Quarterly Report • Aug 31, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
(sporządzona zgodnie z § 87 ust. 4 w związku z § 90 ust. 1 pkt. 2a) RMF w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie, przy ul. Opolskiej 12 (31-323 Kraków). Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000115403. Działalność gospodarczą Spółka prowadzi od 1 stycznia 1990 roku. Podstawowym przedmiotem działalności jest wynajem oraz zarządzanie nieruchomościami własnymi (PKD 6820Z) oraz handel hurtowy i detaliczny (PKD 46 i 47). Akcje Spółki są dopuszczone do obrotu giełdowego i notowane w systemie notowań ciągłych na rynku podstawowym GPW w Warszawie S.A. Według klasyfikacji przyjętej przez ten rynek Spółka zaliczana jest do branży handlowej.
Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej:
W I półroczu br. nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki. W związku z rezygnacją Pana Romana Niestroja z członkostwa w Radzie i pełnienia funkcji Wiceprzewodniczącego, Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 21 czerwca 2017 roku powołało w skład Rady obecnej kadencji Pana Stanisława Bisztygę. Obecnie w skład Rady wchodzą:
Audytorem sprawozdań finansowych Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. jest Kancelaria Biegłych Rewidentów "Konto" sp. z o.o. w Krakowie, ul. Syrokomli 17 wybrana, zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki, przez Radę Nadzorczą "efekt" S.A. w dniu 23 maja 2014r.
Grupę kapitałową "efekt" SA tworzą trzy jednostki powiązane. Są to:
W okresie sprawozdawczym skład grupy kapitałowej "efekt" S.A. nie uległ zmianie.
| Liczba zatrudnionych | Stan na 30.06.2017 | Stan na 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Ogółem w tym: |
212 | 214 |
| na stanowiskach nierobotniczych | 78 | 75 |
| na stanowiskach robotniczych | 134 | 139 |
Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. pełni w grupie kapitałowej rolę podmiotu dominującego, którego własność kapitału oraz ilość głosów na zgromadzeniach wspólników konsolidowanych jednostek zależnych wynosi 100%. Stopień dominacji powoduje, że konsolidacja sprawozdań finansowych sporządzana jest metodą pełną.
2. ZASADY SPORZĄDZENIA PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ZA PÓŁROCZE 2017 ROKU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. – jako podmiot dominujący w grupie kapitałowej jest odpowiedzialna za sporządzanie okresowych skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Niniejszy raport został przygotowany zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. (z późn. zm.) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Działając w oparciu o postanowienia § 83 ust. 3-7 tego Rozporządzenia, Korporacja nie przekazuje odrębnego raportu półrocznego, lecz zamieszcza w niniejszym skonsolidowanym raporcie półrocznym, półroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki, zawierające informacje i dane określone w Rozporządzeniu. Sprawozdania i oświadczenia Zarządu oraz raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu skróconych sprawozdań finansowych – skonsolidowanego i jednostkowego, zostały sporządzone w formie jednego dokumentu.
Jednostki grupy kapitałowej "efekt" SA stosują polskie zasady rachunkowości.
Prezentowane skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), natomiast skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Korporacji – zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, przy założeniu kontynuacji działalności grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości.
W półrocznym, skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz dołączonym do niego półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym Korporacji przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnich rocznych - skonsolidowanym i jednostkowym - sprawozdaniach finansowych "efekt" S.A.
Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono w oparciu o dokumentację konsolidacyjną jednostek grupy kapitałowej, przygotowaną na podstawie obowiązujących przepisów dotyczących skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Dokumentacja konsolidacyjna obejmuje w szczególności: sprawozdania finansowe jednostek objętych konsolidacją, wszelkie korekty i wyłączenia dokonywane w celu konsolidacji, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego, obliczenia wartości firmy lub ujemnej wartości firmy oraz ich odpisów, w tym z tyt. trwałej utraty wartości.
