FİBABANKA A.Ş. — Annual Report 2009

Jan 24, 2012

Millennium Bank Anonim Şirketi

31 Aralık 2009 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi 16 Şubat 2010 Bu rapor 76 sayfadır.

• I. Bağımsız Denetim Raporu
• II. Kamuya Açıklanacak Finansal Rapor

Adres	:Villa Sok. No:5 34394
	Esentepe-Şişli İstanbul
Tel	$: (212)$ 306 35 00
Faks	: (212) 216 35 24
E-Site	: www.millenniumbank.com.tr
Irtibat E-Posta	: alper.cilekar@millenniumbank.com.tr

SAYFA

BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler

	ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları
I.	Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar	12
II.	Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar	13
III.	Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar	14
IV. V.	Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar	14 14
VI.	Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar	15
VII.	Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar	16
VIII. IX.	Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar	16 16
X.	Satış amaçlı duran varlıklar ve durdurulan faaliyetlere ilişkin açıklamalar	16
XI.	Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar	17
XII. XIII.	Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar	17 18
XIV.	Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	18
XV. XVI.	Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar	18 18
	XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar	19
	XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar	20
XIX. XX.	İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar	20 20
XXI.	Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar	20
	XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar XXIII. Sınıflandırmalar	20 20
	DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
	Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler
I.	Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar	21
II. III.	Kredi riskine ilişkin açıklamalar Piyasa riskine ilişkin açıklamalar	24 28
IV.	Operasyonel riske ilişkin açıklamalar	29
V.	Kur riskine ilişkin açıklamalar	30
VI. VII.	Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar Likidite riskine ilişkin açıklamalar	32 37
VIII.	Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar	40
IX. X.	Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar	41 41
	BEŞİNCİ BÖLÜM
I.	Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	42
II.	Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar	55
III.	Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar	61
IV. V.	Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	64 70
VI.	Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar	71
VII.	Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar	72
VIII.	Banka'nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar	74
	ALTINCI BÖLÜM
I.	Diğer Açıklamalar Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar	75
	YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 76

Millennium Bank Anonim Şirketi

31 Aralık 2009 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Rapor

(Para birimi: Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER

I. Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK")'nun 9 Temmuz 2001 tarih ve 379 sayılı kararı ile 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun 14'üncü maddesinin 3 numaralı fıkrasına istinaden Sitebank A.Ş.'nin ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ("TMSF")'na devredilmiştir.

TMSF bünyesinde bulunan Sitebank A.Ş. hisselerinin tamamının satışına ilişkin olarak 21 Aralık 2001 tarihinde Novabank S.A. ile Hisse Devir Anlaşması imzalanmış ve sözkonusu satış işlemi BDDK'nın 16 Ocak 2002 tarih ve 596 sayılı kararı ile onaylanmıştır.

4 Mart 2003 tarihinde yapılan Genel Kurul Toplantısı'nda bankanın Sitebank A.Ş. olan unvanı BankEuropa Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

28 Kasım 2006 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda bankanın BankEuropa Bankası A.Ş. olan unvanı Millennium Bank A.Ş. ("Banka") olarak değiştirilmiştir.

II. Banka'nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla, Banka'nın sermayesi, tamamı ödenmiş olmak üzere, 202,535 TL'dir. 21 Şubat 2006 tarihinde Banka'nın tamamı Novabank S.A.'ya ait olan hisseleri BCP Internacional II, Sociedade Unipessoal SGPS Lda'ya devredilmiştir. Portekiz'de bulunan ve Portekiz yasalarına göre kurulmuş bir holding şirketi olan BCP Internacional II, Sociedade Unipessoal SGPS Lda'nın hisselerinin %100'ü ve kontrolü yine bir Portekiz bankası olan Banco Comercial Portugues S.A.'ya aittir.

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla, Banka'nın çıkarılmış hisse senedi adedi her biri 0.001 TL (tam TL) değerinde olmak üzere 202.535.316.000 adettir.

III. Banka'nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa bunlarda meydana gelen değişiklikler ile Banka'da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklama

Adı Soyadı	Görevi	Sahip oldukları hisse adedi
Yönetim Kurulu
Tezcan Yaramancı	Başkan	5
Manuel D'Almeida Marecos Duarte	Başkan Vekili	6
Georgios Taniskidis	Üye	7
Rui Pedro Da Conceiçao Coimbra Fernandes Joao Manuel Rodrigues Tome Da Cunha	Üye	5
Martins	Üye-Genel Müdür	4
Antonios Mouzas	Üye	1
Denetim Komitesi
Rui Pedro Da Conceiçao Coimbra Fernandes	Başkan	5
Georgios Taniskidis	Üye	7

Genel Müdür Yardımcısı

Mehmet Gönen Genel Müdür Yardımcısı --

Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Manuel D'Almeida Marecos Duarte 20 Ağustos 2009 tarihinde Yönetim Kurulu Başkan Vekilliğine atanmıştır.

Müjdat Ulutekin, 6 Ağustos 2009 tarihinde Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevinden ayrılmıştır.

Joao Manuel Rodrigues Tome Da Cunha Martins 20 Ağustos 2009 tarihinde Yönetim Kurulu üyeliğine, 28 Ağustos 2009 tarihinde de Genel Müdürlük görevine atanmıştır.

Antonios Mouzas, 25 Eylül 2009 tarihinde toplanan Olağanüstü Genel Kurulda alınan karar ile Yönetim Kurulu Üyesi olarak seçilmiştir.

5 Ekim 2009 tarihli, 2438 numaralı Yönetim Kurulu Kararı ile Antonios Mouzas'ın Genel Müdür Yardımcılığı görevinden istifasının kabulüne karar verilmiştir.

25 Kasım 2009 tarihli, 2457 numaralı Yönetim Kurulu Kararı ile Mehmet Gönen Genel Müdür Yardımcılığı görevine atanmıştır.

IV. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi

Türkiye'de, mevduat kabulüne yetkili yabancı banka olarak kurulan Banka'nın Genel Müdürlüğü İstanbul'da bulunmaktadır ve 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka, yurtiçinde 18 şubesi ve toplam 316 çalışanı ile hizmet vermektedir.

V. Diğer bilgiler

Banka'nın Ticaret Unvanı:	Millennium Bank Anonim Şirketi
Banka'nın Genel Müdürlüğü'nün Adresi:	Villa Sok. No: 5
	Esentepe - Şişli 34394 İstanbul
Banka'nın Telefon ve Faks Numaraları:	Telefon: (0212) 306 35 00 Faks : (0212) 216 35 24
Banka'nın Elektronik Site Adresi:	www.millenniumbank.com.tr
Banka'nın Elektronik Posta Adresi:	malikontrol@millenniumbank.com.tr
Raporlama Dönemi:	1 Ocak 2009 - 31 Aralık 2009

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.

İKİNCİ BÖLÜM FİNANSAL TABLOLAR

• I. Konsolide Olmayan Bilançolar
• II. Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tabloları
• III. Konsolide Olmayan Gelir Tabloları
• IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Olmayan Tablolar
• V. Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tabloları
• VI. Konsolide Olmayan Nakit Akış Tabloları
• VII. Konsolide Olmayan Kar Dağıtım Tabloları

MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI) (Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.) Yeniden ifade edilmiş* CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM AKTİF KALEMLER Dipnot (31/12/2009) (31/12/2008) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.I.1) 62,322 102,262 164,584 82,384 75,536 157,920 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.I.2) 4,493 33,662 38,155 15,975 3,264 19,239 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 4,493 33,662 38,155 15,975 3,264 19,239 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 4,446 32,635 37,081 14,749 3,154 17,903 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 47 1,027 1,074 1,226 110 1,336 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (5.I.3) 70,408 34,015 104,423 7 57,198 57,205 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - 40,017 40,017 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - 40,017 - 40,017 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.I.4) - - - - - - 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 5.3 Diğer Menkul Değerler - - - - - - VI. KREDİLER (5.I.5) 29,694 697,713 727,407 862,447 21,369 883,816 6.1 Krediler 29,694 683,318 713,012 853,094 21,369 874,463 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler - - - - - - 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 29,694 683,318 713,012 853,094 21,369 874,463 6.2 Takipteki Krediler - 20,442 20,442 10,892 - 10,892 6.3 Özel Karşılıklar (-) - 6,047 6,047 1,539 - 1,539 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.I.6) - - - - - - 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) (5.I.7) 16 - 16 - 16 16 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyenler 16 - 16 - 16 16 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 16 - 16 - 16 16 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.I.8) - - - - - - 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.I.9) - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (5.I.10) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (5.I.11) 728 857 1,585 14,175 5,649 19,824 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 728 857 1,585 14,175 5,649 19,824 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.12) - 8,417 8,417 8,157 - 8,157 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.13) - 2,068 2,068 861 - 861 15.1 Şerefiye - - - - - - 15.2 Diğer - 2,068 2,068 861 - 861 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (5.I.14) - - - - - - XVII. VERGİ VARLIĞI (5.I.15) - 21,925 21,925 18,652 - 18,652 17.1 Cari Vergi Varlığı - - - - - - 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı - 21,925 21,925 18,652 - 18,652 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.16) - - - - - - 18.1 Satış Amaçlı - - - - - - 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER (5.I.17) 170 2,237 2,407 2,342 400 2,742

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

AKTİF TOPLAMI 167,831 903,156 1,070,987 1,045,017 163,432 1,208,449

(*)Bakınız Dipnot I.3

MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)

(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)

							Yeniden ifade edilmiş*
				CARİ DÖNEM		ÖNCEKİ DÖNEM
	PASİF KALEMLER	Dipnot		(31/12/2009)			(31/12/2008)
			TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	MEVDUAT	(5.II.1)	275,985	613,677	889,662	222,567	763,441	986,008
1.1	Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı		6,841	206,713	213,554	1,219	242,184	243,403
1.2	Diğer		269,144	406,964	676,108	221,348	521,257	742,605
II.	ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.2)	1,049	143	1,192	11,715	100	11,815
III. IV.	ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR	(5.II.3)	-	300	300	-	-	-
4.1	Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar		- -	- -	- -	- -	- -	- -
4.2	İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar		-	-	-	-	-	-
4.3	Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar		-	-	-	-	-	-
V.	İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)		-	-	-	-	-	-
5.1	Bonolar		-	-	-	-	-	-
5.2	Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler		-	-	-	-	-	-
5.3	Tahviller		-	-	-	-	-	-
VI.	FONLAR		-	-	-	-	-	-
6.1	Müstakriz Fonları		-	-	-	-	-	-
6.2	Diğer		-	-	-	-	-	-
VII.	MUHTELİF BORÇLAR		235	2,773	3,008	618	383	1,001
VIII.	DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	(5.II.4)	9,005	260	9,265	11,089	2,519	13,608
IX.	FAKTORİNG BORÇLARI	(5.II.5)	-	-	-	-	-	-
X. 10.1	KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları		- -	- -	- -	- -	- -	- -
10.2	Faaliyet Kiralaması Borçları		-	-	-	-	-	-
10.3	Diğer		-	-	-	-	-	-
10.4	Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )		-	-	-	-	-	-
XI.	RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR	(5.II.6)	12,149	20,134	32,283	13,525	26,596	40,121
11.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar		12,149	20,134	32,283	13,525	26,596	40,121
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-	-	-	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar		-	-	-	-	-	-
XII.	KARŞILIKLAR	(5.II.7)	10,897	-	10,897	12,895	-	12,895
12.1 12.2	Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı		7,205 -	- -	7,205 -	8,344 -	- -	8,344 -
12.3	Çalışan Hakları Karşılığı		1,516	-	1,516	1,360	-	1,360
12.4	Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)		-	-	-	-	-	-
12.5	Diğer Karşılıklar		2,176	-	2,176	3,191	-	3,191
XIII.	VERGİ BORCU	(5.II.8)	2,410	-	2,410	3,246	-	3,246
13.1	Cari Vergi Borcu		2,410	-	2,410	3,246	-	3,246
13.2	Ertelenmiş Vergi Borcu		-	-	-	-	-	-
XIV.	SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)	(5.II.9)
14.1	Satış Amaçlı		- -	- -	- -	- -	- -	- -
14.2	Durdurulan Faaliyetlere İlişkin		-	-	-	-	-	-
XV.	SERMAYE BENZERİ KREDİLER	(5.II.10)	-	-	-	-	-	-
XVI.	ÖZKAYNAK LAR	(5.II.11)	121,970	-	121,970	139,755	-	139,755
16.1	Ödenmiş Sermaye		202,535	-	202,535	202,535	-	202,535
16.2	Sermaye Yedekleri		26,918	-	26,918	17,416	-	17,416
	16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri		-	-	-	-	-	-
	16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları		-	-	-	-	-	-
	16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-
	16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları		9,502 -	- -	9,502 -	- -	- -	- -
	16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-
	16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri		-	-	-	-	-	-
	16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)		-	-	-	-	-	-
	16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş
	Değerleme Farkları		-	-	-	-	-	-
	16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri		17,416	-	17,416	17,416	-	17,416
16.3	Kâr Yedekleri 16.3.1 Yasal Yedekler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
	16.3.2 Statü Yedekleri		-	-	-	-	-	-
	16.3.3 Olağanüstü Yedekler		-	-	-	-	-	-
	16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri		-	-	-	-	-	-
16.4	Kâr veya Zarar		(107,483)	-	(107,483)	(80,196)	-	(80,196)
	16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı		(89,698)	-	(89,698)	(83,760)	-	(83,760)
	16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı		(17,785)	-	(17,785)	3,564	-	3,564
16.5	Azınlık Payları	(5.II.12)	-	-	-	-	-	-
	PASİF TOPLAMI		433,700	637,287	1,070,987	415,410	793,039	1,208,449

