DB Energy S.A. — Audit Report / Information 2023

Oct 31, 2023

Raport DB ENERGY SA al. Armii Krajowej 45 50-541 Wrocław, Poland T: +48 71 337 13 25 F: +48 71 337 13 26 biuro@dbenergy.pl www.dbenergy.pl Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy KRS 0000685455 | NIP 8942995375 | REGON 021249140 Kapitał zakładowy: 347 646 zł Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą dotycząca sprawozdania z działalności Emitenta i Rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok obrotowy 2022/2023 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Rada Nadzorcza DB Energy SA zgodnie z §14 ust. 25 pkt. 1) Statutu DB Energy SA oraz zgodnie z wymogiem §71 ust. 1 pkt. 12) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) oraz art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, po rozpatrzeniu, niniejszym dokonuje według swojej najlepszej wiedzy pozytywnej oceny: 1) Rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku, 2) sprawozdania Zarządu z działalności Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Rada Nadzorcza dokonała oceny ww. sprawozdań na podstawie: 1) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd DB Energy, 2) sprawozdania niezależnego Biegłego Rewidenta z badania Rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku, 3) spotkania z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym Biegłym Rewidentem. Badanie Rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki DB Energy SA zostało przeprowadzone przez firmę audytorską UHY ECA Audyt Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, wpisana na prowadzoną przez Polską Agencją Nadzoru Audytowego listę firm audytorskich pod numerem 3886, która została wybrana przez Radę Nadzorczą na podstawie uchwały nr 2 z dnia 15 lipca 2022 roku w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Audytor w sporządzonym Sprawozdaniu z badania wyraził opinie bez zastrzeżeń o załączonym Rocznym Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Spółki DB Energy SA. Biegły Rewident w odniesieniu do Rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku stwierdził, że ww. sprawozdanie finansowe: 1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 30 czerwca 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, 2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, 3) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29.09.1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – t.j. Dz. U. z 2021 r., poz. 217 z późn. zm.). Na podstawie treści omawianego Rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki DB Energy SA, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki DB Energy SA oraz sprawozdania niezależnego Biegłego Rewidenta z badania ww. sprawozdania finansowego, Rada Nadzorcza niniejszym stwierdza według swojej najlepszej wiedzy, że: 1) Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku sporządzone zostało w ustalonym przepisami terminie, zgodnie z przepisami prawa, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, 2) Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku sporządzone zostało w ustalonym przepisami terminie, zgodnie z przepisami prawa oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, 3) Przedmiotowe sprawozdania przedstawiają prawidłowy i rzetelny obraz rozwoju, osiągnięć, sytuacji majątkowej i finansowej Spółki DB Energy SA oraz jej wynik finansowe za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku. W związku z powyższym, Rada Nadzorcza ocenia, według swojej najlepszej wiedzy, że Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki DB Energy SA za rok obrotowy 2022/2023 zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. DB ENERGY SA al. Armii Krajowej 45 50-541 Wrocław, Poland T: +48 71 337 13 25 F: +48 71 337 13 26 biuro@dbenergy.pl www.dbenergy.pl Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy KRS 0000685455 | NIP 8942995375 | REGON 021249140 Kapitał zakładowy: 347 646 zł Wrocław, 30 października 2023 roku Ireneusz Wąsowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Słoński Członek Rady Nadzorczej Rafał Władysław Pisz Członek Rady Nadzorczej Mariusz Aleksander Łoś Członek Rady Nadzorczej Wojciech Mróz Członek Rady Nadzorczej