Zakres ujawnionych danych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz porównywalnych danych finansowych zamieszczonych w tym sprawozdaniu jest zgodny z wymogami
w/w rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych oraz z wymogami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości dla śródrocznych sprawozdań finansowych. Niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności grupy kapitałowej "efekt" zawiera wszelkie informacje dodatkowe, wymagane przepisami rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych, w stosunku do skonsolidowanych raportów półrocznych.
Grupa kapitałowa "efekt" S.A. prezentuje w niniejszych sprawozdaniach finansowych dane za następujące okresy:
| a) sprawozdanie z sytuacji finansowej grupy "efekt" oraz bilans jednostki dominującej |
|---|
| --------------------------------------------------------------------------------------- |
| na dzień: | 30.06.2017r., 31.12.2016r., 30.06.2016r. |
|---|---|
| b) zestawienie zmian w kapitale własnym/ skonsolidowanym kapitale własnym | |
| za okres: | 01.01.2017 – 30.06.2017 |
| 01.01.2016 – 31.12.2016 |
|
| 01.01.2016 – 30.06.2016 |
|
| c) pozostałe sprawozdania finansowe | |
| za okres: | 01.01.2017 – 30.06.2017 |
| 01.01.2016 – 30.06.2016 |
Walutą pomiaru i walutą sprawozdawczą półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz skróconego półrocznego sprawozdania finansowego Korporacji jest złoty polski. Dane zamieszczone w tych sprawozdaniach zostały wykazane w tysiącach złotych polskich, o ile nie wskazano inaczej.
Wybrane dane finansowe raportu, które oprócz złotych wyrażono także w EURO obliczono w sposób określony w § 85 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Dane pochodzące z rachunku zysków i strat przeliczono na EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego tj. za 6 miesięcy 2017 roku 1 EURO = 4,2474 zł, a za 6 miesięcy 2016 roku 1 EURO = 4,3805 zł. Dane pochodzące z bilansu przeliczono na EURO według średniego kursu ogłoszonego przez NBP na dzień 30.06.2017 roku, wynoszącego dla 1 EURO = 4,2265 zł, a na 30.06.2016 roku 1 EURO = 4,4255 zł.
3. KWOTA I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
Istotną pozycję wpływającą na AKTYWA, KAPITAŁ WŁASNY i PRZEPŁYWY PIENIĘZNE, która jest nietypowa ze względu na częstotliwość (jednorazowa) jest kwota 2.642 tys. zł. stanowiąca wysokość zapłaconego w I kwartale br. przez "efekt" SA na rzecz Skarbu Państwa dodatkowego zobowiązania podatkowego, wynikającego z dwóch decyzji Dyrektora Izby Administracji Skarbowej w Krakowie, o czym Spółka informowała szczegółowo w raporcie za I kwartał 2017r.
Działalność gospodarcza grupy jest prowadzona w sposób ciągły. Jednakże na przestrzeni roku popyt na oferowane towary i usługi jest zmienny, co należy uwzględnić przy ocenie wyników ekonomicznofinansowych za dany okres. Zmienność popytu wyraża się wahaniami w wielkości sprzedaży i pozostającymi w ścisłym związku ze sprzedażą innymi parametrami ekonomicznymi. Odnosi się to szczególnie do jednostek funkcjonujących w segmencie turystyczno-hotelarskim, dla których niewątpliwie pierwszy i czwarty kwartał roku są okresami tzw. "posezonu" i w związku z tym - gorszej koniunktury ekonomiczno-finansowej.
5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU
W prezentowanym okresie jednostki grupy kapitałowej nie aktualizowały wartości zapasów do wartości netto.
6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW
W okresie sprawozdawczym grupa "efekt" nie dokonywała odpisów o których mowa w nin. punkcie.
W okresie sprawozdawczym w grupie "efekt" nie miały miejsca zdarzenia, o których mowa w nin. punkcie.
REZERWY: W okresie sprawozdawczym w grupie kapitałowej rozwiązano rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 26 tys. zł – w związku z niezaistnieniem zobowiązań, na które ją wcześniej utworzono oraz utworzono nową rezerwę w kwocie 1 tys. zł.
