayeye dönüştürülmesine izin verilen tutardan olmak üzere, 1,815 TL tutarındaki kısmı ise diğer hissedarlardan nakit olarak sağlanmak şartı ile tamamlanmış, yasal prosedür 7 Mayıs 2015 tarihinde tamamlanarak sermaye artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.

Ana Ortaklık Banka'nın 678,860 TL tutarındaki ödenmiş sermayesi 23 Aralık 2015 tarihinde International Finance Corporation ("IFC") ve European Bank for Reconstruction and Development ("EBRD") tarafından eşit miktarda karşılanmak suretiyle 168,655 TL tutarında artırılarak 847,515 TL'ye yükseltilmiştir. Ayrıca, hisse senedi ihraç prim tutarı olarak 73,379 TL özkaynaklara kaydedilmiştir.

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere 941,161 TL'dir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

III. Ana Ortaklık Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar

Adı Soyadı	Görevi	Atanma Tarihi
Yönetim Kurulu
Hüsnü Mustafa Özyeğin	Başkan	27-Ara-10
Fevzi Bozer	Başkan Vekili	27-Ara-10
Mehmet Güleşci	Üye	27-Ara-10
Mevlüt Hamdi Aydın	Üye	24-Oca-13
İsmet Kaya Erdem	Üye	11-Şub-13
Memduh Aslan Akçay	Üye	13-Nis-16
Selçuk Yorgancıoğlu	Üye	22-Eyl-16
Hülya Kefeli	Üye	15-May-17
Ömer Mert	Genel Müdür -Üye	18-Oca-17

23/01/2019 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul'da, Faik Onur Umut Yönetim Kurulu üyesi olarak atanmıştır.

Denetim Komitesi Fevzi Bozer Üye 27-Ara-10 Mevlüt Hamdi Aydın Üye 24-Oca-13

Genel Müdür Yardımcıları
Elif Alsev Utku Özbey	Genel Müdür Baş Yardımcısı, Mali Kontrol ve Finansal Raporlama	07-Oca-11
Adem Aykın	GMY – Bilgi Teknolojileri	01-Tem-11
Sezin Erken	GMY – Bireysel Bankacılık ve Kaynak Yönetimi	10-Ağu-17
Kerim Lokman Kuriş	GMY – Kurumsal ve Ticari Bankacılık	01-Ara-15
Turgay Hasdiker	GMY – Krediler	01-Ara-15
Ahu Dolu	GMY – Finansal Kurumlar ve Proje Finansmanı	01-Ara-15
Orhan Hatipoğlu	GMY – Bankacılık Operasyonları ve Destek Hizmetler	02-Oca-17
Ömer Rıfat Gencal	GMY – Hazine	01-May-17
Gerçek Önal	GMY – Baş Hukuk Müşaviri	01-Şub-16

Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduğu paylar önem arz etmemektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

IV. Ana Ortaklık Banka'da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar

	Pay Tutarları		Ödenmiş Paylar
Ad Soyad/ Ticari Unvan	(Nominal)	Pay Oranları	(Nominal)	Ödenmemiş Paylar
Fiba Holding A.Ş.	673,573	%71.57	673,573	--
Hüsnü Mustafa Özyeğin(*)	666,856	%70.85	666,856	--

(*) Hüsnü Mustafa Özyeğin'in Fiba Holding A.Ş.'deki doğrudan payı neticesinde Banka'daki dolaylı ortaklık payını ifade etmektedir.

V. Ana Ortaklık Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili özel sermayeli banka olarak faaliyet gösteren Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır ve 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Banka, yurt içinde 72 şubesi ve toplam 1,591 çalışanı ile hizmet vermektedir.

VI. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı	:Fibabanka Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi	:Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi No:129
	Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları	:Telefon : (0212) 381 82 82
	Faks : (0212) 258 37 78
Banka'nın Elektronik Site Adresi	: www.fibabanka.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi	: [email protected]
Raporlama Dönemi	:1 Ocak 2018 – 31 Aralık 2018

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

VII. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama

Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'e göre sadece mali ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınırken, Türkiye Muhasebe Standartları gereği mali ve mali olmayan tüm ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınmalıdır. Oransal konsolidasyona tabi tutulan ve özkaynaklardan indirilen ortaklık bulunmamaktadır.

VIII. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	VARLIKLAR	Dipnot		CARİ DÖNEM (31/12/2018)
			TP	YP	Toplam
I.	FİNANSAL VARLIKLAR (Net)		3,162,549	2,497,468	5,660,017
1.1	Nakit ve Nakit Benzerleri	(5.I.1)	1,441,571	1,595,013	3,036,584
1.1.1	Nakit Değerler ve Merkez Bankası		403,654	1,360,908	1,764,562
1.1.2	Bankalar	(5.I.3)	731,709	234,105	965,814
1.1.3	Para Piyasalarından Alacaklar		306,208	-	306,208
1.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.2)	70,492	5,315	75,807
1.2.1	Devlet Borçlanma Senetleri		22,102	3,986	26,088
1.2.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
1.2.3	Diğer Finansal Varlıklar		48,390	1,329	49,719
1.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	(5.I.4)	10,793	696,939	707,732
1.3.1	Devlet Borçlanma Senetleri		10,793	16,376	27,169
1.3.2	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	2,713	2,713
1.3.3 1.4	Diğer Finansal Varlıklar İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	(5.I.6)	- 188,931	677,850 174,168	677,850 363,099
1.4.1	Devlet Borçlanma Senetleri		188,931	174,168	363,099
1.4.2	Diğer Finansal Varlıklar		-	-	-
1.5	Türev Finansal Varlıklar		1,454,723	26,033	1,480,756
1.5.1	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1,454,723	26,033	1,480,756
1.5.2	Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı		-	-	-
1.6	Donuk Finansal Varlıklar		-	-	-
1.7	Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		3,961	-	3,961
II.	KREDİLER (Net)		9,057,586	5,063,831	14,121,417
2.1	Krediler	(5.I.5)	8,991,192	5,063,831	14,055,023
2.1.1	İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler		7,474,373	5,063,831	12,538,204
2.1.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		1,516,819	-	1,516,819
2.1.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		-	-	-
2.2	Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	(5.I.10)	-	-	-
2.2.1	Finansal Kiralama Alacakları		-	-	-
2.2.2	Faaliyet Kiralaması Alacakları		-	-	-
2.2.3	Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-	-
2.3	Faktoring Alacakları	(5.I.5)	14,311	-	14,311
2.3.1	İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler		14,311	-	14,311
2.3.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		-	-	-
2.3.3	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		-	-	-
2.4 2.5	Donuk Alacaklar Beklenen Zarar Karşılıkları (-)		621,863 569,780	- -	621,863 569,780
2.5.1	12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)		104,447	-	104,447
2.5.2	Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)		169,498	-	169,498
2.5.3	Temerrüt (Üçüncü Aşama/Özel Karşılık)		295,835	-	295,835
III.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	215,235	-	215,235
3.1	Satış Amaçlı		215,235	-	215,235
3.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
IV.	ORTAKLIK YATIRIMLARI		26,397	-	26,397
4.1	İştirakler (Net)	(5.I.7)	4,897	-	4,897
4.1.1	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-
4.1.2	Konsolide Edilmeyenler		4,897	-	4,897
4.2	Bağlı Ortaklıklar (Net)	(5.I.8)	21,500	-	21,500
4.2.1	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		-	-	-
4.2.2	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		21,500	-	21,500
4.3	Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)	(5.I.9)	-	-	-
4.3.1	Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler		-	-	-
4.3.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-
V.	MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	257,069	-	257,069
VI.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	35,001	-	35,001
6.1 6.2	Şerefiye Diğer		- 35,001	- -	- 35,001
VII.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.14)	-	-	-
VIII.	CARİ VERGİ VARLIĞI		365	-	365
IX.	ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	(5.I.15)	79,351	-	79,351
X.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	206,484	17,840	224,324

	VARLIKLAR TOPLAMI		13,040,037	7,579,139	20,619,176

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	AKTİF KALEMLER	Dipnot		ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2017)
			TP	YP	Toplam
I.	NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI	(5.I.1)	275,601	2,211,655	2,487,256
II.	GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)	(5.I.2)	1,332,566	11,467	1,344,033
2.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar		732,410	11,467	743,877
	2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri		18,450	4,174	22,624
	2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
	2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 2.1.4 Diğer Menkul Değerler		682,024 31,936	6,477 816	688,501 32,752
2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		600,156	-	600,156
	2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri		-	-	-
	2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	-	-
	2.2.3 Krediler		600,156	-	600,156
	2.2.4 Diğer Menkul Değerler		-	-	-
III.	BANKALAR	(5.I.3)	48,135	271,881	320,016
IV.	PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR		-	376,334	376,334
4.1	Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar		-	-	-
4.2	İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar		-	376,334	376,334
4.3 V.	Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	(5.I.4)	- 184,756	- 581,407	- 766,163
5.1	Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler		-	1,727	1,727
5.2	Devlet Borçlanma Senetleri		167,708	12,147	179,855
5.3	Diğer Menkul Değerler		17,048	567,533	584,581
VI.	KREDİLER VE ALACAKLAR	(5.I.5)	9,627,446	4,860,555	14,488,001
6.1	Krediler		9,329,948	4,860,555	14,190,503
	6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler		4,714	72	4,786
	6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri		-	-	-
	6.1.3 Diğer		9,325,234	4,860,483	14,185,717
6.2 6.3	Takipteki Krediler Özel Karşılıklar (-)		468,493 170,995	- -	468,493 170,995
VII.	FAKTORİNG ALACAKLARI		-	-	-
VIII.	VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	(5.I.6)	-	-	-
8.1	Devlet Borçlanma Senetleri		-	-	-
8.2	Diğer Menkul Değerler		-	-	-
IX.	İŞTİRAKLER (Net)	(5.I.7)	4,897	-	4,897
9.1	Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-	-
9.2	Konsolide Edilmeyenler 9.2.1 Mali İştirakler		4,897 4,897	- -	4,897 4,897
	9.2.2 Mali Olmayan İştirakler		-	-	-
X.	BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	(5.I.8)	-	-	-
10.1	Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar		-	-	-
10.2	Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar		-	-	-
XI.	BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)	(5.I.9)	-	-	-
11.1	Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler		-	-	-
11.2	Konsolide Edilmeyenler		-	-	-
	11.2.1 Mali Ortaklıklar		-	-	-
XII.	11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	(5.I.10)	- -	- -	- -
12.1	Finansal Kiralama Alacakları		-	-	-
12.2	Faaliyet Kiralaması Alacakları		-	-	-
12.3	Diğer		-	-	-
12.4	Kazanılmamış Gelirler (-)		-	-	-
XIII.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	(5.I.11)	17,902	-	17,902
13.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		17,902	-	17,902
13.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
13.3 XIV.	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.12)	- 191,962	- -	- 191,962
XV.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.13)	5,948	-	5,948
15.1	Şerefiye		-	-	-
15.2	Diğer		5,948	-	5,948
XVI.	YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	(5.I.14)	-	-	-
XVII.	VERGİ VARLIĞI		9,831	-	9,831
17.1	Cari Vergi Varlığı		327	-	327
17.2	Ertelenmiş Vergi Varlığı	(5.I.15)	9,504	-	9,504
	XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)	(5.I.16)	23,795	-	23,795
18.1 18.2	Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		23,795 -	- -	23,795 -
XIX.	DİĞER AKTİFLER	(5.I.17)	54,254	21,276	75,530

	AKTİF TOPLAMI		11,777,093	8,334,575	20,111,668

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	YÜKÜMLÜLÜKLER	Dipnot		CARİ DÖNEM (31/12/2018)
			TP	YP	Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	6,314,662	4,998,479	11,313,141
II.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	10,298	1,328,914	1,339,212
III.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		-	495,936	495,936
IV.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	503,729	1,338,856	1,842,585
4.1	Bonolar		480,459	-	480,459
4.2	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		23,270	-	23,270
4.3	Tahviller		-	1,338,856	1,338,856
V.	FONLAR		-	-	-
5.1	Müstakrizlerin Fonları		-	-	-
5.2	Diğer		-	-	-
VI.	GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER		-	-	-
VII.	TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.2)	1,490,186	26,067	1,516,253
7.1	Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı		1,490,186	26,067	1,516,253
7.2	Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı		-	-	-
VIII.	FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ		-	-	-
IX.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.6)	-	463	463
9.1	Finansal Kiralama		-	507	507
9.2	Faaliyet Kiralaması		-	-	-
9.3	Diğer		-	-	-
9.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	44	44
X.	KARŞILIKLAR	(5.II.8)	109,751	-	109,751
10.1	Yeniden Yapılanma Karşılığı		-	-	-
10.2	Çalışan Hakları Karşılığı		23,499	-	23,499
10.3	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-
10.4	Diğer Karşılıklar		86,252	-	86,252
XI. XII.	CARİ VERGİ BORCU ERTELENMİŞ VERGİ BORCU	(5.II.9)	39,477 -	- -	39,477 -
XIII.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK
	BORÇLARI (Net)	(5.II.10)	-	-	-
13.1	Satış Amaçlı		-	-	-
13.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XIV.	SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI	(5.II.11)	-	1,596,143	1,596,143
14.1	Krediler		-	-	-
14.2	Diğer Borçlanma Araçları		-	1,596,143	1,596,143
XV.	DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER	(5.II.5)	691,315	352,651	1,043,966
XVI.	ÖZKAYNAK LAR	(5.II.12)	1,348,458	(26,209)	1,322,249
16.1	Ödenmiş Sermaye		941,161	-	941,161
16.2	Sermaye Yedekleri		128,678	-	128,678
	16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		128,678	-	128,678
	16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-
	16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri		-	-	-
16.3	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler		(6,106)	(26,209)	(32,315)
16.4 16.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kâr Yedekleri		- 410,286	- -	- 410,286
	16.5.1 Yasal Yedekler		21,886	-	21,886
	16.5.2 Statü Yedekleri		-	-	-
	16.5.3 Olağanüstü Yedekler		388,400	-	388,400
	16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri		-	-	-
16.6	Kâr veya Zarar		(125,619)	-	(125,619)
	16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı		(322,629)	-	(322,629)
	16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı		197,010	-	197,010
16.5	Azınlık Payları	(5.II.13)	58	-	58

	YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI		10,507,876	10,111,300	20,619,176

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	PASİF KALEMLER	Dipnot		ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2017)
			TP	YP	Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	6,371,720	5,896,185	12,267,905
1.1	Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		460,861	248,535	709,396
1.2	Diğer		5,910,859	5,647,650	11,558,509
II.	ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	742,447	7,143	749,590
III.	ALINAN KREDİLER	(5.II.3)	21,789	2,063,062	2,084,851
IV.	PARA PİYASALARINA BORÇLAR		3,503	476,377	479,880
4.1	Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		-	-	-
4.2	İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		3,503	-	3,503
4.3	Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		-	476,377	476,377
V.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	(5.II.4)	1,255,066	-	1,255,066
5.1 5.2	Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		1,255,066 -	- -	1,255,066 -
5.3	Tahviller		-	-	-
VI.	FONLAR		-	-	-
6.1	Müstakriz Fonları		-	-	-
6.2	Diğer		-	-	-
VII.	MUHTELİF BORÇLAR	(5.II.5)	219,012	93,520	312,532
VIII.	DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.5)	74,439	28,763	103,202
IX.	FAKTORİNG BORÇLARI		-	-	-
X.	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	(5.II.6)	-	469	469
10.1	Finansal Kiralama Borçları		-	526	526
10.2	Faaliyet Kiralaması Borçları		-	-	-
10.3	Diğer		-	-	-
10.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	57	57
XI.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.7)	3,664	-	3,664
11.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		3,664	-	3,664
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-
11.3 XII.	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar KARŞILIKLAR	(5.II.8)	- 153,080	- -	- 153,080
12.1	Genel Karşılıklar		70,580	-	70,580
12.2	Yeniden Yapılanma Karşılığı		-	-	-
12.3	Çalışan Hakları Karşılığı		21,393	-	21,393
12.4	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-
12.5	Diğer Karşılıklar		61,107	-	61,107
XIII.	VERGİ BORCU	(5.II.9)	42,256	-	42,256
13.1	Cari Vergi Borcu		42,256	-	42,256
13.2	Ertelenmiş Vergi Borcu		-	-	-
XIV.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)	(5.II.10)	-	-	-
14.1	Satış Amaçlı		-	-	-
14.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-
XV.	SERMAYE BENZERİ KREDİLER	(5.II.11)	-	1,194,561	1,194,561
XVI.	ÖZKAYNAKLAR	(5.II.12)	1,462,398	2,214	1,464,612
16.1	Ödenmiş Sermaye		941,161	-	941,161
16.2	Sermaye Yedekleri		110,929	2,214	113,143
	16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		128,678 -	- -	128,678 -
	16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları		(13,113)	2,214	(10,899)
	16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		-	-	-
	16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-	-	-
	16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları		-	-	-
	16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri		(4,636)	-	(4,636)
16.3	Kâr Yedekleri		243,284	-	243,284
	16.3.1 Yasal Yedekler		13,535	-	13,535
	16.3.2 Statü Yedekleri		-	-	-
	16.3.3 Olağanüstü Yedekler		229,749	-	229,749
	16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri		-	-	-
16.4	Kâr veya Zarar		166,970	-	166,970
	16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı 16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı		(158) 167,128	- -	(158) 167,128
16.5	Azınlık Payları	(5.II.13)	54	-	54
	PASİF TOPLAMI		10,349,374	9,762,294	20,111,668

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		CARİ DÖNEM
		Dipnot	TP	(31/12/2018) YP	Toplam
A.	BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)		14,192,074	28,752,316	42,944,390
I.	GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	419,636	451,914	871,550
1.1.	Teminat Mektupları		419,207	266,723	685,930
1.1.1 1.1.2	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		- -	- -	- -
1.1.3	Diğer Teminat Mektupları		419,207	266,723	685,930
1.2.	Banka Kredileri		429	128,996	129,425
1.2.1	İthalat Kabul Kredileri		429	128,996	129,425
1.2.2	Diğer Banka Kabulleri		-	-	-
1.3. 1.3.1	Akreditifler Belgeli Akreditifler		- -	56,195 56,195	56,195 56,195
1.3.2	Diğer Akreditifler		-	-	-
1.4.	Garanti Verilen Prefinansmanlar		-	-	-
1.5.	Cirolar		-	-	-
1.5.1	T.C. Merkez Bankasına Cirolar		-	-	-
1.5.2 1.6.	Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		- -	- -	- -
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-
1.8.	Diğer Garantilerimizden		-	-	-
1.9.	Diğer Kefaletlerimizden		-	-	-
II. 2.1.	TAAHHÜTLER Cayılamaz Taahhütler	(5.III.1)	2,090,036 2,090,036	1,909,177 1,909,177	3,999,213 3,999,213
2.1.1	Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		1,168,457	1,909,177	3,077,634
2.1.2	Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		-	-	-
2.1.3	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		-	-	-
2.1.4 2.1.5	Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		615,901 -	- -	615,901 -
2.1.6	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		-	-	-
2.1.7	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		199,635	-	199,635
2.1.8	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		6,502	-	6,502
2.1.9	Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		85,881	-	85,881
2.1.10 2.1.11	Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		1 -	- -	1 -
2.1.12	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		-	-	-
2.1.13	Diğer Cayılamaz Taahhütler		13,659	-	13,659
2.2.	Cayılabilir Taahhütler		-	-	-
2.2.1 2.2.2	Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler		- -	- -	- -
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	11,682,402	26,391,225	38,073,627
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		503,405	427,169	930,574
3.1.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		503,405	427,169	930,574
3.1.2 3.1.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		- -	- -	- -
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		11,178,997	25,964,056	37,143,053
3.2.1	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		1,468,168	3,893,850	5,362,018
3.2.1.1	Vadeli Döviz Alım İşlemleri		622,317	2,048,015	2,670,332
3.2.1.2 3.2.2	Vadeli Döviz Satım İşlemleri Para ve Faiz Swap İşlemleri		845,851 7,002,428	1,845,835 17,823,279	2,691,686 24,825,707
3.2.2.1	Swap Para Alım İşlemleri		2,669,515	9,553,843	12,223,358
3.2.2.2	Swap Para Satım İşlemleri		4,282,913	7,743,346	12,026,259
3.2.2.3	Swap Faiz Alım İşlemleri		25,000	263,045	288,045
3.2.2.4 3.2.3	Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		25,000 2,700,476	263,045 3,545,849	288,045 6,246,325
3.2.3.1	Para Alım Opsiyonları		1,258,568	1,853,870	3,112,438
3.2.3.2	Para Satım Opsiyonları		1,441,908	1,691,979	3,133,887
3.2.3.3 3.2.3.4	Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları		- -	- -	- -
3.2.3.5	Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-
3.2.3.6	Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-
3.2.4	Futures Para İşlemleri		5,484	-	5,484
3.2.4.1	Futures Para Alım İşlemleri		5,484	-	5,484
3.2.4.2 3.2.5	Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		- -	- -	- -
3.2.5.1	Futures Faiz Alım İşlemleri		-	-	-
3.2.5.2	Futures Faiz Satım İşlemleri		-	-	-
3.2.6	Diğer		2,441	701,078	703,519
B. IV.	EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER		119,227,962 1,499,164	57,297,849 299,350	176,525,811 1,798,514
4.1	Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		260,501	-	260,501
4.2	Emanete Alınan Menkul Değerler		270,090	124,099	394,189
4.3	Tahsile Alınan Çekler		469,250	161,039	630,289
4.4 4.5	Tahsile Alınan Ticari Senetler Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		141,021 -	14,212 -	155,233 -
4.6	İhracına Aracı Olunan Kıymetler		-	-	-
4.7	Diğer Emanet Kıymetler		358,302	-	358,302
4.8	Emanet Kıymet Alanlar		-	-	-
V. 5.1	REHİNLİ KIYMETLER Menkul Kıymetler		117,728,798 245,559	56,998,499 330	174,727,297 245,889
5.2	Teminat Senetleri		183,471	203,345	386,816
5.3	Emtia		-	-	-
5.4	Varant		-	-	-
5.5	Gayrimenkul		9,339,825	8,405,100	17,744,925
5.6 5.7	Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar		107,959,943 -	48,389,724 -	156,349,667 -
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		-	-	-
	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		133,420,036	86,050,165	219,470,201

31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 15,098,165 26,819,511 41,917,676 I. GARANTİ ve KEFALETLER (5.III.1) 759,810 1,271,184 2,030,994 1.1. Teminat Mektupları 759,390 294,942 1,054,332 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 759,390 294,942 1,054,332 1.2. Banka Kredileri 420 421,119 421,539 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - - - 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri 420 421,119 421,539 1.3. Akreditifler - 555,123 555,123 1.3.1 Belgeli Akreditifler - - - 1.3.2 Diğer Akreditifler - 555,123 555,123 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - 1.5. Cirolar - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - 1.7. Faktoring Garantilerinden - - - 1.8. Diğer Garantilerimizden - - - 1.9. Diğer Kefaletlerimizden - - - II. TAAHHÜTLER 1,403,774 899,493 2,303,267 2.1. Cayılamaz Taahhütler (5.III.1) 1,403,774 899,493 2,303,267 2.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 737,529 899,493 1,637,022 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 323,365 - 323,365 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 211,200 - 211,200 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 5,070 - 5,070 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 123,381 - 123,381 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. - - - 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 3,229 - 3,229 2.2. Cayılabilir Taahhütler - - - 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (5.III.5) 12,934,581 24,648,834 37,583,415 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 482,049 509,207 991,256 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 482,049 509,207 991,256 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 12,452,532 24,139,627 36,592,159 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1,929,765 3,365,420 5,295,185 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 918,657 1,731,510 2,650,167 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1,011,108 1,633,910 2,645,018 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 5,133,914 12,824,125 17,958,039 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 2,340,868 6,587,892 8,928,760 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 2,743,046 6,236,233 8,979,279 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 25,000 - 25,000 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 25,000 - 25,000 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 5,310,753 7,874,718 13,185,471 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 2,654,127 3,936,025 6,590,152 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 2,656,626 3,938,693 6,595,319 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - 3.2.6 Diğer 78,100 75,364 153,464 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 99,748,531 41,498,940 141,247,471 IV. EMANET KIYMETLER 1,464,887 288,177 1,753,064 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 128,611 - 128,611 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 150,635 116,692 267,327 4.3 Tahsile Alınan Çekler 737,227 91,680 828,907 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 170,178 79,805 249,983 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 278,236 - 278,236 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 98,283,644 41,210,763 139,494,407 5.1 Menkul Kıymetler 86,637 150,865 237,502 5.2 Teminat Senetleri 167,345 198,887 366,232 5.3 Emtia - - - 5.4 Varant - - - 5.5 Gayrimenkul 9,477,490 5,736,845 15,214,335 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 88,552,172 35,124,166 123,676,338 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 114,846,696 68,318,451 183,165,147		Dipnot	ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2017)

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	CARİ DÖNEM (01/01/2018-31/12/2018)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	2,620,901
1.1	Kredilerden Alınan Faizler		2,379,330
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		31,645
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		144,851
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		5,312
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		59,003
1.5.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar		3,063
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar		39,419
1.5.3	İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler		16,521
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-
1.7 II.	Diğer Faiz Gelirleri FAİZ GİDERLERİ (-)		760 1,747,535
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	1,243,137
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	217,688
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		308
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	270,389
2.5	Diğer Faiz Giderleri		16,013
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		873,366
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		81,247
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		122,980
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		14,063
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	108,917
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)		41,733
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		168
4.2.2	Diğer	(5.IV.12)	41,565
V.	PERSONEL GİDERLERİ (-)		232,653
VI	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-
VII.	TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	(5.IV.4)	7,431
7.1 7.2	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		64,586 (130,355)
7.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		73,200
VIII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	217,783
IX.	FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII+VIII)		947,174
X.	BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI (-)	(5.IV.6)	486,904
XI.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	221,992
XII.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (IX-X-XI)		238,278
XIII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-
XIV.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-
XV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XII++XV)	(5.IV.8)	238,278
XVII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(41,264)
17.1	Cari Vergi Karşılığı		(117)
17.2 17.3	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		(41,147) -
XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVI±XVII)	(5.IV.10)	197,014
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-
20.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-
20.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-
20.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-
XXI.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIX-XX)		-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-
22.1	Cari Vergi Karşılığı		-
22.2	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		-
22.3	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-
XXIII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXI±XXII)		-
XXIV.	DÖNEM NET KARI/ZARARI (XVIII+XXIII)	(5.IV.11)	197,014
24.1	Grubun Kârı / Zararı		197,010
24.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) Hisse Başına Kâr / Zarar		4 0.00209