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

(*)Bakınız Dipnot I.3

MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLA

KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR

		Dipnot		CARİ DÖNEM (31/12/2009)			ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2008)
			TP	YP	Toplam	TP	YP	Toplam
I.	A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER	(5.III.1)	1,360,473 20,312	4,029,958 7,132	5,390,431 27,444	823,994 6,837	2,394,549 19,868	3,218,543 26,705
1.1.	Teminat Mektupları	(5.III.2)	20,312	5,369	25,681	6,837	15,512	22,349
1.1.1.	Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		-	-	-	-	-	-
1.1.2.	Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		-	-	-	-	-	-
1.1.3. 1.2.	Diğer Teminat Mektupları Banka Kredileri		20,312 -	5,369 -	25,681 -	6,837 -	15,512 358	22,349 358
1.2.1.	İthalat Kabul Kredileri		-	-	-	-	-	-
1.2.2.	Diğer Banka Kabulleri		-	-	-	-	358	358
1.3.	Akreditifler		-	1,763	1,763	-	3,998	3,998
1.3.1. 1.3.2.	Belgeli Akreditifler Diğer Akreditifler		- -	- 1,763	- 1,763	- -	- 3,998	- 3,998
1.4.	Garanti Verilen Prefinansmanlar		-	-	-	-	-	-
1.5.	Cirolar		-	-	-	-	-	-
1.5.1.	T.C. Merkez Bankasına Cirolar		-	-	-	-	-	-
1.5.2. 1.6.	Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		- -	- -	- -	- -	- -	- -
1.7.	Faktoring Garantilerinden		-	-	-	-	-	-
1.8.	Diğer Garantilerimizden		-	-	-	-	-	-
1.9.	Diğer Kefaletlerimizden		-	-	-	-	-	-
II.	TAAHHÜTLER		1,100,619	2,322,278	3,422,897	385,482	74,040	459,522
2.1. 2.1.1.	Cayılamaz Taahhütler Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		649,760 22,634	2,322,278 16,076	2,972,038 38,710	72,453 63,635	74,040 74,040	146,493 137,675
2.1.2.	Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		-	-	-	-	-	-
2.1.3.	İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		-	-	-	-	-	-
2.1.4. 2.1.5.	Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		- -	- 792	- 792	- -	-	-- -
2.1.6.	Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		608,070	2,305,410	2,913,480	-	-	-
2.1.7.	Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		6,810	-	6,810	6,362	-	6,362
2.1.8.	İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		-	-	-	-	-	-
2.1.9. 2.1.10.	Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		4,146 24	- -	4,146 24	1,845 -	- -	1,845 -
2.1.11.	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		-	-	-	-	-	-
2.1.12.	Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		-	-	-	-	-	-
2.1.13.	Diğer Cayılamaz Taahhütler		8,076	-	8,076	611	-	611
2.2. 2.2.1.	Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		450,859 450,859	- -	450,859 450,859	313,029 313,029	- -	313,029 313,029
2.2.2.	Diğer Cayılabilir Taahhütler		-	-	-	-	-	-
III.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(5.III.5)	239,542	1,700,548	1,940,090	431,675	2,300,641	2,732,316
3.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		104,310	910,994	1,015,304	151,310	1,221,959	1,373,269
3.1.1 3.1.2	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		104,310 -	910,994 -	1,015,304 -	151,310 -	1,221,959 -	1,373,269 -
3.1.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		-	-	-	-	-	-
3.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		135,232	789,554	924,786	280,365	1,078,682	1,359,047
3.2.1	Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		-	10,819	10,819	524	13,363	13,887
3.2.1.1 3.2.1.2	Vadeli Döviz Alım İşlemleri Vadeli Döviz Satım İşlemleri		- -	5,428 5,391	5,428 5,391	524 -	6,406 6,957	6,930 6,957
3.2.2	Para ve Faiz Swap İşlemleri		135,232	729,146	864,378	279,841	1,064,605	1,344,446
3.2.2.1	Swap Para Alım İşlemleri		127,110	303,210	430,320	258,307	411,874	670,181
3.2.2.2	Swap Para Satım İşlemleri		8,122	420,550	428,672	21,534	647,359	668,893
3.2.2.3 3.2.2.4	Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri		- -	2,693 2,693	2,693 2,693	- -	2,686 2,686	2,686 2,686
3.2.3	Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		-	45,102	45,102	-	714	714
3.2.3.1	Para Alım Opsiyonları		-	22,189	22,189	-	150	150
3.2.3.2	Para Satım Opsiyonları		-	22,913	22,913	-	564	564
3.2.3.3 3.2.3.4	Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları		- -	- -	- -	- -	- -	- -
3.2.3.5	Menkul Değerler Alım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
3.2.3.6	Menkul Değerler Satım Opsiyonları		-	-	-	-	-	-
3.2.4 3.2.4.1	Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri		- -	- -	- -	- -	- -	- -
3.2.4.2	Futures Para Satım İşlemleri		-	-	-	-	-	-
3.2.5	Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		-	4,487	4,487	-	-	-
3.2.5.1 3.2.5.2	Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri		- -	4,487 -	4,487 -	- -	- -	- -
3.2.6	Diğer		-	-	-	-	-	-
	B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)		1,353,918	2,063,560	3,417,478	862,745	1,405,180	2,267,925
IV. 4.1.	EMANET KIYMETLER Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		67,702 -	61,020 -	128,722 -	176,291 -	101,380 -	277,671 -
4.2.	Emanete Alınan Menkul Değerler		64,925	37,601	102,526	170,318	88,477	258,795
4.3.	Tahsile Alınan Çekler		2,777	23,392	26,169	5,968	12,892	18,860
4.4.	Tahsile Alınan Ticari Senetler		-	27	27	5	11	16
4.5. 4.6.	Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler		- -	- -	- -	- -	- -	- -
4.7.	Diğer Emanet Kıymetler		-	-	-	-	-	-
4.8.	Emanet Kıymet Alanlar		-	-	-	-	-	-
V.	REHİNLİ KIYMETLER		1,262,806	1,916,307	3,179,113	678,537	1,240,950	1,919,487
5.1. 5.2.	Menkul Kıymetler Teminat Senetleri		75,650 207,414	14,060 216,202	89,710 423,616	59,549 79,986	1,099 67,817	60,648 147,803
5.3.	Emtia		7,700	30,962	38,662	20,084	77,773	97,857
5.4.	Varant		-	-	-	-	-	-
5.5.	Gayrimenkul		300,525	524,216	824,741	317,686	623,193	940,879
5.6. 5.7.	Diğer Rehinli Kıymetler Rehinli Kıymet Alanlar		671,517 -	1,130,867 -	1,802,384 -	201,232 -	471,068 -	672,300 -
VI.	KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		23,410	86,233	109,643	7,917	62,850	70,767
	BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)		2,714,391	6,093,518	8,807,909	1,686,739	3,799,729	5,486,468

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI 31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT

(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)

				Yeniden ifade edilmiş*
	GELİR VE GİDER KALEMLERİ	Dipnot	CARİ DÖNEM (01.01.2009- 31.12.2009)	ÖNCEKİ DÖNEM (01.01.2008- 31.12.2008)
I.	FAİZ GELİRLERİ	(5.IV.1)	87,399	114,508
1.1	Kredilerden Alınan Faizler		72,347	80,872
1.2	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler		1,206	2,517
1.3	Bankalardan Alınan Faizler		3,773	8,312
1.4	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler		4,651	3,838
1.5	Menkul Değerlerden Alınan Faizler		5,132	18,213
1.5.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		5,132	18,213
1.5.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		-	-
1.5.3	Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		-	-
1.5.4 1.6	Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri		- -	- -
1.7	Diğer Faiz Gelirleri		290	756
II.	FAİZ GİDERLERİ	(5.IV.2)	53,723	65,430
2.1	Mevduata Verilen Faizler		53,700	62,989
2.2	Kullanılan Kredilere Verilen Faizler		1	17
2.3	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler		-	-
2.4	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler		-	-
2.5	Diğer Faiz Giderleri		22	2,424
III.	NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II)		33,676	49,078
IV. 4.1	NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ Alınan Ücret ve Komisyonlar		3,645 4,551	3,717 4,799
4.1.1	Gayri Nakdi Kredilerden		367	297
4.1.2	Diğer	(5.IV.10)	4,184	4,502
4.2	Verilen Ücret ve Komisyonlar		906	1,082
4.2.1	Gayri Nakdi Kredilere		-	-
4.2.2	Diğer		906	1,082
V.	TEMETTÜ GELİRLERİ	(5.IV.3)	-	-
VI. 6.1	TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı	(5.IV.4)	(7,855) 2,387	(11,336) (1,666)
6.2	Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar		(32,934)	(25,564)
6.3	Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı		22,692	15,894
VII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	(5.IV.5)	3,550	14,391
VIII.	FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)		33,016	55,850
IX.	KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)	(5.IV.6)	4,626	3,280
X.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	(5.IV.7)	49,448	50,372
XI.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)		(21,058)	2,198
XII.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR		-	-
XIII. XIV.	NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI		- -	- -
XV.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI++XIV)	(5.IV.8)	(21,058)	2,198
XVI.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(5.IV.9)	(3,273)	(1,366)
16.1	Cari Vergi Karşılığı		-	-
16.2	Ertelenmiş Vergi Geliri		(3,273)	(1,366)
XVII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)	(5.IV.10)	(17,785)	3,564
XVIII. 18.1	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		- -	- -
18.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları		-	-
18.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		-	-
XIX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		-	-
19.1	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		-	-
19.2	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları		-	-
19.3	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		-	-
XX.	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)		-	-
XXI. 21.1	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı		- -	- -
21.2	Ertelenmiş Vergi Karşılığı		-	-
XXII.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)		-	-
XXIII.	NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)	(5.IV.11)	(17,785)	3,564
23.1	Grubun Kârı / Zararı		(17,785)	3,564
23.2	Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)		-	-
	Hisse Başına Kâr / Zarar		(0.09)	0.02

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

(*)Bakınız Dipnot I.3

	MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ
	31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT
	KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
	(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)
			Yeniden ifade edilmiş*
	ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ	CARİ DÖNEM	ÖNCEKİ DÖNEM
		31/12/2009	31/12/2008
I.	MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	-	-
II.	MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-	-
III.	MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI	-	-
IV.	YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	-	-
V.	NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
VI.	YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	- -	- -
VII.	MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	- -	- -
VIII.	TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	-	-
IX.	DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	-	-
X.	DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)	-	-
XI.	DÖNEM KÂRI/ZARARI	(17,785)	3,564
11.1	Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer)	-	-
11.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-	-
11.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	-	-
11.4	Diğer	(17,785)	3,564
XII.	DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)	(17,785)	3,564

(*)Bakınız Dipnot I.3

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

	ONİM ŞİRK ETİ MIL LEN NIUM BAN K AN RİHL ERİN 31 A RAL IK 20 09 V E 20 08 TA DE S ONA ERE (Tuta rlar " Bin T L" ol arak ifade edilm iştir.)	N YI LLA	İT K RA A ONS	OLİD AN Ö E OL MAY	ZKA YNA	ĞİŞİ K DE M TA	BLO SU											BİN T	Yenid en ifad e edilm ÜRK LİRA SI	iş*
	ÖZK RİND EKİ DEĞ İŞİK LİK AYN AK K ALE MLE LER	Dipno t	Öden miş Serma ye	Öden miş S ermay e ı İ Enf.D üzeltm e Fark	Hisse Sene di hraç P rimler	Hisse Sene di i İp tal Kâ rları	Yasal Yede k Akçe ler	Statü Yede kleri	Olağa nüstü Yede k Akç e	Diğer Yede kler	Döne m Ne t G Kârı / (Zara rı) K	eçmiş Döne ârı / ( Zarar ı) De	m M enkul Değe r. M ğerlem e Fark ı	addi v e Mad di Olm ayan Duran Varlı k YD F	Ortak lıklard an Be delsiz Hisse Sene tleri	Riskt en Ko runm a Fonla rı	Satış A./Du rduru lan F. İlişkin Dur.V . Bir.D eğ.F.	A zınlık Payla rı Har iç m Öz Topla kayna k	Azınl ık Payla rı	Topla m Özkay nak
I. II. 2.1 2.2 III. IV. V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX.	ÖNC EKİ D ÖNE M (31/12 /2008 ) Döne m Ba şı Bak iyesi TMS 8 Uy a Yap ılan D üzeltm eler arınc Hatal arın D üzelti lmesi nin E tkisi ( Bakın ız Dip not I. 3) Muha sebe P olitika sında Yapıl an De ğişikl iklerin Etkis i Yeni Bakiy e (I+I I) m İçin Döne deki D eğişim ler Birle şmed en Ka ynakl Artış /Azal anan ış Menk ul De ğerler Değe rleme Fark ları Riskt en Ko a Fon ları (E tkin k ısım) runm Nakit Akış Riski nden Korun ma A maçlı Yurtd ışında ki Ne t Yatı rım R iskind en Ko a Am açlı runm Madd i Dur an Va rlıkla r Yen iden D eğerle me F arkla rı Madd i Olm Dura n Var lıklar Yeni den D eğerle me F arkla ayan rı İştira Ort.(İ Bağlı Ort. ve Bi rlikte dilen ş Ort .) kler, Kont rol E Bedel siz H S		91 163,7 - - - 163,7 91 - - - - - - - - -	17,41 6 - - - 17,41 6 - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -		) - - - - - - - (3,784 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - -	1) (3,784 (71,75 (8,225 ) (8,225 ) - (79,97 6) - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - -		105,6 72 - (8,225 ) - (8,225 ) - - - 97,44 7 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - -	105,6 72 (8,225 ) (8,225 ) - 97,44 7 - - - - - - - - - -
X. XI. XII. XIII. XIV. 14.1 İ 14.2 XV. XVI. XVII XVII XIX.	Kur F arkla rı Varlı kların Elde n Çık arılm asınd an Ka ynakl Değiş iklik anan Yeni den S ınıfla Deği şiklik Varlı kların ndırıl dan K aynak lanan masın İş Özka a Özk tirak ynağı ndak i Değ işiklik lerin Bank aynağ ına E tkisi Serm aye A rtırım ı Nakd en ç Kay nakla rdan İhra H isse S enedi cı İptal isse S enedi Kârl H arı . Öd enmiş Serm aye E nflasy on Dü zeltm e Far kı I. Diğ er Döne m Ne t Kâr Zara		- - - - 38,74 4 38,74 4 - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -		- - - - - - - - 38,744 - 38,744 - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - 38,744 38,744 - - - - -
XX. 20.1 20.2 20.3	ı veya rı Kâr D ağıtım ı Dağıt ılan T ü emett Yede klere Aktar ılan T utarla r Diğer		- - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -		3,564 - 3,784 - - - - - 3,784 -	- (3,784 ) - - (3,784 )	- - - - -		- - - - - - - - - -	- - - - -		3,564 - - - - - - - - -	- - - - -	3,564 - - - -
	Döne m So kiyes i (III XX) nu Ba +IV+ V+… …+X VIII+ XIX+		202,5 35	17,41 6	-	-	-	-	-	-	3,564	(83,76 0)	-	-	-	-	-	139,7 55	-	139,7 55
I.	İ DÖ CAR NEM (31/12 /2009 ) Önce ki Dö nem S akiye si onu B		202,5 35	17,41 6	-	-	-	-	-		3,564 -	(83,76 0)	-		- - -	- -	-	139,7 55 - -	-	139,7 55
II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. VII. VIII. IX. X. XI.	m İçin Döne deki D eğişim ler Birle şmed en Ka ynakl Artış /Azal anan ış ğerler Değe Menk ul De rleme Fark ları Riskt en Ko a Fon ları (E tkin k ısım) runm Nakit Akış Riski nden Korun ma A maçlı Yurtd ışında ki Ne iskind a Am açlı t Yatı rım R en Ko runm i Dur iden D eğerle Madd an Va rlıkla r Yen me F arkla rı Madd i Olm Dura n Var lıklar Yeni den D eğerle me F arkla ayan rı İ t.(İş O ştirak ler, B ağlı O rt. ve Birli kte K ontro l Edil en Or rt.) Bedel siz H S Kur F arkla rı Varlı kların Elde n Çık arılm asınd an Ka ynakl Değiş iklik anan Varlı kların Yeni den S ınıfla ndırıl dan K aynak lanan Deği şiklik masın İştira k Özk a Özk aynağ ındak i Değ işiklik lerin Bank aynağ ına E tkisi		- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - ) - - - - -	- - - - - - - - (9,502 - - - - -	9,502	- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -
XII. 12.1 İ 12.2 XIII. XIV. XV. XVI. XVII XVII 18.1 18.2 18.3	Serm aye A rtırım ı Nakd en nakla rdan ç Kay İhra H isse S enedi ç Prim i İptal H isse S enedi Kârl arı Öden miş S ye En flasyo n Düz eltme Fark erma ı Diğer et Kâ . Dö nem N a Zar rı vey arı I. Kâ r Dağ ıtımı D ağıtıla n Tem ettü edekl ere A ktarıl tarlar Y an Tu D iğer		- - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - (17,78 5) - (3,564 ) - - - - - (3,564 ) -	- - - - - - - - - 3,564 - - 3,564	- - - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - - - - - - (17,78 5) - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - (17,78 5) - - - -
	Döne m So nu Ba kiyes i (I+I I+III+ …+X VI+X VII+X VIII)		202,5 35	17,41 6	-	-	-	-	-	-	(17,78 5)	(89,69 8)	-	9,502	-	-	-	121,9 70	-	121,9 70

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

(*)Bakınız Dipnot I.3

MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI

	(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)			Yeniden ifade edilmiş*
				CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
		Dipnot	(31/12/2009)	(31/12/2008)
A.	BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1	Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)		33,321	(174,974)
1.1.1	Alınan Faizler (+)		92,154	93,981
1.1.2	Ödenen Faizler (-)		59,689	63,157
1.1.3	Alınan Temettüler (+)		-	-
1.1.4	Alınan Ücret ve Komisyonlar (+)		3,570	3,863
1.1.5	Elde Edilen Diğer Kazançlar (+)		51,649	(158,134)
1.1.6	Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)		4,870	1,899
1.1.7	Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-)		48,107	47,776
1.1.8 1.1.9	Ödenen Vergiler (-) Diğer (+/-)		2,252 (8,874)	2,217 (3,433)
1.2	Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim		(5,209)	238,620
1.2.1	Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		(18,912)	194,913
1.2.2	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-)		(4,364)	4,367
1.2.3	Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-)		-	-
1.2.4	Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-)		106,787	3,165
1.2.5	Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-)	(5.VI.3)	4,089	13,622
1.2.6	Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-)		(28,694)	49,215
1.2.7 1.2.8	Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-)		(61,686) 300	(29,026) -
1.2.9	Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)		-	-
	1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-)	(5.VI.3)	(2,729)	2,364
I.	Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		28,112	63,646
B.	YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.	Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-)		(3,791)	8,827
2.1	İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (-)		-	3
2.2	Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (+)		-	-
2.3	Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)		4,087	1,905
2.4	Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+)		296	10,735
2.5	Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-)		-	-
2.6	Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+)		-	-
2.7 2.8	Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+)		- -	- -
2.9	Diğer (+/-)		-	-
C.	FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.	Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-)		-	38,744
3.1 3.2	Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-)		- -	- -
3.3	İhraç Edilen Sermaye Araçları (+)		-	38,744
3.4	Temettü Ödemeleri (-)		-	-
3.5	Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-)		-	-
3.6	Diğer (+/-)		-	-
IV.	Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-)	(5.VI.3)	82	2,410
V.	Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (I+II+III+IV)		24,403	113,627
VI.	Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+)	(5.VI.1)	207,841	94,214
VII.	Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (V+VI)	(5.VI.1)	232,244	207,841

(*)Bakınız Dipnot I.3

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir unsurudur.