AKTYWA: Z tytułu odroczonego podatku dochodowego - w związku z odwróceniem się różnic przejściowych – rozwiązano aktywa w kwocie 1.686 tys. zł oraz utworzono nowe aktywa w kwocie 1.341 tys. zł.
9. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
W prezentowanym okresie grupa kapitałowa "efekt" nie dokonywała w.w. transakcji.
11. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH Nie dokonywano rozliczeń z tyt. spraw sądowych.
W prezentowanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ujęte zostały korekty błędów poprzednich okresów, które w swoim sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2017r. wykazała jednostka dominująca. Wynikają one z zaewidencjonowania przez "efekt" SA skutków postępowania kontrolnego w postaci dodatkowych zobowiązań podatkowych za 2011 i 2013r., o czym Spółka informowała szerzej w raporcie okresowym za I kwartał 2017r.
13. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY AKTYWA TE I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności grupy "efekt" SA, o których mowa w nin. punkcie.
14. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
Zdarzenia takie nie mają miejsca w grupie "efekt".
Spółka dominująca i podmioty grupy kapitałowej "efekt" nie zawierały z podmiotami powiązanymi transakcji, których warunki odbiegałyby od realiów rynkowych.
16. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA
Nie występują.
17. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW
W prezentowanym okresie grupa kapitałowa "efekt" nie dokonywała zmian w klasyfikacji aktywów finansowych.
18. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIE UDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Korporacja nie emitowała, nie wykupywała ani też nie spłacała nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
19. INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACANEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. w Krakowie w dniu 21.06.2017r. podjęło uchwałę w sprawie podziału zysku netto za 2016r (raport nr 7/2017 i raport 8/2017). Łączna kwota przeznaczona na wypłatę dywidendy to 1.525.297,50 zł. Dywidenda na jedną akcję zwykłą wynosi 0,90 zł (brutto), dywidenda na jedną akcję uprzywilejowaną 1,08 zł (brutto). Dzień ustalenia prawa do dywidendy to 14 września 2017 roku, a wypłata dywidendy będzie miała miejsce w dniu 3 października 2017 roku.
20.WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM, NA KTÓRY SPORZĄDZONO NINIEJSZE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI EMITENTA
Po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe nie wystąpiły inne zdarzenia nieujęte w tym sprawozdaniu, mogące wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta.
Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe, z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" S.A. na rzecz PKO BP SA zabezpieczeń spłaty zobowiązań przez jednostki zależne, będące 100 % własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.
| Zobowiązania warunkowe | Stan na 30.06.2017 |
Stan na 30.06.2016 |
Zmiana |
|---|---|---|---|
| Poręczenie za EFEKT-HOTELE S.A. |
417 | 400 | 17 |
| (limit kredyt. w r-ku bieżącym) | |||
|---|---|---|---|
| Poręczenie za " LIDER HOTEL" sp. z o.o. (limit kredyt. w r-ku bieżącym) |
440 | 460 | -20 |
| Poręczenie za " LIDER HOTEL" sp. z o.o. (kredyt inwestycyjny) |
44.986 | 47.384 | -2.398 |
| Ogółem | 45.843 | 48.244 | -2.401 |
Zabezpieczenia spłaty kredytów mają charakter prawno-rzeczowy (są to głównie hipoteki na nieruchomościach własnych Korporacji i jednostek zależnych /kredytobiorców/, zastaw na udziałach Korporacji w tych jednostkach, poręczenie)
Ponieważ jednostki zależne wywiązują się z długu w terminach i kwotach określonych w umowach kredytowych, nie zachodzi (w dającej się przewidzieć przyszłości) prawdopodobieństwo realizacji przez Korporację obowiązków wynikających z w/w poręczeń.
Nie odnotowano innych niż zaprezentowane w niniejszym sprawozdaniu zdarzeń, które mogłyby istotnie wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego.
Kraków, dnia 16 sierpnia 2017r.
Olga Lipińska-Długosz Jadwiga Chachlowska Jan Okoński Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.