Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 29, 2016

	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 30.09.2015 koniec kwartału	Stan na 31.12.2014 koniec kwartału
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	99 486	100 393	102 520
I. Wartości niematerialne i prawne	650	638	642
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy	637	637	637
3. Inne wartości niematerialne i prawne	13	1	5
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	96 380	97 141	99 346
1. Środki trwałe	96 197	96 837	99 222
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	12 611	12 611	12 568
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	82 137	82 687	84 845
c) urządzenia techniczne i maszyny	1 142	1 232	1 476
d) środki transportu	5	6	6
e) inne środki trwałe	302	301	327
2. Środki trwałe w budowie	183 304		116
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie			8
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	544	551	574
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	544	551	574
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	544	551	574
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	323	330	353
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 912	2 063	1 958
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 912	2 033	1 837
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		30	121

	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 30.09.2015 koniec kwartału	Stan na 31.12.2014 koniec kwartału
B. A k t y w a o b r o t o w e	10 452	11 364	6 294
I. Zapasy	182	179	204
1. Materiały	21	22	22
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	161	157	179
5. Zaliczki na dostawy			3
II. Należności krótkoterminowe	1 557	2 423	1 145
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek	1 557	2 423	1 145
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	1 329	2 198	982
- do 12 miesięcy	1 329	2 198	982
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	137	84	82
c) inne	91	141	1
d) dochodzone na drodze sądowej			80
III. Inwestycje krótkoterminowe	8 316	8 111	4 547
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	8 316	8 111	4 547
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	30	30	30
- udzielone pożyczki	30	30	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	8 286	8 081	4 517
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	8 286	8 081	4 517
- inne środki pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	397	651	398
A k t y w a r a z e m	109 938	111 757	108 814

	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 30.09.2015 koniec kwartału	Stan na 31.12.2014 koniec kwartału
Pasywa A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	29 926	29 242	26 935
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	18 745	18 745	18 745
wpłata na kapitał podstawowy przed zarejestrowaniem
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	9 007	9 007	9 007
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	20 890	20 890	17 436
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	- 24 881	- 24 881	- 24 056
IX. Zysk (strata) netto	4 500	3 816	4 138
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ąz a n i a	80 012	82 515	81 879
I. Rezerwy na zobowiązania	3 833	4 239	3 835
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 533	3 534	3 535
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	705	300
II. Zobowiązania długoterminowe	65 670	66 389	67 851
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	65 670	66 389	67 851
a) kredyty i pożyczki	65 670	66 389	67 851
III. Zobowiązania krótkoterminowe	10 509	11 858	10 193
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)

	Stan na 31.12.2015 koniec kwartału	Stan na 30.09.2015 koniec kwartału	Stan na 31.12.2014 koniec kwartału
2. Wobec pozostałych jednostek	10 283	11 495	9 961
a) kredyty i pożyczki	4 592	4 462	4 998
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	1 309 1 829		2 281
- do 12 miesięcy	1 309	1 829	2 281
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy	1 941	2 603	653
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 185 1 585		1 132
h) z tytułu wynagrodzeń	735 526		447
i) inne	521	490	450
3. Fundusze specjalne	226	363	232
IV. Rozliczenia międzyokresowe		29
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		29
- długoterminowe
- krótkoterminowe		29
P a s y w a r a z e m	109 938	111 757	108 814
Wartość księgowa	29 926	29 242	26 935
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	17,97	17,56	16,18

POZYCJE POZABILANSOWE

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015	Stan na 31.12.2014
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	49 232	49 672	50 942
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	49 232	49 672	50 942
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	49 232	49 672	50 942
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	49 232	49 672	50 942

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2015 r.	2014 r.
	IV	4	IV	4
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	9 724	41 479	8 861	39 439
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	7 974	34 742	7 179	32 991
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 750	6 737	1 682	6 448
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	4 347	17 942	4 406	17 858
- jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	4 051	16 493	3 993	16 321
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	296	1 449	413	1 537
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	5 377	23 537	4 455	21 581
D. Koszty sprzedaży	621	2 400	518	1 977
E. Koszty ogólnego zarządu	2 952	11 074	2 637	10 199
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	1 804	10 063	1 300	9 405
G. Pozostałe przychody operacyjne	75	142	71	146
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		2	1	3
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne	75	140	70	143
H. Pozostałe koszty operacyjne	74	189	69	255
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	19	19	5	5
III. Inne koszty operacyjne	55	170	64	250
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	1 805	10 016	1 302	9 296
J. Przychody finansowe		125	40	202
- od jednostek powiązanych
II. Odsetki, w tym:	44	125	29	177
IV. Aktualizacja wartości inwestycji			11	25