		Yeniden ifade edilmiş*
MILLENNIUM BANK ANONİM ŞİRKETİ
31 Aralık 2009 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine	BİN TÜRK LİRASI
Ait Konsolide Olmayan Kar Dağıtım Tablosu	CARİ DÖNEM	ÖNCEKİ DÖNEM
(Tutarlar "Bin TL" olarak ifade edilmiştir.)	(31/12/2009)	(31/12/2008)
I.DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
1.1.DÖNEM KÂRI	(21,058)	2,198
1.2.ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-)	(3,273)	(1,366)
1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)	-	-
1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3.Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler	-	-
	(3,273)	(1,366)
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)	(17,785)	3,564
1.3.GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)	(89,698)	(83,760)
1.4.BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)	-	-
1.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-)	-	-
B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]	-	-
1.6.ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.6.3.Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.6.4.Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.6.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-)	-	-
1.8.YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.9.ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)	-	-
1.9.1.Hisse Senedi Sahiplerine	- -	- -
1.9.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
1.9.3.Katılma İntifa Senetlerine	-	-
1.9.4.Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
1.9.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine	-	-
1.10.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)	-	-
1.11.STATÜ YEDEKLERİ (-)	-	-
1.12.OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER	-	-
1.13.DİĞER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR	- -	- -
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM
2.1.DAĞITILAN YEDEKLER	-	-
2.2.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)	-	-
2.3.ORTAKLARA PAY (-)	-	-
2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.3.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine	-	-
2.3.3.Katılma İntifa Senetlerine	-	-
2.3.4.Kâra İştirakli Tahvillere	-	-
2.3.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4.PERSONELE PAY (-)	- -	- -
2.5.YÖNETİM KURULUNA PAY (-)	-	-
III. HİSSE BAŞINA KÂR	-	-
3.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	(0.09)	0.02
3.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	(8.78)	1.95
3.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
3.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-
IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
4.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	- -	- -
4.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE	-	-
4.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )	-	-

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların bağlayıcı bir unsurudur.

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar

1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması

5411 sayılı Bankacılık Kanunu 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Banka, ilişikte yer alan 31 Aralık 2008 tarihli finansal tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, Türkiye Muhasebe Standartları ("TMS"), Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS"), 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" uyarınca hazırlamıştır.

Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yeralan tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.

2. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS, TFRS, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ" kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXIII no'lu dipnotlarda açıklanmaktadır.

3. Alınan ücret ve komisyonların etkin faiz oranı hesaplamasına dahil edilmesi (TMS 8)

Önceki dönemlerde Banka kredilerden aldığı komisyon gelirini tahsil edildiği anda gelir tablosunda kaydetmiştir. 2009 yılında Banka söz konusu komisyon gelirlerini etkin faiz oranı hesaplanmasına dahil etmeye başlamıştır. Bunun sonucunda gelecek dönemlerle ilgili olan komisyon geliri, bilançonun pasifinde "Diğer Yabancı Kaynaklar" kalemi içerisinde "Kazanılmamış Gelirler" olarak gösterilmiştir. 31 Aralık 2008 tarihli finansal tablolar da yeniden ifade edilmiştir. Düzeltmenin 2008 finansal tablo kalemleri üzerindeki etkileri aşağıda özetlenmiştir:

Tanım	Daha Önce Raporlanan 31 Aralık 2008	Düzeltme	Yeniden İfade Edilmiş 31 Aralık 2008
Aktif
Ertelenmiş Vergi Varlığı	16,771	1,881	18,652
Pasif
Kazanılmamış Gelirler	1,148	9,408	10,556
Özkaynaklar
Geçmiş Yıllar Kar/Zararı	(75,535)	(8,225)	(83,760)
Dönem Net Kar/Zararı	2,865	699	3,564

3. Alınan ücret ve komisyonların etkin faiz oranı hesaplamasına dahil edilmesi (TMS 8) (Devamı)

	Daha Önce Raporlanan		Yeniden İfade Edilmiş
Gelir Tablosu	31 Aralık 2008	Düzeltme	31 Aralık 2008
Kredilerden alınan faizler	79,998	874	80,872
Ertelenmiş vergi karşılığı	1,541	175	1,366

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Finansal araçların kullanım stratejisi

Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki önemli bir unsur, hem aktif hem de pasif tarafın paralel seyir izlemesidir.

Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır. Riske maruz değer hesaplamaları bu amaçla kullanılmaktadır.

Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

2. Yabancı para cinsi üzerinden işlemler

2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleri

Banka'nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 "Kur Değişiminin Etkileri" standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihteki geçerli kurlar üzerinden Türk Lirası'na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak TL'ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

Dövize endeksli krediler, bilanço tarihindeki kredi tahsilat kurundan evalüasyona tabi tutularak Türk Lirası'na çevrilmekte ve oluşan kur farkları, gelir veya gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.

Dövize endeksli kredilerde, kurlarda meydana gelen düşüşler dolayısıyla ortaya çıkan olumsuz farklar ise pasifte dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları hesabında izlenmektedir. İlgili kredi hesabı, bu hesap ile netleştirilmek suretiyle finansal tablolara yansıtılmıştır.

İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan banka döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

	31 Aralık 2009	31 Aralık 2008
ABD Doları	1.4957	1.5440
Avro	2.1547	2.1488

2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları

31 Aralık 2009 tarihinde sona eren yıla ait net kâr/zarar tutarına dahil edilen net kambiyo kârı 22,692 TL'dir (31 Aralık 2008: 15,894 TL).

III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar

Banka'nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka'nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

TMS 39 "Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçme" standardı hükümleri uyarınca vadeli döviz alımsatım sözleşmeleri, swap ve opsiyon işlemleri "Riskten korunma amaçlı" ve "Alım satım amaçlı" işlemler olarak sınıflandırılmaktadır. Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir. Alım satım amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar veya Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Riskten korunma amaçlı türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar veya Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Banka, rayiç değer değişikliği riskinden korunma amaçlı oluşturduğu swap ve uzun vadeli sabit faizli kredilerinden oluşan portföyünü piyasa rayiç oranları ile değerlendirmekte ve oluşan net kar veya zararı gelir tablosunda "Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı" hesabında muhasebeleştirmektedir.

IV. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar

İç verim oranı yöntemi kullanılarak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 53 ve 93 üncü maddelerine dayanılarak, ilgili yönetmelik uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine aynı mevzuat uyarınca canlı krediler içinde sınıflandırılıncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yapılmamaktadır.

V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar

Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk ya da tahsilat esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar

Finansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve krediler ve alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılabilir.

1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar

1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar

Alım-satım amaçlı finansal varlıklar rayiç değer esasına göre değerlemeye tabi tutulmakta ve değerleme sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Alım satım amaçlı menkul değerlerin elde tutulması süresince kazanılan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç değerlerine göre değerlenmiş değerleri arasındaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varlıkların vadesinden önce elden çıkarılması sonucunda oluşan kar veya zarar sermaye piyasası işlemleri içinde değerlendirilmektedir.

1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklar

Banka'nın gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır.

2. Satılmaya hazır finansal varlıklar

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlığı bulunmamaktadır.

3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımları bulunmamaktadır.

4. Kredi ve alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler, bir sonraki paragrafta bahsi geçenler dışında, TMS 39 "Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme" standardı uyarınca elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş maliyet tutarı üzerinden değerlenmektedir. Bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müşteriye yansıtılmaktadır.

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka, III numaralı "Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar" bölümünde açıklandığı üzere, uzun vadeli kredilerinin belirli bir kısmının rayiç değerinde meydana gelebilecek değişikliklere karşı kendisini koruyabilmek için swap işlemleri gerçekleştirerek riskten korunan kredilerden oluşan portföyünü riskten korunma aracı olan swap işlemleriyle birlikte rayiç değerden takip etmiş ve oluşan net kar veya zararı Tek Düzen Hesap Planı'na uygun olarak gelir tablosuna yansıtılmıştır.

VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar

Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Banka ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın ("zarar/kayıp olayı") meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur.

Kullandırılan kredilerin tahsil edilemeyeceğine ilişkin bulguların varlığı halinde ilgili krediler; 1 Kasım 2006 tarih 2633 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan ilgili yönetmelik çerçevesinde sınıflandırılan krediler için ayrılması gerekli özel ve genel karşılıklar ayrılmakta olup, ayrılan karşılıklar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.

VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar

Alım satım amaçlı ve borsada işlem gören hisse senetlerinin rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılan karşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir.

"Bankalarca Karşılık Ayrılacak kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik" çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düşülmektedir.

Bunun haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olduğu durumlarda netleştirilmektedir.

IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler ("Repo") Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre "Alım satım amaçlı", "Satılmaya hazır" veya "Vadeye kadar elde tutulacak" portföylerde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte "Repo işlemlerinden sağlanan fonlar" hesabında muhasebeleştirilmekte ve ilgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi"ne göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler ("Ters repo") işlemleri bilançoda "Ters repo işlemlerinden alacaklar" kalemi altında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için "Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi"ne göre faiz gelir reeskontu hesaplanmaktadır.

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka'nın repo ve ters repo anlaşması ve herhangi bir şekilde ödünce konu edilmiş menkul değeri bulunmamaktadır.

X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılan duran varlıklar ve durdurulan faaliyetler bulunmamaktadır.

XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır.

Banka'nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programları, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluşmaktadır.

Maddi olmayan duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınanlar ise satın alınan bedellerinden birikmiş ifta paylarının düşülmesinden sonra kalan tutarları ile yansıtılmaktadır.

Banka'nın maddi olmayan duran varlıklarının tahmini ekonomik ömrü 3 ile 10 yıl, amortisman oranı %10 ile %33.3 arasındadır.

Banka değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar

Tüm maddi duran varlıklar TMS 16 "Maddi Duran Varlıklar" standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.

Maddi duran varlıklardan 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınanlar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden enflasyona göre düzeltilmiş birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra satın alınanlar satın alma bedellerinden birikmiş amortismanların ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla kayıtlara yansıtılmaktadır.

Banka değer düşüklüğü ile ilgili bir belirtinin mevcut olması durumunda ilgili varlığın geri kazanılabilir tutarını TMS 36 "Varlıklarda Değer Düşüklüğü" standardı çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazanılabilir tutarın ilgili varlığın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin arasındaki fark olarak hesaplanmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olması beklenen değişiklik bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler aşağıdaki gibidir.

Maddi Duran Varlıklar	Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl)	Amortisman Oranı (%)
Kasalar	2-50	2-50
Nakil Araçları	5	20
Diğer Maddi Duran Varlıklar	4-50	2-25

XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar

Banka'nın "kiracı" veya "kiralayan" sıfatıyla herhangi bir finansal kiralama sözleşmesi bulunmamaktadır.

Faaliyet kiralaması konusu sözleşmelerin, süreleri bitmeden sona erdirilmesi durumunda, kiralayana ceza olarak ödenmesi gereken tutarlar kiralamanın sona erdiği dönemde, nakit ödemeye istinaden, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Süresi bitmeden sona erdirilen faaliyet kiralaması sözleşmesi bulunmamaktadır.

XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Krediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar dışında kalan karşılıklar ve şarta bağlı yükümlülükler, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar" standardı uyarınca; karşılıklar geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıktığı anda muhasebeleştirilmekte olup, bununla ilgili olarak Banka tarafından yükümlülük tutarının tahmini yapılarak finansal tablolara yansıtılmaktadır. Söz konusu yükümlülük tutarının tahmin edilemediği durumlarda "Şarta bağlı" olarak kabul edilmektedir. Şarta bağlı yükümlülükler için şartın gerçekleşme olasılığı şartın gerçekleşmeme olasılığından yüksek ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karşılık ayrılmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa ya da şartın gerçekleşme olasılığı yoksa veya şartın gerçekleşmeme olasılığından az ise bu yükümlülük dipnotlarda açıklanmaktadır.

Dönem içinde ayrılan karşılıklar "Diğer faaliyet giderleri" hesabında giderleştirilmekte; önceki dönemlerde ayrılan ve cari dönemde iptal edilen karşılık tutarları "Diğer faaliyet gelirleri" hesabına gelir kaydedilmektedir.

XV. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka'ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış ve diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Eğer koşullu varlıkların ekonomik faydalarının gelişi olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varlık ve ilişkin geliri ilgili dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XVI. XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Türkiye'de mevcut kanunlar çerçevesinde, bankalar istifa ya da iş kanunlarında belirtilen uygunsuz davranışlar dışında görevine son verdiği veya yasal emeklilik süresini dolduran personeline herbir çalışma yılı için 30 günlük ücret üzerinden ödeme yapmakla yükümlüdür. Bu kapsamda, Banka çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 "Çalışanlara Sağlanan Faydalar" standardı uyarınca, aktüaryel yöntemle ve toplam yükümlülüğü raporlama tarihinde geçerli ortalama devlet tahvili getiri oranlarına göre iskonto ederek muhasebeleştirmektedirler.

	31 Aralık 2009 %	31 Aralık 2008 %
İskonto Oranı	5.92	6.26
Tahmini Maaş/Kıdem Tazminatı Tavanı Artış Oranı	5.00	5.40

Aktüaryel hesaplamada kullanılan temel varsayımlar aşağıdaki gibidir:

Toplam yükümlülük kıdem tazminatı tavanı uygulanarak hesaplanmaktadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla geçerli kıdem tazminatı tavanı 2.365 TL'dir (31 Aralık 2008: 2.173 TL).

Banka, çalışanlarının bir hesap dönemi boyunca sunduğu hizmetler karşılığında ödenmesi beklenen iskonto edilmemiş, çalışanlara sağlanan kısa vadeli faydalar için finansal tablolarında TMS 19 kapsamında karşılık ayırmıştır.

Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleşme süresi dolacak belirli süreli sözleşme ile istihdam edilen çalışan bulunmamaktadır.

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur.

XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar

1. Cari vergi

21 Haziran 2006 tarih ve 26205 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'na göre; kurumlar vergisinin, kurum kazancı üzerinden 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren başlayan vergilendirme dönemlerine uygulanmak üzere %20 olması hükme bağlanmıştır.

Kurumlar vergisi beyannamesi, ilgili olduğu hesap döneminin kapandığı ayı izleyen dördüncü ayın birinci gününden yirmibeşinci günü akşamına kadar beyan edilerek bu ayın sonuna kadar tek taksitte ödenir.

Kurumlar Vergisi Kanunu'na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir.

24 Nisan 2003 tarihinden itibaren, 2002 ve önceki yıl karları da dahil olmak üzere, dönem karı, dağıtılmaması, sermayeye ilave edilmesi veya tam mükellef kurumlara dağıtılması durumlarında stopaja tabi olmazken, tam mükellef gerçek kişilere, kurumlar vergisi ve gelir vergisi mükellefiyeti olmayanlara, kurumlar vergisi ve gelir vergisinden muaf olanlara, dar mükellef kurumlara (Türkiye'de işyeri veya daimi temsilci aracılığıyla kar payı elde edenler hariç) ve dar mükellef gerçek kişilere yapılacak kar dağıtımı %10 oranında stopaja tabidir. 22 Temmuz 2006 tarihli ve 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı gereği 23 Temmuz 2006 tarihinden itibaren tam mükellef gerçek kişilere, kurumlar vergisi ve gelir vergisi mükellefiyeti olmayanlara, kurumlar vergisi ve gelir vergisinden muaf olanlara, dar mükellef kurumlara (Türkiye'de işyeri veya daimi temsilci aracılığıyla kar payı elde edenler hariç) ve dar mükellef gerçek kişilere yapılacak kar dağıtımı %15 oranında stopaja tabidir.

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla kurumlar vergisi yükümlülüğü bulunmamaktadır.

