DOSILICON CO., LTD. — Capital/Financing Update 2022

Oct 27, 2022

证券代码：688110 证券简称：东芯股份 公告编号：2022-053

东芯半导体股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

• 东芯半导体股份有限公司（以下简称“公司”）（包括全资子公司）预 计进行套期保值业务资金额度不超过3.5 亿元人民币或等值外币（额度 范围内资金可滚动使用），资金来源为自有资金，不涉及募集资金，额 度有效期为自公司董事会审议通过之日起12 个月。

• 公司的套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为 目的，不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。

• 公司将严格按照公司《外汇套期保值业务管理制度》等规定开展业务。

• 本次外汇套期保值业务事项经董事会审议通过后，无需提交公司股东大 会审议。

公司于2022年10月26日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次 会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司（包括全资子 公司，下同）根据实际需要，与银行等金融机构开展套期保值业务。具体如下：

一、开展外汇套期保值业务的背景及目的

1、业务背景

公司经营业务出口外汇结算业务量较大，主要以美元等外币结算为主。当汇 率出现较大波动时，汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定的影响。 2、必要性

为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影 响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及全资子公司拟与银行开

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展外汇套期保值业务。公司的外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避 和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

二、开展外汇套期保值业务的情况

1、业务品种

公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、远期外汇买 卖、买入期权及期权组合等产品或上述产品的组合。涉及的币种为公司生产经营 所使用的主要结算货币，包括但不限于美元等。

2、业务规模及期限

公司及全资子公司以自有资金拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过 3.5亿元人民币或等值外币（额度范围内资金可滚动使用），额度有效期为自公 司董事会审议通过之日起12个月。

3、决策授权

开展外汇套期保值业务事宜由公司管理层在不超过上述额度范围内行使外 汇套期保值业务的审批权限并签署相关文件，公司财务部门负责具体实施相关事 宜，授权期限为自公司董事会审议通过之日起12个月。预计额度范围内发生的单 笔外汇套期保值业务，无需再提交董事会审议。超出额度范围的，将依据相关法 律法规及《公司章程》规定履行必要的审议程序。

三、开展外汇套期保值业务对公司的风险分析

公司及全资子公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则， 不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险：

1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成外汇 产品价格变动而造成亏损的市场风险；

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会 由于内部控制机制不完善而造成风险；

• 3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险；

• 4、履约风险：开展外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带

• 来的风险；

• 5、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律制度可能

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造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险；

6、其他风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地 记录外汇套期保值业务信息，将可能导致外汇套期保值业务损失或丧失交易机 会。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司及全资子公司开展外汇套期保值业务严格遵循合法、审慎、安全、 有效的原则，选择流动性强、风险可控的外汇套期保值业务。

2、严格控制外汇套期保值业务的交易规模，公司及全资子公司只能在授权 额度范围内进行外汇套期保值交易。

3、公司及全资子公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇套期保值业 务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。

4、公司财务部门负责对外汇套期保值业务持续监控，定期向公司管理层报 告。在市场剧烈波动或风险增大情况下，或导致发生重大浮盈、浮亏时第一时间 报告给公司管理层以积极应对。

5、制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责 任，严格在授权范围内从事外汇套期保值业务；同时加强相关人员的业务培训及 职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避 操作风险的发生。

6、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》相关业务管理制度和风险防 范措施，对外汇远期合约产品的购买及决策权限等进行规定，未经授权或审批， 其他部门和个人无权做出外汇套期保值业务的决定。

五、专项意见说明

(一)监事会意见

公司开展外汇套期保值业务主要是为了防范汇率波动带来的不利影响，符合 公司业务发展需求。公司建立了风险防控机制，可有效控制交易风险。公司开展 套期保值业务的相关决策程序符合法律法规及公司章程的相关规定，不存在损害 上市公司及股东特别是中小股东利益的情形。监事会一致同意公司根据实际经营 情况，开展套期保值业务。

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(二)独立董事意见

独立董事认为：公司本次开展的外汇套期保值业务是以生产经营为基础，以 防范汇率波动对公司经营业绩造成不利影响为目的，合理降低财务费用，不存在 损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。该事项符合有关法律、法规和公司 章程等相关规定，决策程序合法、有效。我们一致同意本次公司开展外汇套期保 值业务的事项。

(三)保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：

公司本次开展外汇套期保值业务事项已经董事会、监事会审议通过，独立董 事对该事项发表了同意的独立意见，符合《公司法》、《上海证券交易所科创板 股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》和《公司章程》的规定。

保荐机构海通证券提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强 业务人员的培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝 以盈利为目标的投机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值；海通证 券同时提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风险控制措 施，但套期保值业务固有的汇率波动风险、内部控制的局限性以及交易违约风险， 都可能对公司的经营业绩产生影响。

保荐机构对本次业务无异议。

六、开展外汇套期保值业务对公司的影响

开展外汇套期保值业务以正常经营为基础，目的是为了规避外汇市场的风 险，防范汇率大幅度波动对公司业绩造成的影响，符合公司业务发展需求，不存 在损害上市公司及股东利益的情形。

特此公告。

东芯半导体股份有限公司董事会

2022 年 10 月 28 日

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