EVERDISPLAY OPTRONICS (SHANGHAI) CO., LTD. — Audit Report / Information 2022

Apr 26, 2023

上海和辉光电股份有限公司

2022 年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等法律法规、 规范性文件以及《上海和辉光电股份有限公司章程》《上海和辉光电股份有限公 司董事会专门委员会议事规则》的有关规定，上海和辉光电股份有限公司（以 下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥专业作用， 认真履行审计监督职责。现就审计委员会2022 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第一届审计委员会由三名董事组成，为独立董事李柏龄先生、独立董 事董叶顺先生、董事孙曦东先生，其中具备专业会计资格的独立董事李柏龄先 生为审计委员会的召集人。

二、2022 年度审计委员会会议召开情况

2022 年度，公司董事会审计委员会认真履行各项职责，积极对相关议题发 表意见，全年共召开3 次会议，审议通过了8 项议案，具体如下：

（一）2022 年4 月26 日组织召开了第一届董事会审计委员会第五次会议， 审议通过了《关于2021 年度审计委员会履职报告的议案》《关于2021 年度财务 决算报告的议案》《关于2021 年年度报告及其摘要的议案》《关于续聘公司2022 年度审计机构的议案》《关于2022 年第一季度报告的议案》。

（二）2022 年8 月29 日组织召开了第一届董事会审计委员会第六次会议， 审议通过了《关于<2022 年半年度报告>及其摘要的议案》《关于<2022 年度内部 控制评价工作方案>的议案》。

（三）2022 年10 月27 日组织召开了第一届董事会审计委员会第七次会议， 审议通过了《关于<2022 年第三季度报告>的议案》。

三、2022 年度审计委员会履职情况

（一） 审阅公司财务报告并发表意见

2022 年度，审计委员会认真审阅了公司2021 年年度报告、2022 年第一季度 报告、半年度报告以及第三季度报告，认为公司财务报告的编制符合《企业会计 准则》的有关规定；公司财务报告真实、准确、完整，在所有重大方面公允地反 映了公司的财务状况、经营成果，未发现公司存在与财务报告相关的欺诈、舞弊 行为及重大错报漏报的情况。

（二） 监督及评估外部审计工作

2022 年度，审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立 信”）进行了多次沟通，协商确定年度财务报告审计计划，讨论审计中的重大事 项与处理方法，督促立信严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。

2022 年度，审计委员会对立信的独立性和专业性进行了评估：认为立信在 审计工作中，遵守了《中国注册会计师职业道德守则》，勤勉尽责，能够独立、 客观、公允地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守，具备独立 性和专业胜任能力；审计委员会同时通过评估认为立信具有足够的投资者保护能 力以及良好的诚信状况。

鉴于上述原因，经审计委员会审议后，决定向公司董事会提议聘请立信作为 公司2023 年度审计机构并签署相关聘用协议。

（三） 评估内部控制的有效性

2022 年度，审计委员会充分发挥专业委员会的职能和作用，根据《企业内部 控制基本规范》和上市公司监管要求等规定，积极推进公司内部控制制度建设， 2022 年度审议通过了《上海和辉光电股份有限公司内部控制评价管理制度》《上 海和辉光电股份有限公司2022 年度内部控制评价工作方案》；督促公司在经营活 动中持续、有效的实施内部控制制度；指导公司完成2022 年度内部控制评价工 作。审计委员会认为，2022 年度公司严格执行内部控制制度有关规定，公司及股 东的权益得到了保障。

（四） 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通

2022 年度，审计委员会与公司管理层、内部审计机构及其他相关部门与外 部审计机构保持连续、良好的沟通，充分听取各方意见，积极进行协调工作，提 高内部审计部门及外部审计机构的工作效率，确保审计工作按规定顺利完成。

四、总体评价

2022 年度，公司董事会审计委员会恪尽职守、尽职尽责、忠实勤勉地履行了 工作职责，对公司重大事项进行了认真审慎的讨论和审议，为公司经营决策的科 学合理提供了专业支撑，较好的推动了公司治理水平的提升。

2023 年度，公司董事会审计委员会将继续按照相关规定，秉承审慎、客观、 公正的原则，从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责履职， 充分发挥审计委员会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运作、健康发展，切 实维护好公司全体股东的利益。

上海和辉光电股份有限公司董事会审计委员会 2023 年4 月25 日