EVERDISPLAY OPTRONICS (SHANGHAI) CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Mar 29, 2024

上海和辉光电股份有限公司

内部控制审计报告

内部控制审计报告

信会师报字[2024]第 ZA10232 号

上海和辉光电股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了上海和辉光电股份有限公司(以下简称和辉光电) 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是和辉光电董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,和辉光电于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中国注册会计师:

中国**•**上海二〇二四年三月二十八日

国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制

证书序号: 0001247

会计师事务所 执业证书 (特殊普通合伙) 称:立管会 首席合伙人: 朱建美

主任会计师:

名

经营场所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼

组织形式:特殊普通合伙制

执业证书编号: 31000006

批准执业文号: 沪财会〔2000〕26号(转制批文 沪财会(2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日(转制日期 2010年12月31日)

1. 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 凭证。

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供出报告使用

其他无

效

• 2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
• 1. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
• 会计师事务所终止或执业许可注销的、应当向财 $4.$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

中华人民共和国财政部制