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	ÖNCEKİ DÖNEM
			(01/01/2017- 31/12/2017)
I. 1.1	FAİZ GELİRLERİ Kredilerden Alınan Faizler	(5.IV.1)	1,847,427 1,697,131
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		19,714
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		76,141
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		4,682
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		49,451
1.5.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		1,859
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		-
1.5.3	Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		47,592
1.5.4	Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		-
1.6	Finansal Kiralama Gelirleri		-
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		308
II.	FAİZ GİDERLERİ		1,204,462
2.1	Mevduata Verilen Faizler	(5.IV.2)	926,880
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler	(5.IV.2)	120,214
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		486
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	(5.IV.2)	142,885
2.5	Diğer Faiz Giderleri		13,997
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		642,965
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ		45,492
4.1	Alınan Ücret ve Komisyonlar		78,578
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		11,294
4.1.2	Diğer	(5.IV.12)	67,284
4.2 4.2.1	Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere		33,086 189
4.2.2	Diğer	(5.IV.12)	32,897
V.	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-
VI.	TİCARİ KÂR / ZARAR (Net)	(5.IV.4)	2,825
6.1	Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı		4,542
6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		19,338
6.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		(21,055)
VII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	86,816
VIII.	FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)		778,098
IX.	KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.IV.6)	213,032
X.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	364,521
XI.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)		200,545
XII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		-
XIII.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-
XIV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		-
XV.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI++XIV)	(5.IV.8)	200,545
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(33,416)
16.1	Cari Vergi Karşılığı		(46,186)
16.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		12,770
XVII. XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER	(5.IV.10)	167,129 -
18.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		-
18.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-
18.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)		-
XXI.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)		-
21.1	Cari Vergi Karşılığı		-
21.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)		-
XXIII.	NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)	(5.IV.11)	167,129
23.1	Grubun Kârı / Zararı		167,128
23.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		1
	Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL)		0.00177

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		CARİ DÖNEM
		( 01/01/2018 - 31/12/2018)
I.	DÖNEM KARI/ZARARI	197,014
II.	DİĞER KAPSAMLI GELİRLER	(16,780)
2.1	Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar	(16,780)
2.1.1	Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-
2.1.2	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları	-
2.1.3	Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
2.1.4	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	(21,042)
2.1.5	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	4,262
2.2	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar	-
2.2.1	Yabancı Para Çevirim Farkları	-
2.2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.3	Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.4	Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri	-
2.2.5	Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları	-
2.2.6	Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler	-
III.	TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II)	180,234

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ	ÖNCEKİ DÖNEM
		(01/01/2017- 31/12/2017)
I.	MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	15,694
II.	MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-
III.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-
IV.	YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	-
V.	NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	-
VI.	YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
VII.	MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	-
VIII.	TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	(2,041)
IX.	DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	(1,931)
X.	DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)	11,722
XI.	DÖNEM KÂRI/ZARARI	163,128
11.1	Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	(4,000)
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-
11.4	Diğer	167,128
XII.	DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)	174,850

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kâr veya Zararda

	ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER						Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler		Gelirler ve Giderler	Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı
			Hisse	Hisse								Geçmiş	Dönem	Azınlık Payları
		Ödenmiş Sermaye	Senedi İhraç Primleri	Senedi İptal Kârları	Diğer Sermaye Yedekleri	1	2	3	4	5	Yedekleri 6	Kârı / (Zararı) Dönem Kar	veya Net Kar Zararı	Hariç Toplam Özkaynak	Azınlık Payları	Toplam Özkaynak
	CARİ DÖNEM (31/12/2018)
I.	Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	941,161	128,678	-	-		(4,636) (10,899)		-	-	243,284 -	(158)		167,128 1,464,558		54 1,464,612
II.	TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(322,597) -	-	(322,597)	-	(322,597)
2.1	Hataların Düzeltilmesinin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
2.2	Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(322,597) -	-	(322,597)	-	(322,597)
III.	Yeni Bakiye (I+II)	941,161	128,678	-	-	-	(4,636) (10,899)		-	-	243,284 -	(322,755)		167,128 1,141,961		54 1,142,015
IV.	Toplam Kapsamlı Gelir	-	-	-	-	-	(1,109) (15,671)		-	-	-	- -	197,010	180,230	4	180,234
V.	Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
VI.	İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
VII.	Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
VIII.	Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
IX.	Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
X.	Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
XI.	Kâr Dağıtımı	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,002 -	126	(167,128)	-	-	-
11.1	Dağıtılan Temettü	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- -	-	-	-	-
11.2	Yedeklere Aktarılan Tutarlar	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,002 -	(167,002)	-	-	-	-
11.3	Diğer	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167,128 -	(167,128)	-	-	-

	Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…+X+XI)	941,161	128,678	-	-	-	(5,745) (26,570)		-	-	410,286 -	(322,629)		197,010 1,322,191		58 1,322,249

Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları, 2. Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)
Yabancı para çevirim farkları,
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) ifade eder.

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ











	DEĞİŞİKLİKLER

				Ödenmiş Sermaye Enf.	Hisse Senedi	Hisse Senedi	Yasal		Olağanüstü		Dönem	Geçmiş Dönem	Menkul Değer.	Maddi ve Maddi Olmayan	Ortaklıklardan Bedelsiz	Riskten	Satış A./ F. İlişkin Durdurulan	Azınlık Payları Hariç
		Dipnot	Ödenmiş Sermaye	Düzeltme Farkı	İhraç Primleri	Kârları İptal	Yedek Akçeler	Statü Yedekleri	Yedek Akçe	Diğer Yedekler	Net Kârı / (Zararı)	Kârı / (Zararı)	Değerleme Farkı	Duran Varlık YDF	Hisse Senetleri	Korunma Fonları	Değ.F. Dur.V. Bir.	Toplam Özkaynak	Azınlık Payları	Toplam Özkaynak
	ÖNCEKİ DÖNEM
	(31/12/2017)
I.	Önceki Dönem Sonu Bakiyesi		941,161		- 128,678	-	7,790	-	120,579	(3,003)	114,996	(239) (20,254)		-	-	-		- 1,289,708		53 1,289,761
	Dönem İçindeki Değişimler
II.	Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
III.	Menkul Değerler Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9,355	-	-	-	-	9,355	-	9,355
IV.	Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.1	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.2	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden
	Korunma Amaçlı		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
V.	Maddi Duran Varlıklar Yeniden
	Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VI.	Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden
	Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol
	Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	VIII. Kur Farkları		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IX.	Varlıkların Elden Çıkarılmasından
	Kaynaklanan Değişiklik		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
X.	Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından
	Kaynaklanan Değişiklik		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XI.	İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin
	Banka Özkaynağına Etkisi		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XII.	Sermaye Artırımı		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	12.1 Nakden		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	12.2 İç Kaynaklardan		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	XIII. Hisse Senedi İhraç Primi		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XIV.	Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
XV.	Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme
	Farkı		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	XVI. Diğer		-	-	-	-	-	-	-	(1,633)	-	-	-	-	-	-	-	(1,633)		(1,633)
	XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı		-	-	-	-	-	-	-	-	167,128	-	-	-	-	-	-	167,128	1	167,129
	XVIII. Kâr Dağıtımı		-	-	-	-	5,745	-	109,170		- (114,996)	81	-	-	-	-	-	-	-	-
	18.1 Dağıtılan Temettü		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar		-	-	-	-	5,745	-	109,170	-		- (114,915)	-	-	-	-	-	-	-	-
	18.3 Diğer		-	-	-	-	-	-	-		- (114,996)	114,996	-	-	-	-	-	-	-	-
	Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…
	+XVI+XVII+XVIII)		941,161		- 128,678	-	13,535	-	229,749	(4,636)	167,128	(158) (10,899)		-	-	-		- 1,464,558		54 1,464,612

1 OCAK-31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLIDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

			CARİ DÖNEM
		Dipnot	(01/01/2018-31/12/2018)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)		(78,030)
1.1.1	Alınan Faizler (+)		2,590,911
1.1.2	Ödenen Faizler (-)		1,691,601
1.1.3	Alınan Temettüler (+)		-
1.1.4	Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		120,560
1.1.5	Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		148,530
1.1.6	Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		4,800
1.1.7	Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		401,278
1.1.8	Ödenen Vergiler (-)		32,475
1.1.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(817,477)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		444,185
1.2.1	Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış		597,196
1.2.2	Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış		940,948
1.2.3	Kredilerdeki Net (Artış) Azalış		47,568
1.2.4	Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış		(154,303)
1.2.5	Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış)	(5.VI.3)	29,784
1.2.6	Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış)		(1,043,345)
1.2.7	Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FY'larda Net (Artış) Azalış		198,175
1.2.8	Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)		(742,776)
1.2.9	Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)		-
1.2.10	Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)	(5.VI.3)	570,938
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		366,155
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		(395,201)
2.1	İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (-)		21,500
2.2	Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (+)		-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		204,399
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		-
2.5	Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-)		-
2.6	Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+)		59,424
2.7	Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-)		193,392
2.8	Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+)		-
2.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(35,334)
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI		-
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		587,519
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		776,839
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		189,320
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		-
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-
3.6	Diğer (+/-)		-
IV.	Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		233,413
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		791,886
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	(5.VI.1)	1,296,272
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)	(5.VI.1)	2,088,158

1 OCAK-31 ARALIK 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLIDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

			ÖNCEKİ DÖNEM
			(01/01/2017-
		Dipnot	31/12/2017)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)		382,039
1.1.1	Alınan Faizler (+)		1,749,197
1.1.2	Ödenen Faizler (-)		1,147,006
1.1.3	Alınan Temettüler (+)		-
1.1.4	Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		78,563
1.1.5	Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		141,941
1.1.6	Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		2,844
1.1.7	Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		326,753
1.1.8	Ödenen Vergiler (-)		68,633
1.1.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(48,114)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		(931,236)
1.2.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		47,924
1.2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		(600,156)
1.2.3	Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		(316,874)
1.2.4	Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		(3,169,601)
1.2.5	Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-)	(5.VI.3)	6,319
1.2.6 1.2.7	Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		121,072 2,484,531
1.2.8	Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		545,345
1.2.9	Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-
1.2.10	Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.VI.3)	(49,796)
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		(549,197)
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		94,881
2.1	İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (-)		4,897
2.2	Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (+)		-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		13,714
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		4,914
2.5	Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-)		95,050
2.6	Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+)		208,641
2.7	Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-)		-
2.8	Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+)		-
2.9	Diğer (+/-)	(5.VI.3)	(5,013)
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		1,051,326
3.1	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+)		871,173
3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		617,130
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		797,283
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-
3.6	Diğer (+/-)		-
IV.	Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)		(5,432)
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		591,578
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	(5.VI.1)	704,694
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)	(5.VI.1)	1,296,272

1 OCAK - 31 ARALIK 2018 HEAP DÖNEMINE AIT KONSOLIDE KAR DAĞITIM TABLOSU

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		CARİ DÖNEM (*)	ÖNCEKİ DÖNEM
		(01/01/2018-31/12/2018)	(01/01/2017-31/12/2017)
I. 1.1	DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI DÖNEM KÂRI	-	-
1.2	ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)	-	-
1.2.1	Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)	-	-
1.2.2	Gelir Vergisi Kesintisi	-	-
1.2.3	Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler	-	-
A.	NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)	-	-
1.3	GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)	-	-
1.4	BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)	-	-
1.5	BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)	-	-
B.	DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]	-	-
1.6	ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.6.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.6.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.6.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.7	PERSONELE TEMETTÜ (-)	-	-
1.8	YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)	-	-
1.9	ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.9.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.9.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.9.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.10	İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)	-	-
1.11	STATÜ YEDEKLERİ (-)	-	-
1.12	OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER	-	-
1.13 1.14	DİĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR	- -	- -
II.	YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1	DAĞITILAN YEDEKLER	-	-
2.2	İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)	-	-
2.3	ORTAKLARA PAY (-)	-	-
2.3.1	Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.3.2	İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.3.3	Katılma İntifa Senetlerine	-	-
2.3.4	Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
2.3.5	Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
2.4	PERSONELE PAY (-)	-	-
2.5	YÖNETİM KURULUNA PAY (-)	-	-
III.	HİSSE BAŞINA KÂR
3.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (Tam TL)	-	-
3.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
3.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
3.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
IV.	HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.2	HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
4.3	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.4	İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-

(*) Türk Ticaret Kanunu'na göre kar dağıtımı, konsolide olmayan finansal tablolar esas alınarak yapılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

Konsolide finansal tablolar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları ("TMS") ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerine (tümü "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı") uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" ve "Bankalarca Risk Yönetimine İlişkin Kamuya Yapılacak Açıklamalar Hakkında Tebliğ" ile bunlara ek ve değişiklikler getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır.

Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.

TFRS 16 Kiralamalar Standardına İlişkin Açıklamalar

2. Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

TFRS 9 Finansal Araçlar"ın geçiş hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir. 2018 ve 2017 dönemlerine ilişkin muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları devam eden dipnotlarda ayrıca sunulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

2. Yabancı para cinsinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Yabancı para ile gerçekleştirilen işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, bilanço tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihte geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak TL'ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2018	31 Aralık 2017
5.2609	3.7719
6.0280	4.5155

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

31 Aralık 2018 tarihinde sona eren döneme ait kâr/zarar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 73,200 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 21,055 TL zarar).

III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu

31 Aralık 2018 tarihli konsolide finansal tablolarda Banka'nın bağlı ortaklığı Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.("Fiba Portföy") tam konsolidasyon yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide edilmiştir. Fibabanka A.Ş. ve Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. birlikte raporda Grup olarak ifade edilmektedir.

Fiba Portföy'ün SPK'ya yapmış olduğu portföy yöneticiliği yetki belgesi başvurusu olumlu sonuçlanmış ve 12/12/2013 tarih ve PYŞ. PY 56/1267 no'lu yetki belgesi verilmiştir.

Fiba Portföy'ün amacı, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde finansal varlıklardan oluşan portföyleri müşterilerle portföy yönetim sözleşmesi yapmak suretiyle ve vekil sıfatı ile yönetmek ve sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Fiba Portföy ayrıca portföy yöneticiliği faaliyeti kapsamında yerli ve yabancı yatırım fonları, yatırım ortaklıkları ile yerli ve yabancı gerçek ve tüzel kişilerle yatırım şirketleri ve benzeri girişimlerin portföylerini de mevzuat hükümleri dairesinde yönetebilir. Ayrıca, sermaye piyasası mevzuatında yer alan şartları sağlamak ve Sermaye Piyasası Kurulu'ndan gerekli izin ve yetki belgelerini almak kaydıyla yatırım danışmanlığı faaliyeti, Borsa İstanbul A.Ş. Gelişen İşletmeler Piyasası'nda piyasa danışmanlığı ve yatırım fonlarının katılma paylarının alım satımına aracılık faaliyetinde de bulunabilir. Banka merkezi İstanbul'da olan Fiba Portföy'ün %99'una sahiptir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklığın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülüklerinin %100'ü Ana Ortaklık Banka'nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülükleri ile birleştirilmiştir. Grup'un bağlı ortaklığındaki yatırımının defter değeri ile bağlı ortaklığın sermayesinin maliyet değerinin Grup'a ait olan kısmı netleştirilmiştir. Banka ile bağlı ortaklığı arasındaki işlemlerden kaynaklanan bakiyeler ile kârlar ve zararlar karşılıklı olarak mahsup edilmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklığın net geliri içindeki azınlık payları, Grup'a ait net gelirin hesaplanabilmesini teminen belirlenmiş ve gelir tablosunda ayrı bir kalem olarak gösterilmiştir. Azınlık payları, konsolide edilmiş bilançoda, özkaynaklar altında gösterilmiştir.

IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Ana Ortaklık Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para swapları, faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Banka'nın türev ürünleri TFRS 9 gereğince "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan" veya "Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan" olarak sınıflandırılmakta olup; riskten korunma amaçlı türev ürünleri ise TMS 39 hükümleri gereğince sınıflandırılmakta, ölçülmekte ve muhasebeleştirilmektedir.

Türev işlemlerden doğan alacak ve yükümlülük sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

Riskten korunma amaçlı türev ürünlere ilişkin açıklamalar

Ana Ortaklık Banka, sabit faizli finansal enstrümanlarının gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişimlerden korunmak amacıyla çapraz para swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesi uygulandığında, finansal riskten korunma aracı ile finansal riskten korunma konusu kalemin gerçeğe uygun değerlerinde meydana gelen değişiklikler gelir tablosunda muhasebeleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal enstrümanların etkin faiz oranının ayrılmaz bir parçası olanlar dışındaki ücret ve komisyonlar, TFRS 15 Müşteri Sözleşmelerinden Hasılat standardına uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Hizmet verildiği dönemde tek seferde gelir kaydedilen bazı bankacılık işlemleriyle ilgili ücret gelirleri haricindeki ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen Kredi ücret ve komisyon giderleri hizmet süresi boyunca tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

1. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

2. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar

VIII. Beklenen Zarar Karşılıkları

Ana Ortaklık Banka, itfa edilmiş maliyetiyle ve gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülen finansal varlıkları için beklenen zarar karşılığı ayırmaktadır.

Beklenen Kredi Zararlarının Hesaplanması

Bu finansal varlıklar finansal tablolara ilk alındıkları andan itibaren gözlemlenen kredi risklerindeki artışa bağlı olarak aşağıdaki üç kategoriye ayrılmıştır:

Aşama 1:

Aşama 2:

Aşama 3:

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Müşteri türü (bireysel, kurumsal, ticari ve kobi)
Ürün türü
İçsel derecelendirme sistemleri kapsamında kullanılan dereceler/ratingler (kurumsal segment)
Teminat türü
Tahsilat süresi
Temerrüt tutarı
Kredinin açılışından itibaren geçen süre
Vadeye kalan süre

Bu finansal varlıklar finansal tablolara ilk alındıkları andan itibaren gözlemlenen kredi risklerindeki artışa bağlı olarak aşağıdaki üç kategoriye ayrılmıştır:

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kurumsal segment için yapılan nicel değerlendirmeler kapsamında banka, başlangıç derecesi ile raporlama tarihindeki derece değişimini, açılış tarihinden itibaren geçen süreyi de dikkate alarak karşılaştırır. Bu karşılaştırmayı yapabilmek amacıyla banka, hangi değişimlerin önemli bir kötüleşme olduğunu belirlemek için eşik değerler hesaplamaktadır. Bu eşik değerleri aşarak kredi riskinde önemli seviyede artış yaşanan finansal varlığın Aşama 2 olarak sınıflandırılma kararı Krediler Bölümü'nün görüşü ile alınmaktadır.

Nitel değerlendirmeler kapsamında ise raporlama tarihi itibarıyla yakın izleme kapsamına alınan finansal varlıklar 2. Aşama olarak sınıflandırılır.

IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, Grup'un netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme, veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma niyetinde olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ("Ters repo") işlemleri bilançoda "Para Piyasalarından Alacaklar" kalemi altında muhasebeleştirilmektedir.

XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Grup'un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Grup'un maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33.3 arasındadır.

Grup değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir.

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	50	2
Nakil Araçları	5	20
Gayrimenkul	50	2
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-20	5-25

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Grup'a giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Toplam yükümlülüğün hesaplanmasında aşağıdaki varsayımlar kullanılmıştır:

-İskonto oranı %13.50, enflasyon oranı %6.00 ve reel maaş artış oranı %0.00 olarak dikkate alınmıştır.

-31 Aralık 2018 itibarıyla geçerli olan 5,434.42 (tam TL) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.
-Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.

-Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar bulunmamaktadır.

XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Ertelenmiş vergi

Grup, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Kurumlar Vergisi Kanunu'na eklenen geçici madde uyarınca %20 oranındaki Kurumsal Vergisi, kurumların 2018, 2019 ve 2020 yılı vergilendirme dönemlerine ait kurum kazançları için %22 oranında uygulanmaktatır.Yürürlüğe giren bu geçici maddeye göre, ertelenen vergi varlık ve yükümlülükleri, varlıkların gerçekleştiği veya yükümlülüklerin yerine getirildiği mezkur dönemler için %22, 2021 ve sonraki dönemler için ise %20 vergi oranı ile hesaplanmıştır.

Grup'un 31 Aralık 2018 tarihli bilançosunda, 79,351 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi yansıtılmıştır (31 Aralık 2017: 9,504 TL ertelenmiş vergi aktifi). Söz konusu değere, bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.

Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) gelir tablosunda "Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi" satırında gösterilmiş olup, cari dönem gideri 41,147 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 12,770 TL gelir). Ertelenmiş verginin doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili olan kısmı özkaynaklarda muhasebeleştirilmekte olup bu tutar 4,262 TL gelirdir (1 Ocak - 31 Aralık 2017: 1,931 TL gider). TRFS 9 geçisi ile birlikte hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı detayları "XXIV.nolu dipnot TFRS 9 geçişinin özkaynak etkileri" bölümünde açıklanmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Transfer fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinin "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Ana Ortaklık Banka, hem kredi kullanımı hem de tahvil/bono ihracı yoluyla yurt içi ve yurt dışından kaynak temin etmektedir.

Borçlanmayı temsil eden araçlar, işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, etkin faiz oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Grup'un dönem sonu döviz alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Grup'un kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, bireysel bankacılık hizmetleri, bireysel müşteri cari hesapları, mevduat hesapları, uzun vadeli yatırıma yönelik ürünleri, takas-saklama hizmetleri, kredi ve bankamatik kartları, tüketici kredileri ile uzun vadeli konut kredileri ve diğer tüm bireysel bankacılık hizmetleri ve kurumsal/ ticari bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir. Banka'nın konsolide olan bağlı ortaklığı Fiba Portföy, portföy yönetimi alanında faaliyet göstermektedir ve faaliyet sonuçları ile varlık ve yükümlülükleri "Hazine ve Genel Müdürlük Bölümü" altında raporlanmaktadır.

	Ticari &	Hazine &	Grup'un
			Toplam
			Faaliyeti

291,997	612,016	275,814	1,179,827
(126,624)	267,152	97,750	238,278
			(41,264)
			197,014

3,528,275	10,541,060	6,549,841	20,619,176
			20,619,176
8,020,416	2,653,055	8,623,456	19,296,927
			1,322,249
			20,619,176
	Perakende Bankacılık	Kurumsal Bankacılık	Genel Müdürlük

	Perakende Bankacılık	Ticari & Kurumsal Bankacılık	Hazine & Genel Müdürlük	Grup'un Toplam Faaliyeti
Önceki Dönem - 1 Ocak - 31 Aralık 2017
Faaliyet Geliri	282,051	467,774	28,273	778,098
Faaliyet Kârı	(49,010)	290,755	(41,200)	200,545
Vergi Gideri				(33,416)
Dönem Net Kârı/(Zararı)				167,129
Cari Dönem- 31 Aralık 2017
Bölüm Varlıkları	4,202,600	10,588,059	5,321,009	20,111,668
Toplam Varlıklar				20,111,668
Bölüm Yükümlülükleri	7,354,825	4,316,449	6,975,782	18,647,056
Özkaynaklar				1,464,612
Toplam Yükümlülükler				20,111,668

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XXIV. TFRS 9 Finansal Araçlar Standartına ilişkin açıklamalar

Aşağıda Grup'un TFRS 9 uygulamasının etkisine ilişkin açıklamalara yer verilmiştir:

a) Finansal varlıkların sınıflandırılması ve ölçümü

	TFRS 9 Öncesi		TFRS 9 Kapsamında
	Ölçüm esasları	Defter değeri	Ölçüm esasları	Defter değeri
Finansal varlıklar	31 Aralık 2017		1 Ocak 2018
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	İtfa edilmiş maliyet	2,487,256	İtfa edilmiş maliyet	2,487,256
Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar	İtfa edilmiş maliyet	696,029	İtfa edilmiş maliyet	696,029
Menkul Kıymetler	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	55,376	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	55,376
Menkul Kıymetler	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan	766,163	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan	612,897
Menkul Kıymetler	İtfa edilmiş maliyet	--	Itfa edilmiş maliyet	169,084
Türev Finansal Varlıklar	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	688,501	Gerçeğe uygun değer farkı K/Z yansıtılan	688,501
Krediler (Brüt)	İtfa edilmiş maliyet	15,259,252	İtfa edilmiş maliyet	15,259,252

b) Sınıflanan finansal varlıkların TFRS 9'a geçişte finansal durum tablosu mutabakatı

Finansal varlıklar	TFRS 9 öncesi defter değeri 31 Aralık 2017	Yeniden sınıflandırmalar	Yeniden ölçümler	TFRS 9 defter değeri 1 Ocak 2018
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan
Sınıflama öncesi bakiyesi (satılmaya hazır olanlar)	766,163	--	--	--
Satılmaya hazır finansal varlık değerleme farkı
İtfa edilmiş maliyet ile ölçülen finansal varlık olarak sınıflanan	--	(153,266)	--	--
Sınıflama sonrası defter değeri	--	--	--	612,897
İtfa edilmiş maliyet ile ölçülen finansal varlıklar
Sınıflama öncesi bakiyesi (vadeye kadar elde tutulan)	--	--	--	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılandan sınıflandırılan	--	153,266	15,818	--
Sınıflama sonrası defter değeri	--	--	--	169,084

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

c) Değer düşüş karşılıklarının TFRS 9'a geçişte açılış bakiyesinin mutabakatı

Aşağıdaki tablo, Ana Ortaklık Banka'nın 31 Aralık 2017 itibarıyla hesapladığı değer düşüş karşılığı ile 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 öngörülen zarar modeline uygun olarak hesaplanan yeni beklenen zarar karşılığının mutabakatını göstermektedir:

	TFRS 9 öncesi		TFRS 9
	defter değeri	Yeniden	defter değeri
	31 Aralık 2017	ölçümler	1 Ocak 2018
Krediler	231,288	419,865	651,153
1. Aşama	51,700	58,030	109,730
2. Aşama	8,593	184,135	192,728
3. Aşama	170,995	177,700	348,695
Finansal varlıklar (*)	3,412	261	3,673
Gayrinakdi krediler (**)	11,337	9,203	20,540
1. ve 2. Aşama	6,875	8,370	15,245
3. Aşama	4,462	833	5,295
Toplam	246,037	429,329	675,366

(**) TFRS 9 öncesinde 1. ve 2. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları pasifte "12.1 Genel Karşılıklar kalemi içinde, 3. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları "12.5 Diğer Karşılıklar" içinde yer almaktadır. TFRS 9 ile birlikte ise 1., 2. ve 3. aşama gayrinakdi krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları pasifte "10.4 Diğer Karşılıklar" kalemi içinde yer almaktadır.

d) TFRS 9 geçişinin özkaynak etkileri:

Grup'un önceki dönemin kapanış değer düşüklüğü karşılığı ile 1 Ocak 2018 itibarıyla TFRS 9 öngörülen zarar modeline uygun olarak ölçülen yeni beklenen zarar karşılığı arasındaki 429,329 TL gider yönlü fark özkaynaklarda "Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı" kaleminde sınıflandırılmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

XXV. Cari dönemde geçerli olmayan önceki dönem muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar

1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar

Grup, kullandırmış olduğu kredilerin bir kısmını TMS 39 no'lu standartta belirtilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak belirlemiştir. Söz konusu krediler bilançoda "Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (Net)" altında krediler satırında gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

Menkul değerlerin alım ve satım işlemleri teslim tarihinde muhasebeleştirilmektedir.

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

Grubun 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımları bulunmamaktadır.