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (Skonsolidowany rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)		2015 r.	2014 r.
	IV	4	IV	4
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
K. Koszty finansowe		4 479	1 142	4 309
I. Odsetki, w tym	637	2 631	721	3 445
- dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne (różnice kursowe)	323	1 848	421	864
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K +/- L)	889	5 662	200	5 189
N. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (N.I - N.II)
O. Odpis wartości firmy
P. Odpis ujemnej wartości firmy
Q. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)	889	5 662	200	5 189
S. Podatek dochodowy w tym:	205	1 162	46	1 051
część bieżąca	85	1 240	108	1 143
część odroczona	120	- 78	- 62	- 92
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)	684	4 500	154	4 138
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	4 500		4 138
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	2,66		2,44

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	IV kwartał 2015 okres od 1.10.2015 do 31.12.2015	4 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	2014 rok okres od 1.01.2014 do 31.12.2014
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)	29 242	26 935	24 022
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	29 242	26 935	24 022
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.1. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
3.1. Zmiana udziałów (akcji) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	18 745	18 745	18 745
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	18 745	18 745	18 745
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 007	9 007	9 007
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 007	9 007	9 007

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	IV kwartał 2015 okres od 1.10.2015 do 31.12.2015	4 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	2014 rok okres od 1.01.2014 do 31.12.2014
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	20 890	17 436	14 350
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		3 454	3 086
a) zwiększenia (z tytułu)		3 454	3 086
- odpis z zysku do podziału		3 454	3 086
b) zmniejszenia (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	20 890	20 890	17 436
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	- 21 065
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 21 065	- 19 918	- 19 745
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	- 21 065	19 918	19 745
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	- 21 065	19 918	19 745
a) zwiększenia (z tytułu)		4 963	4 311
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia		4 963	4 311
b) zmniejszenia (z tytułu)
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	- 21 065	24 881	24 056
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 21 065	- 24 881	- 24 056
9. Wynik netto	684	4 500	4 138
a) zysk netto	684	4 500	4 138
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	29 926	29 926	26 935
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	29 926	29 926	26 935

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2015 r.		2014 r.
	IV kwartał	4 kwartały	IV kwartał	4 kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	684	4 500	154	4 138
II. Korekty razem	2 324	7 994	2 179	5 708
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	913	3 694	933	3 681
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	265	1 808	396	790
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	570	2 438	718	3 177
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej		- 1	- 2	- 4
9. Zmiana stanu rezerw	- 406	- 2	- 297	- 304
10. Zmiana stanu zapasów	- 3	22	17	146
11. Zmiana stanu należności	789	- 302	712	- 20
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 179	291	- 408	- 1 588
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	374	45	110	- 170
14. Inne korekty z działalności operacyjnej	1	1
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	3 008	12 494	2 333	9 846
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	52	146	36	194
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	- 1	0	1	3
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	1	1
3. Z aktywów finansowych, w tym	52	145	35	191
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	52	145	35	191
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	30	7	30
- odsetki	44	115	28	161

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2015 r.		2014 r.
	IV	4	IV	4
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
II. Wydatki	196	731	155	902
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	196	731	155	902
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 144	- 585	- 119	- 708
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	28	182	273	2 387
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	28	182	273	2 387
II. Wydatki	2 683	8 322	2 503	10 580
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 190	1 190	1 105	1 105
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku				120
4. Spłaty kredytów i pożyczek	879	4 579	652	6 017
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	614	2 553	746	3 338
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 2 655	- 8 140	- 2 230	- 8 193
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	209	3 769	- 16	945
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	205	3 769	- 17	943
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	- 4		- 1	- 2
F. Środki pieniężne na początek okresu	8 081	4 517	4 534	3 574
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	8 286	8 286	4 517	4 517
- o ograniczonej możliwości dysponowania	97	97	292	292

