Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Quarterly Report • May 15, 2017

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	96 406	97 345	98 631
I. Wartości niematerialne i prawne	647	647	649
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy	637	637	637
3. Inne wartości niematerialne i prawne	10	10	12
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	93 665	94 368	95 633
1. Środki trwałe	93 168	94 048	95 319
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	12 611	12 611	12 611
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	79 173	79 956	81 362
c) urządzenia techniczne i maszyny	1 082	1 182	1 064
d) środki transportu	4	4	5
e) inne środki trwałe	298	295	277
2. Środki trwałe w budowie	497	315	314
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie		5
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	491	506	536
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	491	506	536
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	491	506	536
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	270	285	315
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 603	1 824	1 813
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 603	1 824	1 813
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
B. A k t y w a o b r o t o w e	11 944	15 431	11 113
I. Zapasy	198	177	186
1. Materiały	17	20	14
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	181	157	172
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe	1 126	1 631	1 717
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek	1 126	1 631	1 717
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	875	1 341	1 490
- do 12 miesięcy	875	1 341	1 490
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	131	178	115
c) inne	120	3	112
d) dochodzone na drodze sądowej		109
III. Inwestycje krótkoterminowe	9 734	13 401	8 123
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9 734	13 401	8 123
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	45	38	30
- udzielone pożyczki	45	38	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	9 689	13 363	8 093
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	9 689	13 363	8 093
- inne środki pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	886	222	1 087
A k t y w a r a z e m	108 350	112 776	109 744

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	33 317	36 795	29 558
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	18 745	18 745	18 745
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	9 007	9 007	9 007
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	24 209	24 209	20 890
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ( w tym korekta błędów podstawowych 2 642 zł)	- 19 473	- 25 410	- 20 381
IX. Zysk (strata) netto	- 836	8 579	- 368
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	75 033	75 981	80 186
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 858	3 833
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 558	3 533
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300
II. Zobowiązania długoterminowe	56 764	58 510	64 474
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	56 764	58 510	64 474
a) kredyty i pożyczki	56 764	58 510	64 474
III. Zobowiązania krótkoterminowe	14 422	13 613	11 859
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
2. Wobec pozostałych jednostek	14 088	13 375	11 632
a) kredyty i pożyczki	8 820	8 877	5 060
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	2 078	1 678	1 846
- do 12 miesięcy	2 078	1 678	1 846
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy	687	413	2 028
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 609	1 184	1 783
h) z tytułu wynagrodzeń	524	835	487
i) inne	370	388	428
3. Fundusze specjalne	334	238	227
IV. Rozliczenia międzyokresowe	15		20
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	15		20
- długoterminowe
- krótkoterminowe	15		20
P a s y w a r a z e m	108 350	112 776	109 744
Wartość księgowa	33 317	36 795	29 558
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20,01	22,10	17,75

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami.

Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	46 574	47 000	48 712
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	46 574	47 000	48 712
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	46 574	47 000	48 712
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	46 574	47 000	48 712

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)	2017 r.	2016 r.
	I kwartał	I kwartał
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	7 177	7 482
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	5 945	6 024
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 232	1 458
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	4 545	4 155
- jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	4 246	3 900
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	299	255
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	2 632	3 327
D. Koszty sprzedaży	540	535
E. Koszty ogólnego zarządu	2 662	2 506
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	- 570	286
G. Pozostałe przychody operacyjne	20	15
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	3
IV. Inne przychody operacyjne	17	15
H. Pozostałe koszty operacyjne	6	33
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	6	33
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	- 556	268
J. Przychody finansowe	593	210
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	17	12
- od jednostek powiązanych
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
V. Inne	576	198

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)	2017 r.	2016 r.
	I kwartał	I kwartał
K. Koszty finansowe	560	601
I. Odsetki, w tym	560	601
- dla jednostek powiązanych
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
IV. Inne (różnice kursowe)
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K + L)	- 523	- 123
N. Odpis wartości firmy
O. Odpis ujemnej wartości firmy
P. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)	- 523	- 123
S. Podatek dochodowy w tym:	313	245
część bieżąca	118	147
część odroczona	195	98
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)	- 836	- 368
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	8 111	6 327
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775	1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	4,79	3,73

