Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Quarterly Report • Nov 14, 2017

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	94 724	95 640	97 345	97 742
I. Wartości niematerialne i prawne	645	646	647	648
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy	637	637	637	637
3. Inne wartości niematerialne i prawne	8	9	10	11
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	92 246	93 039	94 368	94 823
1. Środki trwałe	91 629	92 505	94 048	93 916
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	12 611	12 611	12 611	12 611
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	77 835	78 619	79 956	79 948
c) urządzenia techniczne i maszyny	916	992	1 182	1 108
d) środki transportu	3	4	4	5
e) inne środki trwałe	264	279	295	244
2. Środki trwałe w budowie	617	534	315	907
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie			5
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	446	476	506	521
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	446	476	506	521
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	446	476	506	521
- udziały lub akcje	221	221	221	221
- udzielone pożyczki	225	255	285	300
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 387	1 479	1 824	1 750
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 387	1 479	1 824	1 750
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
B. A k t y w a o b r o t o w e	17 311	15 502	15 431	15 972
I. Zapasy	133	157	177	164
1. Materiały	17	19	20	16
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	116	138	157	148
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe	2 332	2 168	1 631	2 083
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek	2 332	2 168	1 631	2 083
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	2 141	1 929	1 341	1 865
- do 12 miesięcy	2 141	1 929	1 341	1 865
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	61	95	178	80
c) inne	130	142	109	138
d) dochodzone na drodze sądowej		2	3
III. Inwestycje krótkoterminowe	14 479	12 588	13 401	13 195
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	14 479	12 588	13 401	13 195
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	60	53	38	30
- udzielone pożyczki	60	53	38	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	14 419	12 535	13 363	13 165
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	14 419	12 535	13 363	13 165
- inne środki pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	367	589	222	530
A k t y w a r a z e m	112 035	111 142	112 776	113 714

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	39 650	34 762	36 795	36 317
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	18 745	18 745	18 745	18 745
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	9 007	9 007	9 007	9 007
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	27 564	27 564	24 209	24 209
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ( w tym korekta błędów podstawowych -2.642 tys. zł)	- 24 827	- 24 827	- 25 410	- 25 410
IX. Zysk (strata) netto	7 496	2 608	8 579	8 101
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	72 385	76 380	75 981	77 397
I. Rezerwy na zobowiązania	3 839	3 833	3 858	3 832
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 539	3 533	3 558	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300	300
II. Zobowiązania długoterminowe	56 896	58 208	58 510	59 136
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	56 896	58 208	58 510	59 136
a) kredyty i pożyczki	56 896	58 208	58 510	59 136
III. Zobowiązania krótkoterminowe	11 628	14 311	13 613	14 408
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
2. Wobec pozostałych jednostek	11 080	13 725	13 375	13 923
a) kredyty i pożyczki	5 907	5 926	8 877	8 355
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	1 908	2 411	1 678	1 732
- do 12 miesięcy	1 908	2 411	1 678	1 732
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy	622	869	413	761
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 657	1 987	1 184	1 728
h) z tytułu wynagrodzeń	604	599	835	829
i) inne	382	1 933	388	518
3. Fundusze specjalne	548	586	238	485
IV. Rozliczenia międzyokresowe	22	28		21
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	22	28		21
- długoterminowe
- krótkoterminowe	22	28		21
P a s y w a r a z e m	112 035	111 142	112 776	113 714
Wartość księgowa	39 650	34 762	36 795	36 317
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23,81	20,88	22,10	21,81

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	45 276	45 843	47 000	47 534
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	45 276	45 843	47 000	47 534
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	45 276	45 843	47 000	47 534
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	45 276	45 843	47 000	47 534

QSr
3 / 2017

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2017 r.	2016 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	14 503	34 636	14 942	35 600
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	12 546	29 612	13 207	30 366
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 957	5 024	1 735	5 234
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	5 451	15 300	5 189	14 331
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	5 102	14 220	4 818	13 202
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	349	1 080	371	1 129
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	9 052	19 336	9 753	21 269
D. Koszty sprzedaży	748	1 950	673	1 929
E. Koszty ogólnego zarządu	2 684	8 108	2 697	7 941
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	5 620	9 278	6 383	11 399
G. Pozostałe przychody operacyjne	52	97	31	113
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych		1	2	2
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	17	24		7
IV. Inne przychody operacyjne	35	72	28	104
H. Pozostałe koszty operacyjne	29	57	58	158
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	29	57	58	158
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	5 643	9 318	6 356	11 354
J. Przychody finansowe	441	1 374	- 19	75
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	14	79	14	75
- od jednostek powiązanych
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
V. Inne	427	1 295	- 33

