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EDIMAX AGM Information 2026
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股票代號：3047
EDIMAX
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訊舟科技股份有限公司
EDIMAX TECHNOLOGY CO., LTD.
115年股東常會
議事手冊
召開方式：實體股東會
時間：中華民國115年6月16日
地點：台北市內湖區新湖一路278號一樓
目錄
| 項 目 | 頁次 |
|---|---|
| 壹、會議議程 | 1 |
| 一、報告事項 | 2 |
| 二、承認事項 | 3 |
| 三、討論事項 | 4 |
| 四、選舉事項 | 6 |
| 五、其他議案 | 6 |
| 六、臨時動議 | 7 |
| 貳、附件 | |
| 一、一百一十四年度營業報告書 | 8 |
| 二、一百一十四年度審計委員會查核報告書 | 12 |
| 三、董事暨獨立董事候選人名單 | 13 |
| 四、本次提名董事候選人競業禁止解除明細 | 16 |
| 五、一百一十四年度會計師查核報告及合併財務報表 | 17 |
| 六、一百一十四年度會計師查核報告及個體財務報表 | 28 |
| 參、附錄 | |
| 一、公司章程 | 38 |
| 二、董事選舉辦法 | 43 |
| 三、股東會議事規則 | 45 |
| 四、董事持有股數情形 | 50 |
訊身科技股份有限公司
115年股東常會會議議程
召開方式：實體股東會
時間：中華民國115年6月16日星期二上午九時整
地點：台北市內湖區新湖一路278號一樓
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項：
(一) 一百一十四年度營業報告
(二) 審計委員會查核報告
(三) 私募有價證券辦理情形報告
四、承認事項：
第一案：一百一十四年度營業報告書及財務報表案
第二案：一百一十四年度虧損撥補案
五、討論事項：
第一案：擬辦理現金增資私募普通股案
六、選舉事項：
選舉十一席董事(含六席獨立董事)案
七、其他議案：
解除新任董事競業禁止之限制案
八、臨時動議
九、散會
- 1 -
報告事項
一、一百一十四年度營業報告，敬請 鑒核。
說明：一百一十四年度營業報告書（請參閱本手冊第 8~11 頁）
二、審計委員會查核報告，敬請 鑒核。
說明：一百一十四年度審計委員會查核報告書（請參閱本手冊第 12 頁）
三、私募有價證券辦理情形報告，敬請 鑒核。
說明：
一、本公司於 114 年 6 月 19 日股東常會通過授權董事會於發行股數不超過 50,000 仟股額度內，視資本市場狀況，辦理現金增資私募普通股。
二、依據證券交易法第 43 條之 6 規定，有價證券私募得於該股東會決議之日起一年內辦理。
三、本公司尚未發行上述現金增資私募普通股，且該私募案於 115 年 6 月 18 日期限屆滿，本公司已於 115 年 3 月 6 日董事會決議通過於期限屆滿即不繼續辦理。
- 2 -
承認事項
第一案
董事會提
案由：一百一十四年度營業報告書及財務報表案，敬請承認。
說明：一、本公司一百一十四年度財務報表：資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量表，業經勤業眾信聯合會計師事務所陳君銘、龔則立會計師查核完竣。
二、本公司一百一十四年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表，請參閱本手冊第8~11頁及17~37頁。
決議：
第二案
董事會提
案由：一百一十四年度虧損撥補案，敬請承認。
說明：一、本公司一百一十四年度虧損撥補表如下：
訊身科技股份有限公司
民國一百一十四年度虧損撥補表
單位：新台幣元
| 項 目 | 金 額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 43,836,730 |
| 本期稅後淨損 | (200,840,547) |
| 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | 28,380,408 |
| 採用權益法之子公司其他綜合損益 | (5,676,082) |
| 因採用權益法之投資調整保留盈餘 | 959,659 |
| 本期稅後淨損加計本期損益以外項目計入當年度待彌補虧損之數額 | (177,176,562) |
| 期末待彌補虧損 | (133,339,832) |
負責人： 
經理人： 
會計主管： 
二、本公司一百一十四年度因營運虧損，擬不予分派股利。
決議：
討論事項
第一案
董事會提
案由：擬辦理現金增資私募普通股案，敬請討論。
說明：一、本公司為長期發展策略及提升競爭力，擬依證券交易法第四十三條之六及「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定，於發行股數不超過50,000仟股額度內，視資本市場狀況，提請股東會授權董事會自決議之日起一年內一次辦理私募現金增資發行普通股。
二、依證券交易法第四十三條之六及「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」相關規定，說明如下：
(一)私募價格訂定之依據及合理性：
- 本次私募普通股發行價格之訂定以不低於下列二基準計算價格(參考價格)較高者之八成訂定之：
(1) 定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
(2) 定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
-
實際定價日及實際私募價格於不低於股東會決議成數之範圍內，授權董事會依前述定價依據，視日後洽特定人情形及市場狀況定之。
-
若日後發生私募普通股每股價格受市場因素影響，可能有低於面額發行之必要，其價格之訂定，因已依據法令規範之定價依據辦理且已反映市場價格狀況，應屬必要及合理。如本次辦理私募普通股依前述之定價方法致私募價格低於股票面額而造成公司產生累積虧損時，未來將視公司營運及市場狀況，以辦理減資、盈餘或資本公積彌補虧損之方式處理。
(二)特定人之選擇方式與目的
本次私募之對象以符合證券交易法第四十三條之六規定之特定人為限，且需為策略性投資人，並以對本公司長期發展及競爭力與既有股東權益，能產生效益者為優先。
本公司目前尚無已洽定之特定人，洽定特定人之相關事宜，擬授權董事會全權處理之。
(三)應募人為策略性投資人之必要性及預計效益
為因應本公司長期營運規劃及未來業務發展，藉由引進策略性投資人及其資金，以提高公司未來競爭力，除可改善本公司財務結構及充實營運資金，亦有助公司長期營運發展，有利於股東權益之提升。
(四)辦理私募之必要理由：
- 不採用公開募集之理由：
本公司衡量市場狀況，募集資本之時效性、可行性、發行成本及
- 4 -
與公開募集相較，私募有價證券三年內不得自由轉讓之規定將更可確保公司與策略投資人間之長期合作關係，故不採用公開募集方式，爰依證券交易法等相關規定辦理私募普通股。
- 私募額度：
不超過50,000仟股額度內辦理私募普通股，每股面額新臺幣10元，於股東會決議日起一年內一次辦理。
- 辦理私募之資金用途及預計達成效益：
(1) 私募之資金用途：募得資金皆用於充實營運資金以因應未來業務成長之需求。
(2) 預計達成效益：強化本公司競爭力、提升營運效能及強化財務結構，對股東權益將有正面助益。
- 本公司前一年並無經營權發生重大變動之情形，且預計於辦理私募引進策略性投資人後，亦不會造成經營權發生重大變動(本次私募股數若全數發行，增資後占股權比率約當 18.20%)。
三、本次私募普通股之權利義務與本公司已發行之普通股相同，惟依證券交易法規定，本次私募之普通股於交付日起三年內，除證券交易法第四十三條之八規定之轉讓對象外，不得對其他對象再行賣出。擬請股東會授權董事會在本次私募之普通股自交付日起滿三年後，依證券交易法及相關法令規定向主管機關申請補辦公開發行程序及申請上市交易。
四、本次私募計畫之主要內容，除私募定價成數外，包括實際發行價格、股數、發行條件、計畫項目、募集金額、預計進度及預計可能產生之效益等相關事項，暨其他一切有關發行計畫之事項，擬提請股東會授權董事會視市場狀況調整、訂定及辦理，未來如因主管機關要求修正或基於營運評估或因客觀環境需要變更時，亦擬請股東會授權董事會全權處理之。
五、擬請股東會授權董事長或其指定之人代表本公司簽署、商議、變更一切有關私募普通股之契約及文件，並為本公司辦理一切有關發行私募普通股所需之事宜。
決議：
選舉事項
案 由：選舉十一席董事(含六席獨立董事)案，提請選舉。董事會提說明：
一、茲因現任董事之任期至民國 115 年 6 月 13 日屆滿，依公司法及本公司公司章程規定，擬於本次股東常會選舉十一席董事(含六席獨立董事)，由股東會就董事(含獨立董事)候選人名單中選任。
二、原任董事依公司法之規定延長其執行職務至本次股東會完成後解任，新任董事選任後即應就任，任期自民國 115 年 6 月 16 日至民國 118 年 6 月 15 日止，計三年，並由新任董事選舉新任董事長。
三、本公司董事(含獨立董事)候選人名單及相關資料，請參閱本手冊第 13~15 頁。
四、本公司「董事選舉辦法」，請參閱本手冊第 43~44 頁。
五、提請選舉。
選舉結果：
其他議案
案 由：解除新任董事競業禁止之限制案，敬請討論。董事會提說明：
一、依公司法第二〇九條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
二、因本公司董事或有投資或有經營其他與本公司營業範圍，或類似公司並擔任董事之行為，在無損及公司利益之前提下，爰依法提請股東會同意解除新任董事及其代表人之競業禁止限制。
三、有關本次提名董事擬於當選後提請股東會同意解除競業禁止限制之明細，請參閱本手冊第 16 頁。
決議：
臨時動議
报 告
- 7 -
訊
訊舟科技股份有限公司
經董事長
各位股東、女士、先生：
首先感謝各位股東、女士、先生過去一年來對本公司的支持與鼓勵，謹將本公司114年度的營業實績報告如下：
一、一百一十四年度營業結果
(一)營業計畫實施成果
回顧114年度，本公司合併營收為3,650,842仟元，合併營業淨損為272,333仟元，合併淨損為336,949仟元，歸屬於母公司業主之淨損為200,842仟元，每股虧損0.90元。整體營運表現較前一年度下滑。
展望115年度，全球經濟環境仍充滿不確定性，包括美國關稅政策、地緣政治風險、通膨壓力及零組件價格上揚等因素，皆對產業發展帶來挑戰。本公司將持續採取審慎穩健之經營策略，強化產銷、庫存管理與風險控管機制，並密切關注市場需求及價格變化，以提升整體營運韌性。
在業務發展方面，於企業及消費性市場，除持續深耕既有交換器（Switch）及高階無線網路（Wi-Fi）產品外，亦積極布局人工智慧（AI）相關應用，發展具持續性之服務收入模式，並導入多元AIOT解決方案，同時審慎評估相關策略投資機會，以強化長期競爭優勢；於電信市場方面，將持續深化與既有電信業者之合作關係，並積極拓展新興市場，推動產品與客戶結構多元化。憑藉康全電訊已建立之市場基礎與品牌優勢，除穩固既有客戶外，亦積極開拓新客戶，優化市場布局，以降低對單一客戶之依賴程度，分散客戶集中風險並提升整體營運穩定性。另康全電訊印度子公司已逐步建立在地營運基礎，藉由深化在地經營與客戶關係，累積長期發展實力。
展望未來，本公司經營團隊將持續推動營運轉型與創新發展，深化客戶經營與產品布局，穩健邁向專業網通產業領導廠商之目標，並對整體營運前景維持審慎樂觀。
(二)財務收支及獲利能力分析
| 項目 | 113年度 | 114年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構分析 | 負債佔資產比率(%) | 50.74 | 47.63 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率(%) | 220.36 | 193.90 | |
| 獲利能力分析 | 資產報酬率(%) | 6.48 | (4.93) |
| 股東權益報酬率(%) | 13.23 | (9.94) | |
| 稅前純益佔實收資本額比率(%) | 24.54 | (13.09) | |
| 純益率(%) | 6.40 | (9.23) | |
| 每股盈餘(元) | 0.51 | (0.90) |
就財務結構分析，114年度負債佔資產比率下降，主因營收下滑致應付款項減少，及預收貨款於出貨後轉列收入使合約負債降低；長期資金占不動產、廠房及設備比率下滑，係因本期虧損致股東權益減少及購置土地所致。另受營收衰退影響，獲利能力轉弱，各項指標由盈轉虧。
- 8 -
(三)研究發展狀況
本合併公司一百一十四年度研發成果如下：
企業型及消費性通訊設備：
1.企業型及消費性網路產品系列：
(1)WiFi 7 (IEEE 802.11be)無線網路產品系列
A. WiFi 7 無線網路卡
B. WiFi 7 無線網狀漫遊延伸中繼器
C. WiFi 7 無線路由器
D.無線網狀網路智慧辨位、成像系統
(2)企業型無線網路設備系列
A. WiFi 7 無線基地台
B. 高效企業級網路資訊安全雲端管理系統
2.企業高端交換器產品系列：
(1)智慧管理及骨幹網路設備系列
A.IEEE 10/100Gb Ethernet 專業骨幹網路交換器
B.企業網路資訊安全管理系統
3.智能物聯網產品、服務及其他：
(1)網路攝影機系列
A.智能影像辨識、語音感測系統
B.網路攝、錄影應用整合系統
C.無線簡報投影產品
(2)雲端整合應用系列
A.高度資訊安全防護網路攝、錄影應用雲端管理系統
B.AI智慧棒
C.車牌辨識整合應用系統
D.異業整合雲端管理系統
電信商通訊設備：
1.家庭網路設備系列：
(1)具人工智慧跨平台智能漫遊的家用網路解決方案
2.寬頻用戶端網路設備(CPE)系列：
(1)WiFi 7 非模組式被動式光纖 (10G XGS-PON)網路開道器, IAD
(2)具反饋電源FTTdp光纖到分配點多口G.hn Coax解決方案
(3)具備反向饋電之RMDU (Reverse Power Multiple Dwelling Units)
(4)大電源之 PoE 電源供應器 (Power injector)
3.光通訊中繼設備系列：
(1) FTTdp XGS-PON 光纖到分配點多口 G.fast Wave 2 解決方案
(2)5G到分配點多口G.fast Wave 2解決方案
(3) FWA (Fixed Wireless Access)系列產品
- 9 -
- 電信商通訊控制解決方案：
(1) ACS 支援 XMPPIQ、ACS Cluster
二、一百一十五年度營業計畫概要
(一) 經營方針
- 深化產品主軸與 AI 布局
持續深耕 WiFi、S/W 及 AIOT 三大產品主軸，發展 Wireless HDMI、High density AP、Cloud for IOT、ESL、IP CAM AP 等利基產品，並積極導入 AI 應用與多元 AIOT 解決方案，審慎評估策略投資機會，強化長期競爭力。