4. Kredi ve alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Grup, kredi ve alacaklarını 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ile BDDK'nın diğer düzenleme ve açıklamalarını dikkate alarak ilgili gruplarda sınıflandırmakta olup, krediler ve alacakların izlendiği gruba göre özel veya genel karşılık ayırmaktadır. Diğer taraftan BDDK'nın 8 Aralık 2004 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-3 no'lu genelgesi çerçevesinde genel karşılık tutarı üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamaktadır.

XXVI. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hesaplanan özkaynak tutarı 3,215,203 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %19.47'dir (31 Aralık 2017 özkaynak tutarı 2,687,385 TL, sermaye yeterliliği standart oranı %16.09'dur).

I. Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678
Yedek akçeler	410,286
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	--
Kâr	197,014
Net Dönem Kârı	197,014
Geçmiş Yıllar Kârı	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
Azınlık payları	--
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,677,139
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(**)	42,904	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	12,259	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	35,001	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	13,000	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ
uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar	--	--
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	103,164
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,573,975
İLAVE ANA SERMAYE	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,573,975
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,563,671
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)
Üçüncü kişilerin ilave katkı sermayedeki payları
Üçüncü kişilerin katkı sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	77,804
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,641,475
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8'inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	245	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'unu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşlarınkatkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	245
Katkı Sermaye Toplamı	1,641,230
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	3,215,205

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	2
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı		--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı		--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı		--
ÖZKAYNAK	3,215,203
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	3,215,203	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,514,413	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Konsolide Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	--
Konsolide Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	--
Konsolide Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	19.47	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	1.95
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.88	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0.07	--
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Cari Dönem (31/12/2018) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk ağırlıklı varlıklar tutarına
oranı (%) Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	3.53 --	-- --
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	288,131	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	77,804	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları (1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022 arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
ÇEKİRDEK SERMAYE
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye	941,161	--
Hisse senedi ihraç primleri	128,678
Yedek akçeler	243,284
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar	2,214
Kâr	167,129
Net Dönem Kârı	167,129
Geçmiş Yıllar Kârı	--
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler	--
Azınlık payları	11
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye	1,482,477
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasının (i) bendi uyarınca hesaplanan değerleme ayarlamaları	--	--
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar	17,908	--
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri	10,257	--
İlgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan şerefiye	--	--
İpotek hizmeti sunma hakları hariç olmak üzere ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan diğer maddi olmayan duran varlıklar	4,758	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıkları hariç olmak üzere gelecek dönemlerde elde edilecek vergilendirilebilir gelirlere dayanan ertelenmiş vergi varlığının, ilgili ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile mahsup edildikten sonra kalan kısmı	--	--
Gerçeğe uygun değeri üzerinden izlenmeyen varlık veya yükümlülüklerin nakit akış riskinden korunma işlemine konu edilmesi halinde ortaya çıkan farklar	--	--
Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarının, toplam karşılık tutarını aşan kısmı	--	--
Menkul kıymetleştirme işlemlerinden kaynaklanan kazançlar
Bankanın yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerlerinde, kredi değerliliğindeki değişikliklere bağlı olarak oluşan farklar sonucu ortaya çıkan gerçekleşmemiş kazançlar ve kayıplar	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Tanımlanmış fayda plan varlıklarının net tutarı	--	--
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10'nunu aşan kısmı	--	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15'ini aşan tutarlar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar	--
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	32,923
Çekirdek Sermaye Toplamı	1,449,554
İLAVE ANA SERMAYE	--
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ile bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	--
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye	--
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar	--	--
Bankanın ilave ana sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 7 nci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine bankanın yaptığı yatırımlar	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler	--
Geçiş Sürecinde Ana Sermayeden İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	1,190	--
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)	--	--
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)	--
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı	--
İlave Ana Sermaye Toplamı	--
Ana Sermaye Toplamı (Ana Sermaye= Çekirdek Sermaye + İlave Ana Sermaye)	1,448,364
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri	1,169,289
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri
(Geçici Madde 4 kapsamında olanlar)	--
Üçüncü kişilerin ilave katkı sermayedeki payları	--
Üçüncü kişilerin katkı sermayedeki payları (Geçici Madde 3 kapsamında olanlar)	--
Karşılıklar (Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci fıkrasında belirtilen tutarlar)	70,580
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye	1,239,869
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler	--
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)	--	--
Bankanın katkı sermaye kalemlerine yatırım yapan bankalar ile finansal kuruluşlar tarafından ihraç edilen ve Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirtilen şartları taşıyan özkaynak kalemlerine
bankanın yaptığı yatırımlar	814	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10'nunu aşan kısmı (-)	--	--
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamı	--	--
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)	--
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı	814
Katkı Sermaye Toplamı	1,239,055
Toplam Özkaynak (Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı)	2,687,419

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamı (Toplam Özkaynak)	--
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler	--
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri	--
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar	34
Geçiş Sürecinde Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamından (Sermayeden) İndirilmeye Devam Edecek Unsurlar
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı	--	--
ÖZKAYNAK
Toplam Özkaynak ( Ana sermaye ve katkı sermaye toplamı)	2,687,385	--
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,698,036	--
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Konsolide Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.68	--
Konsolide Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	8.67	--
Konsolide Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	16.09	--
TAMPONLAR
Toplam ilave çekirdek sermaye gereksinimi oranı (a+b+c)	1.27	--
a) Sermaye koruma tamponu oranı (%)	1.25	--
b) Bankaya özgü döngüsel sermaye tamponu oranı (%)	0.02
c) Sistemik önemli banka tamponu oranı (%)	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem (31/12/2017) Tutar	1/1/2014 Öncesi Uygulamaya İlişkin Tutar*
Sermaye Koruma ve Döngüsel Sermaye Tamponlarına İlişkin Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca hesaplanacak ilave çekirdek sermaye tutarının risk
ağırlıklı varlıklar tutarına oranı (%) Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar	2.68 --	-- --
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
Ortaklık paylarının %10'dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar	--	--
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar	--	--
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar	--	--
Katkı Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınan Karşılıklara İlişkin Sınırlar	--	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıklar (Onbindeyüzyirmibeşlik sınır öncesi)	70,580	--
Standart yaklaşımın kullanıldığı alacaklar için ayrılan genel karşılıkların risk ağırlıklı tutarlar toplamının %1.25'ine kadar olan kısmı	70,580	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmı	--	--
Toplam karşılık tutarının, Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ uyarınca hesaplanan toplam beklenen kayıp tutarını aşan kısmının, alacakların risk ağırlıklı tutarları toplamının %0,6'sına kadar olan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi borçlanma araçları (1 Ocak 2018 ve 1 Ocak 2022
arasında uygulanmak üzere)	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi ilave ana sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerine ilişkin üst sınır	--	--
Geçici Madde 4 hükümlerine tabi katkı sermaye kalemlerinin üst sınırı aşan kısmı	--	--

*Geçiş hükümleri kapsamında dikkate alınacak tutarlar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Özkaynak kalemleri ile bilanço tutarlarının mutabakatına ilişkin açıklamalar:

Özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarı ile konsolide olmayan bilançodaki "Özkaynaklar" tutarı arasındaki esas fark sermaye benzeri tahviller ile genel karşılıklar ve TFRS 9 geçiş etkisinden kaynaklanmaktadır. Genel karşılıkların kredi riskine esas tutarın %1.25'ine kadar olan kısmı, özkaynak tablosunda verilen "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Katkı Sermaye olarak dikkate alınmaktadır.

Diğer yandan bilançoda Maddi Duran Varlıklar kaleminde izlenen faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri, maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri ile serbest karşılıklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi ve Kurulca belirlenen bazı diğer hesaplar "Özkaynak" tutarının hesaplanmasında Sermayeden İndirilecek Değerler olarak hesaplamada dikkate alınmaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

İhraçcı	Fibabanka A.Ş.
Aracın kodu (CUSIP, ISIN vb.)	XS1386178237
Aracın tabi olduğu mevzuat	BDDK'nın 1 Kasım 2006 tarihli "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ve İngiliz Hukuku
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınma durumu
1/1/2015'den itibaren %10 oranında azaltılarak dikkate alınma uygulamasına tabi olma durumu	Hayır
Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya hem konsolide hem konsolide olmayan bazda geçerlilik durumu	Konsolide Olmayan ve Konsolide
Aracın türü	Sermaye Benzeri Tahvil
Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En son raporlama tarihi itibarıyla - Bin TL)	1,563,671
Aracın nominal değeri (Bin TL)	1,578,270
Aracın muhasebesel olarak takip edildiği hesap	Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Aracın ihraç tarihi	24/03/16-10/05/17
Aracın vade yapısı (Vadesiz/Vadeli)	Vadeli
Aracın başlangıç vadesi	11 yıl
İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme hakkının olup olmadığı	Geri ödeme hakkı vardır
Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri ödeme opsiyonları ve geri ödenecek tutar	24/11/2022; 300 milyon USD
Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri	Yoktur

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Faiz/temettü ödemeleri
Sabit ya da değişken faiz/temettü ödemeleri	Değişken faiz
Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri	Geri ödeme opsiyon tarihine kadar %7.75 (5 yılllık mid-swap oranı+%5.758); sonrasında güncel 5 yıllık mid-swap oranı+%5.758
Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın var olup olmadığı	Yoktur
Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da mecburi olma özelliği	Mecburi
Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir unsurun olup olmadığı	Yoktur
Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği	--
Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da kısmen dönüştürme özelliği	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe bağlı dönüştürme özelliği	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç türleri	--
Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek borçlanma aracının ihraççısı	--
Değer azaltma özelliği
Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak tetikleyici olay/olaylar	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da kısmen değer azaltımı özelliği	--
Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici olma özelliği	--
Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım mekanizması	--
Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada olduğu (Bu aracın hemen üstünde yer alan araç)	--
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan olup olmadığı	Madde 7'ye haiz değildir, Madde 8'e haizdir.
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz olunmadığı	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

TFRS 9 geçiş sürecinde temel bilgiler

	T	T-1	T-2	T-3	T-4
ÖZKAYNAK UNSURLARI
Çekirdek Sermaye	1,573,975	1,495,965	1,417,955	1,339,944	1,261,934
Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermayea	1,261,934	1,261,934	1,261,934	1,261,934	1,261,934
Ana Sermaye	1,573,975	1,495,965	1,417,955	1,339,944	1,261,934
Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermayeb	1,261,934	1,261,934	1,261,934	1,261,934	1,261,934
Özkaynak	3,215,203	3,187,353	3,159,502	3,084,470	3,006,460
Geçiş Süreci Uygulanmamış Özkaynakc	3,006,460	3,006,460	3,006,460	3,006,460	3,006,460
TOPLAM RİSK AĞIRLIKLI TUTARLAR
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	16,514,413	16,514,413	16,514,413	16,514,413	16,514,413
SERMAYE YETERLİLİĞİ ORANLARI
Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	9.06	8.59	8.11	7.64
Geçiş Süreci Uygulanmamış Çekirdek Sermaye Yeterliliği Oranıç	7.64	7.64	7.64	7.64	7.64
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	9.53	9.06	8.59	8.11	7.64
Geçiş Süreci Uygulanmamış Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)ç	7.64	7.64	7.64	7.64	7.64
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	19.47	19.30	19.13	18.68	18.21
Geçiş Süreci Uygulanmamış Sermaye Yeterliliği Oranı (%)ç	18.21	18.21	18.21	18.21	18.21
KALDIRAÇ ORANI
Kaldıraç Oranı Toplam Risk Tutarı	26,118,463	26,118,463	26,118,463	26,118,463	26,118,463
Kaldıraç Oranı	6.03	5.73	5.43	5.13	4.83
Geçiş Süreci Uygulanmamış Kaldıraç Oranıd	4.83	4.83	4.83	4.83	4.83

a Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki çekirdek sermaye tutarı

b Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki ana sermaye tutarı

c Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak tutarı

Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan sermaye yeterlilik oranları

d Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik'in Geçici Madde 5'inin uygulanmaması durumundaki özkaynak unsurları ile hesaplanan kaldıraç oranı"

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar

Kredi riski Grup'un ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.

Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmekte, sektörler ise aylık raporlarla takip edilmektedir.

Ana Ortaklık Banka kredi politikaları çerçevesinde kredilerin değerliliğini analiz ederek, firmanın finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri veya diğer kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

Ana Ortaklık Banka'nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde VaR bazında kontrol limitleri bulunmakta, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, dış ticaret finansmanı ve diğer bankalararası kredi kullanım ve kullandırım işlemlerini muhabir ağı ile gerçekleştirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurt içi ve yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşlara kredi değerliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kuruluşları değerlendirmeye tabi tutmaktadır.

Banka'nın risk iştahı politikası dahilinde aşağıdaki konsantrasyonlar ölçülerek haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi'ne ve aylık olarak Risk Komitesi'ne sunulmaktadır.

Müşteri Grup Konsantrasyonu kapsamında ilk 20 ticari borçlu/risk grubunun kredi risklerinin toplamı Banka'nın toplam kredi riskinin %35'ini aşmayacaktır.

Sektör	Oransal Sınır
İnşaat	%20
Turizm	%10
Faktoring	%15
Toptan ve Perakende Ticaret	%15

Ana Ortaklık Banka'nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %55'ini, ilk büyük 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %65'ini (31 Aralık 2017: %49 ve %57) oluşturmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Ana Ortaklık Banka'nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %78'ini, ilk büyük 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı ise %89'unu (31 Aralık 2017: %75 ve %85) oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Banka'nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda izlenen varlıkların %53'ünü ilk büyük 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı ise %64'ünü (31 Aralık 2017: %46 ve %56) oluşturmaktadır.

Ana Ortaklık Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan beklenen zarar karşılıkları (Aşama 1 ve 2) tutarı 288,131 TL'dir (31 Aralık 2017: 70,580).

	Ortalama
Risk Tutarı *	Risk Tutarı **

2,101,754	2,921,495
--	--
3,232,664	2,466,803
9,407,193	9,648,683
3,774,842	4,406,467
1,829,885	1,969,665
287,004	232,015
43,854	33,484
40,619	34,729
949,654	714,872
21,667,469	22,438,213
	Cari Dönem

(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır.

	Önceki Dönem	Ortalama
	Risk Tutarı *	Risk Tutarı **
Risk Sınıfları
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	2,559,571	2,469,760
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	2,445,146	2,802,123
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	10,592,691	8,548,960
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	4,146,170	3,568,310
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	1,962,827	2,260,820
Tahsili gecikmiş alacaklar	219,982	174,589
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	80,106	18,821
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	24,631	33,054
Diğer alacaklar	478,587	481,122
Toplam	22,509,711	20,357,559

(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Üç aylık rapor bakiyelerinin aritmetik ortalamasıdır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1. Önemli bölgelerdeki önemlilik arz eden risklere ilişkin profil

	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	Tahsili gecikmiş alacaklar	Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	Kolektif Yatırım Kuruluşları niteliğindeki yatırımlar	Diğer Alacaklar	Toplam
Cari Dönem *
Yurt içi	3,129,295	--	1,712,610	8,757,942	3,050,196	1,729,963	287,004	43,828	40,619		949,654 19,701,111
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	1,489,035	182,977	29	353	--	--	--	--	1,672,394
OECD Ülkeleri **	--	--	5,544	--	133	--	--	--	--	--	5,677
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	240,528	--	--	--	--	--	--	240,528
ABD, Kanada	--	--	18,664	21,314	--	--	--	--	--	--	39,978
Diğer Ülkeler	--	--	6,811	--	25	919	--	26	--	--	7,781
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/
Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	3,129,295	--	3,232,664	9,202,761	3,050,383	1,731,235	287,004	43,854	40,619		949,654 21,667,469

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler

	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	Tahsili gecikmiş alacaklar	Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	Kolektif Yatırım Kuruluşları niteliğindeki yatırımlar	Diğer Alacaklar	Toplam
Önceki Dönem *
Yurt içi	4,183,915	--		1,200,733 9,737,093 3,115,960		1,824,008	219,982	79,213	24,631		478,587 20,864,122
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	1,199,546	111,276	24	--	--	--	--	--	1,310,846
OECD Ülkeleri **	--	--	8,436	--	--	--	--	--	--	--	8,436
Kıyı Bankacılığı
Bölgeleri	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	33,632	22,310	5	--	--	--	--	--	55,947
Diğer Ülkeler	--	--	2,799	265,517	819	332	--	893	--	--	270,360
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler***	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	4,183,915	--		2,445,146 10,136,196 3,116,808		1,824,340	219,982	80,106	24,631		478,587 22,509,711

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Sektörlere veya karşı tarafa göre risk profili

Sektörler/Karşı Taraflar	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	TP	YP	Toplam
Tarım	94,084	--	--	110,342	155,073	74,353	13,773	828	--	--	431,603	16,850	448,453
Çiftçilik ve Hayvancılık	81,826	--	--	100,704	138,040	72,745	13,344	825	--	--	393,514	13,970	407,484
Ormancılık	11,214	--	--	9,638	15,247	1,608	353	3	--	--	35,183	2,880	38,063
Balıkçılık	1,044	--	--	--	1,786	--	76	--	--	--	2,906	--	2,906
Sanayi	356,820	--		-- 2,622,702	600,714	201,768	75,224	1,841	--		-- 2,573,796 1,285,273 3,859,069
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	16,794	--	--	347,531	44,149	1,314	10,535	2	--	--	337,331	82,994	420,325
İmalat Sanayi	336,053	--		-- 1,485,441	542,219	199,307	64,357	1,703	--		-- 1,763,631		865,449 2,629,080
Elektrik, Gaz ve Su	3,973	--	--	789,730	14,346	1,147	332	136	--	--	472,834	336,830	809,664
İnşaat	76,674	--		-- 1,953,331 1,168,476		677,812	40,973	3,605	--		-- 2,410,533 1,510,338 3,920,871
Hizmetler	2,036,468		-- 2,689,293 3,482,484		714,778	688,797	135,569	36,717	--		949,654 5,397,785 5,335,975 10,733,760
Toptan ve Perakende Ticaret	216,827	--	--	653,753	436,657	84,083	37,854	1,664	--		-- 1,056,753		374,085 1,430,838
Otel ve Lokanta Hizmetleri	69,927	--	--	679,251	65,331	416,388	54,705	34,879	--	--	418,825		901,656 1,320,481
Ulaştırma ve Haberleşme	39,394	--	--	531,038	64,713	41,797	4,055	132	--	--	249,477	431,652	681,129
Mali Kuruluşlar	1,627,508		-- 2,689,293	777,599	24,326	1,418	19	28	--		949,654 2,865,769 3,204,076 6,069,845
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	7,249	--	--	368,150	22,587	17,934	32,407	1	--	--	138,150	310,178	448,328
Serbest Meslek Hizmetleri	2,249	--	--	--	14,642	441	2,927	13	--	--	20,272	--	20,272
Eğitim Hizmetleri	21,979	--	--	312,523	23,305	117,862	81	--	--	--	366,027	109,723	475,750
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	51,335	--	--	160,170	63,217	8,874	3,521	--	--	--	282,512	4,605	287,117
Diğer	565,249	--		543,371 1,033,902	411,342	88,505	21,465	863	40,619		-- 1,701,948 1,003,368 2,705,316
Toplam*	3,129,295				-- 3,232,664 9,202,761 3,050,383 1,731,235		287,004	43,854	40,619		949,654 12,515,665 9,151,804 21,667,469

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

1: Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
2: İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
3: Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
4: Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
5: Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
6: Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
7: Tahsili gecikmiş alacaklar
8: Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
9: Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar
10: Diğer alacaklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Sektörler/Karşı Taraflar Önceki Dönem	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	TP	YP	Toplam
Tarım	117,566	--	--	117,875	200,397	108,999	3,345	676	--	--	500,838	48,020	548,858
Çiftçilik ve Hayvancılık	100,431	--	--	96,774	187,264	106,681	3,023	676	--	--	451,509	43,340	494,849
Ormancılık	13,025	--	--	20,871	11,639	2,145	297	--	--	--	45,909	2,068	47,977
Balıkçılık	4,110	--	--	230	1,494	173	25	--	--	--	3,420	2,612	6,032
Sanayi	570,171	--		-- 3,196,938	716,650	201,770	67,433	66,980	--	--	3,055,580	1,764,362	4,819,942
Madencilik ve Taş Ocakçılığı	26,493	--	--	151,397	28,571	898	11,929	666	--	--	129,444	90,510	219,954
İmalat Sanayi	531,293	--		-- 2,501,582	675,930	199,093	55,424	66,308	--	--	2,390,084	1,639,546	4,029,630
Elektrik, Gaz ve Su	12,385	--	--	543,959	12,149	1,779	80	6	--	--	536,052	34,306	570,358
İnşaat	96,965	--		-- 2,125,170	941,880	694,718	61,665	7,861	--	--	2,327,418	1,600,841	3,928,259
Hizmetler	3,055,395		-- 2,403,086 3,591,601		879,540	675,203	61,713	3,179	--	478,587	4,099,824		7,048,480 11,148,304
Toptan ve Perakende Ticaret	380,841	--	--	712,093	544,733	129,295	43,336	2,201	--	--	1,475,387	337,112	1,812,499
Otel ve Lokanta Hizmetleri	122,386	--	--	835,172	82,445	426,001	9,007	66	--	--	331,078	1,143,999	1,475,077
Ulaştırma ve Haberleşme	54,539	--	--	485,999	83,784	80,055	6,303	2	--	--	222,256	488,426	710,682
Mali Kuruluşlar	2,376,140		-- 2,403,086	499,478	24,638	1,113	53	893	--	478,587	1,118,135	4,665,853	5,783,988
Gayrimenkul ve Kira Hizmetleri	12,287	--	--	350,472	29,786	16,250	1,348	--	--	--	99,554	310,589	410,143
Serbest Meslek Hizmetleri	7,020	--	--	696	7,193	809	145	4	--	--	15,867	--	15,867
Eğitim Hizmetleri	31,281	--	--	292,746	19,865	8,984	1	4	--	--	272,323	80,558	352,881
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	70,901	--	--	414,945	87,096	12,696	1,520	9	--	--	565,224	21,943	587,167
Diğer	343,818	--		42,060 1,104,612	378,341	143,650	25,826	1,410	24,631	--	1,305,779	758,569	2,064,348
Toplam*	4,183,915		-- 2,445,146 10,136,196 3,116,808 1,824,340				219,982	80,106	24,631			478,587 11,289,439 11,220,272 22,509,711

(*) Krediye dönüşüm ve kredi riski azaltım sonrası risk tutarları verilmiştir.

1: Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2: İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

3: Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

4: Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar

5: Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

6: Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7: Tahsili gecikmiş alacaklar

8: Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar

9: Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar

10: Diğer alacaklar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Vade unsuru taşıyan risklerin vadelerine göre dağılımına ilişkin bilgiler

	Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları / Cari Dönem*	1 Ay	1 -3 Ay	3 -6 Ay	6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	1,112,278	2,594	73,433	74,255	1,266,301
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	2,065,807	15,095	131,350	65,223	955,180
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	1,907,526	1,008,988	1,509,616	994,991	3,772,725
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	456,625	443,621	630,324	496,462	908,759
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	105,457	60,680	90,437	228,891	1,245,004
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	36,826	1,415	548	781	4,284
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	40,183	--	--	--	--
Genel Toplam**	5,724,702	1,532,393	2,435,708	1,860,603	8,152,253

*Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

** Vade unsuru taşımayan 600,434 TL tutarında merkez bankası alacağı, 138,332 TL tutarında nakit ve benzeri kalemler, 17,176 TL tutarında kredi kartı limitleri, 147,033 TL tutarında gayrinakdi kredi limitleri ve ödeme taahhütleri, 731,212 TL tutarında diğer alacaklar, 287,004 TL tutarında tahsili gecikmiş alacaklar, 40,619 TL tutarında yatırım fonu alacağı tabloya dahil edilmemiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Risk Sınıfları / Önceki Dönem*	1 Ay	Vadeye Kalan Süre 1 -3 Ay 3 -6 Ay		6-12 Ay	1 Yıl ve Üzeri
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar	1,862,857	217	17,658	63,734	1,722,483
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacak	1,259,636	34,110	116,045	97,710	937,637
Şarta bağlı olan ve olmayan diğer kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Şarta bağlı olan ve olmayan KOBİ kurumsal alacaklar	--	--	--	--	-
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar	866,231	1,169,998	1,588,526	1,876,363	4,624,538
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar	355,316	336,654	666,311	635,202	1,055,694
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	79,927	63,318	101,055	147,239	1,431,291
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	58,972	1,159	1,132	609	18,234
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	18,936	--	--	--	--
Genel Toplam**	4,501,875	1,605,456	2,490,727	2,820,857	9,789,877

* Vade unsuru taşıyan riskler nihai vadelerine göre sınıflandırılmıştır.

Ana Ortaklık Banka, The Islamic International Ratings Agency (IIRA) derecelendirme kuruluşunun açıkladığı uzun vadeli kredi derecelendirmelerini kullanmaktadır. Söz konusu derecelendirmeler "Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesine ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik" hükümlerine uygun olarak kullanılır. Banka'nın sermaye yeterliliği hesabında, notu veren Kredi Derecelendirme Kuruluşu tarafından geçerli kabul edilen en güncel derecelendirme notları kullanılır.