QSr
3 / 2017

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2017 r.		2016 r.
		III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
K. Koszty finansowe		573	1 779	289	2 031
I. Odsetki, w tym		573	1 779	627	1 881
- dla jednostek powiązanych
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
IV. Inne (różnice kursowe)				- 338	150
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K + L)		5 511	8 913	6 048	9 398
N. Odpis wartości firmy
O. Odpis ujemnej wartości firmy
P. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach	podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)		5 511	8 913	6 048	9 398
S. Podatek dochodowy	w tym:	623	1 417	678	1 297
	część bieżąca	526	1 000	560	1 135
	część odroczona	97	417	118	162
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)		4 888	7 496	5 370	8 101
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		7 974		8 785
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		4,71		5,18

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	III kwartał 2017 okres od 1.07.2017 do 30.09.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)	34 762	36 795	29 926	29 926
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	34 762	36 795	29 926	29 926
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
2.1. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
3.1. Zmiana udziałów (akcji) własnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	18 745	18 745	18 745	18 745
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	18 745	18 745	18 745	18 745
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 007	9 007	9 007	9 007
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 007	9 007	9 007	9 007

Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

	III kwartał 2017 okres od 1.07.2017 do 30.09.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	27 564	24 209	20 890	20 890
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		3 355	3 319	3 319
a) zwiększenia (z tytułu)		3 355	3 319	3 319
- odpis z zysku do podziału		3 355	3 319	3 319
b) zmniejszenia
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	27 564	27 564	24 209	24 209
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 22 219	- 16 831	- 20 381	- 20 381
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	22 219	16 831	20 381	20 381
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	22 219	16 831	20 381	20 381
a) zwiększenia (z tytułu)		7 996	5 029	5 029
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia		5 354	5 029	5 029
- korekta błędu podstawowego 2011 r.		1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.		1 329
b) zmniejszenia
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	22 219	24 827	25 410	25 410
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 22 219	- 24 827	- 25 410	- 25 410
9. Wynik netto	4 888	7 496	8 579	8 101
a) zysk netto	4 888	7 496	8 579	8 101
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	39 650	39 650	36 795	36 317
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	39 650	39 650	36 795	36 317

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2017 r.		2016 r.
	III kwartał	3 kwartały	III kwartał	3 kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	4 888	7 496	5 370	8 101
II. Korekty razem	80	3 293	31	3 871
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	928	2 783	914	2 742
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	- 417	- 1 334	- 322	202
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	546	1 680	578	1 707
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej		- 1
9. Zmiana stanu rezerw	7	- 18	- 4	- 1
10. Zmiana stanu zapasów	27	45	37	17
11. Zmiana stanu należności	- 164	- 700	153	- 506
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 1 154	524	- 1 706	- 341
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	307	314	381	51
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	4 968	10 789	5 401	11 972
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	35	108	94	164
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych			73	73
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	35	108	21	91
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	35	108	21	91
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	23	38	7	22
- odsetki	12	70	14	69

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2017 r.		2016 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
II. Wydatki	123	675	443	1 149
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	123	675	443	1 149
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 88	- 567	- 349	- 985
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	- 271	122	- 65	231
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	- 271	122	- 65	231
II. Wydatki	2 760	9 290	3 017	6 323
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 525	1 525	1 360	1 360
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	843	3 358	1 065	3 187
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	392	1 765	592	1 776
9. Inne (zapłata podatku - decyzja organu podatkowego II instancji)		2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 3 031	- 9 168	- 3 082	- 6 092
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	1 849	1 054	1 970	4 895
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	1 884	1 056	1 944	4 879
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	35	2	- 26	- 16
F. Środki pieniężne na początek okresu	12 535	13 363	11 221	8 286
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	14 419	14 419	13 165	13 165
- o ograniczonej możliwości dysponowania	156	156	153	153