2. Ertelenmiş vergi

Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farkları için TMS 12 "Gelir Vergileri" standardı uyarınca vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Banka'nın ertelenmiş vergi aktif ve pasifleri konsolide olmayan bilançoda netleştirilerek gösterilmektedir. Bunun sonucunda 21,925 TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi konsolide olmayan finansal tablolara yansıtılmıştır.

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla mali zarar ve geçici farklardan kaynaklanan ertelenmiş vergi geliri 3,273 TL tutarındadır. Ertelenmiş vergi geliri, gelir tablosunda "Ertelenmiş Vergi Geliri" kalemi içinde gösterilmiştir.

3. Transfer Fiyatlandırması

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 13 üncü maddesinin transfer fiyatlandırması yoluyla "örtülü kazanç dağıtımı" başlığı altında transfer fiyatlandırması konusu işlenmekte olup; 18 Kasım 2007 tarihinde yayımlanan "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ" bu konu hakkında uygulamadaki detayları belirlemiştir.

İlgili tebliğe göre, eğer vergi mükellefleri ilgili kuruluşlarla (kişilerle), fiyatlandırmaları emsallere uygunluk ilkesi çerçevesinde yapılmayan ürün, hizmet veya mal alım ve satım işlemlerine giriyorlarsa, ilgili karlar transfer fiyatlaması yoluyla örtülü bir şekilde dağıtıldığı kanaatine varılacaktır. Bu tarz transfer fiyatlaması yoluyla örtülü kar dağıtımları kurumlar vergisi açısından vergi matrahından indirilemeyecektir.

Söz konusu tebliğin "7.1 Yıllık Belgelendirme" bölümünde öngörüldüğü üzere kurumlar vergi mükelleflerinin, ilişkili kişilerle bir hesap dönemi içinde yaptıkları mal veya hizmet alım ya da satım işlemleri ile ilgili olarak "Transfer Fiyatlandırması, Kontrol Edilen Yabancı Kurum ve Örtülü Sermayeye İlişkin Formu" doldurmaları ve Kurumlar Vergisi beyannamesi ekinde, bağlı bulunulan vergi dairesine göndermeleri gerekmektedir. Banka, ilgili formu doldurup vergi dairesine süresinde sunmaktadır.

XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar

Borçlanmayı temsil eden araçlar; işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka'nın dönem sonu gişe alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.

Borçlanmayı temsil eden yükümlülükler için likidite, faiz oranı ve yabancı para kur riskine karşı genel anlamlı korunma teknikleri uygulanmaktadır. Ancak bunlar muhasebeleştirme açısından TMS 39 kapsamında riskten korunma işlemleri olarak tanımlanamamaktadır. Bilanço tarihleri itibarıyla hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir.

Bilanço tarihleri itibarıyla Banka'nın ihraç etmiş olduğu borçlanmayı temsil eden finansal araçlar bulunmamaktadır.

XVIII. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar

Hisse senedi ihracı ile ilgili işlemler 5.II.11 nolu dipnotta belirtilmiştir.

Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleriyle ilgili kar payları ilan edilmemiştir.

XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar

Aval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.

Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.

XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar

Bilanço tarihleri itibarıyla Banka'nın kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

10 Şubat 2007 tarih ve 26430 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ"in 28 inci maddesi uyarınca hazırlanan faaliyet bölümlerine göre raporlama Dördüncü Bölüm VIII no'lu dipnotta sunulmuştur.

XXII. Sınıflandırmalar

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla finansal tablolarda "Diğer Yabancı Kaynaklar" arasında gösterilen, personel için ayrılan bonus karşılığı, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla finansal tablolarda "Diğer Karşılıklar" kalemi içinde gösterilmiştir. "Diğer Yabancı Kaynaklar" kaleminden "Diğer Karşılıklar" kalemine alınan tutar 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla 2,701 TL'dir. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla bonus karşılığı tutarı 1,440 TL'dir.

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı %19.17'dir. (31 Aralık 2008: %20.84). Bu oran ilgili mevzuatta belirlenen asgari oran olan %8'in üzerindedir.

1. Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri

Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde yapılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır.

Bu yönetmelik gereğince sermaye yeterliliği standart oranının hesaplamasına 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren operasyonel risk tutarı da eklenmiştir.

Ayrıca "Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik" esaslarına göre piyasa riski tutarı hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranına dahil edilmiştir.

Özkaynak hesabında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar, risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar; ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.

Gayrinakdi krediler ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için "Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Kredilere İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik"e istinaden ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmelik" in 12nci maddesinin (3) numaralı fıkrasında" belirtilen ilgili krediye dönüştürme oranlarıyla çarpıldıktan sonra karşı tarafa ve teminat türüne göre, belirlenen risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır.

Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır.

2. Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler

	%0	%10	%20	%50	%100
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)	190,689	--	104,424	512,560	181,277
Nakit Değerler	9,297	--	--	--	--
Vadesi Gelmiş Menkul Değerler	--	--	--	--	--
T. C. Merkez Bankası	118,531	--	--	--	--
Yurtiçi, Yurtdışı Bankalar, Yurtdışı Merkez ve Şubeler	--	--	104,417	--	--
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--	--
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar	--	--	--	--	--
Zorunlu Karşılıklar	36,522	--	--	--	--
Krediler	12,679	--	--	439,397	147,538
Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net)	--	--	--	--	14,395
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	--	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--	--	--	--
Vadeye Kadar Elde Tutul Menkul Değer	--	--	--	--	--
Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar	--	--	--	--	--
Muhtelif Alacaklar	--	--	--	--	297
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları	2,300	--	7	73,163	16,091
İştirak, Bağlı Ortak. ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
(İş Ortaklıkları)(Net)	--	--	--	--	16
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--	2,741
Diğer Aktifler	11,360	--	--	--	199
Nazım Kalemler	595,254	--	50,923	3,175	12,495
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler	595,254	--	396	3,175	11,876
Türev Finansal Araçlar	--	--	50,527	--	619
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar	--	--	--	--	--
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar	785,943	--	155,347	515,735	193,772

3. Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi

	Cari dönem	Yeniden İfade Edilmiş Önceki Dönem	Daha Önce Raporlanan Önceki Dönem
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)	482,708	536,787	536,787
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)	13,488	73,538	73,538
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)	73,466	66,136	66,136
Özkaynak	109,208	140,960	151,120
Özkaynak / (KRET+PRET+ORET)*100	%19.17	%20.84	%22.34

Millennium Bank Anonim Şirketi

31 Aralık 2009 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Rapor (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)

4. Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler

		Yeniden İfade	Daha Önce
	Cari Dönem	Edilmiş Önceki Dönem	Raporlanan Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye	202,535	202,535	202,535
Nominal Sermaye	202,535	202,535	202,535
Sermaye Taahhütleri (-)	--	--	--
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı	17,416	17,416	17,416
Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları	-- --	-- --	-- --
Yasal Yedekler	--	--	--
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)	--	--	--
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)	--	--	--
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe	--	--	--
Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler	-- --	-- --	-- --
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe	--	--	--
Dağıtılmamış Kârlar	--	--	--
Birikmiş Zararlar	--	--	--
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı	--	--	--
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı Kâr	-- --	-- 3,564	-- 2,865
Net Dönem Kârı	--	3,564	2,865
Geçmiş Yıllar Kârı	--	--	--
Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan Kısmı	--	--	--
İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları	9,502	--	--
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan Kısmı	--	--	--
Zararın (-) (Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısım) Net Dönem Zararı	107,483 17,785	83,760 --	75,535 --
Geçmiş Yıllar Zararı	89,698	83,760	75,535
Özel Maliyet Bedelleri (-)	5,676	--	--
Peşin Ödenmiş Giderler (-)	1,416	1,601	1,601
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)	2,068	861	861
Ana Sermayenin %10'unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)	10,644	4,677	2,043
Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)	--	--	--
Ana Sermaye Toplamı	102,166	132,616	142,776
KATKI SERMAYE
Genel Karşılıklar Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45'i	7,121 --	8,344 --	8,344 --
Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45'i	--	--	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Bedelsiz Hisseleri	--	--	--
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı	--	--	--
İkincil Sermaye Benzeri Borçlar	--	--	--
Menkul Değerler Değer Artış Fonu Tutarının %45'i İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan	-- --	-- --	-- --
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden	--	--	--
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z'ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları
(Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç)	--	--	--
Katkı Sermaye Toplamı	7,121	8,344	8,344
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE SERMAYE	109,287	140,960	151,120
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER	79	--	--
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi,
Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık Payları	--	--	--
Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt
Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları Toplamı	--	--	--
Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil
Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye
Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları	--	--	--
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler	--	--	--
Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden
Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen
Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri	79	--	--
Diğer	--	--	--
TOPLAM ÖZKAYNAK	109,208	140,960	151,120

II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar

1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutulup tutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğu

Kredi riski Banka'nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.

Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmekte, sektörler ise aylık raporlarla takip edilmektedir.

Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediği

Günlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.

Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip izlenmediği, açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup olmadığı, denetlenmemiş ise nedenleri, kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığı

Ticari kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak geliştirilmiş risk derecelendirme modelleri kullanılarak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artması durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat alınmaktadır. Açılan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır.

Banka kredi politikaları çerçevesinde kredilerin değerliliğini analiz ederek, firmanın finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri veya diğer kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

2. Bankanın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzer diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerinin bulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraber yönetilip yönetilmediği

Banka'nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitleri bulunmakta, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli işlem opsiyon ve benzer nitelikli sözleşmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldüğünde risklerin azaltılması yoluna gidilmektedir.

3. Banka'nın önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldığında vadeli işlem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleşmeleri, hakların kullanılması, edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmediği

Vadeli işlemlerde, hak ve edimlerin yerine getirilmesi vadede mümkündür. Ancak, gerekli görüldüğünde, riskin azaltılması amacıyla mevcut pozisyonların ters pozisyonları piyasalardan alınarak kısa zamanda risk kapatılmaktadır.

4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup tutulmadığı

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

5. Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ükenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup doğurmadığına ilişkin değerlendirme

Banka, dış ticaret finansmanı ve diğer bankalararası kredi kullanım ve kullandırım işlemlerini muhabir ağı ile gerçekleştirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurtiçi ve yurtdışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşlara kredi değerliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kuruluşları değerlendirmeye tabi tutmaktadır.

Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığı

Banka; uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riskine maruz değildir.

6. Banka'nın

a) İlk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı

Banka'nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %39'unu (2008: %32) oluşturmaktadır.

b) İlk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı:

Banka'nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %100'ünü (2008: %100) oluşturmaktadır.

c) İlk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıklar içindeki payı:

Banka'nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıkların %26'sını (2008: %23) oluşturmaktadır.

7. Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi karşılık tutarı 7,205 TL (2008: 8,344 TL)'dir.

Millennium Bank Anonim Şirketi

31 Aralık 2009 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Rapor (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)

8. Kredi riskinin kullanıcılara ve coğrafi bölgelere göre dağılımı tablosu:

	Kişi ve Kuruluşlara		Bankalar ve Diğer
	Kullandırılan		Mali Kuruluşlara		Menkul Değerler*		Diğer Krediler**
	Krediler		Kullandırılan Krediler
	Cari	Önceki	Cari	Önceki	Cari	Önceki	Cari	Önceki
	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem	Dönem
Kullanıcılara göre kredi
dağılımı
Özel Sektör	313,026	311,596	--	--	--	--	34,969	33,678
Kamu Sektörü	--	--	155,287	149,101	38,155	19,239	--	--
Bankalar	--	--	104,423	97,223	--		-- 1,015,229	1,510,809
Bireysel Müşteriler	414,381	572,219	--	--	--	--	11,530	9,387
Sermayede Payı Temsil Eden	--	--	--	--	--	--	--	--
MD
Toplam	727,407	883,815	259,710	246,324	38,155		19,239 1,061,728	1,553,874

Coğrafi bölgeler itibarıyla

Toplam	727,407	883,815	259,710	246,324	38,155		19,239 1,061,728	1,553,874
Diğer Ülkeler	--	--	7,478	--	--	--	--	--
ABD, Kanada	--	--	2,708	217	--	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--	--	--	--	--
OECD Ülkeleri ***	--	--	44	64	--	--	--	--
Avrupa Birliği Ülkeleri	--	--	337	6,892	--	--	958,241	1,495,840
Yurtiçi	727,407	883,815	249,143	239,151	38,155	19,239	103,487	58,034
bilgiler

* Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan, Satılmaya Hazır ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul değerleri içermektedir. ** THP'de ilk üç sütunda yer alanlar dışında sınıflandırılan ve 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tanımlanan işlemleri içermektedir.

*** AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

9. Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler

Cari Dönem	Varlıklar	Yükümlülükler	Gayrinakdi Krediler	Sermaye Yatırımları	Net Kar
Yurtiçi	1,060,403	870,677	27,444	--	(17,785)
Avrupa Birliği Ülkeleri	337	215,642	--	--	--
OECD Ülkeleri	44	54	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--	--
ABD, Kanada	2,708	1,261	--	--	--
Diğer Ülkeler	7,479	1,138	--	--	--
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar	16	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler	--	--	--	--	--
Toplam	1,070,987	1,088,772	27,444	--	(17,785)

Önceki Dönem Yeniden ifade edilmiş	Varlıklar	Yükümlülükler	Gayrinakdi Krediler	Sermaye Yatırımları	Net Kar
Yurtiçi	1,201,260	954,623	26,705	--	3,564
Avrupa Birliği Ülkeleri	6,892	247,038	--	--	--
OECD Ülkeleri	64	412	--	--	--
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--	--
ABD, Kanada	217	2,269	--	--	--
Diğer Ülkeler	--	543	--	--	--
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar	16	--	--	--	--
Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler	--	--	--	--	--
Toplam	1,208,449	1,204,885	26,705	--	3,564

10. Sektörlere göre nakdi kredi dağılımı

	Cari Dönem				Önceki Dönem
	TP	%	YP	%	TP	%	YP	%
Tarım	687	0.10	--	--	500	0.06	--	--
Çiftçilik ve Hayvancılık	537	0.08	--	--	393	0.05	--	--
Ormancılık	150	0.02	--	--	107	0.01	--	--
Balıkçılık	--	--	--	--	--	--	--	--
Sanayi	113,509	16.61	26,664	89.80	116,472	13.66	20,693	96.84
Madencilik ve Taşocakçılığı	6,994	1.02	--	--	499	0.06	--	--
İmalat Sanayi	106,153	15.53	26,664	89.80	115,648	13.56	20,693	96.84
Elektrik, Gaz, Su	362	0.05	--	--	325	0.04	--	--
İnşaat	67,709	9.91	--	--	73,636	8.63	--	--
Hizmetler	80,866	11.83	3,030	10.20	79,214	9.29	676	3.16
Toptan ve Perakende Ticaret	10,886	1.59	2,110	7.11	11,948	1.40	676	3.16
Otel ve Lokanta Hizmetleri	18,785	2.75	--	--	18,585	2.18	--	--
Ulaştırma Ve Haberleşme	18,048	2.64	--	--	16,034	1.88	--	--
Mali Kuruluşlar	5,097	0.75	--	--	1,971	0.23	--	--
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	3,105	0.45	--	--	7,917	0.93	--	--
Serbest Meslek Hizmetleri	11,090	1.62	920	3.09	11,845	1.39	--	--
Eğitim Hizmetleri	2,171	0.32	--	--	2,984	0.35	--	--
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	11,684	1.71	--	--	7,930	0.93	--	--
Diğer	420,547	61.54	--	--	583,272	68.37	--	--
Toplam	683,318	100.00		29,694 100.00	853,094	100.00	21,369 100.00

11. Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre dağılımı

Kredi Grubu	Kurumsal Krediler Bireysel Krediler		Kredi Kartları	Diğer	Toplam
Standart Krediler
Nakdi	290,377	390,247	324	259,710	940,658
Gayrinakdi	26,168	800	--	--	26,968
Yakın İzlemedeki Krediler
Nakdi	7,112	24,937	--	--	32,049
Gayrinakdi	476	--	--	--	476
Takipteki Krediler
Nakdi	17,114	3,286	42	--	20,442
Gayrinakdi	--	--	--	--	--
Toplam
Nakdi	316,154	416,934	366	259,710	993,164
Gayrinakdi	26,644	800	--	--	27,444
Karşılık Türü	Kurumsal Krediler Bireysel Krediler		Kredi Kartları	Diğer	Toplam
Özel Karşılık
Nakdi	5,212	813	22	--	6,047
Gayrinakdi	--	--	--	--	--
Genel Karşılık
Nakdi	2,996	3,337	3	286	6,622
Gayrinakdi	583	--	--	--	583

Canlı durumdaki nakdi ve gayrinakdi kredilerin alınan teminat türüne göre detayı aşağıdaki gibidir:

	Cari	Önceki
Nakdi krediler	Dönem	Dönem
Teminatlı krediler:	707,935	868,468
Nakit teminatlı krediler	13,676	21,659
Gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılmış krediler	512,559	670,092
Hazine garantisi veya kamu kesimi menkul kıymetleri ile teminatlandırılan krediler	1,069	1,512
Mali kuruluşlar tarafından ihraç edilmiş garantiler	--	--
Diğer teminatlar (varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	180,631	175,205
Teminatlandırılmamış krediler	5,077	5,994
Toplam canlı krediler ve finansal kiralama alacakları	713,012	874,462
	Cari	Önceki
Gayrinakdi krediler	Dönem	Dönem
Teminatlı krediler:	27,444	26,705
Nakit teminatlı krediler	6,435	13,725
Gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılmış krediler	--	--

Hazine garantisi veya kamu kesimi menkul kıymetleri ile teminatlandırılan krediler	--	--
Mali kuruluşlar tarafından ihraç edilmiş garantiler	--	--
Diğer teminatlar (varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)	21,009	12,980
Teminatlandırılmamış krediler	--	--
Toplam gayrinakdi krediler	27,444	26,705

Değer düşüklüğüne uğramış kredi ve alacaklar için alınan teminatların makul değer tahmini aşağıdaki gibidir:

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Gayrimenkul ipoteği teminatlı	26,843	13,667
Araç rehni teminatlı	1,055	762
Diğer teminatlı	2,525	3,685
Toplam	30,423	18,114

III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar

Banka'nın finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıkları

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik" ve "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine ilişkin olarak Grup Risk Komisyonu ve Grup Risk Ofisi uygulama ve önerileri doğrultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Risklere ilişkin limitler belirlenmekte ve söz konusu limitler periyodik olarak revize edilmektedir. Bütün limit belirleme ve revize işlemleri Millennium BCP Grup Risk Ofisi bünyesinde merkezi olarak ele alınmaktadır. Ayrıca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır.