- 拓展電信市場與產品升級
以既有寬頻通訊技術為基礎，開發新世代 Broadband CPE、DPU、MDU/RMDU 及 XG-PON/XGS-PON、High power PoE injector 等產品，提供客製化與差異化解決方案，並拓展印度、日本等市場，以分散客戶集中風險。
- 推動 AIOT 生態系發展
持續投入研發資源，結合外部專業合作，建構完整 AIOT 產品線，掌握未來成長動能。
- 強化研發與差異化優勢
掌握核心技術、提升研發效率，加速產品創新，擴大市場差異化競爭優勢。
- 落實公司治理與永續經營
強化公司治理及企業社會責任，推動永續發展，創造長期企業價值。
(二) 重要之產銷政策
- 優化供應鏈管理
強化供應鏈整合，提升供貨品質、降低成本並縮短交期，以提升整體營運績效。
- 提升製造競爭力
精進生產效能與品質，導入自動化與智能製造，提升生產效率與競爭優勢。
- 強化產品與解決方案布局
配合市場趨勢，落實 3H（高單價、高附加價值、高毛利）及 4S（Software、Solution、Service、Security）策略，提供具競爭力之整體解決方案。
三、未來公司發展策略
為持續維持獲利及營收雙方面的穩定與成長，本公司仍維持一貫的發展策略如下：
(一) 專注本業，穩定成長
不作高風險的投資，並持續加強業務開發力度，以穩定獲利為優先；並積極開拓新市場、研發新產品線與深耕重點客戶，以降低市場環境變化對公司的影響。
(二) 持續強化研發
持續高度研發投資並加強軟硬體研發實力，不間斷的開發高階與整合性產品，維持技術領先地位。
(三) 堅持品質、降低成本
對產品品質及成本作更嚴格的控管，減少品質問題，提升公司獲利能力。
(四) 加強營運管理
- 10 -
本公司秉持誠信、品質、服務、創新的核心價值，建立與客戶、供應商及員工的長期夥伴關係，同時持續改善管理制度，精實流程與效能，提升公司整體競爭力。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
目前全球網通產業受惠於AI應用、雲端服務及企業數位轉型需求帶動，整體市場長期仍具成長動能，惟全球物料短缺及零組件價格上揚影響成本控制甚巨，且短期仍受終端需求調整影響，市場競爭加劇，產品價格壓力仍存。
在法規環境方面，各國對資訊安全、網路韌性、數據隱私及碳排放管理要求持續趨嚴，提高企業合規與永續揭露標準。此外，全球經濟環境仍充滿不確定性，包括美國關稅政策變動、地緣政治風險、通膨壓力及零組件價格上揚等因素，亦對產業發展帶來挑戰。
面對產業變化，本公司將持續掌握技術升級趨勢與市場需求，強化產品創新與AIOT應用布局，優化全球供應鏈管理，並提升營運韌性與風險管理能力，以維持長期競爭優勢。
最後，謹代表全體董事及經營團隊向公司所有股東、女士、先生及員工同仁，長久以來對本公司發展所作的貢獻與努力，致上最誠摯的謝意，並感謝大家對我們的鼓勵與支持，使公司得以持續繁榮壯大。在此，謹祝各位
身體健康，萬事如意
董事長
潘良榮
總經理
任冠生
會計主管
李翰紳
訊舟科技股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國一百一十四年度營業報告書、合併財務報告（含個體財務報告）及虧損撥補議案等，其中合併財務報告（含個體財務報告）業經勤業眾信聯合會計師事務所陳君銘、龔則立會計師查核完竣，並出具查核報告書。上述營業報告書、合併財務報告（含個體財務報告）及虧損撥補議案經本審計委員會審查，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定，繕具報告，敬請鑑核。
此致
本公司一百一十五年股東常會
審計委員會召集人：曹忠明
中華民國一百一十五年三月六日
訊舟科技股份有限公司
董事候選人名單
| 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股數 |
|---|---|---|---|---|
| 潘良榮 | 清華大學工業工程所碩士 | 訊舟科技(股)公司董事長兼營運長 | ||
| 康全電訊(股)公司董事長 | ||||
| 歐科商業電訊(股)公司董事 | ||||
| 訊舟(股)公司董事 | ||||
| 捷創數位(股)公司董事 | ||||
| 晟福科技(股)公司監察人 | ||||
| 藍籌科技(股)公司董事 | ||||
| 瑞訊電子(東莞)有限公司董事長 | ||||
| Edimax Technology (BVI) Co., Ltd.董事長 | ||||
| Edimax Computer Company董事 | ||||
| Datamax (HK) Co., Ltd.董事長 | 訊舟科技(股)公司董事長兼營運長 | |||
| 康全電訊(股)公司董事長 | ||||
| 歐科商業電訊(股)公司董事 | ||||
| 訊舟(股)公司董事 | ||||
| 捷創數位(股)公司董事 | ||||
| 晟福科技(股)公司監察人 | ||||
| 藍籌科技(股)公司董事 | ||||
| 瑞訊電子(東莞)有限公司董事長 | ||||
| Edimax Technology (BVI) Co., Ltd.董事長 | ||||
| Edimax Computer Company董事 | ||||
| Datamax (HK) Co., Ltd.董事長 | 1,552,833 | |||
| 李翰紳 | 成功大學企管系 | 訊舟科技(股)公司董事兼副總經理 | ||
| 歐科商業電訊(股)公司董事 | ||||
| 訊舟(股)公司董事 | ||||
| 瑞訊電子(東莞)有限公司董事 | ||||
| Edimax Technology Europe B.V.董事 | ||||
| Edimax Technology (BVI) Co., Ltd.董事 | ||||
| Comtrend Corporation,USA董事 | 訊舟科技(股)公司董事 | |||
| 歐科商業電訊(股)公司董事 | ||||
| 訊舟(股)公司董事 | ||||
| 瑞訊電子(東莞)有限公司董事 | ||||
| Edimax Technology Europe B.V.董事 | ||||
| Edimax Technology (BVI) Co., Ltd.董事 | ||||
| Comtrend Corporation,USA董事 | 3,209,618 | |||
| 家華投資(股)公司 | ||||
| 代表人：洪榮隆 | 台灣科技大學電機系 | |||
| 政治大學商學院經營管理碩士 | 訊舟科技(股)公司 ODM BU 總經理 | |||
| 訊舟科技(股)公司董事兼總經理特助 | ||||
| 康全電訊(股)公司董事兼總經理 | ||||
| 歐科商業電訊(股)公司董事 | ||||
| 訊舟(股)公司董事兼總經理 | ||||
| Smax Japan Co., Ltd.董事 | 訊舟科技(股)公司董事兼總經理特助 | |||
| 康全電訊(股)公司董事兼總經理 | ||||
| 歐科商業電訊(股)公司董事 | ||||
| 訊舟(股)公司董事兼總經理 | ||||
| Smax Japan Co., Ltd.董事 | 509,755 |
- 13 -
| 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股數 |
|---|---|---|---|---|
| 家華投資(股)公司 | ||||
| 代表人：侯景德 | 台灣科技大學電子工程技術系 | 訊舟科技(股)公司董事 | ||
| 歐科商業電訊(股)公司董事兼總經理 | ||||
| 歐科商業電訊(股)公司執行董事 | ||||
| ABST Information International Inc.董事長 | ||||
| 訊全信息科技(上海)有限公司董事長 | ||||
| 蔥福科技(股)公司董事 | 訊舟科技(股)公司董事 | |||
| 歐科商業電訊(股)公司執行董事 | ||||
| ABST Information International Inc.董事長 | ||||
| 訊全信息科技(上海)有限公司董事長 | ||||
| 蔥福科技(股)公司董事 | 509,755 | |||
| 丁健興 | 清華大學工業工程與工程管理所碩士 | 昂迪資訊(股)公司總經理 | ||
| 立萬利創新(股)公司獨立董事 | ||||
| 青雲國際科技(股)公司董事 | ||||
| 財團法人華清工管文教基金會董事 | ||||
| 博士旺創新(股)公司董事 | ||||
| 三集瑞科技國際集團(股)公司獨立董事 | ||||
| 達能科技(股)公司獨立董事 | 昂迪資訊(股)公司總經理 | |||
| 青雲國際科技(股)公司董事 | ||||
| 財團法人華清工管文教基金會董事 | ||||
| 博士旺創新(股)公司董事 | ||||
| 三集瑞科技國際集團(股)公司獨立董事 | ||||
| 達能科技(股)公司獨立董事 | 1,808,229 |
- 14 -
獨立董事候選人名單
| 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股數 |
|---|---|---|---|---|
| 曹忠明 | 淡水工商管理專科學校會統科 | 曹忠明會計師事務所負責人 | 曹忠明會計師事務所負責人 | 0 |
| 駱金生 | 淡江大學電算系 | 鎮江月曆(股)公司監察人 | 鎮江月曆(股)公司監察人 | 0 |
| 林宇亮 | 東海大學化學系 | 恆美化工(股)公司董事兼副總經理 | ||
| 恆美貿易(股)公司董事 | ||||
| 亞洲光學(股)公司董事 | 恆美化工(股)公司董事兼副總經理 | |||
| 恆美貿易(股)公司董事 | ||||
| 亞洲光學(股)公司董事 | 350,000 | |||
| 曾建超 | 清華大學工業工程系 | |||
| 美國南美以美大學資訊工程碩士/博士 | 國立陽明交通大學資訊工程系教授/系主任 | |||
| 國立陽明交通大學資訊與技術服務中心副主任 | ||||
| 國立陽明交通大學網路工程研究所所長及資訊工程系特聘教授兼資訊學院副院長 | ||||
| 沛亨半導體(股)公司獨立董事 | 國立陽明交通大學網路工程研究所及資訊工程系特聘教授兼資訊學院副院長 | |||
| 沛亨半導體(股)公司獨立董事 | 0 | |||
| 吳傑銘 | 中國文化大學外語系 | 羅東鋼鐵廠(股)公司董事長 | ||
| 又揚投資(股)公司董事長 | ||||
| 宜蘭縣急難救助金委員會委員 | 羅東鋼鐵廠(股)公司董事長 | |||
| 又揚投資(股)公司董事長 | ||||
| 宜蘭縣急難救助金委員會委員 | 0 | |||
| 韓淑琳 | 東華大學企業管理研究所碩士 | 安泰銀行協理 | ||
| 承億生活文創(股)公司財務長 | ||||
| 王道商業銀行資深協理 | 王道商業銀行資深協理 | 0 |
- 15 -
訊舟科技股份有限公司
本次提名董事候選人競業禁止解除明細
| 姓名 | 所擔任公司之名稱 | 職務 |
|---|---|---|
| 潘良榮 | 康全電訊(股)公司 | |
| 捷創數位(股)公司 | ||
| 晟福科技(股)公司 | ||
| 藍籌科技(股)公司 | 董事長(法人董事代表人) | |
| 董事(法人董事代表人) | ||
| 監察人 | ||
| 董事(法人董事代表人) | ||
| 李翰紳 | Comtrend Corporation,USA | 董事(法人董事代表人) |
| 家華投資(股)公司 | ||
| 代表人：洪榮隆 | 康全電訊(股)公司 | 董事(法人董事代表人)兼總經理 |
| 家華投資(股)公司 | ||
| 代表人：侯景德 | 晟福科技(股)公司 | 董事(法人董事代表人) |
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會計師查核報告
訊舟科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
訊舟科技股份有限公司及其子公司民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達訊舟科技股份有限公司及其子公司民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與訊舟科技股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
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關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對訊身科技股份有限公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對訊身科技股份有限公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
存貨之評價
合併公司民國 114 年 12 月 31 日之存貨淨額為新台幣 807,580 仟元，因存貨淨變現價值之計算及相關呆滯損失提列對合併財務報表影響重大，且涉及管理階層之重大會計估計及判斷，是以本會計師將其存貨評價列為關鍵查核事項。
本會計師執行主要之查核程序包括：
- 瞭解存貨評價政策，並評估與存貨評價相關內部控制之設計及執行情形。
- 抽核最近期的銷貨及進貨憑證以確定其是否以成本或淨變現價值孰低衡量測試存貨的帳面價值。
- 取得存貨庫齡明細及提列存貨呆滯損失之政策，評估帳載備抵存貨跌價損失的合理性，並抽核存貨貨齡分類之正確性。
其他事項
列入訊身科技股份有限公司及其子公司合併財務報表中，部分子公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關該等子公司財務報表所列之金額及有關附註揭露資訊，係依據其他會計師之查核報告。該等子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之資產總額分別為新台幣 279,188 仟元及 316,267 仟元，分別占合併資產總額之 5% 及 4%，民國 114 及 113 年度之營業收入分別為新台幣 289,501 仟元及 321,182 仟元，分別占合併營業收入之 8% 及 5%。另列入上開合併財務報表中，有關關聯企業之財務報表係由其他會計師查核，因此本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關對前述關聯企業之採用權益法之投資、採用權益法認列之關聯企業（損）益之份額及採用權益法認列之關聯企業綜合（損）益之份額，係依據其他會計師之查核報告，民國 114
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年及 113 年 12 月 31 日對前述關聯企業之採用權益法之投資分別為新台幣 86,748 仟元及 75,337 仟元，均占合併資產總額之 1%；民國 114 及 113 年度對前述關聯企業之採用權益法認列之關聯企業利益之份額分別為新台幣 20,763 仟元及 12,726 仟元，分別占合併稅前淨（損）利之 (7)% 及 2%；民國 114 及 113 年度對前述關聯企業之採用權益法認列之關聯企業綜合利益之份額分別為新台幣 18,269 仟元及 17,313 仟元，分別占合併綜合損益總額之 (6)% 及 4%。