Kredi derecelendirmeleri yalnızca bankalar ve aracı kurumlardan olan alacakların sınıflandırılmasında kullanılır. Alım satım hesaplarına dahil menkul kıymetler için kredi derecelendirmesi bulunmaktadır. Bu sebeple ihraçcı veya ihraç için kredi derecelendirilmesi kullanılmamıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	BDDK Kredi Kalitesi Kademesi	IIRA Derece Notu
	1	AAA ilâ AA
	2	A+ ila A
	3	BBB+ ilâ BBB
Uzun Vadeli Kredi Derecelendirmeleri	4	BB+ ilâ BB
	5	B+ ilâ B
	6	CCC+ ve altı

4. Risk ağırlığına göre risk tutarları

Risk Ağırlıkları /
Cari Dönem	%0	%10	%20	%35	%50	%75	%100	%150	Özkay.İnd.	Toplam
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar	2,212,880	--	1,582,308	--	1,942,229	4,309,154	11,478,624	142,274	--	21,667,469
Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar	3,997,529	--	1,401,604	257,814	2,779,452	3,048,853	10,039,943	142,274	--	21,667,469

Risk Ağırlıkları / Önceki Dönem	%0	%10	%20	%35	%50	%75	%100	%150	Özkay.İnd.	Toplam
Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar	2,688,710	--	755,813	--	1,743,001	4,869,317	12,362,737	90,133	--	22,509,711
Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar	4,585,051	--	279,435	450,827	2,915,947	3,115,787	11,072,531	90,133	--	22,509,711

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5. Önemli sektörlere veya karşı taraf türüne göre muhtelif bilgiler

TFRS uyarınca;

Cari Dönem	Krediler		Karşılıklar
	Değer Kaybına Uğramış (TFRS 9)
Önemli sektörler/Karşı taraflar	Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)	Temerrüt (Üçüncü Aşama)	Beklenen Kredi Zarar Karşılıkları (TFRS 9)
Tarım	117,581	28,954	24,907
Çiftçilik ve Hayvancılık	84,806	20,209	14,369
Ormancılık	30,972	8,419	10,223
Balıkçılık	1,803	326	315
Sanayi	212,166	132,476	89,951
Madencilik ve Taşocakçılığı	55,125	51,428	25,448
İmalat Sanayi	138,816	80,439	58,596
Elektrik, Gaz, Su	18,225	609	5,907
İnşaat	292,345	87,393	77,341
Hizmetler	698,835	305,229	184,011
Toptan ve Perakende Ticaret	242,642	132,174	100,186
Otel ve Lokanta Hizmetleri	93,911	109,878	25,194
Ulaştırma Ve Haberleşme	172,576	13,042	35,811
Mali Kuruluşlar	6,551	54	953
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	119,667	41,351	15,565
Serbest Meslek Hizmetleri	9,780	2,348	2,641
Eğitim Hizmetleri	19,193	1,132	1,304
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	34,515	5,250	2,357
Diğer	366,356	67,811	89,123
Toplam	1,687,283	621,863	465,333

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Krediler
Önemli sektörler/Karşı taraflar	Değer Kaybına Uğramış	Tahsili Gecikmiş	Değer Ayarlamaları (*)	Karşılıklar (**)
Tarım	16,358	45,900	287	8,622
Çiftçilik ve Hayvancılık	5,942	40,784	259	2,301
Ormancılık	9,358	5,108	30	5,290
Balıkçılık	1,058	8	-	1,031
Sanayi	103,548	48,598	297	43,377
Madencilik ve Taşocakçılığı	46,310	16,225	92	13,105
İmalat Sanayi	57,085	32,269	204	30,179
Elektrik, Gaz, Su	153	104	1	93
İnşaat	87,757	90,617	561	33,115
Hizmetler	138,152	304,356	2,031	48,453
Toptan ve Perakende Ticaret	104,752	105,634	729	39,112
Otel ve Lokanta Hizmetleri	11,995	53,397	455	2,790
Ulaştırma Ve Haberleşme	9,564	107,550	604	2,758
Mali Kuruluşlar	28	7,097	18	14
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	1,770	11,631	61	401
Serbest Meslek Hizmetleri	794	3,607	34	472
Eğitim Hizmetleri	5,116	1,780	17	1,311
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	4,133	13,660	113	1,595
Diğer	122,678	107,779	1,498	37,428
Toplam	468,493	597,250	4,676	170,995

(*) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılık tutarını ifade etmektedir.

(**)Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılık tutarını ifade etmektedir.

6. Değer ayarlamaları ve kredi karşılıkları değişimine ilişkin bilgiler

		Dönem içinde ayrılan karşılık		Diğer
Cari Dönem	Açılış Bakiyesi	tutarları	Karşılık İptalleri	Ayarlamalar*	Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılık (Üçüncü Aşama)	348,695	367,753	--	(420,613)	295,835
Genel Karşılık (Birinci ve İkinci
Aşama)	302,458	102,777	(131,291)	--	273,944

(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

Önceki Dönem	Açılış Bakiyesi	Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları	Karşılık İptalleri	Diğer Ayarlamalar*	Kapanış Bakiyesi
Özel Karşılıklar	84,170	184,444	(3,684)	(93,935)	170,995
Genel Karşılıklar	121,287	--	(50,707)	--	70,580

(*) Aktiften silinenleri ifade etmekte olup takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

7. Döngüsel sermaye tamponu hesaplamasına dahil riskler

Cari Dönem Nihai olarak risk alınan ülke Bankacılık hesaplarındaki özel sektör kredileri RAV Bankacılık hesaplarındaki karşı taraf kredi riski RAV Toplam Türkiye 13,250,256 279,170 13,529,426 Rusya 5,726 -- 5,726 Malta 82,837 -- 82,837 Marshall Adaları 240,528 -- 240,528 İngiltere 40,550 330,849 371,399 Almanya 1,593 49,031 50,624 Fransa 2,122 3,034 5,156 Diğer 13,975 605 14,580 Toplam 13,637,587 662,689 14,300,276

Önceki Dönem

	Bankacılık	Bankacılık
	hesaplarındaki özel	hesaplarındaki karşı
Nihai olarak risk alınan ülke	sektör kredileri RAV	taraf kredi riski RAV	Toplam
Türkiye	14,078,411	436,482	14.514,893
İngiltere	8,113	276,604	284,717
Rusya	267,583	16	267,599
Malta	100,890	-	100,890
Hollanda	6,950	10,740	17,690
Amerika	13,737	-	13,737
Almanya	826	9,070	9,896
İsviçre	879	1,196	2,075
Diğer	4,288	435	4,723
Toplam	14,481,677	734,543	15,216,220

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

8. Kişi ve kuruluşlara kullandırılan kredilere ilişkin teminat, değer düşüklüğü, derecelendirme ve vadesi geçmiş/geçmemiş alacaklara ilişkin bilgiler

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan standart nitelikli ve yakın izlemedeki nakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Nakdi Krediler	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Teminatlı Krediler:	12,287,279	13,748,310	1,680,504	941,037
Nakit Teminatlı Krediler	405,626	11,316	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	2,381,771	3,216,496	869,669	518,603
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	9,499,882	10,520,498	810,835	422,434
Teminatlandırılmamış Krediler	94,772	79,747	6,779	21,565
Toplam	12,382,051	13,828,057	1,687,283	962,602

Kişi ve kuruluşlara kullandırılan gayrinakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

	Standart Nitelikli Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Gayrinakdi Krediler	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Teminatlı Krediler:	804,578	1,984,510	28,522	18,602
Nakit Teminatlı Krediler	5,602	3,771	--	--
Gayrimenkul İpoteği ile Teminatlandırılmış Krediler	61,256	36,291	5,497	3,122
Hazine Garantisi veya Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri ile Teminatlandırılan Krediler	--	--	--	--
Mali Kuruluşlar Tarafından İhraç Edilmiş Garantiler	--	--	--	--
Diğer Teminatlar (Varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	737,720	1,944,448	23,025	15,480
Teminatlandırılmamış Krediler	38,450	27,882	--	--
Toplam	843,028	2,012,392	28,522	18,602

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

III. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar

Banka, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 2,327,850 TL bilanço açık pozisyonundan (31 Aralık 2017: 1,050,041 TL açık pozisyon) ve 2,520,937 TL'si bilanço dışı kapalı pozisyondan (31 Aralık 2017: 957,561 TL kapalı pozisyon) oluşmak üzere 193,087 TL net yabancı para kapalı pozisyon (31 Aralık 2017: 92,480 TL açık pozisyon) taşımaktadır. Maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan "standart metot" kullanılmaktadır.

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları tam TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru		5.2609 TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru		6.0280 TL

Tarih	ABD Doları	Avro
25 Aralık 2018	5.2926	6.0291
26 Aralık 2018	5.3034	6.0419
27 Aralık 2018	5.2832	6.0185
28 Aralık 2018	5.2889	6.0245
31 Aralık 2018	5.2609	6.0280

2018 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 5.3061 TL, Avro döviz alış kuru 6.0387 TL'dir (tam TL).

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Cari Dönem
	Avro	ABD Doları	Diğer	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	376,547	743,568	240,794	1,360,909
Bankalar	41,326	185,729	7,050	234,105
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (*)	836	4,479	--	5,315
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	116,427	580,512	--	696,939
Krediler (**)	3,725,226	1,549,107	36,554	5,310,887
İştirak Bağlı Oraklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--	--	--	--
İtfa Edilmiş Maliyet Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	174,168	--	--	174,168
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (***)	961	308	--	1,269
Toplam Varlıklar	4,435,491	3,063,703	284,398	7,783,592
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	46,154	458,824	8,348	513,326
Döviz Tevdiat Hesabı	553,442	3,871,753	59,958	4,485,153
Para Piyasalarına Borçlar	143,947	351,989	--	495,936
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	465,813	859,077	4,024	1,328,914
İhraç Edilen Menkul Değerler (****)	--	2,934,999	--	2,934,999
Muhtelif Borçlar	14,004	307,356	282	321,642
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler	--	--	--	--
Diğer Yükümlülükler (*)	23,866	7,606	--	31,472
Toplam Yükümlülükler	1,247,226	8,791,604	72,612	10,111,442
Net Bilanço Pozisyonu	3,188,265	(5,727,901)	211,786	(2,327,850)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(3,178,584)	5,939,735	(240,214)	2,520,937
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (**)	4,413,738	10,667,639	329,291	15,410,668
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (**)	7,592,322	4,727,904	569,505	12,889,731
Gayri Nakdi Krediler (*)	247,145	204,723	47	451,915
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	4,823,784	3,401,621	477,491	8,702,896
Toplam Yükümlülükler	2,001,186	7,692,376	59,375	9,752,937
Net Bilanço Pozisyonu	2,822,598	(4,290,755)	418,116	(1,050,041)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(2,895,496)	4,249,171	(396,114)	957,561
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (**)	4,356,736	8,723,477	172,731	13,252,944
Türev Finansal Araçlardan Borçlar (**)	7,252,232	4,474,306	568,845	12,295,383
Gayri Nakdi Krediler (*)	409,758	861,425	--	1,271,183

(*) 26,033 TL tutarında türev finansal varlıklar reeskontu dahil edilmemiştir.

(**) 247,055 TL tutarında dövize endeksli kredi, reeskont ve tahakkuk tutarını içermektedir.

(***) 16,571 TL tutarında peşin ödenmiş giderler dahil edilmemektedir.

(****) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(*****) 26,067 TL tutarında türev finansal yükümlülükler reeskontu dahil edilmemiştir.

(******) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 912,202 TL döviz alım taahhüdü (31 Aralık 2017: 488,310 TL) , türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 996,974 TL döviz satım taahhüdü (31 Aralık 2017: 411,183 TL döviz satım taahhüdü) yer almaktadır.

(*******) Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak	Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak
ABD Doları	21,183	18,373	(4,158)	(4,215)
Avro	968	1,158	(7,290)	(7,012)
Diğer YP	(2,843)	(2,843)	2,200	2,200
Toplam (Net)	19,308	16,688	(9,248)	(9,027)

IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Banka'nın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot ve aktif-pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 1,031,089 -- -- -- -- 733,473 1,764,562 Bankalar 724,480 -- - -- - 241,334 965,814 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 153,978 60,461 242,369 1,096,763 2,992 -- 1,556,563 Para Piyasalarından Alacaklar 306,208 -- - -- - -- 306,208 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar - -- 179,034 525,659 326 2,713 707,732 Verilen Krediler (*) 3,036,288 3,849,812 2,920,235 3,762,600 500,399 52,083 14,121,417 İtfa Edilmiş Maliyet Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar 20,635 -- - 104,133 238,331 -- 363,099 Diğer Varlıklar (**) - -- - -- - 833,781 833,781 Toplam Varlıklar 5,272,678 3,910,273 3,341,638 5,489,155 742,048 1,863,384 20,619,176 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 538,394 12,950 - -- - 88,411 639,755 Diğer Mevduat 5,636,092 3,164,948 1,121,893 46,253 - 704,200 10,673,386 Para Piyasalarına Borçlar 16,694 434,228 45,014 -- - -- 495,936 Muhtelif Borçlar - -- - -- - 699,090 699,090 İhraç Edilen Menkul Değerler(***) 204,462 365,965 - 2,868,301 - -- 3,438,728 Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 195,549 627,885 515,778 -- - -- 1,339,212 Diğer Yükümlülükler (****) 106,774 52,553 114,431 1,241,850 645 1,816,816 3,333,069 Toplam Yükümlülükler 6,697,965 4,658,529 1,797,116 4,156,404 645 3,308,517 20,619,176 Bilançodaki Uzun Pozisyon - -- 1,544,522 1,332,751 741,403 -- 3,618,676 Bilançodaki Kısa Pozisyon (1,425,287) (748,256) - -- - (1,445,133) (3,618,676) Nazım Hes. Uzun Pozisyon - -- - 288,045 - 20,330,867 20,618,912 Nazım Hes. Kısa Pozisyon - -- - (288,045) - (20,244,305) (20,532,350) Toplam Pozisyon (1,425,287) (748,256) 1,544,522 1,332,751 741,403 (1,358,571) 86,562

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

(**) Faizsiz kolonu 26,397 TL tutarında ortaklık yatırımlarını, 257,069 TL tutarında maddi duran varlıkları, 35,001 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 79,351 TL tutarında vergi varlığını, 215,235 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 224,324 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(***) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(****) Faizsiz kolonu 1,322,249 TL tutarında özkaynaklar, 348,966 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 463 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 109,751 TL tutarında karşılıklar ve 39,477 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay		1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	1,759,977	--	--	--	--	727,279	2,487,256
Bankalar	238,557	2	--	--	--	81,457	320,016
Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans. Finansal Varlıklar	98,620	26,213	95,483	520,559	3,002	--	743,877
Para Piyasalarından Alacaklar	376,334	--	--	--	--	--	376,334
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	--	4,860	179,757	522,484	57,335	1,727	766,163
Verilen Krediler	1,770,612	3,826,951	3,024,129	5,317,896	851,071	297,498	15,088,157
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (*)	--	--	10,373	7,529	--	311,963	329,865
Toplam Varlıklar	4,244,100	3,858,026	3,309,742	6,368,468	911,408	1,419,924	20,111,668
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	464,105	3,219	--	--	--	134,145	601,469
Diğer Mevduat	7,009,999	3,061,759	763,994	27,149	--	803,535	11,666,436
Para Piyasalarına Borçlar	169,882	309,998	--	--	--	--	479,880
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	312,532	312,532
İhraç Edilen Menkul Değerler	346,570	423,478	485,018	--	--	--	1,255,066
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	242,040	1,243,539	635,733	2,837	--	--	2,124,149
Diğer Yükümlülükler (**)	93,299	62,015	104,261	1,647,371	1,571	1,763,619	3,672,136
Toplam Yükümlülükler	8,325,895	5,104,008	1,989,006	1,677,357	1,571	3,013,831	20,111,668
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	1,320,736	4,691,111	909,837	--	6,921,684
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(4,081,795)	(1,245,982)	--	--	--	(1,593,907)	(6,921,684)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	--	--	--	25,000	--	19,573,772	19,598,772
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	--	--	--	(25,000)		-- (19,596,665) (19,621,665)
Toplam Pozisyon	(4,081,795)	(1,245,982)	1,320,736	4,691,111		909,837 (1,616,800)	(22,893)

(*) Faizsiz kolonu 4,897 TL tutarında mali iştirakler, 191,962 TL tutarında maddi duran varlıkları, 5,948 TL tutarında maddi olmayan duran varlıkları, 9,831 TL tutarında vergi varlığını, 23,795 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları ve 75,530 TL tutarında diğer aktif bakiyelerini içermektedir.

(**) Faizsiz kolonu 1,464,612 TL tutarında özkaynaklar, 103,202 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 469 TL kiralama işlemlerinden borçlar, 153,080 TL tutarında karşılıklar ve 42,256 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

Cari Dönem Sonu	Avro %	ABD Doları %	Japon Yeni %	TL %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası	--	2.00	--	13.00
Bankalar	--	--	--	23.89
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.04	5.34	--	24.37
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	24.81
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	3.43	5.39	--	8.38
Verilen Krediler	6.25	7.91	--	24.82
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	--	--	--	8.96
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	--	2.45	--	22.46
Diğer Vadeli Mevduat	1.66	4.65	--	23.96
Para Piyasalarına Borçlar	0.80	4.53	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	--	6.95	--	24.76
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	3.15	4.00	--	10.76

(*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

Önceki Dönem Sonu	Avro %	ABD Doları %	Japon Yeni %	TL %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C.M.B.	--	1.25	--	4.00
Bankalar	0.02	1.50	--	12.75
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.00	5.29	--	14.70
Para Piyasalarından Alacaklar	0.05	1.65	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	3.43	4.42	--	10.15
Verilen Krediler	5.97	6.65	--	16.96
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	--	1.65	--	12.52
Diğer Mevduat	1.59	3.99	--	14.38
Para Piyasalarına Borçlar	0.24	2.50	--	11.63
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	7.75	--	14.00
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1.95	2.87	--	6.63

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski

BDDK'nın 23 Ağustos 2011 tarihinde yayınladığı "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında faize duyarlı bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonlar nakit akışları itibarıyla ayrıştırılıp, pozitif ve negatif şok uygulanmak suretiyle, özkaynağın faize duyarlılığı aylık olarak analiz edilmekte ve Banka üst yönetimine raporlanmaktadır.

Cari Dönem	Uygulanan Şok (+/- x baz puan)	Kazançlar/ Kayıplar	Kazançlar/ Özkaynaklar Kayıplar/ Özkaynaklar
TRY	500	32,101	%1.00
TRY	-400	(37,396)	%(1.16)
ABD Doları	200	67,941	%2.11
ABD Doları	-200	(74,103)	%(2.30)
Avro	200	(104,903)	%(3.26)
Avro	-200	116,840	%3.63
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)		(4,861)	%(0.15)
Toplam (Negatif Şoklar İçin)		5,341	%0.17

Önceki Dönem	Uygulanan Şok (+/- x baz puan)	Kazançlar/ Kayıplar	Kazançlar/ Özkaynaklar Kayıplar/ Özkaynaklar
TRY	500	(234,042)	%(8.69)
TRY	-400	215,506	%8.01
ABD Doları	200	59,703	%2.22
ABD Doları	-200	(66,610)	%(2.47)
Avro	200	(113,460)	%(4.21)
Avro	-200	125,825	%4.67
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)		(287,799)	%(10.69)
Toplam (Negatif Şoklar İçin)		274,721	%10.20

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

V. Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hisse senedi pozisyonu bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

VI. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar

Grup tarafından haftalık olarak APKO toplantıları dahilinde fonlama ihtiyacı ve kaynakları görüşülerek likidite stratejisi belirlenir. Hazine Bölümü, belirlenen strateji doğrultusunda para akışlarını ve likiditeyi yönetir. APKO üyeleri tarafından gerek duyulması halinde likidite toplantıları ile daha yakından takip yapılması sağlanır. Hazine Bölümü tarafından kısa vadeli likidite yönetimi yapılırken APKO stratejisi, yasal rasyolar ve stres testleri dikkate alınır.

Ana Ortaklık Bankanın TL/YP dengesi haftalık olarak takip edilmekte olup, aksiyon kararları APKO dahilinde alınmaktadır. Söz konusu fonlama dengesi doğrudan takip edilmekte ve risk-getiri-maliyet değerlendirmesi yapılmak suretiyle dengelenmektedir.

Uzun vadeli likidite için haftalık olarak Vade Uyumsuzluğu Raporu hazırlanmakta ve APKO sunumunda yer verilmektedir. Grup, Türk Bankacılık sektörünün genel yapısından da kaynaklanan 7 ay vade diliminde negatif likidite taşımaktadır. Grup sektörel likidite uyumsuzluğunu uzun vadeli fonlama alternatiflerine yönelerek gidermeyi amaçlamaktadır. Söz konusu uyumsuzluk riskinden korunma kararları APKO tarafından alınmaktadır. Grup likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı, yurt içinden / yurt dışından kullanılan krediler ve bono/tahvil ihracı olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Stres testinin kullanımına ilişkin bilgi:

Yönetim Kurulu tarafından onaylı Likidite ve Fonlama Riski Politikası dahilinde Risk Yönetimi Bölümü tarafından haftalık stres testleri uygulanmaktadır. Söz konusu stres testleri; 14 günlük dilimde mevduat çıkışının engellenemeyeceği, TL bono ihracından sağlanan fonların tümünün çıkacağı, karşı Banka limitlerinin kullanılamayacağı senaryoları üzerine kurulmuş olup, sonuçlarına haftalık olarak APKO, aylık olarak Risk Komitesi sunumlarında yer verilmektedir. Bu sayede Bankanın fonlama yapısında varolan riskler yakından takip edilmekte ve Risk Yönetimi adına aksiyonlar alınmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *			Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
	Cari Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			2,322,797	1,927,058
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	7,924,770	3,313,684	767,136	331,797
3	İstikrarlı mevduat	835,698	--	41,786	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	7,089,072	3,313,684	725,350	331,797
5	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan
	teminatsız borçlar	3,617,698	1,883,101	2,390,062	1,400,156
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	1,610,328	629,850	643,029	252,064
8	Diğer Teminatsız Borçlar	2,007,371	1,253,251	1,747,034	1,148,092
9	Teminatlı Borçlar	--	--	180,956	178,936
10	Diğer Nakit Çıkışları	1,934,670	614,893	370,704	157,209
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	181,696	108,093	183,116	109,101
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	1,752,974	506,800	187,588	48,109
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	33,761	114	33,899	110
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			3,742,758	2,068,208
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	35,060	35,060	29,360	28,837
18	Teminatsız alacaklar	3,228,841	800,885	2,184,971	704,647
19	Diğer nakit girişleri	185,124	148,742	186,149	149,422
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	3,449,025	984,687	2,400,481	882,906
21	TOPLAM YKLV STOKU			2,322,797	1,927,058
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			1,342,278	1,185,302
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			173.05	162.58

(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan konsolide likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer *			Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer *
	Önceki Dönem	TP+YP	YP	TP+YP	YP
	YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1	Yüksek kaliteli likit varlıklar			2,623,588	2,262,538
	NAKİT ÇIKIŞLARI
2	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat	6,839,933	2,924,789	658,507	292,479
3	İstikrarlı mevduat	537,717	--	25,486	--
4	Düşük istikrarlı mevduat	6,302,217	2,924,789	633,021	292,479
5	Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar	5,473,096	3,004,980	3,029,773	1,657,149
6	Operasyonel Mevduat	--	--	--	--
7	Operasyonel Olmayan Mevduat	3,609,484	1,954,320	1,443,794	781,728
8	Diğer Teminatsız Borçlar	1,863,612	1,050,660	1,585,980	875,421
9	Teminatlı Borçlar			221,196	221,196
10	Diğer Nakit Çıkışları	2,538,173	1,170,439	535,086	336,021
11	Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri	297,303	262,503	297,303	262,504
12	Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar	--	--	--	--
13	Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler	2,240,870	907,935	237,784	73,518
14	Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler	--	--	--	--
15	Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar	20,539	6	20,539	6
16	TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI			4,465,101	2,506,851
	NAKİT GİRİŞLERİ
17	Teminatlı alacaklar	128,670	40,290	24,893	24,893
18	Teminatsız alacaklar	1,707,408	281,147	1,573,663	466,306
19	Diğer nakit girişleri	94,176	69,111	85,094	57,758
20	TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ	1,930,254	390,548	1,683,650	548,958
21	TOPLAM YKLV STOKU			2,623,588	2,262,538
22	TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI			2,782,618	1,957,893
23	LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)			94.28	115.56

(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan konsolide likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalamasına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Son üç aya ilişkin konsolide Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır:

Cari Dönem	TL+YP	YP
31 Ekim 2018	%182.64	%165.49
30 Kasım 2018	%186.21	%180.03
31 Aralık 2018	%153.56	%155.49
Ortalama	%174.14	%167.00
Önceki Dönem	TL+YP	YP
31 Ekim 2017	%101.68	%128.97
30 Kasım 2017	%92.67	%84.53
31 Aralık 2017	%89.54	%160.33

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Sonu	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay			1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
TCMB	730,345	1,034,217	--	-	--	-	-	1,764,562
Bankalar	241,334	724,480	--	-	--	-	-	965,814
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	132,355	59,946	242,606	1,118,663	2,993	-	1,556,563
Para Piyasalarından Alacaklar	--	306,208	--	-	--	-	-	306,208
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı
Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	2,713	--	--	176,921	525,659	2,439	-	707,732
Verilen Krediler (*)	--	3,026,588	2,307,003	4,841,401	3,606,316	288,026	52,083	14,121,417
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	--	--	--	-	104,133	258,966	-	363,099
Diğer Varlıklar (**)	--	--	--	-	--	-	833,781	833,781
Toplam Varlıklar	974,392	5,223,848	2,366,949	5,260,928	5,354,771	552,424		885,864 20,619,176
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	88,411	538,394	12,950	-	--	-	-	639,755
Diğer Mevduat	704,200	5,636,092	3,164,948	1,121,893	46,253	-	-	10,673,386
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	--	195,820	201,458	750,416	191,518	--	-	1,339,212
Para Piyasalarına Borçlar	--	16,694	434,228	45,014	--	-	-	495,936
İhraç Edilen Menkul Değerler(***)	--	204,462	365,965	-	1,304,630	1,563,671	-	3,438,728
Muhtelif Borçlar	--	699,090	--	-	--	-	-	699,090
Diğer Yükümlülükler (****)	--	450,474	56,489	123,767	1,259,180	906	1,442,253	3,333,069
Toplam Yükümlülükler	792,611	7,741,026	4,236,038	2,041,090	2,801,581	1,564,577		1,442,253 20,619,176
Likidite Fazlası/(Açığı)		181,781 (2,517,178)	(1,869,089)	3,219,838		2,553,190 (1,012,153)	(556,389)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(11,408)	(23,834)	127,481	(6,816)	(350)	-	85,073
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	7,823,307	1,934,703	2,438,061	6,878,019	5,260	-	19,079,350
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	7,834,715	1,958,537	2,310,580	6,884,835	5,610	-	18,994,277
Gayrinakdi Krediler	--	63,245	70,059	379,523	77,337	281,386	-	871,550
Önceki dönem
Toplam Varlıklar	711,878	4,214,406	2,046,612	6,030,023	6,032,390	466,898	609,461	20,111,668
Toplam Yükümlülükler	937,680	8,561,103	4,079,306	2,671,767	1,045,061	1,197,246	1,619,505	20,111,668
Net Likidite Açığı/ (Fazlası)	(225,802)	(4,346,697)	(2,032,694)	3,358,256	4,987,329	(730,348)	(1,010,044)	--
Net Bilanço Dışı Pozisyonu	--	(48,287)	(5,426)	3,819	30,781	(1,531)	--	(20,644)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	--	6,049,366	3,193,912	4,726,102	4,774,285	37,720	--	18,781,385
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	--	6,097,653	3,199,338	4,722,283	4,743,504	39,251	--	18,802,029
Gayrinakdi Krediler	--	174,790	355,796	768,245	189,571	542,592	--	2,030,994

(***) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

(****) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

^(**) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin kalan vade dağılımı

		Brüt Nominal
31 Aralık 2018	Defter Değeri	Çıkış	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri
Bankalar Mevduatı	639,755	640,648	88,411	538,943	13,294	--	--	--
Diğer Mevduat	10,673,386	10,907,453	704,198	5,661,669	3,237,711	1,244,665	59,210	--
Para Piyasalarına Borçlar	495,936	498,649	--	16,710	436,497	45,014	--	--
İhraç Edilen Menkuller	1,842,585	2,176,361	--	212,480	346,140	39,139	1,578,602	--
Alınan Krediler	1,339,212	1,584,779	--	199,722	204,774	878,979	301,303	--
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları	1,596,143	2,674,528	--	--	60,592	60,592	484,738	2,068,606
Toplam	16,587,017	18,481,990	792,609	6,629,524	4,299,008	2,268,389	2,423,853	2,068,606

		Brüt Nominal
31 Aralık 2017	Defter Değeri	Çıkış	Vadesiz	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri
Bankalar Mevduatı	601,469	601,712	134,145	464,255	3,312	--	--	--
Diğer Mevduat	11,666,434	11,797,526	803,535	7,034,113	3,104,501	823,508	31,869	--
Para Piyasalarına Borçlar	479,880	480,893	--	169,989	310,904	--	--	--
İhraç Edilen Menkuller	1,255,066	1,287,720	--	348,760	432,100	506,860	--	--
Alınan Krediler	2,084,851	2,146,784	--	56,125	208,881	1,352,416	502,626	26,736
Sermaye Benzeri Krediler	1,194,561	2,083,766	--	--	45,747	45,788	366,046	1,626,185
Toplam	17,282,261	18,398,401	937,680	8,073,242	4,105,445	2,728,572	900,541	1,652,921

19 Ağustos 2015 tarihli ve 29450 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ kapsamında, TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı ile toplam risk tutarının özet karşılaştırma tablosuna aşağıda yer verilmiştir;

		Cari Dönem (**)	Önceki Dönem (**)
1	TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı(*)	43,219,725	46,647,375
2	TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı ile Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı arasındaki fark	--	--
3	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	(18,554,523)	(19,594,616)
4	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	--	--
5	Bilanço dışı işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark	--	--
6	Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutar ile risk tutarı arasındaki diğer farklar	--	--
7	Toplam risk tutarı	24,665,202	27,052,759

(*)Tabloda yer alan tutarlar Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ'in 5 inci maddesinin altıncı fıkrası uyarınca hazırlanmıştır. (**)Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

VII. Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar

	Bilanço içi varlıklar	Cari Dönem(*)	Önceki Dönem(*)
1	Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil)	19,226,259	20,674,614
2	(Ana sermayeden indirilen varlıklar)	(399,762)	(33,211)
3	Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı ( 1 ve 2 nci satırların toplamı)	18,826,497	20,641,403
	Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti	534,882	791,132
5	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı	383,359	331,754
6	Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı)	918,241	1,222,886
	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri
7	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)	607,250	569,650
8	Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı	--	--
9	Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı)	607,250	569,650
	Bilanço dışı işlemler
	10 Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı	4,313,214	4,718,820
	11 (Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı)	--	--
	12 Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı)	4,313,214	4,718,820
	Sermaye ve toplam risk
	13 Ana sermaye	1,593,770	1,427,291
	14 Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 nci satırların toplamı)	24,665,202	27,052,759
	Kaldıraç oranı
	15 Kaldıraç oranı	6.48	5.29

(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları göstermektedir.

VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar

Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir.

Cari Dönem	Defter Değeri	Gerçeğe Uygun Değer
Finansal Varlıklar	16,464,270	16,169,009
Para Piyasalarından Alacaklar	306,208	306,208
Bankalar	965,814	965,814
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	707,732	707,732
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar	363,099	332,491
Verilen Krediler	14,121,417	13,856,764
Finansal Yükümlülükler	16,790,171	16,790,171
Bankalar Mevduatı	639,755	639,755
Diğer Mevduat	10,673,386	10,673,386
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	1,339,212	1,339,212
İhraç Edilen Menkul Değerler(*)	3,438,728	3,438,728
Muhtelif Borçlar	699,090	699,090

287 (*) Bilançoda "Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları – Diğer Borçlanma Araçları" kaleminde gösterilen sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Diğer varlık ve yükümlülüklerde ise gerçeğe uygun değer, finansal varlık veya finansal borcun etkin faiz yöntemi ile hesaplanan itfa edilmiş maliyeti olarak ölçülmektedir.

Cari Dönem	1. Seviye TL	2. Seviye TL	3. Seviye TL
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	75,807	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	705,019	2,713	--
Türev Finansal Varlıklar	--	1,480,756	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Krediler	--	1,516,819	--
Toplam	780,826	3,000,288	--
Finansal Yükümlülükler
Türev Finansal Yükümlülükler	--	1,516,253	--
Toplam	--	1,516,253	--

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir.

Önceki Dönem	Defter Değeri	Gerçeğe Uygun Değer
Finansal Varlıklar	16,550,670	16,636,606
Para Piyasalarından Alacaklar	376,334	376,334
Bankalar	320,016	320,016
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	766,163	766,163
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--
Verilen Krediler	15,088,157	15,174,093
Finansal Yükümlülükler	17,114,915	17,114,915
Bankalar Mevduatı	601,469	601,469
Diğer Mevduat	11,666,436	11,666,436
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	3,279,412	3,279,412
İhraç Edilen Menkul Değerler	1,255,066	1,255,066
Muhtelif Borçlar	312,532	312,532

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Diğer varlık ve yükümlülüklerde ise gerçeğe uygun değer, finansal varlık veya finansal borcun etkin faiz yöntemi ile hesaplanan itfa edilmiş maliyeti olarak ölçülmektedir.

Önceki Dönem	1. Seviye TL	2. Seviye TL	3. Seviye TL
Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	55,376	688,501	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	764,436	1,727	--
Toplam	819,812	690,228	--

Finansal Yükümlülükler

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler	--	749,590	--
Toplam	--	749,590	--

Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar;

Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler).

IX. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar

Yoktur.

X. Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonuna ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla menkul kıymetleştirme pozisyonları bulunmamaktadır.

XI. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar

Bankanın risk yönetim yaklaşımı:

Banka bünyesinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi azaltım tekniği olarak garantiler ve türevler kullanılmamakta, Basit Finansal Teminat Yöntemi dahilinde yer alan diğer teminat tiplerinden mevcutta sadece nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar dikkate alınmaktadır.

Risk Yönetimi Sistemi kapsamında haftalık olarak Aktif Pasif Komitesi sunumu, aylık olarak ise Risk Komitesi ve Yönetim Kurulu sunumu yapılmaktadır. Sunumlarda banka mali tabloları, kar zarar analizleri, kredi riski, piyasa riski, likidite riski, konsantrasyon riski, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve operasyonel risk başta olmak üzere bankanın mevcut ya da maruz kalması muhtemel risklerinine ilişkin raporlar üst yönetim ile paylaşılmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Banka Yönetim Kurulu riskten korunma muhasebesine ilişkin yetkilendirmeyi düzenli olarak bilgilendirmenin yapılması koşulu ile Aktif Pasif Komitesi'ne delege etmiştir. Aynı zamanda banka, kredi politikaları ile kredi riskine ilişkin risk azaltım politikalarını düzenlemiştir. Bankanın tüm süreçleri İç Kontrol Birimi tarafından kontrol matrisleri aracılığıyla düzenli olarak denetlenmekte, aynı zamanda Teftiş Kurulu tarafından da denetime tabi tutulmaktadır.

Yönetim Kurulu ve üst yönetime, likidite riski, faiz riski, alım satım portföyü, kredi riski, müşteri konsantrasyonu, sektörel yoğunlaşma, teminat yapısı ve sermaye yeterliliği hakkında düzenli olarak raporlama yapılmaktadır.

İDD (İçsel Derecelendirmeye Dayalı) yaklaşımı altındaki RAV'ın değişim tablosu
İçsel Model Yöntemi kapsamında KKR'ye ilişkin RAV değişimleri
İçsel model yaklaşımına göre piyasa riski RAV değişim tablosu
İDD modellerine ilişkin kamuya açıklanacak niteliksel bilgiler
İDD Portföy ve TOA aralığı bazında kredi riski tutarları
İDD KRA tekniği olarak kullanılan kredi türevlerinin RAV üzerindeki etkisi
İDD Her bir risk sınıfındaki temerrüt olasılıklarının geriye dönük testi
İDD (İhtisas kredileri ve basit risk ağırlığı yaklaşımına tabi hisse senedi yatırımları)
Risk sınıfı ve TOA bazında KKR (İDD)
İçsel model yaklaşımı kullanan bankalar için kamuya açıklanacak nicel bilgiler
Alım satım hesabı için içsel model yaklaşımı

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

a. Risk ağırlıklı tutarlara genel bakış

			Risk Ağırlıklı Tutar	Asgari Sermaye Yükümlülüğü
		Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem
1	Kredi riski (karşı taraf kredi riski ve KYK'ya yapılan yatırımlar hariç)	13,596,968	14,457,046	1,087,757
2	Standart yaklaşım	13,596,968	14,457,046	1,087,757
3	İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
4	Karşı taraf kredi riski	850,549	1,003,732	68,044
5	Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım	850,549	1,003,732	68,044
6	İçsel model yöntemi	--	--	--
7	Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları	--	--	--
8	KYK'ya yapılan yatırımlar-içerik yöntemi	40,619	24,631	3,250
9	KYK'ya yapılan yatırımlar-izahname yöntemi	--	--	--
10	KYK'ya yapılan yatırımlar-%1250 risk ağırlığı yöntemi	--	--	--
11	Takas riski	--	--	--
12	Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--
13	İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım	--	--	--
14	İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
15	Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı	--	--	--
16	Piyasa riski	911,638	323,000	72,931
17	Standart yaklaşım	911,638	323,000	72,931
18	İçsel model yaklaşımları	--	--	--
19	Operasyonel risk	1,114,639	889,626	89,171
20	Temel gösterge yaklaşımı	1,114,639	889,626	89,171
21	Standart yaklaşım	--	--	--
22	İleri ölçüm yaklaşımı	--	--	--
23	Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi)	--	--	--
24	En düşük değer ayarlamaları	--	--	--
25	Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24)	16,514,413	16,698,035	1,321,153

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

b. Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme

	Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca	Kredi	Karşı	Menkul	Piyasa	Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya

	değerlenmiş	riskine	taraf kredi	kıymetleştirme	riskine	sermayeden
Cari Dönem (*)	tutar	tabi	riskine tabi (**)	pozisyonları	tabi (***)	indirilen
Varlıklar			-	-		-
Nakit değerler ve merkez bankası	1,764,562	1,764,562	--	--	--	--
Bankalar Para piyasasından alacaklar	965,814 306,208	965,814 306,208	-- --	-- --	-- --	-- --
Gerçeğe uygun değer farkı kâr zarara

yansıtılan finansal varlıklar	75,807	36,722	--	--	75,807	--
Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı
gelire yansıtılan finansal varlıklar	707,732	707,732	642,482	--	--	--
İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal
varlıklar	363,099	363,099	90,935	--	--	--
Türev finansal varlıklar	1,480,756	--	446,187	--	1,480,756	--
Donuk finansal varlıklar	(3,961)	(3,961)	--	--	--	--
Krediler (net) Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan	14,121,417	14,121,415	--	--	--	2
faaliyetlere ilişkin duran varlıklar (net)	215,235	215,235	--	--	--	--
İştirakler (net)	4,897	4,897	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	21,500	21,500	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş
ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net)	257,069	244,758	--	--	--	12,059
Maddi olmayan duran varlıklar (net)	35,001	--	--	--	--	35,001
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı	79,716	79,716	--	--	--	--
Diğer aktifler	224,324	224,324	--	--	--	--
Toplam varlıklar	20,619,176	19,059,943	1,179,604	--	1,551,565	47,062

Yükümlülükler
Mevduat	11,313,141	--	--	--	--	11,313,141
Alınan krediler	1,339,212	--	--	--	--	1,339,212
Para piyasalarına borçlar	495,936	--	495,936	--	--	495,936
İhraç edilen menkul kıymetler	1,842,585	--	--	--	--	1,842,585
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara
Yansıtılan Finansal Yükümlülükler	--	--	--	--	--	--
Türev Finansal Yükümlülükler	1,516,253	--	--	--	1,516,253	1,516,253
Faktoring yükümlülükleri	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden yükümlülükler	463	--	--	--	--	463
Karşılıklar	109,751	--	--	--	--	109,751
Cari vergi borcu	39,477	--	--	--	--	39,477
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan
faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları (net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	1,596,143	--	--	--	--	1,596,143
Diğer yükümlülükler	1,043,966	--	--	--	--	1,043,966
Özkaynaklar	1,322,249	--	--	--	--	1,322,249
Toplam yükümlülükler	20,619,176	--	495,936	--	1,516,253	20,619,176

(*) Banka'nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir.

(***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarı
	Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş	Kredi	Karşı taraf kredi	Menkul kıymetleştirme	Piyasa riskine	Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden
Önceki Dönem (*)	tutar	riskine tabi	riskine tabi (**)	pozisyonları	tabi (***)	indirilen
Varlıklar
Nakit değerler ve merkez bankası	2,487,256	2,487,256	--	--	--	--
Alım satım amaçlı finansal varlıklar	743,877	34,511	685,927	--	743,877	--
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak
sınıflandırılan finansal varlıklar	600,156	600,156	--	--	--	--
Bankalar	320,016	320,016	--	--	--	--
Para piyasalarından alacaklar	376,334	376,334	--	--	--	--
Satılmaya hazır finansal varlıklar (net)	766,163	766,163	579,403	--	--	--
Krediler ve alacaklar	14,488,001	14,487,966	--	--	--	35
Faktoring alacakları	--	--	--	--	--	--
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net)	--	--	--	--	--	--
İştirakler (net)	4,897	4,897	--	--	--	--
Bağlı ortaklıklar (net)	--	--	--	--	--	--
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden alacaklar	--	--	--	--	--	--
Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar	17,902	--	17,902	--	--	--
Maddi duran varlıklar (net)	191,962	181,705	--	--	--	10,257
Maddi olmayan duran varlıklar (net)	5,948	--	--	--	--	5,948
Yatırım amaçlı gayrimenkuller (net)	--	--	--	--	--	--
Vergi varlığı Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere	9,831	9,831	--	--	--	--
ilişkin duran varlıklar (net)	23,795	23,795	--	--	--	--
Diğer aktifler	75,530	75,530	--	--	--	--
Toplam varlıklar	20,111,668	19,368,160	1,283,232	--	743,877	16,240

Yükümlülükler
Mevduat	12,267,905	--	--	--	--	12,267,905
Alım satım amaçlı türev finansal borçlar	749,590	--	--	--	749,590	749,590
Alınan krediler	2,084,851	--	--	--	--	2,084,851
Para piyasalarına borçlar	479,880	--	476,378	--	3,502	479,880
İhraç edilen menkul kıymetler	1,255,066	--	--	--	--	1,255,066
Fonlar	--	--	--	--	--	--
Muhtelif borçlar	312,532	--	--	--	--	312,532
Diğer yabancı kaynaklar	103,202	--	--	--	--	103,202
Faktoring borçları	--	--	--	--	--	--
Kiralama işlemlerinden borçlar	469	--	--	--	--	469
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar Karşılıklar	3,664 153,080	-- --	-- --	-- --	-- --	-- 153,080
Vergi borcu	42,256	--	--	--	--	42,256
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere
ilişkin duran varlık borçları (net)	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri krediler	1,194,561	--	--	--	--	1,194,561
Özkaynaklar	1,464,612	--	--	--	--	1,464,612
Toplam yükümlülükler	20,111,668	--	476,378	--	753,092	20,108,004

(*) Banka'nın konsolide finansal tablolarını ifade etmektedir.

(**) Menkul kıymetlere brüt tutarları üzerinden yer verilmiştir.

(***) Genel piyasa riski ve spesifik risk hesaplamasına dahil edilen brüt pozisyon tutarları baz alınarak doldurulmuştur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

c. Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları

	Cari Dönem	Toplam	Kredi riskine tabi	Menkul kıymetleştirme pozisyonları	Karşı taraf kredi riskine tabi	Piyasa riskine tabi
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	20,572,114	19,059,943	--	1,179,604	1,551,565
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	495,936	1,516,253
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	20,572,114	19,059,943	--	683,668	35,312
4	Bilanço dışı tutarlar	24,038,869	4,871,866	--	19,167,003	19,167,003
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	(18,290,677)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18,752,631)	--
9	Risk azaltımından kaynaklanan farklar	--	--	--	495,936	--
	10 Risk tutarları	44,610,983	23,931,809	--	1,593,976	911,638

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

			Kredi	Menkul kıymetleştirme	Karşı taraf kredi riskine	Piyasa
	Önceki Dönem	Toplam	riskine tabi	pozisyonları	tabi	riskine tabi
1	Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS
	uyarınca değerlenmiş tutarları	20,095,428	19,368,160	--	1,283,232	743,877
2	Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin
	TMS uyarınca değerlenmiş tutarları	--	--	--	476,378	753,092
3	Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar	20,095,428	19,368,160	--	806,854	(9,215)
4	Bilanço dışı tutarlar	23,013,143	4,335,157	--	18,677,986	18,677,986
5	Değerleme farkları	--	--	--	--	--
6	Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18)	(18,345,771)
7	Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan
	farklar	--	--	--	--	--
8	Kurum'un uygulamalarından kaynaklanan farklar	--	--	--	(18,366,104)	--
9	Risk azaltımından kaynaklanan farklar	--	--	--	476,378	--
	10 Risk tutarları	43,108,571	23,703,317	--	1,595,096	323,000

(**) Sermaye yeterliliği hesaplamasına dahil edilen kalemlerin nazım hesap tablosunda yer alan tutarlarına yer verilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklara ilişkin açıklamalar:

TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile risk tutarları arasındaki farklar

Kredi riski açıklamaları

Kredi riski ile ilgili genel niteliksel bilgiler:

Yönetim Kurulu tarafından Banka'nın risk istahına uygun olarak Risk Politikaları doğrultusunda limitler belirlenir. Belirlenen risk limitlerine uyumlu olarak Kredi Politikaları ile yetkilendirmeler ve alt limitler belirlenir. Söz konusu limitlerin piyasa beklentileri ve Banka stratejileri ile uyumlu olmasına özen gösterilir.

Kredi riski, karşı tarafın anlaşmayla belirlenmiş yükümlülüklerini yerine getirememesi halinde maruz kalınan risktir. Kredi riski taşıyan tüm bankacılık ürünleri, Banka'da ihtiyatlı kredi politikaları ve prosedürleri ile yönetilmektedir. Kurumsal, Ticari ve KOBİ müşterilerinin kredili işlemlerinde içsel derecelendirme notuyla karşı tarafın kredi kalitesi değerlendirilmektedir. Kredi riskinin izlenmesi amacıyla sektör, vade, müşteri ve içsel derecelendirme notu bazında takip edilen içsel limitler ile yoğunlaşma riskinden kaçınılması hedeflenmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarlı bir biçimde değerlendirildiği ve izlendiği bir süreç olup, konsolide bazda tüm kredi portföylerini kapsamaktadır. Kredi riski, portföyler bazında, risk/getiri dengesi ve Banka'nın aktif kalitesi düşünülerek, kredi riski politika dokümanlarında yer alan esaslar kapsamında yönetilmektedir. Ayrıca kredi bazlı değerlendirme, tahsis ve takip, ilgili süreçler çerçevesinde krediler grubunda yer alan birimler tarafından yerine getirilmektedir. Kredi teklifleri, belirlenen tutar bazında yetki düzeyleri çerçevesinde, Genel Müdürlük Krediler birimleri, gerekmesi halinde Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından değerlendirilerek sonuçlandırılmaktadır.

Varlıkların kredi kalitesi

Cari Dönem		Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı		Karşılıklar/ amortisman ve
		Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş	değer düşüklüğü	Net değer (a+b-c)
1	Krediler	621,863	14,069,334	569,780	14,121,417
2	Borçlanma araçları	--	1,143,925	3,961	1,139,964
3	Bilanço dışı alacaklar	14,768	4,855,995	19,084	4,851,679
4	Toplam	636,631	20,069,254	592,825	20,113,060

	Önceki Dönem	Yasal konsolidasyona göre hazırlanan finansal tablolarda yer alan TMS uyarınca değerlenmiş brüt tutarı		Karşılıklar/ amortisman ve
		Temerrüt etmiş	Temerrüt etmemiş	değer düşüklüğü	Net değer (a+b-c)
1	Krediler	468,493	14,790,659	170,995	15,088,157
2	Borçlanma araçları	--	819,812	--	819,812
3	Bilanço dışı alacaklar	4,135	4,330,126	1,677	4,332,584
4	Toplam	472,628	19,940,597	172,672	20,240,553

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Temerrüde düşmüş alacaklar ve borçlanma araçları stoğundaki değişimler

			Cari Dönem Önceki Dönem
1	Önceki raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı	468,493	212,639
2	Son raporlama döneminden itibaren temerrüt eden krediler ve borçlanma araçları	896,886	426,021
3	Tekrar temerrüt etmemiş durumuna gelen alacaklar	--	--
4	Aktiften silinen tutarlar (*)	442,120	93,935
5	Diğer değişimler(**)	301,396	76,232
6	Raporlama dönemi sonundaki temerrüt etmiş krediler ve borçlanma araçları tutarı(1+2-3-4±5)	621,863	468,493

(*) Takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar burada gösterilmektedir.

(**) Diğer değişimler,dönem içindeki tahsilatları ifade etmektedir.

Kredilerin coğrafi bölgelere, sektöre, kalan vadesine göre kırılımı:

Kredilerin coğrafi bölgeler bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurt içi	13,663,328	14,411,839
Avrupa Birliği Ülkeleri	143,054	100,840
OECD Ülkeleri	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	240,528	--
ABD, Kanada	21,314	11,317
Diğer Ülkeler	1,110	266,663
Toplam	14,069,334	14,790,659

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredilerin sektör bazında kırılımı:

Krediler ve Diğer Alacaklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tarım	406,009	553,037
Çiftçilik ve Hayvancılık	288,025	414,750
Ormancılık	115,111	132,337
Balıkçılık	2,873	5,950
Sanayi	3,070,790	3,037,887
Madencilik ve Taşocakçılığı	814,717	726,698
İmalat Sanayi	1,452,693	1,763,479
Elektrik, Gaz, Su	803,380	547,710
İnşaat	2,627,124	2,619,255
Hizmetler	6,163,805	7,012,967
Toptan ve Perakende Ticaret	1,885,956	2,442,467
Otel ve Lokanta Hizmetleri	1,152,852	1,409,774
Ulaştırma Ve Haberleşme	657,432	719,631
Mali Kuruluşlar	561,826	357,013
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	417,420	404,058
Serbest Meslek Hizmetleri	470,911	406,111
Eğitim Hizmetleri	699,346	538,367
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	318,062	735,546
Diğer	1,801,606	1,567,513
Toplam	14,069,334	14,790,659

Kredilerin kalan vadelerine göre kırılımları:

	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Toplam
Cari Dönem	3,026,588	2,307,003	4,841,401	3,606,316	288,026	14,069,334
Önceki Dönem	1,660,339	2,015,567	5,746,428	4,963,581	404,744	14,790,659

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Coğrafi bölgeler bazında karşılık ayrılan ve aktiften silinen kredi tutarları:

Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	621,863	295,835	442,120
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	621,863	295,835	442,120

Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Yurt içi	468,493	170,995	93,935
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	--
OECD Ülkeleri	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Ülkeleri	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	--	--
Toplam	468,493	170,995	93,935

Cari Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık	Aktiften Silinenler
Tarım	28,954	15,723	16,735
Çiftçilik ve Hayvancılık	20,209	9,999	9,585
Ormancılık	8,419	5,474	6,091
Balıkçılık	326	250	1,059
Sanayi	132,476	65,851	176,869
Madencilik ve Taşocakçılığı	51,428	15,700	122,057
İmalat Sanayi	80,439	49,875	53,626
Elektrik, Gaz, Su	609	276	1,186
İnşaat	87,393	46,234	64,340
Hizmetler	305,229	121,960	126,195
Toptan ve Perakende Ticaret	132,174	79,215	104,128
Otel ve Lokanta Hizmetleri	109,878	20,697	2,285
Ulaştırma Ve Haberleşme	13,042	8,677	6,795
Mali Kuruluşlar	54	39	761
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	41,351	8,943	391
Serbest Meslek Hizmetleri	2,348	1,878	173
Eğitim Hizmetleri	1,132	781	4,664
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	5,250	1,730	6,998
Diğer	67,811	46,067	57,981
Toplam	621,863	295,835	442,120

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Takipteki Krediler	Özel Karşılık Aktiften Silinenler *
Tarım	16,358	8,622	2,072
Çiftçilik ve Hayvancılık	5,942	2,301	1,155
Ormancılık	9,358	5,290	863
Balıkçılık	1,058	1,031	54
Sanayi	103,548	43,377	28,504
Madencilik ve Taşocakçılığı	46,310	13,105	14,848
İmalat Sanayi	57,085	30,179	5,579
Elektrik, Gaz, Su	153	93	8,077
İnşaat	87,757	33,115	11,672
Hizmetler	138,152	48,453	39,331
Toptan ve Perakende Ticaret	104,752	39,112	33,399
Otel ve Lokanta Hizmetleri	11,995	2,790	1,988
Ulaştırma Ve Haberleşme	9,564	2,758	106
Mali Kuruluşlar	28	14	2,489
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	1,770	401	243
Serbest Meslek Hizmetleri	794	472	318
Eğitim Hizmetleri	5,116	1,311	335
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	4,133	1,595	453
Diğer	122,678	37,428	12,356
Toplam	468,493	170,995	93,935

Yaşlandırma Analizi:

Gecikme Günü	Cari Dönem Tutar	Önceki Dönem Tutar
0-30	13,430,906	14,497,297
31-60	419,880	158,059
61-90	218,548	135,303
90+	621,863	468,493
Toplam	14,691,197	15,259,152

Yeniden Yapılandırılmış Alacakların Karşılık Ayrılan Olup Olmamasına Göre Kırılımı

	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki
Cari Dönem	Krediler	Krediler	Takipteki Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	4,411
Karşılık Ayrılmayan (*)	57,796	412,242	--
Toplam	57,796	412,242	4,411

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler	Takipteki Krediler
Karşılık Ayrılan	--	--	287
Karşılık Ayrılmayan (*)	12,728	537,992	--
Toplam	12,728	537,992	287

(*) İlgili krediler için genel karşılık ayrılmaktadır.