	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015	Stan na 31.12.2014
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	59 336	59 299	59 524
I. Wartości niematerialne i prawne		1	5
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne		1	5
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
2. Wartość firmy - jednostki współzależne
III. Rzeczowe aktywa trwałe	11 639	11 717	11 989
1. Środki trwałe	11 456	11 535	11 873
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 363	1 363	1 320
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 906	9 988	10 312
c) urządzenia techniczne i maszyny	117	108	147
d) środki transportu	5	6	6
e) inne środki trwałe	65	70	88
2. Środki trwałe w budowie	183	182	116
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
IV. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V. Inwestycje długoterminowe	47 611	47 418	47 441
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 611	47 418	47 441
a) w jednostkach zależnych i współzależnych wycenianych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną	47 067	46 867	46 867
- udziały lub akcje	46 167	40 327	40 327
- udzielone pożyczki	900	6 540	6 540
b) w jednostkach zależnych i współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach	544	551	574
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	323	330	353
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	86	163	89
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	86	163	89
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015	Stan na 31.12.2014
B. A k t y w a o b r o t o w e	8 254	8 101	4 912
I. Zapasy	49	76	90
1. Materiały	3	6	4
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	46	70	86
II. Należności krótkoterminowe	667	802	785
1. Należności od jednostek powiązanych	158	187	266
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	80	82	79
- do 12 miesięcy	80	82	79
- powyżej 12 miesięcy
b) inne	78	105	187
2. Należności od pozostałych jednostek	509	615	519
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	333	444	413
- do 12 miesięcy	333	444	413
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	91	32	26
c) inne	85	139	80
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	7 521	7 179	4 012
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	7 521	7 179	4 012
a) w jednostkach zależnych i współzależnych
b) w jednostkach stowarzyszonych
c) w pozostałych jednostkach	30	30	30
- udzielone pożyczki	30	30	30
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	7 491	7 149	3 982
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	7 491	7 149	3 982
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	17	44	25
A k t y w a r a z e m	67 590	67 400	64 436

	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015	Stan na 31.12.2014
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	58 116	57 476	54 596
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	21 649	21 649	21 649
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	8 884	8 884	8 884
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	20 889	20 889	17 435
VII. Różnice kursowe z przeliczenia
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
IX. Zysk (strata) netto	5 029	4 389	4 963
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. K a p i t a ł y m n i e j s z o ś c i
C. U j e m n a w a r t o ś ć f i r m y j e d n o s t e k p o d p o r z ą d k o w a n y c h
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
D. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ąz a n i a	9 474	9 924	9 840
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	4 237	3 832
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	705	300
- długoterminowe	300	300	300
- krótkoterminowe		405
II. Zobowiązania długoterminowe	3 500	3 500	3 500
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek	3 500	3 500	3 500
a) kredyty i pożyczki	3 500	3 500	3 500

	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015	Stan na 31.12.2014
III. Zobowiązania krótkoterminowe	2 142	2 158	2 508
1. Wobec jednostek powiązanych	14	12	14
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	14	12	14
- do 12 miesięcy	14	12	14
- powyżej 12 miesięcy
b) inne (wg rodzaju)
2. Wobec pozostałych jednostek	1 904	1 785	2 265
a) kredyty i pożyczki			1 024
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	284	274	198
- do 12 miesięcy	284	274	198
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	770	894	509
h) z tytułu wynagrodzeń	393	135	107
i) inne	457	482	427
3. Fundusze specjalne	224	361	229
IV. Rozliczenia międzyokresowe		29
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		29
- krótkoterminowe		29
P a s y w a r a z e m	67 590	67 400	64 436
Wartość księgowa	58 116	57 476	54 596
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	34,90	34,52	32,79

POZYCJE POZABILANSOWE

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami. Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 31.12.2015	Stan na 30.09.2015	Stan na 31.12.2014
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	49 232	49 672	50 942
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	49 232	49 672	50 942
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	49 232	49 672	50 942
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	49 232	49 672	50 942