訊身科技股份有限公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見加其他事項段落之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估訊身科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算訊身科技股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
訊身科技股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
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本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對訊舟科技股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使訊舟科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致訊舟科技股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於訊舟科技股份有限公司及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
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本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對訊身科技股份有限公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 陳君銘
陳君銘
會計師 龔則立
龐則立
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1140350638 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1000028068 號
中華民國 115 年 3 月 6 日
-21-
筑有
114年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 1,561,317 | 26 | $ 1,742,021 | 24 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四、八及三二) | 123,215 | 2 | 56,556 | 1 |
| 1140 | 合約資產-流動(附註二四) | 2,115 | - | 3,054 | - |
| 1150 | 應收票據(附註九) | 3,208 | - | 3,444 | - |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註九及二四) | 460,685 | 8 | 1,136,111 | 16 |
| 1200 | 其他應收款(附註九及三一) | 21,650 | - | 1,273 | - |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二六) | 13,975 | - | 14,834 | - |
| 130X | 存貨淨額(附註四及十) | 807,580 | 13 | 1,321,833 | 18 |
| 1410 | 預付款項 | 63,121 | 1 | 66,156 | 1 |
| 1479 | 其他流動資產 | 35,631 | 1 | 33,596 | - |
| 11XX | 流動資產總計 | 3,092,497 | 51 | 4,378,878 | 60 |
| 非流動資產 | |||||
| 1520 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 62,508 | 1 | 58,683 | 1 |
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動(附註四及八) | 27,545 | - | 13,030 | - |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十二) | 86,748 | 1 | 75,337 | 1 |
| 1600 | 不動產、股东及設備(附註四、十三及三二) | 2,535,990 | 42 | 2,398,794 | 33 |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十四) | 131,844 | 2 | 143,892 | 2 |
| 1760 | 投資性不動產淨額(附註四及十五) | 47,533 | 1 | 46,597 | 1 |
| 1780 | 無形資產(附註四及十六) | 29,530 | 1 | 31,618 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二六) | 46,863 | 1 | 67,599 | 1 |
| 1975 | 淨填定福利資產-非流動(附註四及二二) | 6,509 | - | 5,144 | - |
| 1920 | 存出保證金 | 13,386 | - | 11,907 | - |
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註十七) | 400 | - | 70,188 | 1 |
| 15XX | 非流動資產總計 | 2,988,856 | 49 | 2,922,789 | 40 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 6,081,353 | 100 | $ 7,301,667 | 100 |
| 代碼負債及權益 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十八) | $ 10,180 | - | $ 7,328 | - |
| 2130 | 合約負債-流動(附註二四) | 81,461 | 1 | 306,019 | 4 |
| 2150 | 應付票據(附註十九) | 2,297 | - | 9,377 | - |
| 2170 | 應付帳款(附註十九) | 462,236 | 8 | 901,879 | 12 |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註十九及三一) | 67,342 | 1 | 81,261 | 1 |
| 2219 | 其他應付款(附註二十及三一) | 290,637 | 5 | 372,176 | 5 |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二六) | 48,224 | 1 | 164,434 | 2 |
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及二一) | 50,568 | 1 | 44,242 | 1 |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十四) | 46,034 | 1 | 39,984 | 1 |
| 2322 | 一年內到期之長期借款(附註十八及三二) | 26,975 | - | 25,951 | 1 |
| 2399 | 其他流動負債(附註二十) | 78,028 | 1 | 63,058 | 1 |
| 21XX | 流動負債總計 | 1,163,982 | 19 | 2,015,709 | 28 |
| 非流動負債 | |||||
| 2540 | 長期借款(附註十八及三二) | 1,594,888 | 26 | 1,507,563 | 21 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二六) | 11,744 | - | 10,435 | - |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十四) | 86,890 | 2 | 104,705 | 1 |
| 2640 | 淨值職後負債準備(附註四及二二) | 38,990 | 1 | 66,663 | 1 |
| 25XX | 非流動負債總計 | 1,732,512 | 29 | 1,689,366 | 23 |
| 2XXX | 負債總計 | 2,896,494 | 48 | 3,705,075 | 51 |
| 歸屬於本公司業主之權益(附註二三) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,244,976 | 37 | 2,237,009 | 31 |
| 3140 | 預收股本 | 2,132 | - | - | - |
| 3100 | 股本總計 | 2,247,108 | 37 | 2,237,009 | 31 |
| 3200 | 資本公積 | 307,213 | 5 | 296,094 | 4 |
| (累積虧損)保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 41,605 | 1 | 29,796 | - |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 22,981 | - | 22,981 | - |
| 3350 | (待備補虧損)未分配盈餘 | (133,341) | (2) | 122,757 | 2 |
| 3300 | (累積虧損)保留盈餘總計 | (68,755) | (1) | 175,534 | 2 |
| 其他權益 | |||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 2,168 | - | 12,457 | - |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產投資未實現損益 | 23,283 | - | 19,458 | - |
| 3400 | 其他權益總計 | 25,451 | - | 31,915 | - |
| 3500 | 庫藏股票 | (12,935) | - | (12,931) | - |
| 31XX | 本公司業主權益總計 | 2,498,082 | 41 | 2,727,621 | 37 |
| 36XX | 非控制權益(附註二三) | 686,777 | 11 | 868,971 | 12 |
| 3XXX | 權益總計 | 3,184,859 | 52 | 3,596,592 | 49 |
| 負債與權益總計 | $ 6,081,353 | 100 | $ 7,301,667 | 100 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
（請參閱勘業眾信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：任冠生
會計主管：李翰坤
1
訊身科技技術有限公司
台灣商務報道社
民國114年及115年11月31日
單位：新台幣仟元，惟每股
（虧損）盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四、二四及三一) | $ 3,650,842 | 100 | $ 6,815,330 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註四、十、二五及三一) | ( 2,644,105) | ( 72) | ( 4,949,021) | ( 73) |
| 5900 | 營業毛利 | 1,006,737 | 28 | 1,866,309 | 27 |
| 營業費用(附註二二、二五及三一) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | ( 524,280) | ( 14) | ( 602,402) | ( 9) |
| 6200 | 管理費用 | ( 332,590) | ( 9) | ( 419,981) | ( 6) |
| 6300 | 研究發展費用 | ( 437,259) | ( 12) | ( 469,361) | ( 7) |
| 6450 | 預期信用減損迴轉利益(損失)(附註九) | 15,059 | - | ( 20,807) | - |
| 6000 | 營業費用合計 | ( 1,279,070) | ( 35) | ( 1,512,551) | ( 22) |
| 6900 | 營業淨(損)利 | ( 272,333) | ( 7) | 353,758 | 5 |
| 營業外收入及支出(附註十二、二五及三一) | |||||
| 7010 | 其他收入 | 32,679 | 1 | 25,664 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 69,397) | ( 2) | 165,127 | 3 |
| 7050 | 財務成本 | ( 35,065) | ( 1) | ( 44,117) | ( 1) |
| 7070 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | 20,763 | - | 12,726 | - |
| 7100 | 利息收入 | 29,243 | 1 | 35,895 | 1 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 21,777) | ( 1) | 195,295 | 3 |
| 7900 | 稅前淨(損)利 | ( 294,110) | ( 8) | 549,053 | 8 |
| 7950 | 所得稅費用(附註二六) | ( 42,839) | ( 1) | ( 112,823) | ( 1) |
| 8200 | 本年度淨(損)利 | ( 336,949) | ( 9) | 436,230 | 7 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 其他綜合損益 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡 | ||||
| 量數（附註二二） | $ 30,148 | - | $ 8,201 | - | |
| 8316 | 透過其他綜合損益按 | ||||
| 公允價值衡量之權益 | |||||