Kredi riski azaltım teknikleri - Genel bakış

	Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş	Teminat ile korunan	Teminat ile korunan alacakların teminatlı	Finansal garantiler ile korunan	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı	Kredi türevleri ile korunan	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı
Cari Dönem	tutar	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları	alacaklar	kısımları
1 Krediler	11,255,357	3,170,005	2,142,464	1,027,541	1,027,541	--	--
2 Borçlanma araçları	1,139,964	--	--	--	--	--	--
3 Toplam	12,365,321	3,170,005	2,142,464	1,027,541	1,027,541	--	--
4 Temerrüde düşmüş	208,740	117,288	117,288	--	--	--	--

	Önceki Dönem	Teminatsız alacaklar: TMS uyarınca değerlenmiş tutar	Teminat ile korunan alacaklar	Teminat ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Finansal garantiler ile korunan alacaklar	Finansal garantiler ile korunan alacakların teminatlı kısımları	Kredi türevleri ile korunan alacaklar	Kredi türevleri ile korunan alacakların teminatlı kısımları
1	Krediler	11,624,385	3,463,772	1,839,428	1,624,344	1,624,344	--	--
2	Borçlanma araçları	819,812	--	--	--	--	--	--
3	Toplam	12,444,197	3,463,772	1,839,428	1,624,344	1,624,344	--	--
4	Temerrüde düşmüş	254,902	42,596	42,596	--	--	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri

Cari Dönem		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,101,754	--	3,129,295	--	170,450	%5.4
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	3,211,158	40,442	3,211,158	21,506	950,580	%29.4
7	Kurumsal alacaklar	9,085,125	562,649	8,880,693	322,068	8,795,135	%95.6
8	Perakende alacaklar	3,522,110	827,975	2,797,651	252,732	2,286,640	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	361,124	2,189	349,714	742	182,877	%52.2
	10 Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,430,988	50,203	1,343,748	37,031	878,543	%63.6
	11 Tahsili gecikmiş alacaklar	287,004	0	287,004	0	291,549	%101.6
	12 Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	39,100	9,508	39,100	4,754	58,266	%132.9
	13 İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
	14 Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
	15 Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar*	40,619	0	40,619	0	40,619	%100.0
	16 Diğer alacaklar	849,402	3,378,901	849,402	100,252	645,617	%68.0
	17 Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
	18 Toplam	20,928,384	4,871,867	20,928,384	739,085	14,300,276	%66.0

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski standart yaklaşım- maruz kalınan kredi riski ve kredi riski azaltım etkileri

	Önceki Dönem	Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından önce alacak tutarı		Kredi dönüşüm oranı ve kredi riski azaltımından sonra alacak tutarı		Risk ağırlıklı tutar ve risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
	Risk sınıfları	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Bilanço içi tutar	Bilanço dışı tutar	Risk ağırlıklı tutar	Risk ağırlıklı tutar yoğunluğu
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,559,571	--	4,183,915	--	116,429	%2.8
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	2,422,476	39,652	2,422,476	22,670	901,705	%36.9
7	Kurumsal alacaklar	9,441,066	1,629,510	8,984,571	1,151,625	10,121,108	%99.9
8	Perakende alacaklar	3,864,150	717,758	2,834,788	282,020	2,336,840	%75.0
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	551,336	10,405	531,845	5,041	243,848	%45.4
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	1,387,945	27,975	1,268,949	18,505	811,226	%63.0
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	219,982	--	219,982	--	238,353	%108.4
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	78,877	2,458	78,877	1,229	84,999	%106.1
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	%0.0
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	%0.0
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar*	24,631	--	24,631	--	24,631*	%100.0
16	Diğer alacaklar	403,896	1,907,399	403,896	74,691	337,081	%70.4
17	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	%0.0
18	Toplam	20,953,930	4,335,157	20,953,930	1,555,781	15,216,220	%67.6

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı (Cari Dönem)	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı(**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	2,788,396	--	--	--	340,899	--	--	--	--	--	3,129,295
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	495,940		-- 1,401,604		-- 1,329,722	--	--	5,398	--	--	3,232,664
7	Kurumsal alacaklar	407,626	--	--	--	--	--	--	8,795,135	--	--	9,202,761
8	Perakende alacaklar	1,530	--	--	--	--		-- 3,048,853	--	--	--	3,050,383
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	257,814	--	--	--	92,642	--	--	350,456
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--		-- 1,004,471	--	376,308	--	--	1,380,779
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	99,767	--	--		78,380 108,857	--	287,004
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	4,593	--	--	5,844	33,417	--	43,854
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar***	--	--	--	--	--	--	--	40,619	--	--	40,619
16	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
17	Diğer Alacaklar	304,037	--	--	--	--	--	--	645,617	--	--	949,654
18	Toplam	3,997,529		-- 1,401,604					257,814 1,774,981 1,004,471 3,048,853 10,039,943 142,274		--	21,667,469

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi riski standart yaklaşım: Risk sınıflarına ve risk ağırlıklarına göre alacaklar

	Risk Sınıfları/ Risk Ağırlığı (Önceki Dönem)	%0	%10	%20	%35(*)	%50	%50	%75	%100	%150	%200	Toplam risk tutarı(**)
1	Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından alacaklar	3,951,058	--	--	--	232,857	--	--	--	--	--	4,183,915
2	Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
3	İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
4	Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
5	Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
6	Bankalardan ve aracı kurumlardan alacaklar	476,378	--	279,435		-- 1,687,029	--	--	2,304	--	--	2,445,146
7	Kurumsal alacaklar	15,088	--	--	--	--	--		-- 10,121,108	--	--	10,136,196
8	Perakende alacaklar	1,021	--	--	--	--		-- 3,115,787	--	--	--	3,116,808
9	İkamet amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	450,827	--	--	--	86,059	--	--	536,886
10	Ticari amaçlı gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılan alacaklar	--	--	--	--	--	952,456	--	334,998	--	--	1,287,454
11	Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	42,447	--	--		98,346 79,189	--	219,982
12	Kurulca riski yüksek belirlenmiş alacaklar	--	--	--	--	1,158	--	--		68,004 10,944	--	80,106
13	İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
14	Bankalardan ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
15	Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar***	--	--	--	--	--	--	--	24,631	--	--	24,631
16	Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
17	Diğer Alacaklar	141,506	--	--	--	--	--	--	337,081	--	--	478,587
18	Toplam	4,585,051	--	279,435		450,827 1,963,491			952,456 3,115,787 11,072,531 90,133		--	22,509,711

(*) Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılanlar

(**) KDO ve KRA sonrası

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Konsolide kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme yapılmamaktadır. Kredi risk azaltım tekniği olarak garantiler ve türevler kullanılmamakta olup sadece nakdi rehinlerden oluşan finansal teminatlar kullanılmaktadır.

Teminatların değerleme ve yönetimine ilişkin uygulamalar şu şekilde tanımlanmaktadır: İpotek olarak alınan teminatların ekspertizleri SPK lisanslı ve BDDK'nın onaylamış olduğu firmalara yaptırılmaktadır. Ticari Kredilerin teminatına alınan gayrimenkullerin ekspertiz raporları risk devam ettiği sürece her yıl yenilenmektedir. Kural olarak her yıl başka bir firmanın ekspertiz raporunu yapması tercih edilmektedir. Ekspertiz işlemlerinin yönetimi Ekspertiz ve Gayrimenkul Proje Finansmanı Birimi tarafından yapılmaktadır. Araç teminatları ise kasko bedelleri üzerinden takip edilmektedir.Teminata alınan çek ve senetlerin olumsuz kayıt kontrolleri belli aralıklarla yapılarak, olumsuz kaydı olan müşterilerden alınan çek ve senetlerin değiştirilmesi istenmektedir.

	Finansal	Diğer/Fiziki	Garantiler ve Kredi Türevleri
			1,027,541
--	--	--	--
--	--	--	--
			--
			--
3,232,664	495,940	--	--
9,202,761	409,625	--	--
3,050,383	2,332	--	--
1,731,235	--	1,262,285	--
287,004	--	75,736	--
43,854	--	--	--
--	--	--	--
			--
			--
			--
21,667,469	907,897	1,338,021	1,027,541
	Tutar 3,129,295 -- -- -- 40,619 949,654	Teminatlar -- -- -- -- -- --	Teminatlar ** -- -- -- -- -- --

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Risk Sınıfı Önceki Dönem*	Tutar	Finansal Teminatlar	Diğer/Fiziki Teminatlar **	Garantiler ve Kredi Türevleri
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar	4,183,915	--	--	1,624,344
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	--	--	--	--
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar	--	--	--	--
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Alacaklar	--	--	--	--
Uluslararası Teşkilatlardan Alacaklar	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar	2,445,146	476,378	--	--
Kurumsal Alacaklar	10,136,196	15,088	--	--
Perakende Alacaklar	3,116,808	1,021	--	--
Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar	1,824,340	--	1,403,283	--
Tahsili Gecikmiş Alacaklar	219,982	--	42,723	--
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar	80,106	--	--	--
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler	--	--	--	--
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar	--	--	--	--
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar	24,631	--	--	--
Diğer Alacaklar	478,587	--	--	--
Toplam	22,509,711	492,487	1,446,006	1,624,344

(*) Gayrinakdi riskler kredi dönüşüm oranı ile çarpılarak gösterilmiştir.

Karşı taraf kredi riskinin ölçüm yöntemlerine göre değerlendirilmesi

				Cari Dönem
		Potansiyel		Yasal risk tutarının hesaplanması	Kredi riski azaltımı
	Yenileme	kredi riski		için kullanılan	sonrası risk	Risk ağırlıklı
	maliyeti	tutarı	EBPRT	alfa	tutarı	tutarlar
1 Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	446,187	414,372	--	1.4	860,559	568,885
2 İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri,
menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma
işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet
işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3 Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo
işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya
ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili
menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	733,417	93,804
4 Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri,
menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma
işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet
işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5 Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme
veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile
kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6 Toplam	446,187	414,372	--	--	1,593,976	662,689

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem	Yenileme maliyeti	Potansiyel kredi riski tutarı	EBPRT	Yasal risk tutarının hesaplanması için kullanılan alfa	Kredi riski azaltımı sonrası risk tutarı	Risk ağırlıklı tutarlar
1	Standart yaklaşım - KKR (türevler için)	703,811	311,882	--	1.4	1,015,693	713,938
2	İçsel Model Yöntemi (türev finansal araçlar, repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
3	Kredi riski azaltımı için kullanılan basit yöntem- (repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	579,403	20,605
4	Kredi riski azaltımı için kapsamlı yöntem –( repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için)	--	--	--	--	--	--
5	Repo işlemleri, menkul kıymetler veya emtia ödünç verme veya ödünç alma işlemleri, takas süresi uzun işlemler ile kredili menkul kıymet işlemleri için riske maruz değer	--	--	--	--	--	--
6	Toplam	703,811	311,882	--	--	1,595,096	734,543

Kredi değerleme ayarlamaları (KDA) için sermaye yükümlülüğü

		Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri	Risk ağırlıklı
	Cari Dönem	kullanımı sonrası)	tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	860,559	187,860
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	860,559	187,860

	Önceki Dönem	Risk tutarı (Kredi riski azaltımı teknikleri kullanımı sonrası)	Risk ağırlıklı tutarlar
	Gelişmiş yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	--	--
1	(i) Riske maruz değer bileşeni (3*çarpan dahil)	--	--
2	(ii) Stres riske maruz değer (3*çarpan dahil)	--	--
3	Standart yönteme göre KDA sermaye yükümlülüğüne tabi portföylerin toplam tutarı	1,015,693	269,189
4	KDA sermaye yükümlülüğüne tabi toplam tutar	1,015,693	269,189

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Karşı taraf kredi riski (KKR) standart yaklaşım - Risk sınıfları ve risk ağırlıklarına göre

	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	Toplam kredi riski
Cari Dönem
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	3,175	--	--	2,367	--	--	--	--	5,542
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	495,940	--	135,438	642,254	--	--	--	--	1,273,632
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	310,945	--	--	310,945
Perakende alacaklar	728	--	--	--	3,129	--	--	--	3,857
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki
yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	499,843	--	135,438	644,621	3,129	310,945	--	--	1,593,976

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

	0%	10%	20%	50%	75%	100%	150%	Diğer	Toplam kredi riski
Önceki Dönem
Merkezi yönetimlerden ve merkez bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bölgesel veya yerel yönetimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Çok taraflı kalkınma bankalarından alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Uluslararası teşkilatlardan alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar	476,378	--	150,628	522,483	--	16	--		-- 1,149,505
Kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	438,928	--	--	438,928
Perakende alacaklar	1,021	--	--	--	5,642	--	--	--	6,663
Gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Tahsili gecikmiş alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
İpotek teminatlı menkul kıymetler	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Menkul kıymetleştirme pozisyonları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kısa vadeli kredi derecelendirmesi bulunan bankalar ve aracı kurumlardan alacaklar ile kurumsal alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Hisse senedi yatırımları	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer alacaklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer varlıklar	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	477,399	--	150,628	522,483	5,642	438,944	--		-- 1,595,096

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

KKR için kullanılan teminatlar

	Türev finansal araç teminatları	Diğer işlem teminatları
Cari dönem	Alınan teminatlar		Verilen teminatlar
	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış	Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	728	--	--	--	495,940	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	733,417
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	728	--	--	--	495,940	733,417

	Türev finansal araç teminatları	Diğer işlem teminatları
Önceki dönem	Alınan teminatlar		Verilen teminatlar
	Ayrılmış	Ayrılmamış	Ayrılmış	Ayrılmamış	Alınan teminatlar	Verilen teminatlar
Nakit – yerli para	--	--	--	--	--	--
Nakit – yabancı para	1,021	--	--	--	476,378	--
Devlet tahvil/bono - yerli	--	--	--	--	--	--
Devlet tahvil/bono - diğer	--	--	--	--	--	--
Kamu kurum tahvil/bono	--	--	--	--	--	--
Kurumsal tahvil/bono	--	--	--	--	--	579,403
Hisse senedi	--	--	--	--	--	--
Diğer teminat	--	--	--	--	--	--
Toplam	1,021	--	--	--	476,378	579,403

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar

Grup'un finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu'nun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları

Grup, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik" ve 23 Ekim 2015 tarih ve 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine ilişkin olarak risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Mevcut risklere ilişkin limitler belirlenmekte ve söz konusu limitler periyodik olarak revize edilmektedir. Banka Yönetim Kurulu, Risk Yönetimi Grubu ile Üst Düzey Yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır.

Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk İştahı Politikası ile "az" olarak sınırlandırılmış olup BDDK'nın standart metodu dikkate alınarak ölçülmektedir. Aynı zamanda Mali Kontrol Bölümü tarafından alım satım portföyü piyasa değerleri ve realize kar zararı raporlanmaktadır. Risk Yönetimi ve Aktif Pasif Komitesi tarafından alım satım işlemlerinin Risk İştahı Politikası'na uyumu sürekli takip edilmektedir. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise gap raporları vasıtası ile ayrıca takip edilmektedir.

Piyasa Riski Standart Yaklaşıma İlişkin Tablo

	Risk Ağırlıklı Tutar	Cari Dönem	Önceki Dönem
	Dolaysız Peşin Ürünler
1	Faiz Oranı Riski (genel ve spesifik)	820,250	296,137
2	Hisse Senedi Riski (genel ve spesifik)	-	-
3	Kur Riski	80,313	23,563
4	Emtia Riski	-	-
	Opsiyonlar
5	Basitleştirilmiş yaklaşım	-	-
6	Delta-plus metodu	11,075	3,300
7	Senaryo yaklaşımı	-	-
8	Menkul Kıymetleştirme	-	-
9	Toplam	911,638	323,000

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1. Karşı taraf riskine ilişkin nicel bilgiler tablosu

Cari Dönem	Tutar
		%0	%20	%50	%75	%100	Toplam Risk Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler**	414,373	3,903	49,849	221,140	1,755	137,726	259,582
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	446,186	--	2,475	269,119	1,374	173,218	309,303
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	728	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	860,559	3,903	52,324	490,259	3,129	310,944	568,885

(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem	Tutar		Risk Ağırlıklarına Göre Dağılım
							Toplam Risk
		%0	%20	%50	%75	%100	Ağırlıklı Tutar
Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler*	--	--	--	--	--	--	--
Döviz Kuruna Dayalı
Sözleşmeler**	311,882	656	32,510	143,673	3,169	131,874	212,589
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Hisse Senedine Dayalı
Sözleşmeler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer	703,811	365	15,093	378,810	2,473	307,070	501,349
Netleştirmenin Faydaları	--	--	--	--	--	--	--
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı	--	--	--	--	--	--	--
Tutulan Teminatlar	1,021	--	--	--	--	--	--
Türevlere İlişkin Net Pozisyon***	1,015,693	1,021	47,603	522,483	5,642	438,944	713,938

(*) Repo işlemlerinden oluşmaktadır.

(**) Opsiyon, para swabı ve forward sözleşmelerinden oluşmaktadır.

(***) Döviz kuruna ve faiz oranına dayalı sözleşmeler ile pozitif gerçeğe uygun brüt değer toplamından oluşmaktadır.

Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar

Operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" başlıklı 3 üncü bölümü uyarınca son 3 yıla (2017, 2016 ve 2015) ait brüt gelirler kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Brüt gelirin %15'i olan 89,171 TL (31 Aralık 2017: 71,170 TL) aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir

				Toplam/Pozitif
Cari Dönem	31/12/2015	31/12/2016	31/12/2017	BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	444,760	622,298	716,364	594,474	15	89,171
Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12.5)						1,114,639
				Toplam/Pozitif
Önceki Dönem	31/12/2014	31/12/2015	31/12/2016	BG yılı sayısı	Oran (%)	Toplam
Brüt gelir	356,345	444,760	622,298	474,467	15	71,170
Operasyonel Riske Esas Tutar
(Toplam*12.5)						889,626

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Kasa/Efektif	37,341	100,990
TCMB	366,313	1,259,918
Diğer	--	--
Toplam	403,654	1,360,908

		Önceki Dönem
	TP	YP
Kasa/Efektif	28,792	89,320
TCMB	246,809	2,122,335
Diğer	--	--
Toplam	275,601	2,211,655

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	80,959	511,053
Vadeli Serbest Hesap	285,354	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	748,865
Toplam	366,313	1,259,918

		Önceki Dönem
	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	240,425	270,157
Vadeli Serbest Hesap	6,384	--
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	1,852,178
Toplam	246,809	2,122,335

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

2.1 Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	21,934	--
Toplam	21,934	--

		Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	18,295	--
Toplam	18,295	--

2.2 Repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

		Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	--	--
Toplam	--	--
	Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	--	--
Toplam	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2.3 Türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

		Cari Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	98,585	--
Swap İşlemleri	1,015,077	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	341,061	26,033
Diğer	--	--
Toplam	1,454,723	26,033

	Önceki Dönem
	TP	YP
Vadeli İşlemler	53,648	--
Swap İşlemleri	414,489	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	213,887	6,477
Diğer	--	--
Toplam	682,024	6,477

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	731,428	339
Yurt dışı	281	233,766
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--
Toplam	731,709	234,105

		Önceki Dönem
	TP	YP
Bankalar
Yurt içi	46,264	193,540
Yurt dışı	1,871	78,341
Yurt dışı Merkez ve Şubeler	--	--
Toplam	48,135	271,881

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3.2 Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

	Serbest Tutar		Serbest Olmayan Tutar
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
AB Ülkeleri	9,578	7,135	199,352	32,629
ABD, Kanada	18,664	33,632	--	--
OECD Ülkeleri*	649	1,236	210	2,527
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--
Diğer	5,594	3,053	--	--
Toplam	34,485	45,056	199,562	35,156

*AB Ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

4. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler

4.1 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem
TP	YP
--	--
10,793	642,487
--	--
10,793	642,487

	Önceki Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	167,674	579,405
Diğer	--	--
Toplam	167,674	579,405

4.2 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Borçlanma Senetleri	733,302
Borsada İşlem Gören	733,302
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	2,713
Borsada İşlem Gören	2,713
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	28,283
Toplam	707,732

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

Önceki Dönem
774,052
774,052
--
1,727
1,727
--
9,616
766,163

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	4,695	--
Toplam	4,695	--

Önceki Dönem
Nakdi	Gayrinakdi
--	--
--	--
--	--
--	--
4,872	--
4,872	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.2 Standart Nitelikli ve Yakın İzlemedeki krediler ile yeniden yapılandırılan Yakın İzlemedeki kredilere ilişkin bilgiler

Nakdi Krediler		Yakın İzlemedeki Krediler
		Yeniden Yapılandırılanlar
	Standart Nitelikli Krediler	Yeniden Yapılandırma Kapsamında Yer Almayanlar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik	Yeniden Finansman
İhtisas Dışı Krediler	12,382,051	1,275,041	311,109	101,133
İşletme Kredileri	47,226	--	75,474	--
İhracat Kredileri	121,878	5,435	2,457	--
İthalat Kredileri	--	--	--	--
Mali Kesime Verilen Krediler	548,130	765	636	--
Tüketici Kredileri	1,005,032	77,338	5,139	11
Kredi Kartları	73,832	22,963	--	--
Diğer	10,585,953	1,168,540	227,403	101,122
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam (*)	12,382,051	1,275,041	311,109	101,133

(*) 14,311 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Standart Nitelikli	Yakın İzlemedeki
Cari Dönem	Krediler	Kredileri
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı	104,447	--
Kredi Riskinde Önemli Artış	--	169,498
Toplam	104,447	169,498

Cari Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	57,796	311,109
1 veya 2 defa uzatılanlar	57,796	308,825
3,4 veya 5 defa uzatılanlar	--	2,284
5 üzeri uzatılanlar	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar	Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı	12,728	409,217
1 veya 2 defa uzatılanlar	12,728	406,481
3,4 veya 5 defa uzatılanlar	--	2,736
5 üzeri uzatılanlar	--	--
Cari Dönem	Standart Nitelikli Krediler	Yakın İzlemedeki Krediler
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	57,796	311,109
0-6 ay	--	37,751
6 -12 ay	--	48,814
1 – 2 yıl	--	100,768
2 – 5 yıl	50,090	106,824
5 yıl ve üzeri	7,706	16,952

Önceki Dönem	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar	Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Ödeme Planı Değişikliğiyle Uzatılan Süre	12,728	409,217
0-6 ay	359	31,093
6 -12 ay	--	31,187
1 – 2 yıl	--	114,262
2 – 5 yıl	5,916	122,345
5 yıl ve üzeri	6,453	110,330

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Yakın izlemedeki kredilerin gecikme süreleri

Cari Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	386,041	10,253	396,294
31-60 gün arası	389,118	30,760	419,878
61-90 gün arası	194,827	23,645	218,472
Toplam	969,986	64,658	1,034,644

Önceki Dönem	Ticari Krediler	Tüketici Kredileri	Toplam
1-30 gün arası	144,593	9,031	153,624
31-60 gün arası	133,293	24,766	158,059
61-90 gün arası	117,932	17,371	135,303
Toplam	395,818	51,168	446,986

Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar		Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
	Krediler ve Diğer Alacaklar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar	Krediler ve Diğer Alacaklar	Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar
Cari Dönem
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	5,642,228	--	376,925	64,040
İhtisas Dışı Krediler	5,642,228	--	376,925	64,040
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Krediler	--	--	--	--
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	6,739,824	57,796	1,310,357	348,203
İhtisas Dışı Krediler	6,739,824	57,796	1,310,357	348,203
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Krediler	--	--	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Tüketici Kredileri-TP	316,066	704,346	1,020,412
Konut Kredisi	176	375,792	375,968
Taşıt Kredisi	6	2,425	2,431
İhtiyaç Kredisi	315,884	326,129	642,013
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	--	39,689	39,689
Konut Kredisi	--	38,733	38,733
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	956	956
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	981	981
Konut Kredisi	--	981	981
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Bireysel Kredi Kartları-TP	7,457	--	7,457
Taksitli	1,046	--	1,046
Taksitsiz	6,411	--	6,411
Bireysel Kredi Kartları-YP	58	--	58
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	58	--	58
Personel Kredileri-TP	284	3,495	3,779
Konut Kredisi	--	831	831
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	284	2,664	2,948
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	914	--	914
Taksitli	252	--	252
Taksitsiz	662	--	662
Personel Kredi Kartları-YP	2	--	2
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	2	--	2
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)	22,659	--	22,659
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)	--	--	--
Toplam	347,440	748,511	1,095,951

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.4 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP	778,363	2,264,637	3,043,000
İşyeri Kredileri	--	2,432	2,432
Taşıt Kredileri	1,524	42,872	44,396
İhtiyaç Kredileri	776,839	2,219,333	2,996,172
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	--	143,653	143,653
İşyeri Kredileri	--	278	278
Taşıt Kredileri	--	21,782	21,782
İhtiyaç Kredileri	--	121,593	121,593
Diğer	--	--	--
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	88,365	--	88,365
Taksitli	10,414	--	10,414
Taksitsiz	77,951	--	77,951
Kurumsal Kredi Kartları-YP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	106,796	--	106,796
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	973,524	2,408,290	3,381,814

5.5 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

	Cari Dönem
Kamu	--
Özel	14,069,334
Toplam (*)	14,069,334

(*) 14,311 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

Önceki Dönem

Kamu	--
Özel	14,790,659
Toplam	14,790,659

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.6 Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı

	Cari Dönem
Yurt içi Krediler	13,663,328
Yurt dışı Krediler	406,006
Toplam (*)	14,069,334

(*) 14,311 TL tutarındaki faktoring alacakları dahildir.

	Önceki Dönem
Yurt içi Krediler	14,411,839
Yurt dışı Krediler	378,820
Toplam	14,790,659

5.7 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

5.8 Kredilere ilişkin olarak ayrılan temerrüt (üçüncü aşama) karşılıklar

	Cari Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler İçin Ayrılanlar	107,976
Tahsili Şüpheli Krediler İçin Ayrılanlar	66,127
Zarar Niteliğindeki Krediler İçin Ayrılanlar	121,732
Toplam	295,835

	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	26,022
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	44,497
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Ayrılanlar	100,476
Toplam	170,995

5.9 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.9.1 Donuk alacaklara ve yeniden yapılandırılan kredilere ilişkin bilgiler

	III. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	IV. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	V. Grup Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem	89	4,308	14
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	89	4,308	14
Önceki Dönem	187	80	20
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar	--	--	--
Yeniden Yapılandırılan Krediler	187	80	20

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.9.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem İçinde İntikal (+)	177,201 871,791	125,408 17,764	151,717 7,331
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	621,662	274,889
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	622,107	274,445	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	120,774	134,116	46,504
Kayıttan düşülen (-)	--	--	--
Satılan (-)(*)	102,290	188,726	136,938
Kurumsal ve Ticari Krediler	102,122	181,652	124,871
Bireysel Krediler	11	2,025	7,458
Kredi Kartları	157	5,049	4,609
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	203,821	167,547	250,495
Karşılık (-)	107,976	66,127	121,732
Bilançodaki Net Bakiyesi	95,845	101,420	128,763

(*) 2018 yılında 427,954 TL tutarındaki kredi, varlık yönetim şirketine devir ve satış yapılmak suretiyle aktiften silinmiştir.