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	I kwartał 2017 okres od 1.01.2017 do 31.03.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	I kwartał 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)	36 795	29 926	29 926
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	36 795	29 926	29 926
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
2.1. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
3.1. Zmiana udziałów (akcji) własnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	18 745	18 745	18 745
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	18 745	18 745	18 745
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 007	9 007	9 007
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 007	9 007	9 007

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	I kwartał 2017 okres od 1.01.2017 do 31.03.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	I kwartał 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	24 209	20 890	20 890
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		3 319
a) zwiększenia (z tytułu)		3 319
- odpis z zysku do podziału		3 319
b) zmniejszenia
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	24 209	24 209	20 890
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 16 831	- 20 381	- 20 381
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	16 831	20 381	20 381
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	16 831	20 381	20 381
a) zwiększenie z tytułu	2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	1 329
b) zmniejszenia
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	19 473	25 410	20 381
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 19 473	- 25 410	- 20 381
9. Wynik netto	- 836	8 579	- 368
a) zysk netto		8 579
b) strata netto	836		368
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	33 317	36 795	29 558
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	33 317	36 795	29 558

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2017 r.	2016 r.
	I kwartał	I kwartał
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	- 836	- 368
II. Korekty razem	1 732	1 509
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	927	911
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	- 612	- 142
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	547	589
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
9. Zmiana stanu rezerw	- 26
10. Zmiana stanu zapasów	- 21	- 5
11. Zmiana stanu należności	507	- 228
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	837	954
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 427	- 570
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	896	1 141
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	18	16
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	18	16
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	18	16
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	8
- odsetki	10	8

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2017 r.	2016 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
II. Wydatki	198	168
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	198	168
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 180	- 152
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	417	380
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	417	380
II. Wydatki	4 767	1 565
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	1 387	967
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	738	598
9. Inne (zapłata podatku - decyzja organu podatkowego II instancji)	2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 4 350	- 1 185
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	- 3 634	- 196
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	- 3 674	- 193
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	- 40	3
F. Środki pieniężne na początek okresu	13 363	8 286
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	9 689	8 093
- o ograniczonej możliwości dysponowania	62	65

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	58 778	58 890	59 222
I. Wartości niematerialne i prawne	1
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne	1
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe	11 145	11 233	11 542
1. Środki trwałe	10 743	10 918	11 297
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 363	1 363	1 363
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 230	9 393	9 744
c) urządzenia techniczne i maszyny	107	113	127
d) środki transportu	4	4	5
e) inne środki trwałe	39	45	58
2. Środki trwałe w budowie	402	315	245
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe	47 558	47 573	47 603
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 558	47 573	47 603
a) w jednostkach powiązanych	47 067	47 067	47 067
- udziały lub akcje	46 167	46 167	46 167
- udzielone pożyczki	900	900	900
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
c) w pozostałych jednostkach	491	506	536
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	270	285	315
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	74	84	77
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	74	84	77
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
B. A k t y w a o b r o t o w e	9 858	12 223	8 715
I. Zapasy	65	35	96
1. Materiały	7	4	2
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	58	31	94
5. Zaliczki na dostawy i usługi
II. Należności krótkoterminowe	460	469	727
1. Należności od jednostek powiązanych	40	40	132
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	40	40	82
- do 12 miesięcy	40	40	82
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Należności od pozostałych jednostek	420	429	595
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	273	266	428
- do 12 miesięcy	273	266	428
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	29	62	59
c) inne	118	101	108
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	9 212	11 696	7 780
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9 212	11 696	7 780
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	45	38	30
- udzielone pożyczki	45	38	30
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	9 167	11 658	7 750
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	9 167	11 658	7 750
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	121	23	112
C. N a l e ż n e w p ł a t y n a k a p i t a ł ( f u n d u s z ) p o d s t a w o w y
D. U d z i a ł y ( akcje ) w ł a s n e
A k t y w a r a z e m	68 636	71 113	67 937