| 工具投資未實現評價損益 | 3,825 | - | 1,404 | - | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅（附註二六） | ( 5,897) | - | ( 2,206) | - |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 8,173) | - | 19,631 | - |
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | ||||
| （稅後淨額）合計 | 19,903 | - | 27,030 | - | |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | ($ 317,046) | ( 9) | $ 463,260 | 7 |
| 淨（損）利歸屬於 | |||||
| 8610 | 本公司業主 | ($ 200,842) | ( 5) | $ 112,888 | 1 |
| 8620 | 非控制權益 | ( 136,107) | ( 4) | 323,342 | 5 |
| 8600 | ($ 336,949) | ( 9) | $ 436,230 | 6 | |
| 綜合損益總額歸屬於 | |||||
| 8710 | 本公司業主 | ($ 183,643) | ( 5) | $ 138,546 | 2 |
| 8720 | 非控制權益 | ( 133,403) | ( 4) | 324,714 | 5 |
| 8700 | ($ 317,046) | ( 9) | $ 463,260 | 7 | |
| 每股（虧損）盈餘（附註二七） | |||||
| 9710 | 基本 | ($ 0.90) | $ 0.51 | ||
| 9810 | 稀釋 | $ 0.50 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：任冠生
會計主管：李翰紳
2019年11月31日
11月31日
单位：新台幣仟元
| 代碼 | 組 | 标准 | 标准 | 标准 | 标准 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 绿化股本 | 合计 | 资本公债 | 法定盈餘公债 | 特别盈餘公债 | 未分别盈余(待抽補虧損) | 合计 | 国外普通抽调所得股表换算(不分别抽调) | 国外普通抽调所得股表换算(不分别抽调) | 合计 | 普通股票 | 未分别盈余(不分别抽调) | 普通股股本(不分别抽调) | 合计 | 普通股股本 | ||
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 2,134,956 | $ 1,264 | $ 2,136,220 | $ 261,073 | $ 29,278 | $ 22,981 | $ 5,185 | $ 57,444 | ($ 6,595) | $ 18,054 | $ 11,459 | ($ 12,931) | $ 2,453,265 | $ 544,257 | $ 2,997,522 | |
| N1 | 其他资本公债管控股份基础份行交易(附註二八) | - | - | - | 8,861 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8,861 | - | 8,861 | |
| B1 | 112年度盈餘投稅及分配:提列法定盈餘公债 | - | - | - | - | 518 | - | (518) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| I1 | 可轉換公司借轉換 | 102,053 | (1,264) | 100,789 | 26,160 | - | - | - | - | - | - | - | - | 126,949 | - | 126,949 | |
| D1 | 113年度净利 | - | - | - | - | - | - | 112,888 | 112,888 | - | - | - | - | 112,888 | 323,342 | 436,230 | |
| D3 | 113年税後其他综合损益 | - | - | - | - | - | - | 5,202 | 5,202 | 19,052 | 1,404 | 20,456 | - | 25,658 | 1,372 | 27,030 | |
| D5 | 113年度综合损益總額 | - | - | - | - | - | - | 118,090 | 118,090 | 19,052 | 1,404 | 20,456 | - | 138,546 | 324,714 | 463,260 | |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 2,237,009 | - | 2,237,009 | 296,094 | 29,796 | 22,981 | 122,757 | 175,534 | 12,457 | 19,458 | 31,915 | (12,931) | 2,727,621 | 868,971 | 3,596,592 | |
| B1 | 113年度盈餘投稅及分配:提列法定盈餘公债 | - | - | - | - | 11,809 | - | (11,809) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | - | (67,110) | (67,110) | - | - | - | - | (67,110) | (48,773) | (115,883) | |
| N1 | 其他资本公债管控股份基础份行交易(附註二八) | - | - | - | 7,358 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,358 | - | 7,358 | |
| C7 | 採用權益法的列額聯合累元管控數 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (4) | (4) | 4 | - | |
| M1 | 發放予子公司股利調整資本公債 | - | - | - | 413 | - | - | - | - | - | - | - | - | 413 | - | 413 | |
| N1 | 最大的股權計劃下發行之普通股 | 7,967 | 2,132 | 10,099 | 3,348 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,447 | (22) | 13,425 | |
| D1 | 114年度净換 | - | - | - | - | - | - | (200,842) | (200,842) | - | - | - | - | (200,842) | (136,107) | (336,949) | |
| D3 | 114年度税後其他综合损益 | - | - | - | - | - | - | 23,663 | 23,663 | (10,289) | 3,825 | (6,464) | - | 17,199 | 2,704 | 19,903 | |
| D5 | 114年度综合损益總額 | - | - | - | - | - | - | (177,179) | (177,179) | (10,289) | 3,825 | (6,464) | - | (183,643) | (133,403) | (317,046) | |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 2,244,976 | $ 2,132 | $ 2,247,108 | $ 307,213 | $ 41,605 | $ 22,981 | ($ 133,341) | ($ 68,755) | $ 2,168 | $ 23,283 | $ 25,451 | ($ 12,935) | $ 2,498,082 | $ 686,777 | $ 3,184,859 |
（請參閱數據票位聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事长：潘良荣
經理人：徐俊生
會計主管：李翰坤
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訊身科技
台灣科技
台灣科技大學
民國114年及113年11月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨(損)利 | ($ 294,110) | $ 549,053 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 118,929 | 155,933 |
| A20200 | 攤銷費用 | 8,483 | 7,563 |
| A20300 | 預期信用減損(迴轉利益)損失 | ( 15,059) | 20,807 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 | - | 102 |
| A20900 | 財務成本 | 35,065 | 44,117 |
| A21200 | 利息收入 | ( 29,243) | ( 35,895) |
| A21300 | 股利收入 | ( 820) | ( 241) |
| A21900 | 員工認股權酬勞成本 | 7,358 | 8,861 |
| A22300 | 採用權益法認列之關聯企業利益之份額 | ( 20,763) | ( 12,726) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 1,585 | 966 |
| A23700 | 存貨跌價及呆滯損失 | 87,822 | 187,589 |
| A22900 | 租賃修改利益 | ( 60) | ( 58) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31125 | 合約資產 | 939 | ( 1,894) |
| A31130 | 應收票據 | 236 | ( 973) |
| A31150 | 應收帳款 | 690,663 | ( 401,296) |
| A31180 | 其他應收款 | ( 1,567) | 9,834 |
| A31200 | 存 貨 | 428,475 | ( 74,783) |
| A31220 | 預付款項 | 3,035 | ( 646) |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 2,035) | ( 20,927) |
| A31250 | 淨確定福利資產 | ( 1,365) | ( 1,052) |
| A32125 | 合約負債 | ( 224,558) | 212,395 |
| A32130 | 應付票據 | ( 7,080) | 4,010 |
| A32150 | 應付帳款(含關係人) | ( 453,562) | 213,611 |
| A32180 | 其他應付款 | ( 81,539) | 91,756 |
| A32200 | 負債準備 | 6,326 | 35,472 |
| A32230 | 其他流動負債 | 14,970 | 8,436 |
| A32240 | 淨退職後負債準備 | ( 27,673) | ( 292) |
| A33000 | 營運產生之現金 | 244,452 | 999,722 |
| A33100 | 收取之利息 | 29,291 | 35,220 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 32,932) | ( 41,876) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 111,894) | ( 37,503) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 128,917 | 955,563 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00010 | 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | $ - | ($ 6,027) |
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 81,174) | - |
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | - | 9,124 |
| B01800 | 取得採用權益法之投資 | ( 12,000) | ( 10,700) |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 217,784) | ( 95,555) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 4,726 | 2,992 |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 1,479) | - |
| B03800 | 存出保證金減少 | - | 2,241 |
| B04500 | 取得無形資產 | ( 6,456) | ( 5,954) |
| B05400 | 取得投資性不動產 | ( 1,920) | - |
| B06600 | 其他金融資產減少 | 69,788 | 665 |
| B07600 | 收取之股利 | 820 | 19,723 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 245,479) | ( 83,491) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款增加 | 2,852 | - |
| C00200 | 短期借款減少 | - | ( 190,672) |
| C01600 | 舉借長期借款 | 114,300 | - |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 25,951) | ( 46,800) |
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 44,235) | ( 45,433) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 66,697) | - |
| C04800 | 員工執行認股權 | 13,447 | - |