5.9.3 Krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıklarına ilişkin bilgiler

	Aşama 1	Aşama 2	Aşama 3
Dönem Başı (1 Ocak 2018)	109,730	192,728	348,695
Dönem içinde eklenen krediler ve hareketleri	22,533	15,561	18,912
Dönem içinde çıkan krediler ve hareketleri	(17,612)	(35,619)	(12,412)
Aşama 1 ve Aşama 2 Hareketleri
Her iki dönemde de Aşama 1 olan krediler	6,997	--	--
Aşama 1'den Aşama 2'ye geçen krediler	(14,956)	107,879	--
Her iki dönemde de Aşama 2 olan krediler	--	20,278	--
Aşama 2'den Aşama 1'e geçen krediler	1,285	(1,212)	--
Aşama 3 Hareketleri
Aşama 1'den Aşama 3'e geçen krediler (*)	(3,165)	--	125,657
Aşama 2'den aşama 3'e geçen krediler	--	(130,484)	140,528
Her iki dönemde de Aşama 3 olan krediler (bakiye ve parametre
değişimi)	--	--	(22,552)
Aktiften silinen kredilerin etkisi	--	--	--
Satılan kredilerin etkisi	--	--	(302,993)
Dönem Sonu (31 Aralık 2018)	104,447	169,497	295,835

(*) Söz konusu müşteriler 2017 yıl sonunda Aşama 1'de olup, yıl içinde gerekli aşamalandırmalardan geçerek Aşama 3'e geçmiştir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.9.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı		Zarar Niteliğindeki
	Krediler ve Diğer	Tahsili Şüpheli Krediler	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	ve Diğer Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	50,101	46,335	40,260
Karşılık Tutarı (-)	12,756	5,526	9,989
Bilançodaki Net Bakiyesi	37,345	40,809	30,271
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	16,634	8,047	34,217
Karşılık Tutarı (-)	1,239	2,794	16,851
Bilançodaki Net Bakiyesi	15,395	5,253	17,366

5.9.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem (Net)	95,845	101,420	128,763
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) (*)	203,821	167,547	250,495
Karşılık Tutarı (-) (*)	107,976	66,127	121,732
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	95,845	101,420	128,763
Bankalar (Brüt)
Karşılık Tutarı (-)
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Krediler (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--
Diğer Krediler (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	151,179	80,911	65,408
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	177,201	125,408	165,884
Karşılık Tutarı (-)	26,022	44,497	100,476
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	151,179	80,911	65,408
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5.10 TFRS 9'a göre beklenen kredi zararı ayıran bankalarca donuk alacaklar için hesaplanan faiz tahakkukları, reeskontları ve değerleme farkları ile bunların karşılıklarına ilişkin açıklamalar

Banka donuk alacakları için faiz tahakkuku yapmamaktadır.

5.11 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Alacağın değersizliğiyle ilgili kanunda belirtilen şartların oluşması halinde Yönetim Kurulu kararı ile bu kredilerin tamamına karşılık ayrılmakta ve aktiften silinmektedir.

6. İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

6.1 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen /bloke edilenlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.	188,931	90,518
Diğer	--	--
Toplam	188,931	90,518

Grup'un 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

6.2 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Devlet Tahvili	188,931	174,168
Hazine Bonosu	--	--
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri	--	--
Toplam	188,931	174,168

Grup'un 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

6.3 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Borçlanma Senetleri	363,099
Borsada İşlem Gören	363,099
Borsada İşlem Görmeyen	--
Hisse Senetleri	--
Borsada İşlem Gören	--
Borsada İşlem Görmeyen	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--
Toplam	363,099

Grup'un 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

6.4 İtfa edilmiş maliyeti üzerinden değerlenen finansal varlıkların yıl içindeki hareketlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Dönem Başındaki Değer	--
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları	--
Yıl İçindeki Alımlar (*)	363,099
Satış ve İtfa Yolu ile Elden Çıkarılanlar	--
Değer Azalma Karşılığı (-)	--
Toplam	363,099

Grup'un 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı bulunmamaktadır.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

Grup'un 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 4,897 TL iştiraki bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 4,897).

Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)
Kredi Garanti Fonu A.Ş.	Ankara	%1.54	%1.54

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 5,445 TL tutarında mali bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 5,445 TL).

Ünvanı		Adres (Şehir / Ülke)		Bankanın Pay Oranı – Farklıysa Oy Oranı (%)	Bankanın Risk Grubu Pay Oranı (%)		Konsolidasyon Yöntemi
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.		İstanbul		%99.0		%99.0	Tam Konsolidasyon
Aktif Toplamı	Özkaynak	Sabit Varlık Toplamı (*)	Faiz Gelirleri	Menkul Değer Gelirleri	Cari Dönem Kâr/ Zararı	Önceki Dönem Kâr/Zararı	Gerçeğe Uygun Değeri
6,435	5,823	252	896	--	355	127	--

(*) Sabit varlık toplamı maddi ve maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumuna ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.
Ana Sermaye	5,823
Ödenmiş Sermaye	5,500
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	--
Hisse Senedi İhraç Primleri	--
Yedek Akçeler	--
Net Dönem Kârı ile Geçmiş Yıllar Kârı	355
Net Dönem Zararı ile Geçmiş Yıllar Zararı	(32)
Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-)	--
Katkı Sermaye	--
Sermaye	5,823
Sermayeden İndirilen Değerler	--
Net Kullandırılabilir Özkaynak	5,823

Ana Ortaklık Banka'nın konsolide sermaye yeterliliği standart oranına dahil edilen bağlı ortaklıklarından kaynaklanan herhangi bir sermaye gereksinimi yoktur.

8.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 21,500 TL tutarında konsolide edilmeyen mali olmayan bağlı ortaklığı bulunmaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

		Bankanın Pay Oranı –	Bankanın Risk Grubu
Ünvanı	Adres (Şehir / Ülke)	Farklıysa Oy Oranı (%)	Pay Oranı (%)
Finberg Araştırma Geliştirme Danışmanlık Yatırım Hizmetleri A.Ş.	İstanbul	%100	%100

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

8.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	5,445	5,445
Dönem İçi Hareketler
Alışlar ve Sermaye Artırımları	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kar	--	--
Satışlar/Tasfiyeler	--	--
Yeniden Sınıflamadan Kaynaklanan Değişim	--	--
Piyasa Değeri ile Defter Değeri Arasındaki Fark	--	--
Yurt dışı Bağlı Ortaklıkların Net Kur Farkı	--	--
Değer Artışı/Azalışı Karşılığı	--	--
Dönem Sonu Değeri	5,445	5,445
Sermaye Taahhütleri	--	--
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)	99	99

Fiba Portföy Yönetimi A.Ş. Fibabanka A.Ş.'nin %99 oranında iştirak etmesiyle 26 Eylül 2013 tarihinde kurulmuştur.

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet Değeri İle Değerleme	5,445	5,445
Rayiç Değer İle Değerleme	--	--

Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer Bağlı Ortaklıklar	5,445	5,445

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Grup'un 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Grup'un 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla kiralama işlemlerinden alacakları bulunmamaktadır.

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	--	--

	Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	17,902	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	17,902	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

Cari Dönem	Gayrimenkul	Araçlar	Diğer MDV*	Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2018	171,563	79	75,758	247,400
Girişler	51,534	--	26,567	78,101
Çıkışlar	--	--	13,728	13,728
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2018	223,097	79	88,598	311,774
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2018	(4,683)	(38)	(50,718)	(55,439)
Amortisman Gideri	(1,813)	(61)	(10,895)	(12,769)
Çıkışlar	(45)	--	13,548	13,503
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2018	(6,542)	(99)	(48,064)	(54,705)
Net Defter Değeri, 31 Aralık 2018	216,555	(20)	40,553	257,069

* Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

Önceki Dönem	Gayrimenkul	Araçlar	Diğer MDV*	Toplam
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2017	171,403	79	66,034	237,516
Girişler	160	--	13,561	13,721
Çıkışlar	--	--	3,837	3,837
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2017	171,563	79	75,758	247,400
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak 2017	(6,078)	(22)	(45,211)	(51,311)
Amortisman Gideri	(1,693)	(16)	(9,335)	(11,052)
Çıkışlar	(3,088)	--	3,837	6,295
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 2017	(4,683)	(38)	(50,685)	(55,438)
Net Defter Değeri, 31 Aralık 2017	166,880	41	25,073	191,962

* Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

12.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı finansal tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse

12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları

Yoktur.

12.1.2 Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı

Yoktur.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Yoktur.

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar.

13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları

Grup'un aktifinde maddi olmayan varlık olarak; yazılım programları ve gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunların tahmini ekonomik ömürleri 3 ile 10 yıl arasında değişmektedir.

13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri

13.3 Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	Brüt Defter Değeri	Birikmiş Amortisman Tutarı	Brüt Defter Değeri	Birikmiş Amortisman Tutarı
Maddi olmayan duran varlıklar	90,570	55,569	55,343	49,395

(*) Yazılım ve diğer maddi olmayan duran varlıklardan oluşmaktadır.

13.4 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Maliyet
Açılış Bakiyesi , 1 Ocak	55,343	50,396
Girişler	35,334	5,012
Çıkışlar	107	(65)
Kapanış Bakiyesi , 31 Aralık	90,570	55,343
Birikmiş Amortisman
Açılış Bakiyesi, 1 Ocak	(49,395)	(46,417)
Amortisman Gideri	(107)	(3,043)
Çıkışlar	(6,281)	65
Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık	(55,569)	(49,395)
Net Defter Değeri, 31 Aralık	35,001	5,948

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

13.5 Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi

Yoktur.

13.8 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri

Yoktur.

13.9 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı

Yoktur.

13.10 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar

Yoktur.

13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı

Yoktur.

13.12 Şerefiyeye ilişkin bilgiler

Yoktur.

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler

15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yanstılan ertelenmiş vergi varlığı

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla, 79,351 TL tutarındaki ertelenmiş vergi aktifi, indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda hesaplanmıştır (31 Aralık 2017: 9,504 TL ertelenmiş vergi aktifi).

Ertelenmiş vergi varlığı Grup'un bilançosunda yer alan varlık veya yükümlülüklerin defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan ve sonraki dönemlerde mali kar/zararın hesabında dikkate alınacak tutarları üzerinden hesapladığı ertelenmiş vergi aktifi ile ertelenmiş vergi pasifi kalemlerinden oluşmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve ertelenmiş vergi pasifi netleştirilmek suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır.

	Cari Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)
Mali Zararlardan	105,405	23,190
Finansal Varlıkların Değerlemesi	(108,312)	(26,047)
Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gider	20,772	4,570
Çalışan Hakları Karşılığı	23,498	4,944
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(17,859)	(3,572)
Karşılıklar	353,131	75,366
Diğer	4,182	900
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	380,817	79,351

	Önceki Dönem
	Ertelenmiş Vergi Matrahı	Ertelenmiş Vergi Aktifi (Pasifi)
Finansal Varlıkların Değerlemesi Peşin Tahsil Edilen/Ödenen Komisyon Gelir/Gideri	18,621	3,830
	13,633	3,000
Çalışan Hakları Karşılığı	21,392	4,332
Maddi Duran Varlık Matrah Farkları	(9,885)	(1,977)
Diğer	1,321	319
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)	45,082	9,504

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

	1 Ocak – 31 Aralık 2018 1 Ocak – 31 Aralık 2017
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), 1 Ocak	9,504	(1,335)
Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri)	(41,147)	12,770
Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi	110,994	(1,931)
Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi), Dönem Sonu Bakiye	79,351	9,504

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı

Yoktur.

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Grup'un 215,235 TL tutarında satış amaçlı elde tutulan varlıkları bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 23,795 TL).

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler

Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 30,557 TL (31 Aralık 2017: 30,026 TL) tutarındadır.

II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduata ilişkin bilgiler

1.1 Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

Cari dönem	Vadesiz 7 Gün İhbarlı 1 Aya Kadar			1-3 Ay	3-6 Ay		6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü	Birikimli Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	96,239	--	738,810	1,592,139	1,257,139	478,607	321,611	--	4,484,545
Döviz Tevdiat Hesabı	395,655	--	883,617	2,656,753	216,034	123,331	197,448	--	4,472,838
Yurt içinde Yer. K.	370,154	--	875,647	2,648,053	215,735	122,674	73,312	--	4,305,575
Yurt dışında Yer.K.	25,501	--	7,970	8,700	299	657	124,136	--	167,263
Resmi Kur. Mevduatı	459	--	--	293	--	--	--	--	752
Tic. Kur. Mevduatı	197,420	--	341,316	690,084	169,870	90,089	124,025	--	1,612,804
Diğ. Kur. Mevduatı	2,057	--	4,354	29,074	16,278	95	38,221	--	90,079
Kıymetli Maden DH	12,368	--	--	--	--	--	--	--	12,368
Bankalararası Mevduat	88,410	--	465,589	82,830	2,926	--	--	--	639,755
TC Merkez B.	--	--	273,793	--	--	--	--	--	273,793
Yurt içi Bankalar	14,938	--	157,837	--	2,926	--	--	--	175,701
Yurt dışı Bankalar	37,903	--	33,959	82,830	--	--	--	--	154,692
Katılım Bankaları	35,569	--	--	--	--	--	--	--	35,569
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	792,608	--	2,433,686	5,051,173	1,662,247	692,122	681,305		-- 11,313,141

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

		7 Gün						Birikimli
Önceki dönem	Vadesiz		İhbarlı 1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl1 Yıl ve Üstü		Mevduat	Toplam
Tasarruf Mevduatı	74,866	--	409,940	2,067,120	617,183	184,848	150,372	--	3,504,329
Döviz Tevdiat Hesabı	339,684	--	682,479	3,935,109	205,144	67,655	141,318	--	5,371,389
Yurt içinde Yer. K.	326,480	--	615,344	3,917,385	203,702	66,362	51,847	--	5,181,120
Yurt dışında Yer.K.	13,204	--	67,135	17,724	1,442	1,293	89,471	--	190,269
Resmi Kur. Mevduatı	43,974	--	--	--	--	--	--	--	43,974
Tic. Kur. Mevduatı	338,631	--	84,534	1,443,834	202,249	207,845	349,379	--	2,626,472
Diğ. Kur. Mevduatı	1,524	--	6,081	63,930	30,265	25	13,589	--	115,414
Kıymetli Maden DH	4,858	--	--	--	--	--	--	--	4,858
Bankalararası Mevduat	134,144	--	387,573	72,246	7,506	--	--	--	601,469
TC Merkez B.	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Yurt içi Bankalar	126	--	369,537	--	7,506	--	--	--	377,169
Yurt dışı Bankalar	17,375	--	18,036	72,246	--	--	--	--	107,657
Katılım Bankaları	116,643	--	--	--	--	--	--	--	116,643
Diğer	--	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	937,681		-- 1,570,607	7,582,2391,062,347		460,373	654,658		-- 12,267,905

1.2 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler

	Sigorta
	Kapsamında Bulunan	Sigorta Limitini Aşan
	Cari Dönem	Cari Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,208,164	3,253,366
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	391,384	2,840,835
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Toplam	1,599,548	6,094,201

	Sigorta Kapsamında Bulunan	Sigorta Limitini Aşan
	Önceki Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	1,151,935	2,336,011
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	304,051	2,457,726
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H.	--	--
Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	--	--
Toplam	1,455,986	4,793,737

1.3 Banka'nın merkezi yurt dışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1.4 Sigorta kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatı

	Cari Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	37,448
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	21,379
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--
	Önceki Dönem
- Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	33,853
- Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ve Diğer Hesaplar	13,094
- 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar	--
- Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Türev finansal yükümlülüklere ilişkin negatif farklar tablosu

		Cari Dönem (*)
	TP	YP
Vadeli İşlemler	101,503	--
Swap İşlemleri	846,126	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	340,718	26,067
Diğer	--	--
Toplam	1,288,347	26,067

(*) Riskten korunma amaçlı türev finansal yükümlülükler hariçtir.

	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Vadeli İşlemler	43,928	--
Swap İşlemleri	484,580	--
Futures İşlemleri	--	--
Opsiyonlar	213,939	7,143
Diğer	--	--
Toplam	742,447	7,143

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	10,298	255,075
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	1,073,839
Toplam	10,298	1,328,914

		Önceki Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--
Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan	21,789	176,532
Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	1,886,530
Toplam	21,789	2,063,062

3.2 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

		Cari Dönem
	TP	YP
Kısa Vadeli	10,298	66,671
Orta ve Uzun Vadeli	--	1,262,243
Toplam	10,298	1,328,914

		Önceki Dönem
	TP	YP
Kısa Vadeli	20,868	177,567
Orta ve Uzun Vadeli	921	1,885,495
Toplam	21,789	2,063,062

3.3 Grup'un yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Grup, normal faaliyetleri kapsamında fonlamayı mevduat, banka borçlanmaları, kullanılan krediler ve tahvil/bono ihracı ile sağlamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

4. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler

Cari Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	519,481	--	--	1,304,630
Defter Değeri	503,729	--	--	1,338,856
Önceki Dönem	TP		YP
	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli
Nominal	1,287,720	--	--	--
Defter Değeri	1,255,066	--	--	--

5. Diğer Yükümlülükler

Bilançonun diğer yükümlülükler kalemi bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

6. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında Grup'a önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar

6.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Grup'a getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama

Bulunmamaktadır.

6.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Brüt	Net	Brüt	Net
1 Yıldan Az	194	171	150	125
1-4 Yıl Arası	313	292	376	344
4 Yıldan Fazla	--	--	--	--
Toplam	507	463	526	469

6.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar

Grup, bazı şubeleri için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır, Kira ödemesinin peşin yapıldığı durumlarda, ödenen tutar "Diğer Aktifler" hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmekte, takip eden aylarda kira giderleri kar zarar hesaplarında giderleştirilmektedir.

Faaliyet kiralama işlemlerinde sözleşme değişikliklerinin Grup'a getirdiği yeni yükümlülükler bulunmamaktadır, Grup'un faaliyet kiralaması sözleşmelerinden doğan yükümlülüğü bulunmamaktadır.

6.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

7. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	201,839	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	201,839	--

	Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	3,664	--
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
Toplam	3,664	--

8. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

8.1 Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları

8.2 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

8.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

8.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar	65,000	55,500

8.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

8.3.3 Çalışan hakları karşılığı

Grup'un 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla 23,498 TL tutarındaki çalışan hakları karşılığı (31 Aralık 2017: 21,393 TL) 11,187 TL kıdem tazminatı karşılığı (31 Aralık 2017: 11,497 TL), 3,407 TL izin karşılığı (31 Aralık 2017: 2,835 TL) ve 8,904 TL ikramiye karşılığından(31 Aralık 2017: 7,061 TL) oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

9. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

9.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

9.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Grup'un 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla cari vergi borcu 39,477 TL (31 Aralık 2017: 42,256 TL'dir.)'dir.

9.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	--
Menkul Sermaye İradı Vergisi	14,434
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	366
BSMV	15,284
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	815
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	3,800
Diğer	660
Toplam	35,359

	Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi	5,897
Menkul Sermaye İradı Vergisi	16,662
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	374
BSMV	11,501
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	324
Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi	3,458
Diğer	369
Toplam	38,585

9.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	1,741
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	2,010
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--
İşsizlik Sigortası-Personel	121
İşsizlik Sigortası–İşveren	246
Diğer	--
Toplam	4,118

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	1,561
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	1,784
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--
İşsizlik Sigortası-Personel	108
İşsizlik Sigortası–İşveren	217
Diğer	--
Toplam	3,670
,

9.2 Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin bilgiler

Bilanço tarihi itibarıyla Grup'un ertelenmiş vergi varlığı ile netleştirildikten sonra ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

10. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Bulunmamaktadır(31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

11. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
İlave ana sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	--
Katkı sermaye hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçları	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--
Sermaye benzeri borçlanma araçları	--	1,596,143
Toplam	--	1,596,143

		Önceki Dönem
	TP	YP
Yurt içi Bankalardan	--	--
Yurt içi Diğer Kuruluşlardan	--	--
Yurt dışı Bankalardan	--	39,298
Yurt dışı Diğer Kuruluşlardan	--	1,155,263
Toplam	--	1,194,561

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

12. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

12.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı	941,161	941,161
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı	--	--

12.2 Ödenmiş sermaye tutarı, Banka'da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

12.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermayenin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

Bulunmamaktadır.

12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler

Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.

12.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları

Primli olarak ihraç edilen hisse adedi ile prim tutarı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Sayısı (Bin)	26,230,098	26,230,098
İmtiyazlı Hisse Senedi	--	--
Hisse Senedi İhraç Primi	128,678	128,678
Hisse Senedi İptal Karı	--	--
Diğer Sermaye Araçları	--	--

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

12.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)	--	--	--	--
Menkul Değerler Değerleme Farkları	(363)	(26,209)	(13,113)	2,214
Kur Farkı	--	--	--
Toplam	(363)	(26,209)	(13,113)	2,214

12.10 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

12.11 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri

Bulunmamaktadır.

12.12 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kanuni Yedek Akçe	21,886	13,535
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler	--	--

12.13 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	388,400	229,749
Dağıtılmamış Karlar	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--

13. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Bakiye	54	53
Bağlı Ortaklıkların Net Kârlarındaki Azınlık Payları	4	1
Önceki Dönem Temettü Ödemesi	--	--
Satış Nedeniyle Azınlık Paylarında Artma/(Azalma)	--	--
Diğer	--	--
Dönem Sonu Bakiye	58	54

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Konsolide nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri	3,077,634	1,637,022
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri	85,881	123,381
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizm. İlişkin Prom. Uyg. Taah.	1	-
Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri	615,901	323,365
İhracat Taahhütleri	6,502	5,070
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri	199,635	211,200
Diğer Cayılamaz Taahhütler	13,659	3,229
Toplam	3,999,213	2,303,267

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
TP Teminat Mektupları	419,207	759,390
YP Teminat Mektupları	266,723	294,942
Akreditifler	56,195	555,123
Aval ve Kabul Kredileri	129,425	421,539
Toplam	871,550	2,030,994

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici Teminat Mektupları	1,811	46,899
Kesin Teminat Mektupları	623,944	889,934
Avans Teminat Mektupları	36,898	60,718
Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları	2,209	13,536
Diğer Teminat Mektupları	21,068	43,245
Toplam	685,930	1,054,332

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	14,403	25,171
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	--	2,428
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	14,403	22,743
Diğer Gayrinakdi Krediler	857,147	2,005,823
Toplam	871,550	2,030,994

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

		Cari Dönem				Önceki Dönem
	TP	%	YP	%	TP	%	YP	%
Tarım	5,776	1.38	5,960	1.32	4,020	0.53	49,380	3.88
Çiftçilik ve Hayvancılık	487	0.12	--	-	1,419	0.19	13,809	1.09
Ormancılık	5,289	1.26	5,960	1.32	2,601	0.34	35,571	2.80
Balıkçılık	--	--	--	--	--	--	--	--
Sanayi	47,787	11.39	234,802	51.96	86,821	11.43	813,995	64.03
Madencilik ve Taşocakçılığı	4,758	1.13	3,109	0.69	9,773	1.29	23,677	1.86
İmalat Sanayi	32,731	7.80	231,693	51.27	48,479	6.38	786,348	61.86
Elektrik, Gaz, Su	10,298	2.45	--	--	28,569	3.76	3,970	0.31
İnşaat	112,749	26.87	83,024	18.37	313,081	41.21	68,818	5.41
Hizmetler	203,698	48.54	121,142	26.81	272,323	35.84	196,198	15.43
Toptan ve Perakende Ticaret	47,848	11.40	49,510	10.96	95,352	12.55	106,297	8.36
Otel ve Lokanta Hizmetleri	15,210	3.62	39,117	8.66	16,382	2.16	9,903	0.78
Ulaştırma ve Haberleşme	16,070	3.83	6,916	1.53	17,997	2.37	33,059	2.60
Mali Kuruluşlar	101,744	24.25	19,230	4.26	92,570	12.18	19,422	1.53
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	1,043	0.25	--	--	1,669	0.22	10,386	0.82
Serbest Meslek Hizmetleri	5,888	1.40	69	0.02	10,921	1.44	52	0.00
Eğitim Hizmetleri	2,918	0.70	341	0.08	5,304	0.70	9,879	0.78
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	12,977	3.09	5,959	1.32	32,128	4.23	7,200	0.57
Diğer	49,626	11.83	6,986	1.55	83,565	11.00	142,793	11.23
Toplam	419,636	100.00	451,914	100.00	759,810	100.00	1,271,184	100.00

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler

	I. Grup		II. Grup
	TP	YP	TP	YP
Teminat Mektupları	401,958	255,449	17,249	11,274
Aval ve Kabul Kredileri	429	128,996	--	--
Akreditifler	--	56,195	--	--
Cirolar	--	--	--	--
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden	--	--	--	--
Faktoring Garantilerinden	--	--	--	--
Diğer Garanti ve Kefaletler	--	--	--	--
Gayrinakdi Krediler	402,387	440,640	17,249	11,274

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)	35,863,444	36,388,695
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri	5,362,018	5,295,185
Swap Para Alım Satım İşlemleri	24,249,617	17,908,039
Futures Para İşlemleri	5,484	--
Para Alım Satım Opsiyonları	6,246,325	13,185,471
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)	576,090	50,000
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri	--	--
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri	576,090	50,000
Faiz Alım Satım Opsiyonları	--	--
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri	--	--
Diğer Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (III)	703,519	153,464
A.Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III))	37,143,053	36,592,159
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı	930,574	991,256
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
B.Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler	930,574	991,256
Türev İşlemler Toplamı (A+B)	38,073,627	37,583,415

6. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

7. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar

Grup çeşitli kişi ve kurumlar tarafından aleyhinde açılan, gerçekleşme olasılığı yüksek ve nakit çıkışı gerektirebilecek davaları için bilanço tarihi itibarıyla 2,156 TL (31 Aralık 2017: 1,114 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.

8. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Grup, müşterilerinin yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Faiz gelirleri

**1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler (*)**

	Cari Dönem
	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	2,003,549	370,981
Kısa Vadeli Kredilerden	1,218,986	47,464
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	784,563	323,517
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	4,800	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--
Toplam	2,008,349	370,981

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

	Önceki Dönem
	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler	1,432,537	261,750
Kısa Vadeli Kredilerden	788,538	22,640
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	643,999	239,110
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	2,844	--
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--
Toplam	1,435,381	261,750

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

		Cari Dönem
	TP	YP
T.C. Merkez Bankasından	62,012	--
Yurt içi Bankalardan	81,220	854
Yurt dışı Bankalardan	--	765
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--
Toplam	143,232	1,619

		Önceki Dönem
	TP	YP
T,C, Merkez Bankasından	27,707	--
Yurt içi Bankalardan	47,492	636
Yurt dışı Bankalardan	--	306
Yurt dışı Merkez ve Şubelerden	--	--
Toplam	75,199	942

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan
Finansal Varlıklar	2,798	265
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan	2,027	37,392
İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar	15,618	903
Toplam	20,443	38,560

	Önceki Dönem
	TP	YP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan	1,641	218
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan	16,914	30,678
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan	--	--
Toplam	18,555	30,896

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

Bulunmamaktadır.

2. Faiz giderleri

**2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler(*)**

	Cari Dönem
	TP	YP
Bankalara	1,281	63,407
TC Merkez Bankasına	--	--
Yurt içi Bankalara	1,273	11,140
Yurt dışı Bankalara	8	52,267
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	153,000
Toplam	1,281	216,407

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem
	TP	YP
Bankalara	1,148	32,952
TC Merkez Bankasına	--	--
Yurt içi Bankalara	1,140	5,348
Yurt dışı Bankalara	8	27,604
Yurt dışı Merkez ve Şubelere	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	86,114
Toplam	1,148	119,066

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Cari dönemde iştirak ve bağlı ortaklıklara verilen toplam faiz gideri 1,333 TL'dir (1 Ocak –31 Aralık 2017: 610 TL).