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	58 678	58 843	58 890	59 032
I. Wartości niematerialne i prawne
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe	11 092	11 224	11 233	11 365
1. Środki trwałe	10 644	10 805	10 918	11 088
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 363	1 363	1 363	1 363
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 131	9 295	9 393	9 557
c) urządzenia techniczne i maszyny	115	105	113	116
d) środki transportu	3	4	4	5
e) inne środki trwałe	32	38	45	47
2. Środki trwałe w budowie	448	419	315	277
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe	47 513	47 543	47 573	47 588
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 513	47 543	47 573	47 588
a) w jednostkach powiązanych	47 067	47 067	47 067	47 067
- udziały lub akcje	46 167	46 167	46 167	46 167
- udzielone pożyczki	900	900	900	900
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
c) w pozostałych jednostkach	446	476	506	521
- udziały lub akcje	221	221	221	221
- udzielone pożyczki	225	255	285	300
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	73	76	84	79
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	73	76	84	79
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
B. A k t y w a o b r o t o w e	12 130	12 095	12 223	11 810
I. Zapasy	5	34	35	46
1. Materiały	5	8	4	4
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary		26	31	42
5. Zaliczki na dostawy i usługi
II. Należności krótkoterminowe	532	636	469	569
1. Należności od jednostek powiązanych	38	40	40	77
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	38	40	40	76
- do 12 miesięcy	38	40	40	76
- powyżej 12 miesięcy
b) inne				1
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Należności od pozostałych jednostek	494	596	429	492
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	342	409	266	326
- do 12 miesięcy	342	409	266	326
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	26	51	62	30
c) inne	126	136	101	136
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	11 545	11 342	11 696	11 146
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	11 545	11 342	11 696	11 146
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	60	53	38	30
- udzielone pożyczki	60	53	38	30
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	11 485	11 289	11 658	11 116
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	11 485	11 289	11 658	11 116
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	48	83	23	49
C. N a l e ż n e w p ł a t y n a k a p i t a ł ( f u n d u s z ) p o d s t a w o w y
D. U d z i a ł y ( akcje ) w ł a s n e
A k t y w a r a z e m	70 808	70 938	71 113	70 842

Kwartalne skrócone sprawozdania finansowe Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. za 3 kwartały 2017 roku

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	61 364	59 130	61 761	60 967
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665	1 665
II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	21 649	21 649	21 649	21 649
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	8 884	8 884	8 884	8 884
- z tytułu aktualizacji godziwej
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	27 563	27 563	24 208	24 208
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
- na udziały (akcje) własne
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VI. Strata z lat ubiegłych	- 2 642	- 2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	- 1 313	- 1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	- 1 329	- 1 329
VI. Zysk (strata) netto	4 245	2 011	5 355	4 561
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	9 444	11 808	9 352	9 875
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 832	3 832	3 832
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 532	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300	300
- długoterminowe	300	300	300	300
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe	2 800	2 900
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Wobec pozostałych jednostek	2 800	2 900
a) kredyty i pożyczki	2 800	2 900

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
III. Zobowiązania krótkoterminowe	2 790	5 048	5 520	6 022
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	20	68	11	21
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	20	68	11	21
- do 12 miesięcy	20	68	11	21
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	2 223	4 395	5 272	5 517
a) kredyty i pożyczki	600	600	3 500	3 500
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	242	643	285	315
- do 12 miesięcy	242	643	285	315
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	870	1 084	736	952
h) z tytułu wynagrodzeń	141	142	416	389
i) inne	370	1 926	335	361
4. Fundusze specjalne	547	585	237	484
IV. Rozliczenia międzyokresowe	22	28		21
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	22	28		21
- krótkoterminowe	22	28		21
P a s y w a r a z e m	70 808	70 938	71 113	70 842
Wartość księgowa	61 364	59 130	61 761	60 967
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	36,85	35,51	37,09	36,61

Pozycje pozabilansowe

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.09.2017	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.09.2016
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	45 276	45 843	47 000	47 534
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	45 276	45 843	47 000	47 534
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	45 276	45 843	47 000	47 534
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	45 276	45 843	47 000	47 534