| C05800 | 支付非控制權益現金股利 | ( 48,773) | - |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 55,057) | ( 282,905) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 9,085) | 17,375 |
| EEEE | 現金及約當現金淨（減少）增加數 | ( 180,704) | 606,542 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,742,021 | 1,135,479 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 1,561,317 | $ 1,742,021 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：任冠生
會計主管：李翰紳
金泰
- 27 -
會計師查核報告
訊舟科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
訊舟科技股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達訊舟科技股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與訊舟科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對訊舟科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
- 28 -
茲對訊身科技股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
存貨之評價
訊身科技股份有限公司民國 114 年 12 月 31 日之存貨淨額為新台幣 395,201 仟元，因存貨淨變現價值之計算及相關呆滯損失提列對個體財務報表影響重大，且涉及管理階層之重大會計估計及判斷，是以本會計師將其存貨評價列為關鍵查核事項。
本會計師執行主要之查核程序包括：
- 瞭解存貨評價政策，並評估與存貨評價相關內部控制之設計及執行情形。
- 抽核最近期的銷貨及進貨憑證以確定其是否以成本或淨變現價值孰低衡量測試存貨的帳面價值。
- 取得存貨庫齡明細及提列存貨呆滯損失之政策，評估帳載備抵存貨跌價損失的合理性，並抽核存貨貨齡分類之正確性。
其他事項
如個體財務報表附註十一所述，列入上開個體財務報表之部分按權益法評價之被投資公司財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等按權益法評價之被投資公司採用權益法之投資及其投資損益暨有關附註揭露資訊，係依據其他會計師之查核報告認列與揭露。該等按權益法評價之被投資公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之採用權益法之投資分別為新台幣 261,269 仟元及 275,894 仟元，分別占資產總額之 6% 及 5%；民國 114 及 113 年度對該等被投資公司之採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額分別為新台幣 40,516 仟元及 31,856 仟元，分別占稅前淨（損）利之 (20%) 及 28%；民國 114 及 113 年度對該等被投資公司之採用權益法認列之子公司及關聯企業綜合損益之份額分別為新台幣 38,618 仟元及 32,636 仟元，分別占綜合損益總額之 (21%) 及 24%。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
- 29 -
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估訊舟科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算訊舟科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
訊舟科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對訊舟科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使訊舟科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意
-
30 -
見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致訊舟科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於訊舟科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成訊舟科技股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對訊舟科技股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 陳君銘
陳君銘
會計師 謝則立
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1140350638號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1000028068號
中華民國 115 年 3 月 6 日
筑合
民国11月
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 487,635 | 11 | $ 761,330 | 15 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四及八) | 70,000 | 1 | - | - |
| 1150 | 應收票據(附註九) | 297 | - | 125 | - |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註九、二二及二九) | 433,544 | 9 | 617,156 | 12 |
| 1200 | 其他應收款(附註九及二九) | 24,562 | 1 | 967 | - |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二四) | 12,471 | - | 12,471 | - |
| 130X | 存貨淨額(附註四及十) | 395,201 | 9 | 502,594 | 10 |
| 1410 | 預付款項 | 35,003 | 1 | 26,286 | 1 |
| 1470 | 其他流動資產 | 19,745 | - | 22,798 | - |
| 11XX | 流動資產總計 | 1,478,458 | 32 | 1,943,727 | 38 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 62,508 | 1 | 58,683 | 1 |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 869,366 | 19 | 970,875 | 19 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十二及三十) | 2,112,969 | 46 | 1,995,080 | 39 |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十三) | 24,817 | 1 | 7,175 | - |
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十四) | 47,533 | 1 | 46,597 | 1 |
| 1780 | 無形資產(附註四及十五) | 5,068 | - | 5,205 | - |
| 1920 | 存出保證金 | 2,409 | - | 2,409 | - |
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註十六) | - | - | 69,788 | 2 |
| 15XX | 非流動資產總計 | 3,124,670 | 68 | 3,155,812 | 62 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 4,603,128 | 100 | $ 5,099,539 | 100 |
| 代碼負債及權益 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2130 | 合約負債-流動(附註二二) | $ 34,634 | 1 | $ 258,312 | 5 |
| 2150 | 應付票據(附註十八) | 2,290 | - | 9,370 | - |
| 2170 | 應付帳款(附註十八及二九) | 307,494 | 7 | 486,788 | 10 |
| 2219 | 其他應付款(附註十九及二九) | 182,634 | 4 | 144,926 | 3 |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 8,010 | - | 10,226 | - |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十三) | 9,783 | - | 4,645 | - |
| 2322 | 一年內到期之長期借款(附註四、十七及三十) | 16,800 | - | 16,800 | 1 |
| 2399 | 其他流動負債(附註十九) | 66,107 | 2 | 51,924 | 1 |
| 21XX | 流動負債總計 | 627,752 | 14 | 982,991 | 20 |
| 非流動負債 | |||||
| 2540 | 長期借款(附註四、十七及三十) | 1,414,214 | 31 | 1,316,714 | 26 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二四) | 9,055 | - | 5,532 | - |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十三) | 15,035 | - | 2,529 | - |
| 2640 | 淨退職後負債準備(附註四及二十) | 38,990 | 1 | 64,152 | 1 |
| 25XX | 非流動負債總計 | 1,477,294 | 32 | 1,388,927 | 27 |
| 2XXX | 負債總計 | 2,105,046 | 46 | 2,371,918 | 47 |
| 權益(附註二一) | |||||
| 普通股股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,244,976 | 49 | 2,237,009 | 44 |
| 3140 | 預收股本 | 2,132 | - | - | - |
| 3100 | 股本總計 | 2,247,108 | 49 | 2,237,009 | 44 |
| 3200 | 資本公積 | 307,213 | 7 | 296,094 | 6 |
| (累積虧損)保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 41,605 | 1 | 29,796 | 1 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 22,981 | - | 22,981 | - |
| 3350 | (待備補虧損)未分配盈餘 | (133,341) | (3) | 122,757 | 2 |
| 3300 | (累積虧損)保留盈餘總計 | (68,755) | (2) | 175,534 | 3 |
| 其他權益 | |||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 2,168 | - | 12,457 | - |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產投資未實現損益 | 23,283 | - | 19,458 | - |
| 3400 | 其他權益總計 | 25,451 | - | 31,915 | - |
| 3500 | 庫藏股票 | (12,935) | - | (12,931) | - |
| 3XXX | 權益總計 | 2,498,082 | 54 | 2,727,621 | 53 |
| 負債與權益總計 | $ 4,603,128 | 100 | $ 5,099,539 | 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：任冠生
會計主管：李翰坤
- 32 -
訊身科技有限公司
做總經營產業
民國114年及123年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟每股
（虧損）盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四、二二及二九) | $ 2,606,926 | 100 | $ 2,614,938 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註四、十、二三及二九) | ( 2,049,579) | ( 79) | ( 2,045,264) | ( 78) |
| 5900 | 營業毛利 | 557,347 | 21 | 569,674 | 22 |
| 5910 | 與子公司之未實現利益 | ( 13,712) | - | ( 15,619) | ( 1) |
| 5920 | 與子公司之已實現利益 | 15,619 | 1 | 20,380 | 1 |
| 5950 | 已實現營業毛利 | 559,254 | 22 | 574,435 | 22 |
| 營業費用(附註二十及二三) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | ( 163,823) | ( 6) | ( 163,354) | ( 6) |
| 6200 | 管理費用 | ( 147,476) | ( 6) | ( 142,879) | ( 6) |
| 6300 | 研究發展費用 | ( 324,006) | ( 13) | ( 337,258) | ( 13) |
| 6450 | 預期信用減損(損失)迴轉利益(附註九) | ( 5,557) | - | 1,477 | - |
| 6000 | 營業費用合計 | ( 640,862) | ( 25) | ( 642,014) | ( 25) |
| 6900 | 營業淨損 | ( 81,608) | ( 3) | ( 67,579) | ( 3) |