III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, geliştirilen içsel model kullanılarak riske maruz değer (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Banka piyasa riskini varyans-kovaryans modeli ile parametrik olarak ölçmektedir. Ölçümler Hazine ön ofis ile gerçekleştirilen online bağlantı ile real-time yapılabilmektedir. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise GAP raporları vasıtası ile ayrıca takip edilmektedir.

Periyodik olarak yapılan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayrıca, nakit akış projeksiyonu, durasyon ve GAP analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullanılmaktadır.

Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in hükümleri çerçevesinde standart metot kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.

1. Piyasa riskine ilişkin bilgiler

	Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot	332
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot	--
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot	747
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot	--
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot	--
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot	--
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü	--
(VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI)	1,079
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x VII)	13,488

2. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu

		Cari Dönem			Önceki Dönem
	Ortalama	En Yüksek	En Düşük	Ortalama	En Yüksek	En Düşük
Faiz Oranı Riski	1,159	2,025	332	1,554	2,652	722
Hisse Senedi Riski	--	--	--	--	--	--
Kur Riski	2,865	4,651	44	1,864	4,557	831
Emtia Riski	--	--	--	--	--	--
Takas Riski	--	--	--	--	--	--
Opsiyon Riski	12	35	2	9	29	2
Toplam Riske Maruz Değer	50,453	78,175	11,738	42,844	74,438	28,975

IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar

Banka'nın operasyonel risk hesaplamasında "Temel Gösterge Yöntemi" kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik"in 1 Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4 üncü bölümü "Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması" uyarınca Banka'nın son 3 yılına (2008, 2007 ve 2006) ait brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Bu bölümün I no'lu dipnotunda belirtilen "sermaye yeterliliği standart oranı" kapsamındaki operasyonel riskin hesaplanmasında kullanılan 73,466 TL'nin tümü değil ancak %8'ine isabet eden bölümü olan 5,877 TL maruz kalınabilecek operasyonel riski temsil etmektedir. 5,877 TL aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir.

V. Kur riskine ilişkin açıklamalar

Banka parite ve kur riski almamakta, TCMB döviz sepetine uygun olarak işlemler anında hedge edilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler dahilinde alınmaktadır.

Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla 40,922 TL bilanço kapalı pozisyonundan ve 37,793 TL'si bilanço dışı açık pozisyondan oluşmak üzere 3,129 TL net yabancı para kapalı pozisyon taşımaktadır.

Bankanın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan "standart metot" kullanılmaktadır. Ayrıca RMD sistemi ile günlük ölçümler yapılmakta ve iç risk raporlamalarında kullanılmaktadır.

Banka'nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir :

Bilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış Kuru	1.4957 TL
Bilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru	2.1547 TL

Tarih	ABD Doları	Avro
24 Aralık 2009	1.5139	2.1797
25 Aralık 2009	1.5139	2.1797
28 Aralık 2009	1.5118	2.1777
29 Aralık 2009	1.5075	2.1758
30 Aralık 2009	1.5128	2.1690

2009 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 1.5068 TL, Avro döviz alış kuru 2.2003 TL'dir(tam TL).

V. Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Cari Dönem	Avro	ABD Doları	Japon Yeni	Diğer	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C.Merkez
Bnk.	3,405	57,426	--	1,491	62,322
Bankalar	14,361	55,826	26	195	70,408
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV.	2,382	2,111	--	--	4,493
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--	--	--	--
Krediler (*)	103,246	136,564	--	300,262	540,072
İştirak Bağlı Oraklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	16	--	--	--	16
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--	--
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal
Varlıklar	221	94	--	413	728
Maddi Duran Varlıklar	--	--	--	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	--	--	--	--	--
Diğer Varlıklar	39	131	--	--	170
Toplam Varlıklar	123,670	252,152	26	302,361	678,209
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	204,734	--	--	--	204,734
Döviz Tevdiat Hesabı	122,491	277,883	--	8,569	408,943
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--	--
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar	--	300	--	--	300
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	--	--	--	--
Muhtelif Borçlar	2,037	102	--	634	2,773
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler	2,983	4,822	--	12,329	20,134
Diğer Yükümlülükler	295	97	11	--	403
Toplam Yükümlülükler	332,540	283,204	11	21,532	637,287
Net Bilanço Pozisyonu	(208,870)	(31,052)	15	280,829	40,922
Net Nazım Hesap Pozisyonu	215,573	26,304	753	(280,423)	(37,793)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	227,813	181,669	1,502	8,111	419,095
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	12,240	155,365	749	288,534	456,888
Gayri Nakdi Krediler (**)	4,309	2,823	--	--	7,132
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar	189,549	241,106	179	411,530	842,364
Toplam Yükümlülükler	390,767	374,068	35	28,169	793,039
Net Bilanço Pozisyonu	(201,218)	(132,962)	144	383,361	49,325
Net Nazım Hesap Pozisyonu	198,183	133,381	--	(379,641)	(48,077)
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar	199,838	406,620	--	11,060	617,518
Türev Finansal Araçlardan Borçlar	1,655	273,239	--	390,701	665,595
Gayri Nakdi Krediler (**)	9,827	10,041	--	--	19,868

(*) : 510,378 TL tutarında dövize endeksli kredi ve reeskont tutarını içermektedir.

(**) : Net nazım hesap pozisyonu üzerinde etkisi bulunmamaktadır.

V. Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

31 Aralık 2009 ve 2008 tarihleri itibarıyla TL'nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde özkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır.

		Önceki Dönem
Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak	Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak
			42
670	670	(304)	(304)
117	117	372	372
313	313	110	110
	(475)	Cari Dönem (475)	42

VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı iki haftada bir Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında piyasadaki gelişmelerin de dikkate alınmasıyla değerlendirilmektedir.

Bankanın maruz kaldığı faiz oranı riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz değer (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullanılmaktadır.

Standart metot kapsamında yapılan ölçümler, vade merdiveni kullanılarak aylık, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir.

Günlük bazda yapılan RMD hesaplamaları sırasında, Banka'nın portföyünde yer alan YP ve TP cinsinden alım satım amaçlı ve satılmaya hazır menkul kıymetler ile bilanço dışı pozisyonların faiz oranı riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar stres testleri ile desteklenmektedir.

VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

"Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)":

Cari Dönem Sonu	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz	Toplam
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve TCMB	100,553	--	--	--	--	64,031	164,584
Bankalar	93,846	--	--	--	--	10,577	104,423
Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans. MD.	957	15,817	10,594	9,510	1,277	--	38,155
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--	--	--	--	--	--
Verilen Krediler	20,201	70,309	45,734	249,753	327,015	14,395	727,407
Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar Diğer Varlıklar (*)	-- 411	-- 113	-- 1,059	-- 2	-- --	-- 34,833	-- 36,418
Toplam Varlıklar	215,968	86,239	57,387	259,265	328,292	123,836	1,070,987
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	2,382	207,659	--	--	--	330	210,371
Diğer Mevduat	436,937	182,697	24,147	--	14	35,496	679,291
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--	--	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	3,008	3,008
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	--	--	300	--	--	--	300
Diğer Yükümlülükler (**)	1,442	1	1,297	27,017	3,718	144,542	178,017
Toplam Yükümlülükler	440,761	390,357	25,744	27,017	3,732	183,376	1,070,987
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	31,643	232,248	324,560	--	588,451
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(224,793)	(304,118)	--	--	--	(59,540)	(588,451)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	255,399	118,706	146,845	4,193	--	450,584	975,727
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	(38,849)	(4,487)	(46,109)	(203,662)	(225,881)	(445,375)	(964,363)
Toplam Pozisyon	(8,243)	(189,899)	132,379	32,779	98,679	(54,331)	11,364

(*) Faizsiz kolonu 8,417 TL tutarında maddi duran varlıklar, 2,068 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 21,925 TL tutarında vergi varlığı, 2,407 TL tutarında diğer aktifler ve 16 TL tutarında iştirakler bakiyelerini içermektedir.

(**) Faizsiz kolonu 121,970 TL tutarında özkaynaklar, 9,265 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 10,897 TL tutarında karşılıklar ve 2,410 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

"Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)":

Önceki Dönem Sonu Yeniden ifade edilmiş	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz (*)	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	149,101	--	--	--	--	8,819	157,920
Bankalar	54,967	--	--	--	--	2,238	57,205
Gerçeğe Uyg. Değer Farkı Kâr veya Zarara Yans. MD.	150	4,787	9,061	4,795	446	--	19,239
Para Piyasalarından Alacaklar	40,017	--	--	--	--	--	40,017
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--	--	--	--	--	--
Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.	21,640	32,352	60,444	355,008	405,019	9,353	883,816
Yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Varlıklar(*)	3,212	1,124	2,931	12,557	--	30,428	50,252
Toplam Varlıklar	269,087	38,263	72,436	372,360	405,465	50,838	1,208,449
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı	4,124	237,667	--	--	--	723	242,514
Diğer Mevduat	520,263	181,189	19,032	--	--	23,010	743,494
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--	--	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--	--	1,001	1,001
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Yükümlülükler (**)	9,781	2,444	2,042	32,827	4,842	169,504	221,440
Toplam Yükümlülükler	534,168	421,300	21,074	32,827	4,842	194,238	1,208,449
Bilançodaki Uzun Pozisyon	--	--	51,362	339,533	400,623	--	791,518
Bilançodaki Kısa Pozisyon	(265,081)	(383,037)	--	--	--	(143,400)	(791,518)
Nazım Hes. Uzun Pozisyon	343,315	179,894	196,672	4,193	--	649,734	1,373,808
Nazım Hes. Kısa Pozisyon	(9,000)	(21,052)	(48,877)	(279,338)	(349,992)	(650,249)	(1,358,508)
Toplam Pozisyon	69,234	(224,195)	199,157	64,388	50,631	(143,915)	15,300

(*) Faizsiz kolonu 8,157 TL tutarında maddi duran varlıklar, 861 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 18,652 TL tutarında vergi varlığı, 2,342 TL tutarında diğer aktifler ve 16 TL tutarında iştirakler bakiyelerini içermektedir.

(**) Faizsiz kolonu 139,755 TL tutarında özkaynaklar, 13,608 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 12,895 TL tutarında karşılıklar ve 3,246 TL tutarında vergi borcu bakiyelerini içermektedir.

VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Yükümlülükler

Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları

	Avro	ABD Doları	Japon Yeni	TL
Cari Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez
Bankası	--	--	--	6.30
Bankalar	0.30	0.21	--	6.78
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar	3.63	7.38	--	9.81
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Verilen Krediler	7.12	8.15	--	16.24
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat	0.69	--	--	6.32
Diğer Mevduat	2.62	2.82	--	9.58
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--
Muhtelif Borçlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	--	--	--
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	--	2.73	--	--
	Avro	ABD Doları	Japon Yeni	TL
Önceki Dönem Sonu	%	%	%	%
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez
Bankası	1.18	0.15	--	12.00
Bankalar	1.75	0.10	--	15.09
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar	6.75	10.33		17.40
Para Piyasalarından Alacaklar	--	--	--	15.25

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -- -- -- -- Verilen Krediler 7.67 8.33 -- 17.43 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar -- -- -- --

Bankalararası Mevduat 5.11 -- -- -- Diğer Mevduat 6.10 6.49 -- 20.85 Para Piyasalarına Borçlar -- -- -- -- Muhtelif Borçlar -- -- -- -- İhraç Edilen Menkul Değerler -- -- -- -- Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar -- -- -- --

VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Toplam (Net)

Finansal varlık ve borçların faize olan duyarlılığının gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapacağı muhtemel etkileri

Gelir tablosunun duyarlılığı, faiz oranındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla değişken faizli alım-satım amaçlı olmayan finansal varlık ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynakların duyarlılığı, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla değişken faizli finansal varlıkların ve yükümlülüklerin faiz oranlarındaki değişimden kaynaklanan yeniden değerlenmesi ile hesaplanmaktadır. Çalışmada vergi etkileri hariç tutulmuştur. Bu analiz sırasında, diğer değişkenlerin, özellikle döviz kurlarının, sabit olduğu varsayılmaktadır. 31 Aralık 2008 için de aynı şekilde hesaplanmıştır. Aşağıdaki tablo, alım-satım amaçlı portföyün duyarlılığını da içermektedir.

Cari Dönem		Dönem Kar veya Zararı	Özkaynak (*)
	100 bp artış	100 bp azalış	100 bp artış	100 bp azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Değişken Faizli Finansal Varlıklar	4,626	(4,626)	(935)	396
Değişken Faizli Finansal Yükümlülükler	(13)	13	1	(1)
Toplam (Net)
Önceki Dönem		Dönem Kar veya Zararı		Özkaynak (*)
	100 bp artış	100 bp azalış	100 bp artış	100 bp azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar	--	--	--	--
Değişken Faizli Finansal Varlıklar	6,088	(6,088)	(1,364)	1,364
Değişken Faizli Finansal Yükümlülükler	(7)	7	--	--

(*) Özkaynak etkisi, faiz oranındaki 100 baz puan (bp) artış ve azalışta meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir.

VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar

Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri mevduatı ve yurtdışından kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

Banka'nın kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarak mevduat kaynağıyla karşılanmaktadır.

BDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren "Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde en az % 80, toplam aktif / pasiflerde en az % 100 olması gerekmektedir. 2009 yılında gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir.

