Dashang Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 31, 2006

大商集团股份有限公司 2006 年中期报告摘要

大商集团股份有限公司 2006 年中期报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 本中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细 内容，应当仔细阅读中期报告全文。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 公司中期财务报告未经审计。

• 1.4 公司负责人牛钢，主管会计工作负责人李常玉及会计机构负责人（会计主管人员）闫莉声明：保 证中期报告中财务报告的真实、完整。

§2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

2.1 基本情况简介
股票简称	大商股份
股票代码	600694
上市证券交易所	上海证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜福德	刘艳华
联系地址	大连市中山区青三街1号	大连市中山区青三街1号
电话	0411-83643215	0411-83643215
传真	0411-83630358	0411-83630358
电子信箱	dsjt@sina.com.cn	lyh66838@sina.com.cn

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年 度期末增减（％）
流动资产	1,855,894,849.00	1,755,274,049.70	5.73
流动负债	4,007,422,777.65	3,516,053,769.55	13.98
总资产	6,831,569,379.09	6,280,180,841.04	8.78
股东权益（不含少数股东权 益）	2,473,057,628.72	2,369,401,480.83	4.37
每股净资产(元)	8.42	8.07	4.34
调整后的每股净资产(元)	8.28	7.95	4.15
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
净利润	180,457,160.67	136,873,203.55	31.84
扣除非经常性损益的净利润	179,291,015.44	136,740,612.74	31.12

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每股收益(元)	0.614	0.513	19.69
净资产收益率(%)	7.30	7.24	增加0.06 个百分点
经营活动产生的现金流量净 额	353,591,148.73	465,685,148.31	-24.07

2.2.2 非经常性损益项目

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
补贴收入	1,640,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	100,515.27
所得税影响数	-574,370.04
合计	1,166,145.23

2.2.3 国内外会计准则差异

□适用√不适用

§3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表 □适用√不适用

3.2 股东数量和持股情况

单位：股

					单位：股
报告期末股东总数					8,815
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例(%)	持股总数	持有非流通股数量	质押或冻结的 股份数量
大连大商国际有限公司	国有股东	29.5	86,646,986	86,646,986	0
大连市人民政府国有资产监 督管理委员会	国有股东	7.75	22,778,814	22,778,814	0
中国工商银行－广发策略优 选混合型证券投资基金	其他	3.18	9,338,401	0	未知
交通银行－科瑞证券投资基 金	其他	2.25	6,594,330	0	未知
中国银行－易方达策略成长 证券投资基金	其他	1.75	5,130,355	0	未知
全国社保基金一零九组合	其他	1.57	4,610,718	0	未知
中国工商银行－广发聚丰股 票型证券投资基金	其他	1.49	4,376,561	0	未知
兴和证券投资基金	其他	1.39	4,096,274	0	未知
久嘉证券投资基金	其他	1.35	3,960,000	0	未知
丰和价值证券投资基金	其他	1.27	3,738,129	0	未知

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前十名流通股股东持股情况
股东名称	持有流通股数量	股份种类
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金	9,338,401	人民币普通股
交通银行－科瑞证券投资基金	6,594,330	人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金	5,130,355	人民币普通股
全国社保基金一零九组合	4,610,718	人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金	4,376,561	人民币普通股
兴和证券投资基金	4,096,274	人民币普通股
久嘉证券投资基金	3,960,000	人民币普通股
丰和价值证券投资基金	3,738,129	人民币普通股
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金	3,464,425	人民币普通股
兴华证券投资基金	3,335,441	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明	国家股股股东与流通股股东之间无关联关系或 一致行动人情况，公司未知流通股股东之间的 关联关系或一致行动人情况。

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

√适用□不适用

√适用□不适用
新实际控制人名称	大连大商集团有限公司
刊登日期和报刊	2006年7月3日《上海证券报》、《中国证券报》

§4 董事、监事和高级管理人员

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用

§5 管理层讨论与分析

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率(%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务 成本比上 年同期增 减（％）	主营业务利润率比 上年同期增减（%）
分行业
商业零售	5,064,427,540.11	4,056,700,082.41	19.90	21.75	20.40	增加1.35 个百分点
分产品