| 營業外收入及支出(附註十一、二三及二九) | |||||
| 7010 | 其他收入 | 20,513 | 1 | 8,684 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 31,627) | ( 1) | 61,603 | 2 |
| 7050 | 財務成本 | ( 27,015) | ( 1) | ( 26,776) | ( 1) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 | ( 93,715) | ( 4) | 127,274 | 5 |
| 7100 | 利息收入 | 10,456 | - | 11,836 | 1 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 121,388) | ( 5) | 182,621 | 7 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 7900 | 本年度稅前淨（損）利 | ($ 202,996) | ( 8) | $ 115,042 | 4 |
| 7950 | 所得稅利益（費用）（附註四及二四） | 2,154 | - | ( 2,154) | - |
| 8200 | 本年度淨（損）利 | ( 200,842) | ( 8) | 112,888 | 4 |
| 其他綜合損益 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數（附註二十） | 28,380 | 1 | 11,881 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 3,825 | - | 1,404 | - |
| 8330 | 採用權益法之子公司其他綜合損益份額 | 960 | - | ( 4,303) | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅（附註二四） | ( 5,677) | - | ( 2,376) | - |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 10,289) | - | 19,052 | 1 |
| 8300 | 本年度其他綜合損益合計 | 17,199 | 1 | 25,658 | 1 |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | ($ 183,643) | ( 7) | $ 138,546 | 5 |
| 每股（虧損）盈餘（附註二五） | |||||
| 9710 | 基本 | ($ 0.90) | $ 0.51 | ||
| 9810 | 稀釋 | $ 0.50 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：任冠生
會計主管：李翰紳
2013年1月1日
单位：新台幣仟元
| 代码 | 续本 | （附註二一） | 資本公佈 | 保留盈餘(累積虧損)(附註二一) | 未分配盈餘(待抽補虧損) | 其他損益 | 報告普通風塵造成通其他結合損益損益之價值 | 普通風票 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 股份股本 | 合 | 計 | (附註二一) | 法定盈餘公佈 | 特別盈餘公佈 | 法定股股本 | 股份股本 | 合 | 計 | 特別股本損失 | 普通股本 | 合 | 計 | (附註二一) | ||
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 2,134,956 | $ 1,264 | $ 2,136,220 | $ 261,073 | $ 29,278 | $ 22,981 | $ 5,185 | $ 57,444 | ($ 6,595) | $ 18,054 | $ 11,459 | ($ 12,931) | $ 2,453,265 | |||
| B1 | 法定盈餘公佈 | - | - | - | - | 518 | - | (518) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| N1 | 其他資本公佈變動股份基礎給付交易(附註二六) | - | - | - | - | 8,861 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 8,861 | |
| I1 | 可轉換公司借轉換 | 102,053 | (1,264) | 100,789 | 26,160 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 126,949 | |
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | - | - | 112,888 | 112,888 | - | - | - | - | - | - | 112,888 | |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 5,202 | 5,202 | 19,052 | 1,404 | 20,456 | - | - | 25,658 | ||
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 118,090 | 118,090 | 19,052 | 1,404 | 20,456 | - | - | 138,546 | ||
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 2,237,009 | - | 2,237,009 | 296,094 | 29,796 | 22,981 | 122,757 | 175,534 | 12,457 | 19,458 | 31,915 | (12,931) | 2,727,621 | |||
| B1 | 113年度盈餘收縮及分配:股利法定盈餘公佈 | - | - | - | - | 11,809 | - | (11,809) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | - | - | (67,110) | (67,110) | - | - | - | - | - | (67,110) | ||
| N1 | 其他資本公佈變動股份基礎給付交易(附註二六) | - | - | - | 7,358 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,358 | ||
| C7 | 採用權益法以利關聯企業之變動數 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (4) | (4) | ||
| M1 | 發放予子公司股利調整資本公佈 | - | - | - | 413 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 413 | ||
| N1 | 員工以股權計劃下發行之普通股(附註二六) | 7,967 | 2,132 | 10,099 | 3,348 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,447 | ||
| D1 | 114年度淨損 | - | - | - | - | - | - | (200,842) | (200,842) | - | - | - | - | - | (200,842) | ||
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 23,663 | 23,663 | (10,289) | 3,825 | (6,464) | - | - | 17,199 | ||
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | (177,179) | (177,179) | (10,289) | 3,825 | (6,464) | - | - | (183,643) | ||
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 2,244,976 | $ 2,132 | $ 2,247,108 | $ 307,213 | $ 41,605 | $ 22,981 | ($ 133,341) | ($ 68,755) | $ 2,168 | $ 23,283 | $ 25,451 | ($ 12,935) | $ 2,498,082 |
股份之附註係本報體財務報告之一部分。
（請參閱動業界信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：徐冠友
會計主管：李翰坤
1
訊身科技股份有限公司
佃賣現金流量表
民國114年及113年11月31日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨(損)利 | ($ 202,996) | $ 115,042 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 48,750 | 48,184 |
| A20200 | 攤銷費用 | 5,717 | 4,999 |
| A20300 | 預期信用減損損失(迴轉利益) | 5,557 | ( 1,477) |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 | - | 102 |
| A20900 | 財務成本 | 27,015 | 26,776 |
| A21200 | 利息收入 | ( 10,456) | ( 11,836) |
| A21900 | 員工認股權酬勞成本 | 7,358 | 8,861 |
| A22400 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 | 93,715 | ( 127,274) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 186 | 360 |
| A23700 | 存貨跌價及呆滯損失 | - | 6,000 |
| A23800 | 存貨跌價及呆滯回升利益 | ( 8) | - |
| A23900 | 與子公司之未實現銷貨利益 | 13,712 | 15,619 |
| A24000 | 與子公司之已實現銷貨利益 | ( 15,619) | ( 20,380) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31130 | 應收票據 | ( 172) | 1,302 |
| A31150 | 應收帳款 | 178,055 | ( 41,282) |
| A31180 | 其他應收款 | ( 23,595) | 929 |
| A31200 | 存 貨 | 107,401 | ( 4,507) |
| A31230 | 預付款項 | ( 8,717) | 2,332 |
| A31240 | 其他流動資產 | 3,053 | ( 15,258) |
| A32125 | 合約負債 | ( 223,678) | 177,908 |
| A32130 | 應付票據 | ( 7,080) | 4,010 |
| A32150 | 應付帳款 | ( 179,294) | 225,496 |
| A32180 | 其他應付款 | 37,708 | 20,197 |
| A32230 | 其他流動負債 | 14,183 | 4,721 |
| A32240 | 淨確定福利負債 | 3,218 | 1,266 |
| A33000 | 營運產生之現金 | ( 125,987) | 442,090 |
| A33100 | 收取之利息 | 10,456 | 11,836 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| A33300 | 支付之利息 | ($ 26,827) | ($ 26,362) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 2,216) | ( 23,187) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流（出）入 | ( 144,574) | 404,377 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00010 | 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | ( 6,027) |
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 70,000) | - |
| B01900 | 取得採用權益法之投資 | ( 52,468) | ( 10,700) |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 159,461) | ( 36,755) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 553 | 3,486 |
| B03700 | 存出保證金增加 | - | - |
| B03800 | 存出保證金減少 | - | 1,430 |
| B04500 | 購置無形資產 | ( 5,580) | ( 5,168) |
| B05400 | 取得投資性不動產 | ( 1,920) | - |
| B06600 | 其他金融資產減少 | 69,788 | 666 |
| B07600 | 收取之股利 | 53,275 | 32,199 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 165,813) | ( 20,869) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C01600 | 舉借長期借款 | 114,300 | - |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 16,800) | ( 16,800) |
| C04020 | 租賃本金償還 | ( 7,119) | ( 7,814) |
| C04500 | 支付現金股利 | ( 67,110) | - |
| C04600 | 員工執行認股權 | 13,447 | - |
| C05400 | 取得子公司股權 | ( 26) | ( 67,040) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入（出） | 36,692 | ( 91,654) |