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	59 624	61 761	58 728
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	21 649	21 649	21 649
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	8 884	8 884	8 884
- z tytułu aktualizacji godziwej
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	24 208	24 208	20 889
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
- na udziały (akcje) własne
V. Zysk z lat ubiegłych	5 355		5 029
VI. Strata z lat ubiegłych	2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	1 329
VII. Zysk (strata) netto	505	5 355	612
VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	9 012	9 352	9 209
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 832	3 832
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300
- długoterminowe	300	300	300
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe			3 500
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Wobec pozostałych jednostek			3 500
a) kredyty i pożyczki			3 500

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
III. Zobowiązania krótkoterminowe	5 165	5 520	1 857
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	9	11	12
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	9	11	12
- do 12 miesięcy	9	11	12
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	4 823	5 272	1 620
a) kredyty i pożyczki	3 511	3 500	151
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	306	285	277
- do 12 miesięcy	306	285	277
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	596	736	659
h) z tytułu wynagrodzeń	112	416	111
i) inne	298	335	422
4. Fundusze specjalne	333	237	225
IV. Rozliczenia międzyokresowe	15		20
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	15		20
- krótkoterminowe	15		20
P a s y w a r a z e m	68 636	71 113	67 937
Wartość księgowa	59 624	61 761	58 728
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	35,81	37,09	35,27

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami.

Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	46 574	47 000	48 712
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	46 574	47 000	48 712
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	46 574	47 000	48 712
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	46 574	47 000	48 712

Rachunek zysków i strat

(wariant kalkulacyjny)	2017 r.	2016 r.
	I	I
	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	3 883	3 806
- od jednostek powiązanych	1	1
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	3 804	3 728
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	79	78
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	1 584	1 494
- jednostkom powiązanym	1	1
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 518	1 429
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	66	65
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	2 299	2 312
D. Koszty sprzedaży	133	142
E. Koszty ogólnego zarządu	1 517	1 376
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	649	794
G. Pozostałe przychody operacyjne	10	9
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne	10	9
H. Pozostałe koszty operacyjne	5
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	5
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	654	803
J. Przychody finansowe	10	9
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	10	9
- od jednostek powiązanych
K. Koszty finansowe	31	44
I. Odsetki, w tym	31	44
- dla jednostek powiązanych
L. Zysk (strata) brutto (I + J - K)	633	768
M. Podatek dochodowy	128	156
część bieżąca	118	147
część odroczona	10	9
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
O. Zysk (strata) netto (L - M - N)	505	612
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	5 248	5 005
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775	1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	3,10	2,95

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	I kwartał 2017 okres od 1.01.2017 do 31.03.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	I kwartał 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	61 761	58 116	58 116
- korekty błędów
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów	61 761	58 116	58 116
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	I kwartał 2017 okres od 1.01.2017 do 31.03.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	I kwartał 2016 okres od 1.01.2016 do 31.03.2016
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	24 208	20 889	20 889
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)		3 319
- odpis z zysku do podziału		3 319
b) zmniejszenie
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	24 208	24 208	20 889
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	5 355	5 029	5 029
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 355	5 029	5 029
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	5 355	5 029	5 029
a) zwiększenie
b) zmniejszenie (z tytułu)		5 029
- podziału zysku z lat ubiegłych		5 029
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	5 355		5 029
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie	2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	1 329
b) zmniejszenie
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	2 642
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	2 713		5 029
9. Wynik netto	505	5 355	612
a) zysk netto	505	5 355	612
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	59 624	61 761	58 728
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	59 624	61 761	58 728

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2017 r.	2016 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
A. Przepływy środków pieniężnych
z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	505	612
II. Korekty razem	- 253	- 388
1. Amortyzacja	185	185
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	21	35
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów	- 29	- 48
7. Zmiana stanu należności	10	- 60
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 366	- 435
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 74	- 65
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	252	224
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	18	16
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	18	16
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	18	16
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	8
- odsetki	10	8

QSr I / 2017

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2017 r.	2016 r.
	I	I
	kwartał	kwartał
II. Wydatki	99	88
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	99	88
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 81	- 72
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	11	151
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	11	151
II. Wydatki	2 673	44
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	31	44
9. Inne (zapłata podatku - decyzja organu podatkowego II instancji)	2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 2 662	107
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	- 2 491	259
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	- 2 491	259
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	11 658	7 491
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	9 167	7 750
- o ograniczonej możliwości dysponowania	62	65