		Birinci Vade Dilimi (Haftalık)	İkinci Vade Dilimi (Aylık)
	YP	YP + TP	YP	YP + TP
Ortalama (%)	109.11	130.93	87.06	109.11
En Yüksek (%)	133.55	160.93	101.59	128.06
En Düşük (%)	94.34	113.48	80.53	101.23

VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Sonu	Vadesiz	1 aya kadar	1-3 Ay	3-12 Ay	1-5 Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB	27,728	136,856	--	--	--	--	--	164,584
Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan	10,577	93,846	--	--	--	--	--	104,423
FV. Para Piyasalarından Alacaklar	-- --	235 --	11,123 --	13,039 --	12,481 --	1,277 --	-- --	38,155 --
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--	--	--	--	--	--	--
Verilen Krediler	--	68,634	39,201	152,532	311,709	140,936	14,395	727,407
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--	--	--	--	--
Diğer Varlıklar (*)	--	412	113	1,058	2	--	34,833	36,418
Toplam Varlıklar	38,305	299,983	50,437	166,629	324,192	142,213	49,228	1,070,987
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı Diğer Mevduat	330 35,496	2,382 434,265	207,659 184,772	-- 24,758	-- --	-- --	-- --	210,371 679,291
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	--	--	--	300	--	--	--	300
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	--	--	--	--	--	--	--
Muhtelif Borçlar	--	3,008	--	--	--	--	--	3,008
Diğer Yükümlülükler (**)	-- 35,826	14,075 453,730	2,798 395,229	10,218 35,276	19,504 19,504	-- --	131,422 131,422	178,017 1,070,987
Toplam Yükümlülükler	2,479	(153,747)	(344,792)	131,353	304,688	142,213	(82,194)	--
Likidite Fazlası/(Açığı)
Önceki dönem Yeniden ifade edilmiş
Toplam Aktifler	11,057	293,347	52,793	165,869	443,125	202,477	39,781	1,208,449
Toplam Pasifler	23,733	552,692	424,692	34,835	22,548	--	149,949	1,208,449
Net Likidite Açığı	(12,676)	(259,345)	(371,899)	131,034	420,577	202,477	(110,168)	--

(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.

(**) Özsermaye kalemleri ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde dağıtılamayan sütununda gösterilmiştir.

VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)

Sözleşmeye dayalı finansal yükümlülüklerin kalan vade dağılımı

		Brüt
31 Aralık 2009	Defter değeri	nominal çıkış	Vadesiz	1 aya kadar	1-3 ay	3-12 ay	1-5 yıl	5 yıl ve üzeri
Bankalar mevduatı	210,371	210,600	330	2,389	207,881	--	--	--
Müşteri mevduatları	679,291	682,218	35,496	435,211	186,090	25,421	--	--
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--	--	--	--	--
Alınan krediler	300	303	--	--	--	303	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	889,962	893,121	35,826	437,600	393,971	25,724	--	--
		Brüt
	Defter	nominal		1 aya				5 yıl ve
31 Aralık 2008	değeri	çıkış	Vadesiz	kadar	1-3 ay	3-12 ay	1-5 yıl	üzeri
Bankalar mevduatı	242,514	244,605	723	4,125	239,757	--	--	--
Müşteri mevduatları	743,494	750,269	23,010	521,711	184,159	21,389	--	--
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--	--	--	--	--
Alınan krediler	--	--	--	--	--	--	--	--
Sermaye benzeri krediler	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	986,008	994,874	23,733	525,836	423,916	21,389	--	--

Banka'nın türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımı aşağıda gösterilmiştir.

	1 aya				5 yıl ve
Cari Dönem	kadar	1-3 ay	3-12 ay	1-5 yıl	üzeri	Toplam
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)	970,551	121,197	277,310	148,642	5,526	1,523,226
Vadeli Döviz Alım	5,428	--	--	--	--	5,428
Vadeli Döviz Satım	5,391	--	--	--	--	5,391
Swap Para Alım	362,917	55,563	13,877	75,198	2,991	510,546
Swap Para Satım	363,414	53,657	13,000	70,354	2,557	502,982
Futures Para Alım	--	--	--	--	--	--
Futures Para Satım	--	--	--	--	--	--
Para Alım Opsiyonları	20,354	1,835	--	--	--	22,189
Para Satım Opsiyonları	20,857	2,056	--	--	--	22,913
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)	77,698	4,487	66,218	275,598	446,640	870,641
Vadeli İşlem Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri	--	--	--	--	--	--
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri	77,698	--	66,218	275,598	446,640	866,154
Faiz Alım Satım Opsiyonları	--	--	--	--	--	--
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri	--	4,487	--	--	--	--
Diğer (III)	--	--	--	--	--	--
Toplam (I+II+III)	856,059	117,598	93,095	421,150	452,188	1,940,090

VIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar

Banka, bireysel bankacılık hizmetleri, bireysel müşteri cari hesapları, mevduat hesapları, uzun vadeli yatırıma yönelik ürünleri, takas-saklama hizmetleri, kredi ve bankamatik kartları, tüketici kredileri ile uzun vadeli konut kredileri ve diğer tüm bireysel bankacılık hizmetleri ve ticari bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir.

Bireysel ve
Bankacılık	Hazine	Banka'nın Toplam Faaliyeti
25,408	7,608	33,016
(27,274)	6,216	(21,058)
		3,273
		(17,785)
780,825	255,329	1,036,154
		16
		34,817
		1,070,987
718,660	211,982	930,642
		18,379
		121,966
		1,070,987
	Ticari

	Bireysel ve Ticari		Banka'nın Toplam
	Bankacılık	Hazine	Faaliyeti
Önceki Dönem Yeniden ifade edilmiş – 31 Aralık 2008
Faaliyet Geliri	50,034	5,816	55,850
Faaliyet Karı/(Zararı)	(1,853)	4,051	2,198
Vergi geliri			1,366
Dönem Net Zararı			3,564
Bölüm Varlıkları	960,940	217,081	1,178,021
İştirak ve Bağlı Ortaklıklar			16
Dağıtılmamış Varlıklar			30,412
Toplam Varlıklar			1,208,449
Bölüm Yükümlülükleri	792,604	254,888	1,047,492
Dağıtılmamış Yükümlülükler			21,202
Özkaynaklar			139,755
Toplam Yükümlülükler			1,208,449

IX. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar

		Defter Değeri	Gerçeğe Uygun Değer
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Varlıklar	831,830	981,038	831,312	980,553
Para Piyasalarından Alacaklar	--	40,017	--	40,017
Bankalar	104,423	57,206	104,423	57,206
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--	--	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--	--	--
Verilen Krediler	727,407	883,815	727,089	883,330
Finansal Yükümlülükler	892,970	987,009	892,970	987,009
Bankalar Mevduatı	210,371	242,514	210,371	242,514
Diğer Mevduat	679,291	743,494	679,291	743,494
Alınan Krediler	300	--	300	--
Para Piyasalarına Borçlar	--	--	--	--
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar	--	--	--	--
İhraç Edilen Menkul Değerler	--	--	--	--
Muhtelif Borçlar	3,008	1,001	3,008	1,001

X. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediği

Banka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, finansal konularda yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir.

2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin bankanın mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığı

İnanca dayalı işlem sözleşmeleri bulunmamaktadır.

BEŞİNCİ BÖLÜM

MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit değerler ve TCMB'ye ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kasa/Efektif	1,709	7,588	1,662	7,157
TCMB	100,553	54,734	80,722	68,379
Diğer	--	--	--	--
Toplam	102,262	62,322	82,384	75,536

1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Vadesiz Serbest Hesap	15,538	18,212	10,693	21,510
Vadeli Serbest Hesap	85,015	--	70,029	--
Zorunlu Karşılıklar	--	36,522	--	46,869
Vadeli Serbest Olmayan Hesap	--	--	--	--
Toplam	100,553	54,734	80,722	68,379

1.2 Diğer kalemine ilişkin bilgiler

Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar, TCMB'nin 2005/1 Sayılı "Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği"ne göre Türk parası yükümlülükleri için Türk Lirası cinsinden %5 oranında, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları ve Avro döviz cinslerinden olmak üzere %9 oranında TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. TCMB, Türk parası zorunlu karşılık tutarları üzerinden kendi belirlediği oranlara göre üçer aylık dönemler itibarıyla faiz ödemesi yapmaktadır. Aynı tebliğ uyarınca yabancı para zorunlu karşılıklara faiz ödemesi kaldırılmıştır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla söz konusu TL faiz oranı %5.20'dir.

2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler:

2.1 Teminata verilen/bloke edilen alım-satım amaçlı finansal varlıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Hisse Senetleri	--	--	--	--
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler	16,795	1,741	6,775	--
Diğer	--	--	--	--
Toplam	16,795	1,741	6,775	--

Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'ye, bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.

2.2 Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı finansal varlıklar

Yoktur.

2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu

Al ım Satım Amaçlı Türev Finansal	Cari Dönem		Önceki Dönem
Varlıklar	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	--	--	--	--
Swap İşlemleri	1,001	9	1,226	110
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	26	38	--	--
Diğer	--	--	--	--
Toplam	1,027	47	1,226	110

3. Bankalara ilişkin bilgiler

3.1 Bankalara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalar	34,015	70,408	7	57,198
Yurtiçi	34,015	59,840	7	50,025
Yurtdışı	--	10,568	--	7,173
Yurtdışı Merkez ve Şubeler	--	--	--	--
Toplam	34,015	70,408	7	57,198

3.2 Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler

	Serbest Tutar			Serbest Olmayan Tutar
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
AB Ülkeleri	337	6,892	--	--
ABD, Kanada	240	217	2,468	--
OECD Ülkeleri*	44	64	--	--
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri	--	--	--	--
Diğer	7,479	--	--	--
Toplam	8,100	7,173	2,468	--

*AB Ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlığı bulunmamaktadır.

5. Kredilere ilişkin açıklamalar

5.1 Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	Nakdi	Gayrinakdi	Nakdi	Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler	--	--	--	--
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	--
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler	--	--	--	--
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler	--	--	--	--
Banka Mensuplarına Verilen Krediler	341	--	328	--
Toplam	341	--	328	--

5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler

	Standart Nitelikli Krediler ve			Yakın İzlemedeki Krediler ve
		Diğer Alacaklar		Diğer Alacaklar
Nakdi Krediler	Krediler ve Diğer Alacaklar	Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar	Krediler ve Diğer Alacaklar	Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar
İhtisas Dışı Krediler	680,899	64	26,899	5,150
İskonto ve İştira Senetleri	130	--	--	--
İhracat Kredileri	22,251	--	--	--
İthalat Kredileri	--	--	--	--
Mali Kesime Verilen Krediler	--	--	--	--
Yurtdışı Krediler	--	--	--	--
Tüketici Kredileri	390,238	64	20,801	2,545
Kredi Kartları	324	--	--	--
Kıymetli Maden Kredisi	--	--	--	--
Diğer	267,956	--	6,098	2,605
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam	680,899	64	26,899	5,150

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka, uzun vadeli kredilerinin belirli bir kısmının rayiç değerinde meydana gelebilecek değişikliklere karşı kendisini koruyabilmek için swap işlemleri gerçekleştirerek riskten korunan kredilerden oluşan portföyünü riskten korunma aracı olan swap işlemleriyle birlikte rayiç değerden takip etmiş ve oluşan net kar veya zararı Tek Düzen Hesap Planı'na uygun olarak gelir tablosuna yansıtmıştır. 31 Aralık 2009 tarihi itibariyla rayiç değerden takip edilen krediler 561,246 TL (31 Aralık 2008: 760,014 TL) tutarındadır.

Millennium Bank Anonim Şirketi

31 Aralık 2009 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Rapor (Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)

5.3 Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı

	Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar		Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
	Krediler ve Diğer Alacaklar	Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar	Krediler ve Diğer Alacaklar	Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	110,022	--	3,842	445
İhtisas Dışı Krediler	110,022	--	3,842	445
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar	570,877	64	23,057	4,705
İhtisas Dışı Krediler	570,877	64	23,057	4,705
İhtisas Kredileri	--	--	--	--
Diğer Alacaklar	--	--	--	--
Toplam	680,899	64	26,899	5,150

5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Tüketici Kredileri-TP	2,281	86,325	88,606
Konut Kredisi	409	70,230	70,639
Taşıt Kredisi	--	1,061	1,061
İhtiyaç Kredisi	1,872	15,034	16,906
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli	572	323,579	324,151
Konut Kredisi	--	302,802	302,802
Taşıt Kredisi	--	2,618	2,618
İhtiyaç Kredisi	572	18,159	18,731
Diğer	--	--	--
Tüketici Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi Diğer	-- --	-- --	-- --
Bireysel Kredi Kartları-TP	314	--	314
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	314	--	314
Bireysel Kredi Kartları-YP	8	--	8
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	8	--	8
Personel Kredileri-TP	40	301	341
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	40	301	341
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-Dövize Endeksli	--	--	--
Konut Kredisi	--	--	--
Taşıt Kredisi	--	--	--
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredileri-YP	--	--	--
Konut Kredisi Taşıt Kredisi	-- --	-- --	-- --
İhtiyaç Kredisi	--	--	--
Diğer	--	--	--
Personel Kredi Kartları-TP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Personel Kredi Kartları-YP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)	550	--	550
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)	--	--	--
Toplam	3,765	410,205	413,970

5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler

	Kısa Vadeli	Orta ve Uzun Vadeli	Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP	9,981	26,488	36,469
İşyeri Kredileri	--	396	396
Taşıt Kredileri	26	1,426	1,452
İhtiyaç Kredileri	9,146	24,666	33,812
Diğer	809	--	809
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli	8,303	152,372	160,675
İşyeri Kredileri	--	19,943	19,943
Taşıt Kredileri	--	16,990	16,990
İhtiyaç Kredileri	3,334	115,439	118,773
Diğer	4,969	--	4,969
Taksitli Ticari Krediler-YP	--	--	--
İşyeri Kredileri	--	--	--
Taşıt Kredileri	--	--	--
İhtiyaç Kredileri	--	--	--
Diğer	--	--	--
Kurumsal Kredi Kartları-TP	2	--	2
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	2	--	2
Kurumsal Kredi Kartları-YP	--	--	--
Taksitli	--	--	--
Taksitsiz	--	--	--
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)	2,785	--	2,785
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)	--	--	--
Toplam	21,071	178,860	199,931

5.6 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kamu	--	--
Özel	713,012	874,463
Toplam	713,012	874,463

5.7 Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı

Cari Dönem	Önceki Dönem
713,012	874,463
--	--
713,012	874,463

5.8 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler

Yoktur.

5.9 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar

Özel Karşılıklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar	56	167
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar	1,330	1,085
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar	4,661	287
Toplam	6,047	1,539

5.10 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)

5.10.1 Donuk alacaklardan Banka tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Tahsili Şüpheli	Zarar
	Sınırlı Krediler	Krediler ve	Niteliğindeki
	ve Diğer	Diğer	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem	56	16	24
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar	56	16	24
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	--
Önceki Dönem	--	--	--
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	--
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar	--	--	--

5.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi	3,048	7,279	565
Dönem İçinde İntikal (+)	13,707	688	25
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)	--	14,178	12,052
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-)	14,178	12,052	--
Dönem İçinde Tahsilat (-)	1,962	2,422	486
Aktiften Silinen (-)	--	--	--
Kurumsal ve Ticari Krediler	--	--	--
Bireysel Krediler	--	--	--
Kredi Kartları	--	--	--
Diğer	--	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	615	7,671	12,156
Özel Karşılık (-)	56	1,330	4,661
Bilançodaki Net Bakiyesi	559	6,341	7,495

5.10.3 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler

	III. Grup	IV. Grup	V. Grup
	Tahsil İmkanı	Zarar
	Sınırlı Krediler	Tahsili Şüpheli	Niteliğindeki
	ve Diğer	Krediler ve Diğer Alacaklar	Krediler ve Diğer
	Alacaklar	Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--
Özel Karşılık (-)	--	--	--
Bilançodaki Net Bakiyesi	-- --		--
Önceki Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	--
Özel Karşılık (-)	--	--	--
Bilançodaki Net Bakiyesi	--	--	--

5.10.4 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:

	III. Grup:	IV. Grup:	V. Grup
	Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar	Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar	Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Cari Dönem (Net)	559	6,512	7,324
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	615	7,671	12,156
Özel Karşılık Tutarı (-)	56	1,330	4,661
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	559	6,341	7,495
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--
Önceki Dönem (Net)	2,881	6,194	278
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)	3,048	7,279	565
Özel Karşılık Tutarı (-)	167	1,085	287
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)	2,881	6,194	278
Bankalar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Bankalar (Net)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)	--	--	--
Özel Karşılık Tutarı (-)	--	--	--
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)	--	--	--

5.11 Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları

Zarar niteliğine dönüşen krediler prensip olarak aciz vesikasına veya rehin açığı belgesine bağlanarak Banka'nın aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka'nın alacağının, anılan belgelerin istihsali için maruz kalınacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olması halinde yönetim kurulu kararı ile aktiften terkin işlemi gerçekleştirilmektedir.

5.12 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar

Not 5.11'de açıklanmıştır.