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额54,409,668.87 元人民币。

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5.2 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年同期增减（％）
大连地区	2,076,153,551.83	13.74
抚顺地区	484,860,674.86	-6.52
大庆地区	864,926,909.15	16.80
营口地区	67,491,462.65	80.17
锦州地区	201,002,648.22	12.89
本溪地区	116,930,632.42	1.37
牡丹江地区	293,661,894.06	17.62
沈阳地区	387,647,803.97	77.22
长春地区		-100
辽阳地区	38,457,060.28	37.41
阜新地区	156,636,416.20	38.31
延吉地区	16,646,975.46	3.54
吉林地区	87,014,996.56	83.34
佳木斯地区	212,329,759.70	9.70
盘锦地区	88,035,082.97	71.79
鸡西地区	151,323,378.94	63.63
朝阳地区	21,215,904.18	15.55
通化地区	13,692,294.01
郑州地区	17,615,058.38
小计	5,295,642,503.84	18.96
内部销售抵销	114,609,649.71	-30.90
抵后合计	5,181,032,854.13	20.89

5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务

□适用√不适用

5.4 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

□适用√不适用

5.5 主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明

□适用√不适用

5.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

□适用√不适用

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• 5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√适用□不适用

报告期公司主营业务利润和期间费用占利润总额的比例比去年同期分别降低17.04％和20％，主 要原因系报告期公司其他业务利润大幅增长所致，由于公司对去年下半年收购新设立店铺和原有店铺 营业环境进行配套改造，完善服务功能，加大对知名品牌的引进力度，提高了公司所属店铺在当地的 知名度，使各店铺的其他业务利润得以提升。

5.8 募集资金使用情况

5.8.1 募集资金运用

□适用√不适用

5.8.2 变更项目情况

□适用√不适用

5.9 董事会下半年的经营计划修改计划

□适用√不适用

5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警 示及说明

□适用√不适用

5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明

□适用√不适用

5.12 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

□适用√不适用

§6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购或置入资产

√适用□不适用

（1）2005 年12 月30 日，本公司与青岛开发投资有限公司在青岛签署《青岛新城市广场项目资 产转让合同书》，公司以4.7 亿元人民币价格收购青岛新城市广场大楼9.37 万平方米资产和权益。 上述资产转让系经青岛市国资委批准公开挂牌转让，经评估确认总资产46753.77 万元，挂牌价格 47000 万元。本次资产收购已经2006 年2 月15 日公司2006 年度第1 次临时股东大会审议通过。报 告期公司投资500 万元注册成立青岛麦凯乐商贸有限公司，占100％权益。

（2）2006 年2 月24 日，公司与七台河市人民政府办公室签署《大商集团七台河投资项目协议 书》，并经公司第五届董事会第22 次会议审议通过。公司根据此协议以综合地价每平方米1000 元的 价格，受让位于七台河市桃山区大同街、山湖路的市政府办公楼原址10000 平方米的土地使用权，总

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价款1000 万元人民币。公司决定由全资子公司大商集团牡丹江百货大楼有限公司出资购买该宗土地 使用权，并拟投资1.38 亿元建设总建筑面积为42000 平方米的大型购物中心，并注册成立大商集团 七台河新玛特购物广场有限公司。

6.1.2 出售或置出资产 □适用√不适用

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务 状况的影响

√适用□不适用

6.2 担保事项

√适用□不适用

单位:亿元 币种:人民币

单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币	单位:亿元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 对象 名称	发生日期 （协议签 署日）	担保 金额	担保 类型	担保期		是否 履行 完毕	是否为关联 方担保（是 或否）
大连大商集 团有限公司	2006-07-11	4	一般 担保	公司为被担保人在2006 年7 月11 日至 2006 年12 月20 日期间签订的所有借款合 同项下全部借款本金和余额。		否	是
报告期内担保发生额合计				4
报告期末担保余额合计				4
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					0
报告期末对控股子公司担保余额合计					0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额					4
担保总额占公司净资产的比例(%)					16.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额					4
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 债务担保金额					0
担保总额超过净资产50％部分的金额					0
上述三项担保金额合计					4

6.3 重大关联交易

6.3.1 与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

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单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的 比例%	交易金额	占同类交易金额 的比例%
北京天客隆集团有限责 任公司	292,849.62	0.01
大连天河百盛购物中心	8,353,718.63	0.19
大庆乙烯百货商场有限 责任公司	9,236,648.52	0.21
大庆龙凤商场有限责任 公司	15,738,170.77	0.36
大庆市让胡芦商场股份 有限公司	19,575,491.75	0.45
大庆新东方服饰有限公 司	1,212,789.58	0.02
大连易玛特软件开发中 心			4,330,920.03	0.10
大连商业储运物流配送 中心			563,100.00	0.01
合计	54,409,668.87	1.25	4,894,020.03	0.11