Rachunek zysków i strat

(wariant kalkulacyjny)	2017 r.		2016 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	6 426	15 972	6 260	15 875
- od jednostek powiązanych	2	5	2	5
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	6 378	15 659	6 177	15 474
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	48	313	83	401
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	1 887	5 387	1 824	5 081
- jednostkom powiązanym	2	5	2	5
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 847	5 124	1 755	4 747
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	40	263	69	334
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	4 539	10 585	4 436	10 794
D. Koszty sprzedaży	131	412	154	432
E. Koszty ogólnego zarządu	1 604	4 788	1 599	4 641
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	2 804	5 385	2 683	5 721
G. Pozostałe przychody operacyjne	9	31	10	30
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne	9	31	10	30
H. Pozostałe koszty operacyjne	24	49	7	39
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	24	49	7	39
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	2 789	5 367	2 686	5 712
J. Przychody finansowe	12	70	14	69
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki, w tym:	12	70	14	69
- od jednostek powiązanych
K. Koszty finansowe	39	182	43	128
I. Odsetki, w tym	39	182	43	128
- dla jednostek powiązanych
L. Zysk (strata) brutto (I + J - K)	2 762	5 255	2 657	5 653
M. Podatek dochodowy	528	1 010	508	1 092
część bieżąca	526	1 000	509	1 084
część odroczona	2	10	- 1	8
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
O. Zysk (strata) netto (L - M - N)	2 234	4 245	2 149	4 561
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	5 039		5 201
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	2,97		3,07

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	III kwartał 2017 okres od 1.07.2017 do 30.09.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	61 772	61 761	58 116	58 116
- korekty błędów
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów	61 772	61 761	58 116	58 116
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884	8 884

Zestawienie zmian w kapitale własnym

	III kwartał 2017 okres od 1.07.2017 do 30.09.2017	3 kwartały 2017 okres od 1.01.2017 do 30.09.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	3 kwartały 2016 okres od 1.01.2016 do 30.09.2016
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	27 563	24 208	20 889	20 889
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych		3 355	3 319	3 319
a) zwiększenie (z tytułu)		3 355	3 319	3 319
- odpis z zysku do podziału		3 355	3 319	3 319
b) zmniejszenie
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	27 563	27 563	24 208	24 208
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	2 011	5 355	5 029	5 029
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	2 011	5 355	5 029	5 029
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	2 011	5 355	5 029	5 029
a) zwiększenie
b) zmniejszenie (z tytułu)		5 355	5 029	5 029
- podziału zysku z lat ubiegłych		5 355	5 029	5 029
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	2 011
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie
a) zwiększenie		2 642
- korekta błędu podstawowego 2011r.		1 313
- korekta błędu podstawowego 2013r.		1 329
b) zmniejszenie
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	- 2 642	- 2 642
9. Wynik netto	2 234	4 245	5 355	4 561
a) zysk netto	2 234	4 245	5 355	4 561
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	61 364	61 364	61 761	60 967
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	61 364	61 364	61 761	60 967

QSr
3 / 2017

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	2017 r.			2016 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	2 234	4 245	2 149	4 561
II. Korekty razem	- 354	341	122	754
1. Amortyzacja	187	559	189	568
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	27	112	29	59
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów	30	31	17	2
7. Zmiana stanu należności	104	- 63	71	98
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 734	- 306	- 200	29
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	32	8	16	- 2
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	1 880	4 586	2 271	5 315
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	35	108	21	91
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	35	108	21	91
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	35	108	21	91
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	23	38	7	22
- odsetki	12	70	14	69

QSr
3 / 2017

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)		2017 r.	2016 r.
	III	3	III	3
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
II. Wydatki	55	418	21	293
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	55	418	21	293
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 20	- 310		- 202
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy		11		151
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki		11		151
II. Wydatki	1 664	4 460	1 403	1 639
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 525	1 525	1 360	1 360
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	100	111		151
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	39	182	43	128
9. Inne (zapłata podatku i odsetek za 2011 i 2013 Decyzje dyr UKS i IAS)		2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 1 664	- 4 449	- 1 403	- 1 488
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	196	- 173	868	3 625
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	196	- 173	868	3 625
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	11 289	11 658	10 248	7 491
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	11 485	11 485	11 116	11 116
- o ograniczonej możliwości dysponowania	156	156	153	153