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	191,288	79,101
	Önceki Dönem
	TP	YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	142,885	--

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

Hesap Adı		Vadeli Mevduat
	Vadesiz Mevduat	1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 Yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	10,898	--	--	-	-	--	10,898
Tasarruf Mevduatı	--	86,746	425,341	98,058	45,879	30,855	--	686,879
Resmi Mevduat	--	--	50	--	-	-	--	50
Ticari Mevduat	--	26,029	251,494	18,604	17,942	37,325	--	351,394
Diğer Mevduat	--	482	9,931	2,187	1,557	5,554	--	19,711
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	-	-	--	--
Toplam	--	124,155	686,816	118,849	65,378	73,734	--	1,068,932
Yabancı Para
DTH	--	19,395	118,164	7,123	2,389	7,250	--	154,321
Bankalararası Mevduat	--	19,884	--	--	-	-	--	19,884
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	-	-	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	--	--	--	-	-	--	--
Toplam	--	39,279	118,164	7,123	2,389	7,250	--	174,205
Genel Toplam	--	163,434	804,980	125,972	67,767	80,984	--	1,243,137

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Bulunmamaktadır.

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem
Kar	3,803,792
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	67,448
Türev Finansal İşlemlerden	2,021,638
Kambiyo İşlemlerinden Kar	1,714,706
Zarar (-)	3,796,361
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	2,862
Türev Finansal İşlemlerden	2,151,993
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	1,641,506
Net Ticari Kar/(Zarar)	7,431

	Önceki Dönem
Kar	1,681,187
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	7,148
Türev Finansal İşlemlerden	965,152
Kambiyo İşlemlerinden Kar	708,887
Zarar (-)	1,678,362
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	2,606
Türev Finansal İşlemlerden	945,814
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	729,942
Net Ticari Kar/(Zarar)	2,825

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

6. Beklenen Zarar Karşılıkları

Cari Dönem
Beklenen Zarar Karşılıkları	470,830
12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama)	11,960
Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama)	86,086
Temerrüt (Üçüncü Aşama)	372,784
Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılıkları	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Değer Düşüş Karşılıkları	--
İştirakler	--
Bağlı Ortaklıklar	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	--
Diğer (*)	16,074
Toplam	486,904

(*) 9,500 TL'lik kısmı serbest karşılıktan oluşmaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları

	Önceki Dönem
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar	184,444
III.Grup Kredi ve Alacaklardan	20,012
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan	41,722
V.Grup Kredi ve Alacaklardan	122,710
Genel Karşılık Giderleri	--
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri	19,500
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri	--
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Menkul D.	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değ. Düşüş Giderleri	--
İştirakler	--
Bağlı Ortaklıklar	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--
Diğer	9,088
Toplam	213,032

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem
Personel Giderleri (*)	232,653
Kıdem Tazminatı Karşılığı	12
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	12,735
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Şerefiye Değer Düşüş Gideri	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	6,315
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	201
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	--
Diğer İşletme Giderleri	131,686
Faaliyet Kiralama Giderleri	39,841
Bakım ve Onarım Giderleri	3,091
Reklam ve İlan Giderleri	15,000
Diğer Giderler	73,754
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	979
Diğer	70,064
Toplam	454,645

(*) Gelir tablosunda "Diğer Faaliyet Giderleri" içerisinde olmayan, ayrı bir kalem olarak yer alan "Personel Giderleri" de bu tabloda yer almaktadır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

	Önceki Dönem
Personel Giderleri	201,560
Kıdem Tazminatı Karşılığı	1,165
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	11,049
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	0
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	3,043
Özkaynak Yöntemi Uygl, Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	83
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	--
Diğer İşletme Giderleri	93,500
Faaliyet Kiralama Giderleri	35,355
Bakım ve Onarım Giderleri	2,323
Reklam ve İlan Giderleri	10,830
Diğer Giderler	44,992
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	299
Diğer	53,822
Toplam	364,521

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar

Grup'un tüm vergi öncesi kar/zararı, sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Grup'un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Faiz gelirleri	2,620,901	1,847,427
Faiz giderleri (-)	1,747,535	1,204,462
Net ücret ve komisyon gelirleri	81,247	45,492
Ticari kar/zarar (Net)	7,431	2,825
Diğer faaliyet gelirleri(*)	217,783	86,816
Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-)	486,904	213,032
Personel giderleri (-)	232,653	201,560
Diğer faaliyet giderleri (-)	221,992	162,961
Vergi öncesi kar/(zarar)	238,278	200,545

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Grup, 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren dönemde kayıtlarına 117 TL (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 46,186 TL gider) cari vergi gideri ve 41,147 TL ertelenmiş vergi gideri yansıtmıştır (1 Ocak – 31 Aralık 2017: 12.770 TL ertelenmiş vergi geliri).

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar)	238,278	200,545
Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri	(41,264)	(33,416)
Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/(zararı)	197,014	167,129

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

11.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka'nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı

Grup'un cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer hizmet gelirleridir, Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.

11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.

11.3 Azınlığın cari dönem konsolide karından aldığı pay 4 TL'dir (2017:1 TL).

12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10'unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Özkaynak kalemlerinin enflasyona göre düzeltme farklarına ilişkin açıklamalar

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Kar dağıtımına ilişkin açıklamalar

2018 yılı kar dağıtımına ilişkin karar, Genel Kurul toplantısında verilecektir.

26 Mart 2018 tarihinde yapılan Ana Ortaklık Banka Olağan Genel Kurul toplantısında 2017 yılı karının aşağıda belirtildiği hali ile dağıtılması yönünde karar alınmıştır.

Dönem Net Kar/Zararı	167,002
A- Kanuni Yedek Akçe	8,350
B- Olağanüstü Yedekler	158,652

3. Kur farkına ilişkin açıklamalar

Yoktur.

4. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar

VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler

Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası:

a. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	1 Ocak 2018	1 Ocak 2017
Nakit	118,112	78,507
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	801,826	351,485
Para piyasalarından alacaklar	376,334	274,702
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	1,296,272	704,694

b. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	31 Aralık 2018	31 Aralık 2017
Nakit	138,331	118,112
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	1,643,619	801,826
Para piyasalarından alacaklar	306,208	376,334
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	2,088,158	1,296,272

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Banka'nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka'nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi

3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar

"Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı/(zararı)" içinde yer alan (817,477) TL tutarındaki "diğer" kalemi diğer faaliyet giderlerinden ve realize olan türev işlem kar/ (zararından) oluşmaktadır (31 Aralık 2017 : (48,114) TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan 570,938 TL tutarındaki "Diğer borçlarda net artış/azalış" muhtelif borçlar ödenecek vergi resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2017: 49,796 TL).

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan (154,303) TL tutarındaki "Diğer aktiflerde net artış/azalış" kalemi muhtelif alacaklar ve diğer alacaklardaki değişimlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2017: 6,319 TL).

"Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı" içinde yer alan "Diğer" kalemindeki (35,334) TL maddi olmayan duran varlık alımlarını içermektedir (31 Aralık 2017: (5,013) TL).

VII. Grup'un dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

1. Grup'un dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Cari Dönem

Grup'un Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	20	402,272	55,468
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	51,949	171

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

Banka bir grup donuk alacağını, Banka Risk Grubu'na dahil şirketlerden birine 23,175 TL tutar bedeli ile cari dönem içerisinde satmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Önceki Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu *	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar **
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	22	126,939	30,871
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	22	11,556	48,284
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	--	--	3,553	114

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

(**) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 48. maddesince kredi olarak kabul edilen tüm işlemleri içermektedir.

1.2 Grup'un dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Grup'un Dahil Olduğu Risk Grubu (*)		İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Mevduat
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	300,055	15,552	409,339	595,924
Dönem Sonu Bakiyesi	1,774	--	80,750	300,055	460,871	409,341
Mevduat Faiz Gideri	492	--	7,427	20,434	53,501	44,072

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.3 Grup'un dahil olduğu risk grubundan sağladığı fonlara ilişkin bilgiler

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Grup'un risk grubuna dahil olan gerçek ve tüzel kişilerden temin ettiği, mevduat dışı fonların bakiyesi 210,925 TL olup; bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır (31 Aralık 2017: 171,583 TL olup; bu fonların tamamı IFC ve EBRD'den kullanılan krediler yoluyla sağlanmıştır).

1.4 Grup'un dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

Grup'un Dahil Olduğu Risk Grubu (*)		İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	899,553	863,016
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	780,609	899,553
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	(45,510)	(23,856)
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--	--	--	--
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	--	--	--	--

(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

2. Grup'un dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Grup'un dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Grup'un kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, dahil olduğu risk grubu ile ilişkilerde normal banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır, Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

Cari dönemde Grup'un kilit yöneticilerine sağlanan maaş, ikramiye v.b. faydaların tutarı 12,693 TL'dir (1 Ocak – 31 Aralik 2017: 14,126 TL).

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak

Bulunmamaktadır.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Bulunmamaktadır.

VIII. Ana Ortaklık Banka'nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

1. Ana Ortaklık Banka'nın yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurt içi şube	72	1,591
			Bulunduğu Ülke
Yurt dışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Yurt dışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

1 OCAK – 31 ARALIK 2018 HESAP DÖNEMİNE AİT

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI ("TL") OLARAK BELIRTILMIŞTIR.)

Konsolidasyona tabi yurt içi mali bağlı ortaklıklar

	Çalışan Sayısı	Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Fiba Portföy Yönetimi A.Ş.	11	6,435	5,500

VII. Bilanço sonrası hususlar

Bulunmamaktadır.

ALTINCI BÖLÜM

I. Ana Ortaklık Banka'nın Faaliyetine İlişkin Diğer Açıklamalar

Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler

Fitch Ratings

Uzun Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B+
Kısa Vadeli Yabancı ve Yerel Para Notu	B
Finansal Kapasite Notu	b
Destek Notu	5
Uzun Vadeli Ulusal Notu	A- (tur)
Tahvil Kredi Notu	B+
Sermaye Benzeri Tahvil Kredi Notu	B
Görünüm	Negatif

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar

Bulunmamaktadır.

İLETIŞIM VE ŞUBELER

Sıra No	Şube Adı	İl	İlçe	Şube Adresi	Telefon	Faks
1	Adana	Adana	Seyhan	Reşatbey Mah. Atatürk Cad. No: 26/A	(322) 459 97 11	(322) 459 79 93
2	Akdeniz Kurumsal	Antalya	Muratpaşa	Mehmetçik Mah. Aspendos Bulvarı No: 81/D	(242) 314 10 21	(242) 322 24 93
3	Aksu	Antalya	Aksu	Macun Mah. İsmail Ogan Cad. No: 3-1/10	(242) 426 36 60	(242) 426 36 61
4	Alanya	Antalya	Alanya	Saray Mah. Yunusemre Cad. No: 52/A	(242) 511 50 50	(242) 511 69 95
5	Altıyol	İstanbul	Kadıköy	Osmanağa Mah. Söğütlüçeşme Cad. No: 79 Altıyol	(216) 450 56 96	(216) 450 56 97
6	Altunizade	İstanbul	Üsküdar	Mahir İz Cad. No: 28B Altunizade	(216) 531 74 15	(216) 474 13 72
7	Ankara Kurumsal	Çankaya	Ankara	Koç Kuleleri Söğütözü Mah. Söğütözü Cad. No: 2 A Blok K: 27 Ofis No: 78-79	(312) 284 47 72	(312) 287 64 41
8	Asya Kurumsal	İstanbul	Ataşehir	Barbaros Mah. Begonya Sok. No: 3/106 Nida Kule Kuzey Ataşehir	(216) 515 37 69	(216) 515 37 80
9	Atatürk OSB	İstanbul	Başakşehir	İkitelli OSB Mah. Atatürk Bulvarı Haseyad 1. Kısım Göksu İş Merkezi No: 56/D	(212) 549 65 98	(212) 549 32 84
10	Avcılar	İstanbul	Avcılar	Cihangir Mah. E-5 Yanyol No: 247	(212) 593 45 33	(212) 593 45 91
11	Avrupa Kurumsal İstanbul		Şişli	Fulya Cad. Torun Plaza No: 74/D Blok/ Kat: 12/52	(212) 809 29 25	(212) 809 02 88
12	Bakırköy	İstanbul	Bakırköy	İncirli Cad. Aydın İşhanı No: 90	(212) 571 17 01	(212) 571 17 15
13	Balgat	Ankara	Çankaya	Oğuzlar Mah. Ceyhun Atuf Kansu Cad. No: 50/A Balgat	(312) 220 16 77	(312) 220 16 78
14	Bayrampaşa	İstanbul	Bayrampaşa	Yenidoğan Mah. Abdi İpekçi Cad. No: 22/A	(212) 576 31 13	(212) 576 16 99
15	Beşiktaş Çarşı	İstanbul	Beşiktaş	Barbaros Bulvarı No: 23/A	(212) 363 82 02	(212) 299 36 02
16	Beylikdüzü	İstanbul	Büyükçekmece	Cumhuriyet Mah. D100 Karayolu Cad. No: 374/26-27	(212) 873 68 85	(212) 872 98 87
17	Bodrum	Muğla	Bodrum	Hasan Reşat Öncü Cad. No: 20	(252) 313 16 80	(252) 313 16 90
18	Boğaziçi Kurumsal	İstanbul	Beşiktaş	Maslak Mah. Ahi Evran Cad. Olive Plaza No: 11/15 Maslak	(212) 284 21 55	(212) 284 21 45
19	Bornova	İzmir	Bornova	Kazım Dirik Mah. Mustafa Kemal Cad. No: 117/A	(232) 343 33 04	(232) 343 66 62
20	Bursa	Bursa	Osmangazi	Doğanbey Mah. Fevzi Çakmak Cad. Burçin-3 İşhanı, Zemin Kat No: 6	(224) 280 90 20	(224) 224 11 30
21	Çallı	Antalya	Kepez	Fabrikalar Mah. 3001 Sok. No: 1	(242) 344 54 20	(242) 344 54 21

Sıra No	Şube Adı	İl	İlçe	Şube Adresi	Telefon	Faks
22	Çorlu	Tekirdağ	Çorlu	Cemaliye Mah. Eski Hükümet Cad. No: 6/2B	(282) 653 70 20	(282) 652 19 69
23	Denizli	Denizli	Merkezefendi	Saraylar Mah. Enverpaşa Cad. No:15	(258) 264 44 21	(258) 264 44 02
24	Diyarbakır	Diyarbakır	Kayapınar	Diclekent Bulvarı Umut 1 Sitesi No: 103/A	(412) 290 19 15	(412) 290 19 02
25	Düzce	Düzce	Merkez	Kültür Mah. İstanbul Cad. No: 104	(380) 524 59 55	(380) 514 96 61
26	Eminönü	İstanbul	Fatih	Hobyar Mah. Ankara Cad. No: 39	(212) 455 81 12	(212) 526 20 30
27	Eskişehir	Odunpazarı	Eskişehir	İstiklal Mah. Şair Fuzuli Cad. No: 12/A	(222) 220 85 81	(222) 220 03 54
28	Etiler	İstanbul	Beşiktaş	Nispetiye Cad. No: 77 Etiler	(212) 359 82 03	(212) 257 20 59
29	Gaziantep	Gaziantep	Şehitkamil	İncilipınar Mah. Prof. Muammer Aksoy Cad. No: 19	(342) 215 16 88	(342) 215 16 78
30	Gebze	Kocaeli	Gebze	Hacı Halil Mah. Atatürk Cad. No: 55/1 A Blok	(262) 643 10 53	(262) 643 10 72
31	İmes	İstanbul	Ümraniye	İmes Sanayi Sitesi B Blok 202. Sok. No: 4	(216) 527 97 50	(216) 527 97 91
32	İzmir	İzmir	Konak	Cumhuriyet Meydanı Meydan Apt. No: 11/A Alsancak	(232) 466 01 24	(232) 422 49 24
33	İzmit	Kocaeli	İzmit	Hürriyet Cad. No: 169 41040	(262) 324 03 31	(262) 324 03 32
34	Kağıthane	İstanbul	Kağıthane	Merkez Mah. Cendere Cad. No: 22	(212) 381 74 50	(212) 500 37 71
35	Kalamış	İstanbul	Kadıköy	Fenerbahçe Mah. Ahmet Mithat Efendi Cad. No:13	(216) 477 72 50	(216) 369 14 89
36	Karacabey	Karacabey	Bursa	Tabaklar Mah. Bandırma Cad. Belediye İş Merkezi	(224) 676 75 56	(224) 676 04 65
37	Karşıyaka	İzmir	Karşıyaka	Donanmacı Mah. Cemal Gürsel Cad. No: 342/B	(232) 368 70 85	(232) 368 70 21
38	Kayseri Çarşı	Kayseri	Melikgazi	Cumhuriyet Mah. Millet Cad. No: 22	(352) 231 30 00	(352) 231 30 12
39	Kazasker	İstanbul	Kadıköy	Erenköy Mah. Şemsettin Günaltay Cad. No: 155 Kazasker	(216) 408 20 01	(216) 408 20 02
40	Konya BÜSAN	Konya	Karatay	Fevzi Çakmak Mah. KOSGEB Cad. No: 3-A	(332) 345 02 30	(332) 345 09 91
41	Konya Ereğli	Ereğli	Konya	Hacı Mustafa Mah. Anıt Cad. Çetinsu Apt. Altı No: 40/B	(332) 713 44 64	(332) 713 59 64
42	Kozyatağı	İstanbul	Kadıköy	Atatürk Cad. No: 68 Kozyatağı	(216) 477 71 32	(216) 369 11 36
43	Topkapı	İstanbul	Zeytinburnu	Maltepe Mah. Teyyareci Sami Sok. Beyaz Rezidans Sitesi C Blok No: 2/I	(212) 638 91 61	(212) 638 91 68
44	Levent Çarşı	İstanbul	Beşiktaş	Gonca Sok. No: 9, 1. Levent	(212) 317 93 50	(212) 283 04 46
45	Maltepe	İstanbul	Maltepe	Cevizli Mah. Bağdat Cad. No: 444/A	(216) 457 33 69	(216) 457 33 70

İLETIŞIM VE ŞUBELER

Sıra No 46	Şube Adı Manavgat	İl Antalya	İlçe Manavgat	Şube Adresi Eskihisar Mah. Demokrasi Bulvarı Taşaroğlu Apt. No: 71/B	Telefon (242) 742 34 49	Faks (242) 742 85 96
47	Marmara	Kadıköy	İstanbul	Kozyatağı Mah. Değirmen Sok. No: 18/A Kat: 9/16 (Nidakule - Kozyatağı)	(216) 372 86 45	(216) 373 40 52
48	Marmaris	Muğla	Marmaris	Kemeraltı Mah. 85. Sok. No: 6	(252) 413 25 80	(252) 413 24 99
49	Merkez	İstanbul	Şişli	Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:129 A	(212) 381 85 55	(212) 227 24 52
50	Mersin	Mersin	Akdeniz	Uray Cad. No: 17 Şıhman İş Merkezi	(324) 233 11 49	(324) 233 69 32
51	Muratpaşa	Antalya	Muratpaşa	Muratpaşa Mah. Adnan Menderes Bulvarı No: 9 Muratpaşa	(242) 229 10 24	(242) 229 10 28
52	Necatibey	Ankara	Çankaya	Necatibey Cad. No: 23/A Kızılay	(312) 205 10 83	(312) 229 67 90
53	Nilüfer	Bursa	Nilüfer	Üçevler Mah. Ersan Sok. No: 7/B	(224) 441 44 08	(224) 441 44 28
54	Nişantaşı	İstanbul	Şişli	Harbiye Mah. Teşvikiye Cad. No: 49/B	(212) 368 81 58	(212) 219 66 17
55	Ostim	Ankara	Yenimahalle	Organize Sanayi Bölgesi, 100. Yıl Bulvarı No: 17	(312) 386 04 01	(312) 386 04 62
56	Ödemiş	Ödemiş	İzmir	Akıncılar Mah. Gazi Cad. No: 34/A	(232) 508 23 80	(232) 508 23 79
57	Özyeğin Üniversitesi	İstanbul	Çekmeköy	Nişantepe Mah. Orman Sok. No: 28/30 Öğrenci Merkezi	(216) 525 50 00	(216) 525 50 01
58	Pendik	İstanbul	Pendik	Çınardere Mah. Gönenli Mehmet Efendi Cad. No: 83/1 Pendik	(216) 598 15 25	(216) 598 15 85
59	Salihli	Manisa	Salihli	Atatürk Mah. Belediye Cad. No: 8 9/A	(236) 713 49 09	(236) 713 89 59
60	Sincan	Ankara	Sincan	Atatürk Mah. Meltem Sok. No: 43/B	(312) 348 28 44	(312) 348 28 30
61	Söke	Söke	Aydın	Konak Mah. Cumhuriyet Meydanı No: 4	(256) 518 89 83	(256) 518 65 34
62	Suburcu	Gaziantep	Şahinbey	Karagöz Mah. Karagöz Cad. No: 20/A Suburcu	(342) 220 82 89	(342) 220 64 41
63	Şanlıurfa	Şanlıurfa	Haliliye	Ulubatlı Mah. Yunusemre Cad. No: 67/5	(414) 312 34 75	(414) 313 66 05
64	Şaşkınbakkal	İstanbul	Kadıköy	Bağdat Cad. No: 351/1 Erenköy	(216) 569 71 20	(216) 372 69 34
65	Şehitkamil	Gaziantep	Şehitkamil	Mücahitler Mah. Gazi Muhtarpaşa Bulvarı No: 65/A	(342) 323 15 50	(342) 323 15 52
66	Şişli	İstanbul	Şişli	Halaskargazi Cad. No: 207	(212) 368 81 22	(212) 219 42 54
67	Tuzla BOSB	İstanbul	Tuzla	Aydınlı Mah. Birlik OSB 1 No'lu Cad. No: 10/1 Tuzla İstanbul	(216) 593 45 65	(216) 593 45 62
68	Ümraniye	İstanbul	Ümraniye	Alemdağ Cad. No: 372/1	(216) 481 91 01	(216) 481 91 03
69	Üsküdar Çarşı	İstanbul	Üsküdar	Aziz Mahmut Hüdayi Mah. Hakimiyeti Milliye Cad. No: 80	(216) 532 33 07	(216) 532 34 75
70	Yeşilköy	İstanbul	Bakırköy	İstasyon Cad. No: 23/B Yeşilköy	(212) 468 84 80	(212) 662 94 57
71	Yıldız	Ankara	Çankaya	Hilal Mah. Hollanda Cad. No: 3/A	(312) 405 80 03	(312) 442 24 93
72	Yüreğir	Adana	Yüreğir	Yamaçlı Mah. Karataş Bulvarı No: 155/4	(322) 458 86 65	(322) 458 87 65

FİNAR tarafından özenle üretilmiştir. www.finarkurumsal.com

AI assistant

FİBABANKA A.Ş. — Annual Report 2018

8786_rns_2019-02-28_bff2f10e-185b-4b7c-bcfa-d4c7bb0f3c46.pdf

İÇİNDEKİLER

"ANLARIZ HIZLA, ÇÖZERİZ HIZLA"

FINANSAL ÇEVIKLIK, OPERASYONEL MÜKEMMELIYET

ÖZKAYNAKLAR

TOPLAM AKTIFLER Milyar TL

NET KÂR Milyon TL

FINTEK DÜNYASINDA BIR İLK: FİNBERG

2018 GELİŞMELERİ

Perakende Şirketleriyle İş Ortaklıkları

Fibabanka'dan Mikro İşletmelere Kredi: EaSI Programı

Türkiye'de Bankacılık Sektöründe Bir İlk: Nöbetçi Transfer

İHTİYAÇ NEREDEYSE BİZ ORADAYIZ

Gelişiyoruz, dönüşüyoruz, hızlanıyoruz

YILLIK FAALIYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Fibabanka A.Ş. Genel Kurulu'na

1) Sınırlı Olumlu Görüş

1.1) Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

2) Tam Set Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

3) Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

4) Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMI

MÜŞTERİLERİMİZİN HAYATINI KOLAYLAŞTIRIYORUZ

FIBA GRUBU HAKKINDA

Köklü Geçmişten Güç Alan Finansal Deneyim

Fiba Grubu'nun finansal hizmetler sektöründeki önemli yatırımları:

Fiba Grubu'nun finansal olmayan önemli yatırımları:

Sosyal Yatırımlar Alanında Prestijli Bir Marka

FIBABANKA HAKKINDA

Dijital Dönüşüm Yolunda Öncü Adımlar

Banka'nın Kısa Tarihçesi

ANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞIŞIKLER

ORTAKLIK YAPISI

Fibabanka, sağlam ortaklık yapısı sayesinde sürdürülebilir finansal ve operasyonel sonuçlara ulaşmaktadır.

BAŞLICA FINANSAL VE OPERASYONEL GÖSTERGELER

Konsolide Olmayan Finansal Sonuçlar

Konsolide Finansal Sonuçlar

Başlıca Operasyonel Göstergeler

SİZİN İÇİN 7/24 NÖBETTEYİZ

YÖNETİM KURULU BAŞKANI MESAJI

Değerli Paydaşlarımız,

GENEL MÜDÜR MESAJI

HEMEN, ŞIMDI: ANINDA KREDI

KURUMSAL BANKACILIK/ TICARI BANKACILIK

%442

Kurumsal Bankacılık

Nakit Yönetimi ve Dış Ticaret

Ticari Bankacılık

KOBİ VE İŞLETME BANKACILIĞI

1.3 Milyar TL

Esnafın Nakit İhtiyaçlarına Kazandıran Taktik: FibaPratik

Esnaf ve KOBİ'lerin Günlük Bankacılık İşlemlerinde İhtiyaçlara Uygun Çözümler: FibaTarife Paketleri

Türkiye'de EaSI Kredi Programı'na Dahil Olan İlk ve Tek Banka

İş Ortaklıkları Aracılığıyla KOBİ'lere Kredi

Üye İş Yerlerine 7/24 Satış Yapabilme İmkanı

TARIM BANKACILIĞI

Tüm Çiftçilerin Erişimine Açık FibaTarım Uygulaması

TarımKart Her Zaman Çiftçilerin Yanında

ESNAF DÜKKANINI KAZANCA AÇSIN DİYE…

BIREYSEL BANKACILIK

400 Bin Yeni Müşteri

2018 Yılında Yaklaşık 400 Bin Yeni Bireysel Müşteri

Fibabanka Direkt Satış Hizmeti

Vadeli Gibi Vadesiz Hesap: Kiraz Hesap

"Anında Kredi" Hizmeti

Bankasürans

ÖZEL BANKACILIK

%69 Aktif Müşteri Adedi Artışı

MÜŞTERI DENEYIMI YÖNETIMI VE İLETIŞIM ÇALIŞMALARI

İletişim Çalışmaları

Çağrı Merkezi

MİKRO İŞLETMELERİMİZE ÖNCÜ FİNANSMAN DESTEĞİ

DIJITAL DÖNÜŞÜM

Dijital Dönüşüm Yolunda Çevik Adımlar

Dijital Kanal Stratejisi

Fibabanka'nın Dijital Dönüşüm Performansı

ATM Geliştirmeleri

FİBABANKA A.Ş. Annual Report 2018