| EEEE | 現金及約當現金淨（減少）增加 | ( 273,695) | 291,854 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 761,330 | 469,476 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 487,635 | $ 761,330 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國115年3月6日查核報告）
董事長：潘良榮
經理人：任冠生
會計主管：李翰紳
附錄一
訊舟科技股份有限公司公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法規定組織之，定名為訊舟科技股份有限公司。
英文名：EDIMAX TECHNOLOGY CO., LTD.
第二條：本公司所營事業如下：
一、CC01110 電腦及其週邊設備製造業。
二、F113050 電腦及事務性機器設備批發業。
三、F118010 資訊軟體批發業。
四、F401010 國際貿易業。
五、CC01101 電信管制射頻器材製造業。
六、F401021 電信管制射頻器材輸入業。
七、E605010 電腦設備安裝業。
八、CC01060 有線通信機械器材製造業。
九、CC01070 無線通信機械器材製造業。
十、CC01080 電子零組件製造業。
十一、CC01120 資料儲存媒體製造及複製業。
十二、I301010 資訊軟體服務業。
十三、I301020 資訊處理服務業。
十四、I301030 電子資訊供應服務業。
十五、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司設總公司於台北市，必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司或辦事處。
第四條：本公司之公告方法依照公司法及其他相關法令行之。
第五條：本公司因業務需要得為對外保證。
第六條：本公司因業務需要得為各項轉投資。轉投資不受公司法第十三條所訂投資總額不得超過實收資本額百分之四十之限制，轉投資事宜宜經董事會決議辦理之。
第二章 股份
第七條：本公司資本總額定為新台幣參拾億元，分為參億股，每股金額新台幣壹拾元，其中壹億貳仟萬元，分為壹仟貳佰萬股，每股壹拾元，係保留供發行員工認股權憑證，未發行之股份，授權董事會視業務需要分次發行。
第七條之一：本公司依公司法收買之股份，轉讓之對象包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。
本公司員工認股權憑證發給之對象，包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。本公司發行新股時，承購股份之員工，包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。
- 38 -
本公司發行限制員工權利新股之對象，包括符合一定條件之控制或從屬公司員工。
第八條：本公司股票概為記名式，依公司法及相關法令規定發行之。本公司發行之股份，得免印製股票，但應洽證券集中保管事業機構登錄。
第九條：本公司股務之處理，除法令、規章另有規定外，悉依主管機關所頒佈之「公開發行股票公司股務處理準則」辦理。
第十條：股票名稱記載之變更，於股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，不得為之。
第三章 股東會
第十一條：股東會分常會及臨時會二種，常會每年召開一次，於每會計年度終了後六個月內由董事會依法召開；臨時會於必要時依法召集之。
本公司召開股東會得以視訊會議或其他經中央主管機關公告的方式舉行。
採行視訊股東會應符合之條件、作業程序及其他應遵行事項等相關規定，證券主管機關另有規定者從其規定。
第十二條：股東因故不能出席股東會時，得依公司法第一百七十七條規定，出具公司印發之委託書，委託代理人出席，並行使其權利。股東委託出席之辦法，悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
第十三條：股東每股有一表決權。但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者，不在此限。
第十四條：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。依主管機關規定，本公司股東亦得以電子方式行使表決權，以電子方式行使表決權之股東視為親自出席，其相關事宜悉依法令規定辦理。
第十五條：股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並依公司法第一百八十三條規定辦理。
第四章 董事及審計委員會
第十六條：本公司設董事七至十三人，由股東會就候選人名單中選任，任期三年，連選得連任。全體董事合計持股比例，依證券管理機關之規定。
前項董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。董事缺額達三分之一，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之，其任期以補足原任之期限為限。
董事之選舉採公司法第一百九十二條之一之候選人提名制度。董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜，悉依公司法、證券交易法相關法令規定辦理。獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。
- 39 -
本公司得為董事購買責任保險。
第十七條：本公司依證券交易法第十四條之四設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成，審計委員會或審計委員會之成員負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權。
第十八條：董事會由董事組織之，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意，互推一人為董事長，董事長對外代表公司。
第十九條：董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。董事會開會時，董事不能親自出席，得由其他董事代理出席，但代理人以受一人之委託為限。
董事會之決議，除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席，出席董事過半數之同意行之。
第二十條：本公司董事會之召集，應載明事由，於七日前通知各董事及列席人員；但遇有緊急情事時，得隨時召集之。董事會召集通知得以書面、傳真或電子郵件等方式通知各董事及列席人員召開董事會。
第二十一條：董事之報酬，授權董事會依董事對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，依同業通常水準支給議定之。
第五章 經理人
第二十二條：本公司得設總經理一人，副總經理若干人，其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條規定辦理。
第六章 會計
第二十三條：本公司應於每會計年度終了，由董事會造具下列各項表冊，依法提交股東常會，請求承認。
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
第二十四條：本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之五為員工酬勞（前項提撥之員工酬勞數額中，應提撥不低於百分之十予基層員工分派酬勞）及不高於百分之五為董事酬勞，但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。員工酬勞之發放對象得包含符合一定條件之控制或從屬公司員工，由董事會決議以股票或現金分派發放。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。
本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，再提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。
- 40 -
本公司股利政策，係配合未來之發展計畫，考量投資環境、資金需求、財務結構、盈餘及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於百分之二十分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本百分之二十時，得不予分配；分配股東股息紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於股利總額之百分之十。
第七章 附則
第二十五條：本章程未盡事宜悉依照公司法及相關法令之規定辦理。
第二十六條：本章程訂立於中華民國七十五年六月十七日。
第一次修正於中華民國七十七年十一月一日。
第二次修正於中華民國七十八年十一月八日。
第三次修正於中華民國八十四年八月八日。
第四次修正於中華民國八十五年六月十九日。
第五次修正於中華民國八十五年十二月二十日。
第六次修正於中華民國八十六年八月十一日。
第七次修正於中華民國八十七年三月十八日。
第八次修正於中華民國八十七年六月三十日。
第九次修正於中華民國八十八年六月十五日。
第十次修正於中華民國八十九年六月十三日。
第十一次修正於中華民國九十年五月十八日。
第十二次修正於中華民國九十一年六月十一日。
第十三次修正於中華民國九十二年六月二日。
第十四次修正於中華民國九十三年五月十八日。
第十五次修正於中華民國九十四年六月十四日。
第十六次修正於中華民國九十五年六月十四日。
第十七次修正於中華民國九十六年三月九日。
第十八次修正於中華民國九十六年六月十三日。
第十九次修正於中華民國九十七年六月十三日。
第二十次修正於中華民國九十七年十二月三十一日。
第二十一次修正於中華民國九十八年六月十六日。
第二十二次修正於中華民國九十九年六月十七日。
第二十三次修正於中華民國一百零一年六月十三日。
第二十四次修正於中華民國一百零二年六月十三日。
第二十五次修正於中華民國一百零三年六月十二日。
第二十六次修正於中華民國一百零四年六月十六日。
第二十七次修正於中華民國一百零五年六月十三日。
第二十八次修正於中華民國一百零六年六月十三日。
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第二十九次修正於中華民國一百零八年六月十三日。
第三十次修正於中華民國一百一十一年六月一日。
第三十一次修正於中華民國一百一十四年六月十九日。
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附錄二
訊身科技股份有限公司
董事選舉辦法
第一條：為公平、公正、公開選任董事，爰依「上市上櫃公司治理實務守則」相關規定訂定本辦法。
第二條：本公司董事之選任，除法令或章程另有規定者外，應依本辦法辦理。
第三條：本公司董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：
一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經驗等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能力如下：
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
董事間應有超過半數之席次，不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。
本公司董事會應依據績效評估之結果，考量調整董事會成員組成。
第四條：本公司獨立董事之資格，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第二條、第三條以及第四條之規定。
本公司獨立董事之選任，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定，並應依據「上市上櫃公司治理實務守則」第二十四條規定辦理。
第五條：本公司董事之選舉，應依照公司法第一百九十二條之一所規定之候選人提名制度程序為之。
董事因故解任，致不足五人者，公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺額達章程所定席次三分之一者，公司應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之二第一項但書規定者，應於最近一次股東會補選之；獨立董事均解任時，應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
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第六條：本公司董事之選舉應採用累積投票制，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人。
第七條：有召集權人應製備與應選出董事人數相同之選舉票，並加填其權數，分發出席股東會之股東，選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席證號碼代之。
第八條：本公司董事依公司章程所定之名額，分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選，如有二人以上得權數相同而超過規定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。
第九條：選舉開始前，應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人，執行各項有關職務。投票箱由董事會製備之，於投票前由監票員當眾開驗。
第十條：選舉票有下列情事之一者無效：
一、不用有召集權人製備之選票者。
二、以空白之選票投入投票箱者。
三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。
四、所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。
五、除填分配選舉權數外，夾寫其他文字者。
第十一條：投票完畢後當場開票，開票結果由主席當場宣布董事當選名單與其當選權數。前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十二條：當選之董事由本公司董事會發給當選通知書。
第十三條：本辦法由股東會通過後施行，修正時亦同。
第十四條：本辦法於中華民國87年6月30日股東會通過。
第一次修訂於中華民國91年6月11日。
第二次修訂於中華民國94年6月14日。
第三次修訂於中華民國96年6月13日。