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

(wariant kalkulacyjny)	2015 r.		2014 r.
	IV	4	IV	4
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przychody netto
ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	4 259	20 058	4 076	19 683
- od jednostek powiązanych	2	7	1	6
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	4 223	19 561	4 031	19 121
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	36	497	45	562
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	1 518	6 610	1 512	6 618
- jednostkom powiązanym	1	6	1	6
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 488	6 194	1 473	6 140
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	30	416	39	478
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	2 741	13 448	2 564	13 065
D. Koszty sprzedaży	149	582	135	615
E. Koszty ogólnego zarządu	1 795	6 536	1 539	5 976
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	797	6 330	890	6 474
G. Pozostałe przychody operacyjne	12	38	9	38
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		1	1	3
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne	12	37	8	35
H. Pozostałe koszty operacyjne	9	17	26	95
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	9	17	26	95
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	800	6 351	873	6 417
J. Przychody finansowe	44	115	28	161
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym
II. Odsetki, w tym:	44	115	28	161
- od jednostek powiązanych

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

(wariant kalkulacyjny)		2015 r.		2014 r.
		IV	4	IV	4
		kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
K. Koszty finansowe		42	195	60	401
I. Odsetki, w tym		42	195	60	401
- dla jednostek powiązanych
L. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych
M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K +/- L)		802	6 271	841	6 177
N. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (N.I - N.II)
O. Odpis wartości firmy
P. Odpis ujemnej wartości firmy
Q. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) brutto (M +/- N - O + P +/- Q)		802	6 271	841	6 177
S. Podatek dochodowy	w tym:	162	1 242	169	1 214
	część bieżąca	85	1 240	108	1 143
	część odroczona	77	2	61	71
T. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
U. Zyski (straty) mniejszości
W. Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U)		640	5 029	672	4 963
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		5 029		4 963
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 694 775		1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		2,97		2,93

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	IV kwartał 2015 okres od 1.10.2015 do 31.12.2015	4 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	2014 rok okres od 1.01.2014 do 31.12.2014
I.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	57 476	54 596	50 858
- korekty błędów
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów	57 476	54 596	50 858
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	IV kwartał 2015 okres od 1.10.2015 do 31.12.2015	4 kwartały 2015 okres od 1.01.2015 do 31.12.2015	2014 rok okres od 1.01.2014 do 31.12.2014
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	20 889	17 435	14 349
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)		3 454	3 086
- odpis z zysku do podziału		3 454	3 086
b) zmniejszenie (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	20 889	20 889	17 435
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	4 389	4 963	4 311
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	4 389	4 963	4 311
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach	4 389	4 963	4 311
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)		4 963	4 311
- podziału zysku z lat ubiegłych		4 963	4 311
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	4 389
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	4 389
9. Wynik netto	640	5 029	4 963
a) zysk netto	640	5 029	4 963
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	58 116	58 116	54 596
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	58 116	58 116	54 596

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2015 r.		2014 r.
	IV	4	IV	4
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	640	5 029	672	4 963
II. Korekty razem	1 181	1 336	492	354
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja	178	748	197	767
4. Odpisy wartości firmy
5. Odpisy ujemnej wartości firmy
6. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	- 2	80	32	240
8. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej			- 2	- 3
9. Zmiana stanu rezerw	- 405		- 300	- 300
10. Zmiana stanu zapasów	27	41	47	134
11. Zmiana stanu należności	135	118	137	126
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 174	339	319	- 682
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	74	10	62	72
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	1 821	6 365	1 164	5 317
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	52	145	36	194
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych			1	3
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	52	145	35	191
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
b) w pozostałych jednostkach	52	145	35	191
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	30	7	30
- odsetki	44	115	28	161

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(metoda pośrednia)	2015 r.		2014 r.
	IV	4	IV	4
	kwartał	kwartały	kwartał	kwartały
II. Wydatki	299	592	91	2 444
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	99	392	91	344
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym	200	200		2 100
a) w jednostkach powiązanych	200	200		2 100
- nabycie aktywów finansowych	200	200
- udzielone pożyczki długoterminowe				2 100
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 247	- 447	- 55	- 2 250
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy		75		2 114
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki bankowe		75		2 114
II. Wydatki	1 232	2 484	1 299	4 540
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	1 190	1 190	1 105	1 105
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku				120
4. Spłaty kredytów i pożyczek		1 099	134	2 914
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	42	195	60	401
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 1 232	- 2 409	- 1 299	- 2 426
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	342	3 509	- 190	641
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	342	3 509	- 190	641
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	7 149	3 982	4 172	3 341
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	7 491	7 491	3 982	3 982
- o ograniczonej możliwości dysponowania	97	97	117	117