ENC Digital Technology Co., Ltd — Board/Management Information 2023

Oct 27, 2023

新智认知数字科技股份有限公司独立董事 关于第五届董事会第五次会议相关事项的意见

新智认知数字科技股份有限公司董事会：

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《新智认知数字科技股份有限公司 章程》（以下简称“公司章程”）等有关规定，作为新智认知数字科技股份有限公 司（以下简称“公司”）的独立董事，基于独立、客观判断的原则，现对公司第 五届董事会第五次会议相关事项发表独立意见如下：

一、《关于公司 2023 年三季度计提减值准备的议案》的独立意见

本次计提资产减值准备和信用减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计 准则》等相关规定和公司资产的实际情况，没有损害公司及全体股东、特别是中 小股东的利益。计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况，为投资 者提供更加真实可靠的会计信息。

二、《关于变更公司财务总监的议案》的独立意见

经审阅，财务总监候选人履历等相关资料，未发现存在《公司法》及公司章 程中规定的不得担任公司高级管理人员的情形，上述人员任职资格合法；高级管 理人员提名程序符合《公司法》《上市公司治理准则》等法律、行政法规、规范 性法律文件及公司章程的有关规定。

（以下无正文）

（此页无正文，为《新智认知数字科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会 第五次会议相关事项的意见》之独立董事签署页）

王树良 张 维

周 延

2023 年 10 月 27 日