6.3.2 关联债权债务往来

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关联方名称	上市公司向关 联方提供资金		关联方向上市 公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
大庆乙烯百货商场有限责 任公司	-157,201.53	0
大庆龙凤商场有限责任公 司	-317,394.22	0
大庆市让胡芦商场股份有 限公司	-387,524.92	0
大连易玛特软件开发中心	-266,014.00	0
大连大商集团有限公司	-16,215,587.20	141,357,142.86
大连大商集团房地产开发 有限公司	0	75,000,000.00
大庆庆萨商城有限公司	-2,219,581.14	0
大庆百大宾馆有限公司	-3,915,870.47	0
大庆市大楼出租车服务有 限公司			-170,135.22	2,324,244.78
大连易玛特软件开发中心			524,211.00	568,211.00
合计	-23,479,173.48	216,357,142.86	354,075.78	2,892,455.78

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其中：报告期内上市公司向控股股东之子公司提供资金的发生额-23,479,173.48 元人民币，上市公 司向控股股东及其子公司提供资金的余额216,357,142.86 元人民币。

6.4 重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

1、根据本公司与沈阳鹏利广场房产开发有限公司（以下简称“沈阳鹏利”）于2003 年1 月签订 的《租赁合同》，本公司承租鹏利广场A、B 座物业及周边设备。2005 年3 月沈阳鹏利以本公司拖欠 租金、违约为由，向辽宁省高级人民法院提起诉讼，请求：解除《租赁合同》、本公司支付到期租金 616.5 万元及违约金7000 万元。本公司接到“应诉通知书”后，已向辽宁省高院提起反诉，请求沈 阳鹏利赔偿经济损失900 万元。详见2005 年4 月30 日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的 《大商集团股份有限公司关于诉讼事项的公告》。本案仍在法院审理过程中，本公司将及时披露诉讼 进展情况。

• 2、关于日本清水建设株式会社因建筑合同纠纷事项诉国贸大厦一案，辽宁省高级人民法院于 2004 年12 月28 日做出 (2000)辽民初字第6 号《民事判决书》，判决结果为：

一、判决日本清水建设株式会社返还国贸大厦多支付的 9,380,841.00 美元的工程款；

二、支付给国贸大厦5,554,388.00 美元的工程质量整改费用，同时驳回双方的其他诉讼请求。 详见2004 年12 月31 日《上海证券报》、《中国证券报》公司公告。

对于上述判决结果，日本清水建设株式会社已于2005 年1 月24 日向最高人民法院提起上诉。最高人 民法院于2005 年8 月25 日就该上述案件进行了开庭审理。目前本案尚在审理之中。

3、鉴于大连国际商贸大厦有限公司原日方股东日本更生株式会社迈凯乐已经破产，2001 年11

月，日本国际协力银行因借款合同纠纷事项，将大连国际商贸大厦有限公司诉至辽宁省高级人民法 院。日本国际协力银行要求国贸大厦提前偿还借款本金、利息及相应的“未付款利息”。此外，根据 2004 年7 月签署的《转让合同》相关规定，日本更生迈凯乐株式会社以抵押物拍卖所得代国贸大厦 向日本国际协力银行偿还47,694,185.91 美元。该案件尚在辽宁省高级人民法院审理之中。

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√适用□不适用

1、本公司于2005 年12 月收购大连银泰百货有限公司60％股权，收购山东儒商服饰有限公司和 山东济南人民商场儒商百货有限公司全部股权。截至报告期末，本公司尚未完成上述三个公司重新注 册为本公司子公司的手续。因此，上述三个公司不能纳入本报告期合并报表范围。

2、经大连大商迈凯乐物业管理有限公司审议通过，并经上级审批部门批准，本公司之子公司大 连大商迈凯乐物业管理有限公司提前解散清算。因此，该公司未纳入合并报表的子公司之列。

3、辽河商业城是大连大商集团有限公司于2002 年10 月从华锦集团收购的，2004 年4 月为避免 同业竞争、关联交易，支持上市公司的发展，由本公司收购。辽河商业城员工基本为油田职工家属， 随着油田职工工资及福利待遇提高，商业城干部职工要求本公司提高工资和福利，并达到油田职工的 水平。其被本公司拒绝后，在华锦集团的暗示下，商业城的部分职工开始上访并脱离公司管理。为平 息和妥善解决问题，在辽宁省国资委等协调要求下，商业城即时交由华锦集团管理。但由于当时并未 明确当事各方法律地位，故相关财务法律手续至今未能妥定。本公司目前就有关问题与省国资委等有 关部门进行协商交涉。06 年3 月24 日大连大商集团有限公司代为偿付本公司相关投资款项1621.56 万元。

2006 年上半年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用

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大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 （万元）	大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 （万元）	报告期清欠总额 （万元）	清欠方式	清欠金额 （万元）	清欠时间(月份)
期初	期末
21,370.82	14,135.71	7,235.11	现金清偿	2,235.11	3
			现金清偿	5,000	5
大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金及清欠 情况的具体说明		2006 年8 月，公司关联企业分三次以现金方式向公司偿还剩余占用 资金14135.71 万元。截至2006 年8 月11 日，公司已经完成全部非 经营性资金占用的清欠工作。