6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımı yoktur.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler

7.1 İştiraklere ilişkin bilgiler

	Unvanı				Adres (Şehir/ Ülke)	Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı (%)		Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)
	1. Prestação de Serviços				Portekiz	2.3		100
Bilanço Tarihi	Aktif Toplamı	Özkaynak	Sabit Varlık Toplamı	Faiz Gelirleri	Menkul Değer Gelirleri	Cari Dönem Kâr/Zararı	Önceki Dönem Kâr/Zararı	Gerçeğe uygun Değer
31 Aralık 2009	126,720	82,590	41,069	24	--	--	--	--

7.2 İştiraklere ilişkin hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri	16	13
Dönem İçi Hareketler	--	--
Alışlar	--	--
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri	--	--
Cari Yıl Payından Alınan Kâr	--	--
Satışlar	--	--
Yeniden Değerleme Artışı, Enflasyon Düzeltme Farkı
ve Kur Farkı	--	3
Değer Azalma Karşılıkları (+)	--	--
Dönem Sonu Değeri	16	16
Sermaye Taahhütleri	--	--
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)	2.3	2.3

7.2.1 İştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar

Bağlı Ortaklıklar	Cari Dönem	Önceki Dönem
Bankalar	--	--
Sigorta Şirketleri	--	--
Faktoring Şirketleri	--	--
Leasing Şirketleri	--	--
Finansman Şirketleri	--	--
Diğer İştirakler	16	16
Toplam	16	16

7.2.2 Borsaya kote edilen iştirakler

Yoktur.

8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla bağlı ortaklığı bulunmamaktadır.

9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler

Banka'nın herhangi bir finansal kiralama sözleşmesi bulunmamaktadır.

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar

11.1 Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin pozitif farklar tablosu

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden
Korunma Amaçlı	857	728	14,175	5,649
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--	--	--
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden
Korunma Amaçlı	--	--	--	--
Toplam	857	728	14,175	5,649

12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler

		Finansal Kiralama İle Edinilen		Diğer
	Gayrimenkul	MDV	Araçlar	MDV	Toplam
Önceki Dönem Sonu:
Dönem Başı Net Defter Değeri	9,409	--	331	8,463	18,203
Girişler	--	--	--	1,475	1,475
Elden Çıkarılanlar, Net (-)	9,268	--	--	--	9,268
Değer Düşüşü	--	--	--	--	--
Amortisman Bedeli (-)	141	--	76	2,036	2,253
Kapanış Net Defter Değeri	--	--	255	7,902	8,157
Cari Dönem Sonu:
Dönem Başı Net Defter Değeri	--	--	255	7,902	8,157
Girişler	--	--	--	2,087	2,087
Elden Çıkarılanlar, Net (-)	--	--	94	6	100
Değer Düşüşü	--	--	--	--	--
Amortisman Bedeli (-)	--	--	64	1,664	1,728
Kapanış Net Defter Değeri	--	--	98	8,319	8,417

12.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı finansal tabloların bütünü açısından önem teşkil etmekteyse

12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartları

Yoktur.

12.1.2 Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarı

Yoktur.

12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları finansal tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı finansal tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar

Yoktur.

13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar

13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranları

Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 "Maddi Olmayan Duran Varlıklar" Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.

Banka'nın aktifinde maddi olmayan varlık olarak; yazılım programları, ilk tesis ve taazzuv giderleri, gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunların tahmini ekonomik ömürleri 3 ile 10 yıl arasında değişmektedir.

13.2 Kullanılan amortisman yöntemleri

Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman doğrusal amortisman yöntemi ile ayrılmıştır.

13.3 Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları

		Cari Dönem	Önceki Dönem
	Brüt Defter Değeri	Birikmiş Amortisman Tutarı	Brüt Defter Değeri	Birikmiş Amortisman Tutarı
Maddi olmayan duran varlıklar	26,701	24,633	24,996	24,135

3.4 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Dönem Başı	861	3,302
Bünyede Dahili Olarak Oluşturulan Tutarlar	--	--
Birleşme, Devir ve İktisaplardan Kaynaklanan İlaveler	2,000	337
Kullanım Dışı Bırakılanlar ve Satışlar(-)	196	15
Değer Artışı veya Düşüşü Nedeniyle Değerleme Fonuna
Kaydedilen Tutarlar	--	--
Gelir Tablosuna Kaydedilmiş Olan Değer Azalışları	--	--
Gelir Tablosundan İptal Edilen Değer Azalışları	--	--
İtfa Gideri (-)	597	2,763
Yurtdışı İştiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farkları	--	--
Defter Değerinde Meydana Gelen Diğer Değişiklikler	--	--
Dönem Sonu	2,068	861

13.5 Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi

Yoktur.

13.6 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar için aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgiler Yoktur.

13.7 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı

Yoktur.

13.8 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri

Yoktur.

13.9 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı

Yoktur.

13.10 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalar

Yoktur.

• 13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı Yoktur.
• 13.12 Şerefiyeye ilişkin bilgiler Yoktur.
• 13.13 Şerefiyenin defter değerinin dönem başı, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte aşağıdaki bilgiler

Yoktur.

14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar

Yoktur.

15. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin bilgiler

15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi varlığı

Banka, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla 21,925 TL (31 Aralık 2008: Yeniden ifade edilmiş 18,652 TL) tutarında ertelenmiş vergi varlığı hesaplamış olup, söz konusu değere bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan mali zarar ve indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla, ertelenmiş vergi varlığının 18,217 TL (31 Aralık 2008: Yeniden ifade edilmiş 16,987 TL) tutarındaki kısmı vergiden indirilebilecek mali zararlardan, kalan tutar ise Banka'nın 31 Aralık 2009 itibarıyla bilançosunda yer alan varlık veya yükümlülüklerin defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan ve sonraki dönemlerde mali kar/zararın hesabında dikkate alınacak tutarları üzerinden hesapladığı ertelenmiş vergi aktifi ile ertelenmiş vergi pasifi kalemlerinden oluşmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi aktifi ve ertelenmiş vergi pasifi netleştirilmek suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır.

15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar

Yoktur.

15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi varlığı

Yoktur.

16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar

Yoktur.

• 17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler
• 17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgiler

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla, peşin ödenen giderlerin toplamı 1,416 TL (31 Aralık 2008: 1,601 TL) tutarındadır.

17.2 Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler

Cari dönem

	Vadesiz	7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü
Tasarruf Mevduatı	4,586	--	67,136	113,041	19,566	1,190	1,406
Döviz Tevdiat Hesabı	18,710	--	125,103	234,192	15,375	9,113	6,450
Yurt içinde Yer. K.	17,887	--	124,098	230,487	15,167	8,861	6,409
Yurtdışında Yer.K	823	--	1,005	3,705	208	252	41
Resmi Kur. Mevduatı	--	--	--	--	--	--	--
Tic. Kur. Mevduatı	12,123	--	17,692	21,457	6,640	2,138	--
Diğ. Kur. Mevduatı	77	--	3,296	--	--	--	--
Kıymetli Maden DH	--	--	--	--	--	--	--
Bankalararası Mevduat	330	--	2,382	207,659	--	--	--
TC Merkez B.	--	--	--	--	--	--	--
Yurtiçi Bankalar	--	--	--	--	--	--	--
Yurtdışı Bankalar	330	--	2,382	207,659	--	--	--
Özel Finans K.	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	35,826	--	215,609	576,349	41,581	12,441	7,856

Önceki dönem

	Vadesiz	7 Gün İhbarlı	1 Aya Kadar	1-3 Ay	3-6 Ay	6 Ay-1 Yıl	1 Yıl ve Üstü
Tasarruf Mevduatı	3,529	--	88,147	95,995	3,865	3,363	2,402
Döviz Tevdiat Hesabı	17,638	--	203,102	258,726	16,579	8,956	16,649
Yurt içinde Yer. K.	16,891	--	200,484	256,553	16,333	8,956	16,125
Yurtdışında Yer.K	747	--	2,618	2,173	246	--	524
Resmi Kur. Mevduatı	--	--	--	--	--	--	--
Tic. Kur. Mevduatı	1,835	--	12,054	10,234	400	--	12
Diğ. Kur. Mevduatı	8	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden DH	--	--	--	--	--	--	--
Bankalararası Mevduat	723	--	4,124	19,342	141,254	77,071	--
TC Merkez B.	--	--	--	--	--	--	--
Yurtiçi Bankalar	--	--	--	--	--	--	--
Yurtdışı Bankalar	723	--	4,124	19,342	141,254	77,071	--
Özel Finans K.	--	--	--	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	23,733	--	307,427	384,297	162,098	89,390	19,063

1.1 Mevduat bankaları için sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:

	Sigorta Kapsamında Bulunan		Sigorta Limitini Aşan
	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı	73,422	70,426	133,510	126,893
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH	71,585	82,376	268,543	322,689
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin	--	--	--	--
Sigortasına Tabi Hesaplar Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar	-- --	-- --	-- --	-- --
Toplam	145,007	152,802	402,053	449,582

1.2 Banka'nın merkezi yurtdışında bulunmadığından Türkiye'de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.

1.3 Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar	--	--
Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına
Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar	--	--
Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve
Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına
Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar	3,184	307
26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK'nın 282 nci Maddesindeki Suçtan
Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer
Hesaplar	--	--
Türkiye'de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan
Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat	--	--

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

2.1 Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu

	Cari Dönem		Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar	TP	YP	TP	YP
Vadeli İşlemler	--	--	--	--
Swap İşlemleri	1,049	143	11,715	100
Futures İşlemleri	--	--	--	--
Opsiyonlar	--	--	--	--
Diğer	--	--	--	--
Toplam	1,049	143	11,715	100

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem			Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri	--	--	--	--
Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan	--	300	--	--
Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan	--	--	--	--
Toplam	--	300	--	--

3.1 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Kısa Vadeli	--	300	--	--
Orta ve Uzun Vadeli	--	--	--	--
Toplam	--	300	--	--

3.2 Banka'nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar

Banka, normal bankacılık faaliyetleri kapsamında kendisini fonlamayı mevduat ve banka borçlanmasından sağlanan fonlar ile gerçekleştirmektedir.

4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'u aşıyorsa, bunların en az %20'sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları

Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.

5. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar

Banka'nın, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla finansal kiralama sözleşmesi bulunmamaktadır.

5.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama

Yoktur.

5.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Yoktur.

5.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar

Banka, bazı şubeleri için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemesinin peşin yapıldığı durumlarda, ödenen tutar "Diğer Aktifler" hesabında peşin ödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmekte, takip eden aylarda o aylara ait kira giderleri kar zarar hesaplarında giderleştirilmektedir.

Faaliyet kiralama işlemlerinde sözleşme değişikliklerinin Banka'ya getirdiği yeni yükümlülükler yoktur. Banka'nın faaliyet kiralaması sözleşmelerinden doğan yükümlülüğü yoktur.

5.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar

Cari dönemde gerçekleşen satış ve geri kiralama işlemi bulunmamaktadır.

6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı	12,149	20,134	13,525	26,596
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden	--	--	--	--
Korunma Amaçlı	--	--	--	--
Toplam	12,149	20,134	13,525	26,596

7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar

7.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar	6,080	7,698
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar	542	--
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar	583	646
Diğer	--	--
Toplam	7,205	8,344

7.2 Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları

Dövize endeksli kredilerin 799 TL (31 Aralık 2008: 108 TL) tutarındaki kur farkları aktif kalemlerdeki kredi bakiyelerinden netleştirilmiştir.

7.3 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları

Yoktur.

7.4 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler

7.4.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar	--	--

7.4.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10'unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgiler

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla finansal tablolarda "Diğer Yabancı Kaynaklar" arasında gösterilen, personel için ayrılan bonus karşılığı, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla finansal tablolarda "Diğer Karşılıklar" kalemi içinde gösterilmiştir. "Diğer Yabancı Kaynaklar" kaleminden "Diğer Karşılıklar" kalemine alınan tutar 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla 2,701 TL'dir. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla bonus karşılığı tutarı 1,440 TL'dir.

8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar

8.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler

8.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgiler

Banka'nın 31 Aralık 2009 ve 2008 tarihleri itibarıyla kurumlar vergisi borcu bulunmamaktadır.

8.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Menkul Sermaye İradı Vergisi	1,005	1,900
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi	61	56
BSMV	366	415
Kambiyo Muameleleri Vergisi	--	--
Ödenecek Katma Değer Vergisi	198	38
Diğer	419	481
Toplam	2,049	2,890

8.1.3 Primlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel	138	136
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren	194	192
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel	--	--
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel	--	--
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren	--	--
İşsizlik Sigortası-Personel	10	9
İşsizlik Sigortası–İşveren	19	19
Diğer	--	--
Toplam	361	356

8.2 Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin bilgiler

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla, 5,010 TL tutarındaki ertelenmiş vergi pasifi, 26,935 TL tutarındaki ertelenmiş vergi aktifi ile netleştirilmiş ve 21,925 TL tutarındaki net ertelenmiş vergi aktifi finansal tablolara yansıtılmıştır.

9. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgiler

Yoktur.

10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler

Yoktur.

11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler

11.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı	202,535	202,535
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı	--	--

11.2 Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı

Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

11.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler

Yoktur.

• 11.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler Yoktur.
• 11.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Sermaye'nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

• 11.6 Banka'nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri Yoktur.
• 11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler Banka'nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.
• 11.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları Yoktur.
• 11.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler Yoktur.
• 11.10 Yeniden değerleme değer artış fonuna ilişkin bilgiler

16 Mart 2009 tarihli Genel Kurul kararı ile 2008 yılı içinde gerçekleştirilen Genel Müdürlük bina satışından elde edilerek Türkiye Muhasebe Standartları uyarınca gelir hesaplarına aktarılan 12,669 TL tutarındaki satış kazancının %75'ine tekabül eden 9,502 TL'nin, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 5/e maddesinde yer alan istisna hükümlerinden yararlanılmak üzere 2008 karının dağıtımı aşamasında pasifte özel bir fon hesabına alınmasına ve 5 yıl boyunca sermayeye ilave dışında herhangi bir hesaba nakledilmemesine karar verilmiştir. Banka, söz konusu tutarı Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları hesabına aktarmıştır.

• 11.11 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar bedelsiz hisse senetleri Yoktur.
• 11.12 Yasal yedeklere ilişkin bilgiler Yoktur.
• 11.13 Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler Yoktur.
• 12. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar

Yoktur.

III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama

1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
YP Teminat Mektupları	5,369	15,512
TP Teminat Mektupları	20,312	6,837
Akreditifler	1,763	3,998
Aval ve Kabul Kredileri	--	358
Toplam	27,444	26,705

1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı

1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler

Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla toplam 25,681 TL tutarında teminat mektupları ve 1,763 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır.

Banka'nın 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla toplam 22,349 TL tutarında teminat mektupları, 358 TL tutarında aval ve kabulleri ve 3,998 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır.