第四次修訂於中華民國102年6月13日。
第五次修訂於中華民國105年6月13日。
第六次修訂於中華民國111年6月1日。
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附錄三
訊身科技股份有限公司
股東會議事規則
第一條 為建立本公司良好股東會治理制度，健全監督功能及強化管理機能，爰依上市上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則，以資遵循。
第二條 本公司股東會之議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則辦理。
第三條 本公司股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會開會通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事事項等各項議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會議事手冊及會議補充資料，製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前，備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料，供股東隨時索閱，並陳列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構，且應於股東會現場發放。
通知及公告應載明召集事由；其通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五條第一項各款之事項、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項，應在召集事由中列舉並說明其主要內容，不得以臨時動議提出。
股東會召集事由已載明全面改選董事，並載明就任日期，該次股東會改選完成後，同次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得向本公司提出股東常會議案，以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一百七十二條之一第四項各款情形之一，董事會得不列為議案。股東得提出為敦促公司增進公共利益或善盡社會責任之建議性提案，程序上應依公司法第一百七十二條之一之相關規定以一項為限，提案超過一項者，均不列入議案。本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前，公告受理股東之提案、書面或電子受理方式、受理處所及受理期間；其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限，超過三百字者，該提案不予列入議案；提案股東應親自或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。
公司應於股東會召集通知日前，將處理結果通知提案股東，並將合於本條規定之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案，董事會應於股東會說明未列入之理由。
第四條 股東得於每次股東會，出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理人，出席股東會。
一股東以出具一委託書，並以委託一人為限，應於股東會開會五日前送達本公司，委託書有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者，不在此限。
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委託書送達本公司後，股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
第五條 股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時，召開之地點及時間，應充分考量獨立董事之意見。
第六條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意事項。
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示，並派適足適任人員辦理之。
股東本人或股東所委託之代理人（以下稱股東）應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會，本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。
本公司應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交付予出席股東會之股東；有選舉董事者，應另附選舉票。
政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時，僅得指派一人代表出席。
第七條 股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。
前項主席係由董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。
董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數之董事及各類功能性委員會成員至少一人代表出席，並將出席情形記載於股東會議事錄。股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
第八條 本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第九條 股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡，加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。
惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其延
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後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，相關議案(包括臨時動議及原議案修正)均應採逐案票決，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會；主席違反議事規則，宣佈散會者，董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程序，以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機會，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決，並安排適足之投票時間。
第十一條 出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證號碼)及戶名，由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。惟股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
第十二條 股東會之表決，應以股份為計算基礎。
股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加入表決，並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。
第十三條 股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者，不在此限。
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本公司召開股東會時，應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權；其以書面或電子方式行使表決權時，其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權，故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者，其意思表示應於股東會開會二日前送達公司，意思表示有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者，不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後，如欲親自出席股東會者，應於股東會開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示；逾期撤銷者，以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理人出席股東會者，以委託代理人出席行使之表決權為準。議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後，由股東逐案進行投票表決，並於股東會召開後當日，將股東同意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。
同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票完成後，當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。
第十四條 股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選舉結果，包含當選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉權數。前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十五條 股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發，得以電子方式為之。
前項議事錄之分發，本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表決結果（包含統計之權數）記載之，有選舉董事時，應揭露每位候選人之得票權數。在本公司存續期間，應永久保存。
第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數，本公司應於股東會開會當日，依規定格式編造之統計表，於股東會場內為明確之揭示。
股東會決議事項，如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重大訊息者，本公司應於規定時間內，將內容傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
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會場備有擴音設備者，股東非以本公司配置之設備發言者，主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。
第十八條 會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁定暫時停止會議，並視情況宣佈續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，開會之場地屆時未能繼續使用，得由股東會決議另竟場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。
第十九條 本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。
第二十條 本規則於中華民國87年6月30日股東會通過。
第一次修訂於中華民國91年6月11日。
第二次修訂於中華民國94年6月14日。
第三次修訂於中華民國101年6月13日。
第四次修訂於中華民國106年6月13日。
第五次修訂於中華民國109年6月12日。
第六次修訂於中華民國110年7月30日。
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附錄四
訊舟科技股份有限公司
董事持有股數情形
一、全體董事最低應持有股數暨股東名簿記載持有股數明細表
| 職稱 | 應持有股數 | 股東名簿登記股數 |
|---|---|---|
| 董事 | 12,000,000(註 2) | 7,606,935 |
註 1：停止過戶期間 115 年 4 月 18 日至 115 年 6 月 16 日。
註 2：本公司選任獨立董事四人，依公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則之規定，獨立董事外之全體董事計算之持股成數降為百分之八十。
二、董事持有股權明細
| 職稱 | 戶名 | 選任日期 | 任期 | 持有股份 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例% | ||||
| 董事長 | 潘良榮 | 112.06.14 | 3年 | 1,552,833 | 0.69 |
| 董事 | 李翰紳 | 112.06.14 | 3年 | 3,209,618 | 1.43 |
| 董事 | 家華投資(股)公司 | ||||
| 代表人：洪榮隆 | 112.06.14 | 3年 | 509,755 | 0.23 | |
| 董事 | 家華投資(股)公司 | ||||
| 代表人：熊強生 | 112.06.14 | 3年 | 509,755 | 0.23 | |
| 董事 | 丁健興 | 112.06.14 | 3年 | 1,808,229 | 0.80 |
| 董事 | 侯景德 | 112.06.14 | 3年 | 271,337 | 0.12 |
| 獨立董事 | 曹忠明 | 112.06.14 | 3年 | — | — |
| 獨立董事 | 駱金生 | 112.06.14 | 3年 | — | — |
| 獨立董事 | 林宇亮 | 112.06.14 | 3年 | 350,000 | 0.16 |
| 獨立董事 | 曾建超 | 112.06.14 | 3年 | — | — |
| 全體董事持股合計及比例(不含獨立董事) | 7,606,935(註) | 3.38 |
註：法人董事-家華投資(股)公司代表人洪榮隆已辦理集保分戶保管 255,163 股，依公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則辦理，納入法定持股成數計算。
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