2006 年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表

□适用√不适用

6.6 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

□适用√不适用

6.7 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用

未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明

□适用√不适用

§7 财务报告

7.1 审计意见 财务报告 √未经审计 □审计

7.2 披露比较式合并及母公司的利润表

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利润及利润分配表 2006 年1-6 月

编制单位: 大商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	合并	合并	母公司	母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	5,181,032,854.13	4,285,804,782.87	2,454,864,155.87	2,176,257,128.43
减：主营业务成本	4,358,609,110.29	3,602,763,812.98	2,120,793,695.14	1,875,721,033.03
主营业务税金及附加	29,698,525.86	22,013,466.59	12,881,707.78	10,113,990.39
二、主营业务利润（亏损以“- ”号填列）	792,725,217.98	661,027,503.30	321,188,752.95	290,422,105.01
加：其他业务利润（亏损以“- ”号填列）	263,209,194.40	196,015,548.05	128,425,478.15	118,939,402.24
减: 营业费用	133,279,672.33	135,787,746.09	75,590,492.59	85,898,870.23
管理费用	583,642,293.61	456,921,735.69	279,521,003.35	209,305,431.30
财务费用	40,783,779.31	62,517,162.76	1,055,960.60	27,992,593.65
三、营业利润（亏损以“-”号 填列）	298,228,667.13	201,816,406.81	93,446,774.56	86,164,612.07
加：投资收益（损失以“-”号 填列）	-5,060,028.46	1,991,126.92	128,962,558.69	85,021,337.48
补贴收入	1,640,000.00		1,640,000.00
营业外收入	2,902,047.94	2,791,822.28	1,912,411.00	1,191,464.52
减：营业外支出	2,801,532.67	2,593,925.55	2,251,001.93	782,426.25
四、利润总额（亏损总额以“- ”号填列）	294,909,153.94	204,005,430.46	223,710,742.32	171,594,987.82
减：所得税	103,507,067.90	60,940,338.19	43,253,581.65	34,721,784.27
减：少数股东损益	9,783,579.86	13,964,636.62
加：未确认投资损失(合并报表 填列)	-1,161,345.51	7,772,747.90
五、净利润（亏损以“-”号填 列）	180,457,160.67	136,873,203.55	180,457,160.67	136,873,203.55

公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉

7.3 报表附注

7.3.1 本报告期会计政策变更和会计差错更正。

本期公司存在会计估计的变更，即公司对所核算的房屋装修费（公司拥有产权的房屋）的摊销年 限由15 年变更为10 年。变更原因：房屋装修费的摊销年限原为15 年，系公司根据当时市场的实际 情况确定的，随着经济的快速发展以及消费者对市场需求的变化，公司结合自身的实际情况决定将摊 销年限变更为10 年。因房屋装修费摊销年限的变更对公司本期损益的影响额为9,991,633.00 元。

7.3.2 报告其内公司财务报表合并范围发生变化情况。

  - 1、本年度新增纳入合并报表范围的子公司：

• 本年度新增纳入合并报表范围的子公司有青岛麦凯乐、阜新新玛特、郑州新玛特、七台河新玛特

• 和沈阳房地产。

• （1）本年度控股子公司控股比例变动情况如下： 本期控股子公司控股比例无变化。

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大商集团股份有限公司 2006 年中期报告摘要

（2）本年度新设立的子公司如下：

青岛麦凯乐、郑州新玛特、七台河新玛特和沈阳房地产系公司本年度新成立的子公司，成立日期 分别为2006 年3 月10 日、2006 年6 月1 日、2006 年3 月24 日、2006 年6 月27 日。

• 2、本年度拥有被投资单位50%以上的权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司：

本年度拥有被投资单位50%以上的权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司有迈凯乐物业和中 百联。迈凯乐物业2006 年6 月30 日资产总额和2006 年1—6 月销售收入总额及利润总额分别为 13,792,051.96 元、15,202.00 元和-63,138.52 元；中百联2006 年6 月30 日资产总额和2006 年 1—6 月销售收入总额及利润总额分别为 15,593,308.96 元、5,251,573.95 元和265,908.55 元。根 据财政部财会二字（1996）2 号文的有关规定，其资产总额、销售收入及利润总额均未达到母公司资 产总额、销售收入及利润总额的10%，故未予以合并，只按权益法核算。

此外，迈凯乐物业已于2006 年6 月开始清算，现清算正在进行中。

董事长：牛钢

大商集团股份有限公司

2006 年8 月29 日

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