1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Geçici teminat mektupları	2,516	7
Kesin teminat mektupları	14,929	16,712
Avans teminat mektupları	4,413	238
Gümrüklere verilen teminat mektupları	1,567	689
Diğer teminat mektupları	2,256	4,703
Toplam	25,681	22,349

2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler	--	--
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli	--	--
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli	--	--
Diğer Gayrinakdi Krediler	27,444	26,705
Toplam	27,444	26,705

3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi

	Cari Dönem				Önceki Dönem
	TP	%	YP	%	TP	%	YP	%
Tarım	--	--	449	6.30	--	--	--	--
Çiftçilik ve Hayvancılık	--	--	449	6.30	--	--	--	--
Ormancılık	--	--	--	--	--	--	--	--
Balıkçılık	--	--	--	--	--	--	--	--
Sanayi	3,432	16.90	4,477	62.77	1,256	18.37	9,781	49.23
Madencilik ve Taşocakçılığı	54	0.27	45	0.63	54	0.79	46	0.23
İmalat Sanayi	3,228	15.89	4,432	62.14	1,052	15.39	9,735	49.00
Elektrik, Gaz, Su	150	0.74	--	--	150	2.19	--	--
İnşaat	8,242	40.58	285	4.00	772	11.29	324	1.63
Hizmetler	7,755	38.18	1,921	26.93	4,355	63.70	486	2.45
Toptan ve Perakende Ticaret	500	2.46	514	7.21	3,187	46.61	--	--
Otel ve Lokanta Hizmetleri	30	0.15	--	--	13	0.19	27	0.14
Ulaştırma Ve Haberleşme	424	2.09	195	2.73	636	9.30	322	1.62
Mali Kuruluşlar	1,281	6.31	345	4.84	68	0.99	--	--
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.	24	0.12	--	--	8	0.12	--	--
Serbest Meslek Hizmetleri	5,416	26.66	867	12.16	269	3.93	114	0.57
Eğitim Hizmetleri	--	--	--	--	--	--	--	--
Sağlık ve Sosyal Hizmetler	80	0.39	--	--	174	2.54	23	0.12
Diğer	883	4.35	--	--	454	6.64	9,277	46.69
Toplam		20,312 100.00		7,132 100.00		6,837 100.00	19,868	100.00

4. I ve II'nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:

	I. Grup		II. Grup
	TP	YP	TP	YP
Teminat Mektupları	20,060	5,145	252	224
Aval ve Kabul Kredileri	--	--	--	--
Akreditifler	--	1,763	--	--
Cirolar	--	--	--	--
Menkul Kıymet İhracında Satın
Alma Garantilerimizden	--	--	--	--
Faktoring Garantilerinden	--	--	--	--
Diğer Garanti ve Kefaletler	--	--	--	--
Gayrinakdi Krediler	20,060	6,908	252	224

5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri
Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I)	914,913	1,353,675
Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri	10,819	13,887
Swap Para Alım Satım İşlemleri	858,992	1,339,074
Futures Para İşlemleri	--	--
Para Alım Satım Opsiyonları	45,102	714
Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II)	9,873	5,372
Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri	--	--
Swap Faiz Alım Satım İşlemleri	5,386	5,372
Faiz Alım Satım Opsiyonları	--	--
Futures Faiz Alım Satım İşlemleri	4,487	--
Diğer Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (III)	--	--
A.Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III))	924,786	1,359,047
Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri
Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı	1,015,304	1,373,269
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı	--	--
B.Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler	1,015,304	1,373,269
Türev İşlemler Toplamı (A+B)	1,940,090	2,732,316

6. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin bilgi

Yoktur.

7. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar

Banka, müşterilerinin her türlü yatırım ihtiyaçlarını karşılamak üzere her türlü bankacılık işlemlerine aracılık etmekte ve müşterileri adına saklama hizmeti vermektedir. Bu tür işlemler nazım hesaplarda takip edilmektedir.

IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Faiz gelirleri

1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler (*)

		Cari Dönem	Önceki Dönem Yeniden ifade edilmiş
	TP	YP	TP	YP
Kredilerden Alınan Faizler
Kısa Vadeli Kredilerden	13,198	1,160	12,000	1,473
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden	57,742	247	66,854	545
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler	--	--	--	--
Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Alınan Primler	--	--	--	--
Toplam	70,940	1,407	78,854	2,018

*Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
TC Merkez Bankasından	3,581	--	5,777	--
Yurtiçi Bankalardan	141	35	1,015	803
Yurtdışı Bankalardan	7	9	25	692
Yurtdışı Merkez ve Şubelerden	--	--	--	--
Toplam	3,729	44	6,817	1,495

1.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler

	Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan	4,898	234	17,946	267
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan	--	--	--	--
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan	--	--	--	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan	--	--	--	--
Toplam	4,898	234	17,946	267

1.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler	--	--

2. Faiz giderleri

2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler

		Cari Dönem		Önceki Dönem
	TP	YP	TP	YP
Bankalara	--	1	17	--
TC Merkez Bankasına	--	--	--	--
Yurtiçi Bankalara	--	1	--	--
Yurtdışı Bankalara	--	--	17	--
Yurtdışı Merkez ve Şubelere	--	--	--	--
Diğer Kuruluşlara	--	--	--	--
Toplam	--	1	17	--

2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler

Yoktur.

2.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler

Yoktur.

2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi

Vadeli Mevduat
Hesap Adı	Vadesiz Mevduat	1 Aya Kadar	3 Aya Kadar	6 Aya Kadar	1 Yıla Kadar	1 yıldan Uzun	Birikimli Mevduat	Toplam
Türk Parası
Bankalararası Mevduat	--	49	--	--	--	--	--	49
Tasarruf Mevduatı	--	7,135	17,884	2,026	1,255	370	--	28,670
Resmi Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Ticari Mevduat	--	966	3,796	852	38	1	--	5,653
Diğer Mevduat	--	102	--	--	--	--	--	102
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	8,252	21,680	2,878	1,293	371	--	34,474
Yabancı Para
Dth	--	4,209	10,442	1,080	361	658	--	16,750
Bankalararası Mevduat	--	2,476	--	--	--	--	--	2,476
7 Gün İhbarlı Mevduat	--	--	--	--	--	--	--	--
Kıymetli Maden Depo	--	--	--	--	--	--	--	--
Toplam	--	6,685	10,442	1,080	361	658	--	19,226
Genel Toplam	--	14,937	32,122	3,958	1,654	1,029	--	53,700

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar

Yoktur.

4. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kar	10,775,805	15,020,726
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı	5,947	8,749
Türev Finansal İşlemlerden	18,536	68,639
Kambiyo İşlemlerinden Kar	10,751,322	14,943,338
Zarar (-)	10,783,660	15,032,062
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı	3,560	10,415
Türev Finansal İşlemlerden	51,470	94,203
Kambiyo İşlemlerinden Zarar	10,728,630	14,927,444
Net Ticari Kar/(Zarar)	(7,855)	(11,336)

5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler

31 Aralık 2009 tarihinde sona eren hesap döneminde Diğer faaliyet gelirleri arasında olağandışı kalemlerden kaynaklanan gelir bulunmamaktadır. 31 Aralık 2008 tarihinde sona eren hesap döneminde Banka, genel müdürlük binasının satışından 13,137 TL kar elde etmiştir ve satış karı, gelir tablosunda "Diğer faaliyet gelirleri" kaleminde gösterilmiştir.

6. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar	4,626	1,306
III.Grup Kredi ve Alacaklardan	5	186
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan	76	1,010
V.Grup Kredi ve Alacaklardan	4,545	110
Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar	--	--
Genel Karşılık Giderleri	--	1,734
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri	--	--
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri	--	240
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Menkul D.	--	240
Satılmaya Hazır Menkul Değerler	--	--
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değ.Düşüş Giderleri	--	--
İştirakler	--	--
Bağlı Ortaklıklar	--	--
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)	--	--
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar	--	--
Diğer	--	--
Toplam	4,626	3,280

7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler

	Cari Dönem	Önceki Dönem
Personel Giderleri	26,379	26,984
Kıdem Tazminatı Karşılığı	41	115
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı	--	--
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri	1,728	2,253
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri	--	--
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri	597	2,763
Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri	--	--
Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri	--	--
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran
Varlıklar Değer Düşüş Giderleri	--	--
Diğer İşletme Giderleri	18,624	15,055
Faaliyet Kiralama Giderleri	8,065	5,168
Bakım ve Onarım Giderleri	308	239
Reklam ve İlan Giderleri	177	121
Diğer Giderler	10,074	9,527
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar	--	2
Diğer	2,079	3,200
Toplam	49,448	50,372

8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklama

Banka'nın tüm vergi öncesi kar/zararı, sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Banka'nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

	Cari Dönem	Önceki Dönem Yeniden ifade edilmiş
Faiz gelirleri	87,399	114,508
Faiz giderleri	53,723	65,430
Net ücret ve komisyon gelirleri	3,645	3,717
Temettü gelirleri	--	--
Ticari kar/zarar (Net)	(7,855)	(11,336)
Diğer faaliyet gelirleri	3,550	14,391
Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-)	4,626	3,280
Diğer faaliyet giderleri (-)	49,448	50,372
Vergi öncesi kar/(zarar)	(21,058)	2,198

9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama.

9.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri

Banka, 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren dönemde kayıtlarına 3,273 TL tutarında ertelenmiş vergi geliri (31 Aralık 2008: Yeniden ifade edilmiş 1,366 TL) yansıtmıştır.

9.2 Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi gideri

Geçici Farkların Oluşmasından / Kapanmasından Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri /
Gideri	Cari Dönem
İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(+)	76
İndirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından(-)	(4,835)
Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(-)	--
Vergilendirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından(+)	4,922
Mali Zararların Oluşmasından (+)	3,110
Mali Zararların Kapanmasından (-)	--
Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+)	--
Vergi İndirim ve İstisnalarının Kapanmasından (-)	--
Toplam	3,273

9.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi gideri

Kaynakları İtibarıyla Gelir Tablosuna Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri	Cari Dönem
İndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(+) / Kapanmasından (-)	(4,759)
Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(-) / Kapanmasından (+)	4,922
Mali Zararların Oluşmasından (+) / Kapanmasından (-)	3,110
Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+) / Kapanmasından (-)	--
Toplam	3,273

10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama

		Önceki Dönem
	Cari Dönem	Yeniden ifade edilmiş
Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar)	(21,058)	2,198
Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri	3,273	1,366
Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/(zararı)	(17,785)	3,564

11. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar

11.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması bankanın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı

Banka'nın cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir. Bu kalemlerin hiçbirinin boyutu ve tekrarlanma oranı ek açıklama gerektirecek öneme haiz değildir.

• 11.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kâr/zarara önemli bir etkisi bulunmamaktadır.
• 11.3 Banka'nın sermayesinde azınlık hakkı bulunmadığı için azınlık haklarına ait kâr/zarar bulunmamaktadır.

11.4 Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunacağı beklenen muhasebe tahminlerinde yapılan herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.

12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10'unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20'sini oluşturan alt hesaplara ilişkin bilgi

Banka'nın cari dönem gelir tablosu içerisinde yer alan "Alınan Ücret ve Komisyonlar - Diğer" hesabının bakiyesi 4,551 TL olup, bu bakiyenin 1,841 TL tutarındaki kısmı fon yönetim gelirlerinden oluşmaktadır.

V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Özkaynak kalemlerinin enflasyona göre düzeltme farklarına ilişkin açıklamalar:

BDDK tarafından yayımlanan 28 Nisan 2005 tarihli Genelge ile BDDK'nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile bankacılık sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamasına 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla son verilmesinin kararlaştırıldığı duyurulmuştur.

Söz konusu Genelge'ye göre 31 Aralık 2005 tarihine kadar "Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı" hesabında izlenen 17,416 TL tutarındaki ödenmiş sermayeye ilişkin enflasyon düzeltme farkı "Diğer Sermaye Yedekleri" hesabına aktarılmıştır.

2. Kar dağıtımına ilişkin açıklamalar:

Yoktur.

3. Kur farkına ilişkin açıklamalar:

Yoktur.

4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:

Yoktur.

VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar

1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:

Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası:

Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat "Nakit" olarak; orjinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar "Nakde eşdeğer varlık" olarak tanımlanmaktadır.

a.) Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	31 Aralık 2008	31 Aralık 2007
Nakit	8,819	5,391
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	199,022	87,555
Menkul Kıymetler	--	1,268
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	207,841	94,214

b.) Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

	31 Aralık 2009	31 Aralık 2008
Nakit	9,297	8,819
Bankalar ve diğer mali kuruluşlar	222,947	199,022
Menkul Kıymetler	--	--
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar	232,244	207,841

2. Banka'nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka'nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi:

Yoktur.

3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar:

"Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı/(zararı)" içinde yer alan (8,874) TL tutarındaki "diğer" kalemi diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır.

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan 4,089 TL tutarındaki "Diğer aktiflerde net artış/azalış" kalemi muhtelif alacaklar ve diğer alacaklardaki değişimlerden oluşmaktadır.

"Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim" içinde yer alan (2,729) TL tutarındaki "Diğer borçlarda net artış/azalış" muhtelif borçlar, ödenecek vergi, resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi "kambiyo işlemleri karı/zararı hesabına yansıtılmıştır. Sözkonusu kur farkı karı/zararı tutarı nakit akım tablosunda ayrı olarak "Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi" içinde gösterilmektedir.

VII. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar

1. Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler

1.1 Cari Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	14,152	14,837	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	2,761	792	--	--
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	3	--	--	--

Önceki Dönem

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)	İştirak ve Bağlı Bankanın Doğrudan ve Ortaklıklar Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi	Nakdi	G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	16,395	983	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	14,152	14,837	--	--
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri	--	--	566	--	--	--

* 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

1.2 Banka'nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar	Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları			Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
Grubu (*)	Cari	Önceki	Cari	Önceki	Cari	Önceki
	dönem	dönem	dönem	dönem	dönem	dönem
Mevduat
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	243,403	109,022	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	213,554	243,403	--	--
Mevduat Faiz Gideri	--	--	2,502	7,638	--	--

* 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

Bankanın Dahil Olduğu Risk	İştirak ve Bağlı Ortaklıklar		Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları		Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
Grubu (*)	Cari dönem	Önceki dönem	Cari dönem	Önceki dönem	Cari dönem	Önceki dönem
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr
veya Zarara Yansıtılan İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	1,470,746	853,608	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	857,632	1,470,746	--	--
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	26,585	(6,942)	--	--
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:
Dönem Başı Bakiyesi	--	--	1,262,355	902,238	--	--
Dönem Sonu Bakiyesi	--	--	940,641	1,262,355	--	--
Toplam Kar/(Zarar)	--	--	(30,107)	(19,492)	--	--

1.3 Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler

* 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 49. maddesinde tanımlanmıştır.

2. Banka'nın dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler

2.1 Taraflar arasında bir ilişki olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka'nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri

Bankalar Kanunu'nun öngördüğü sınırlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile ilişkilerde normal banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır. Banka'nın aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul sayılacak seviyelerde bulundurma politikası benimsenmiştir.

2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları

31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla risk grubu kuruluşlarına kullandırılan kredi ve diğer alacakların toplam aktiflere oranı %0.2, risk grubu kuruluşlarından temin edilen mevduatın toplam aktiflere oranı %19.9'dur.

2.3 Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemler toplamı tek bir kalem olarak

Yoktur.

2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler

Yoktur.

2.5 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler

Yoktur.

VIII. Banka'nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar

	Sayı	Çalışan Sayısı
Yurtiçi şube	18	165
			Bulunduğu Ülke
Yurtdışı temsilcilikler			1-
			2-
			3-
				Aktif Toplamı	Yasal Sermaye
Yurtdışı şube			1-
			2-
			3-
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler			1-
			2-
			3-

1. Banka'nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgiler

ALTINCI BÖLÜM

DİĞER AÇIKLAMALAR

• I. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar
• 1. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin açıklamalar

Yoktur.

2. Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler

Yoktur.

3. Bilanço sonrası hususlar ile ilgili henüz sonuçlandırılmamış işlemler ve bunların finansal tablolara etkisi

Amme Alacaklarının Tahsil Usulü Hakkında Kanun ile Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun" TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu'nun 20 Ocak 2010 tarihli toplantısında görüşülerek kabul edilmiş ve 5 Şubat 2010 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Buna göre, Türkiye'de kurulan bankalar ile yabancı bankalarca Türkiye'de açılan merkez şubelere ilişkin izin belgeleri her yıl için 200,000 TL; serbest bölgelerde faaliyet göstermek üzere kurulan bankalar ve açılan yabancı banka şubelerine ilişkin belgeler her banka, her şube ve her yıl için 200,000 TL ve bütün bankaların, serbest bölgelerdekiler de dahil olmak üzere açılan şubeleri (yabancı bankalarca serbest bölgelerde açılan şubeler hariç) için düzenlenen belgeler her şube ve her yıl için bir önceki takvim yılı başındaki nüfusa göre; nüfusu 5,000'e kadar olan belediyelerde 12,000 TL, nüfusu 5,000 ile 25,000 arasında olan belediyelerde 36,000 TL ve nüfusu 25,000'den fazla olan belediyeler ile serbest bölge sınırları içinde 48,000 TL olarak belirlenmiştir.

10 Şubat 2010 tarihinde, Millennium Bank A.Ş.'nin % 95'inin, işlem tamamlandığında son bir ayara tabi olmak üzere, yaklaşık 61,8 milyon Euro toplam bedelle, Fiba Holding A.Ş. kuruluşu CREDIT EUROPE, N.V.'ye satılması yönünde anlaşma sağlandığı açıklanmıştır.

4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değişikliklerin yabancı para işlemler ile kalemlere ve finansal tablolara olan etkisi ile bankanın yurtdışındaki faaliyetlerine etkisi

Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte değişiklik yoktur.

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR

I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar

Banka finansal tabloları ve dipnotları, Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından denetime tabi tutulmuş ve 16 Şubat 2010 tarihli bağımsız denetim raporunda sözkonusu finansal tabloların, Banka'nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ve nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığı belirtilmiştir.