Dashang Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 9, 2002

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大商集团股份有限公司 2002 年半年度报告

OO 二 二年八月

大商集团股份有限公司

2002 年半年度报告

重 要 提 示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。

公司半年度财务会计报告未经审计。

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

目 录

3 第一节 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 第二节 股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 第三节 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 第四节 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 10 第五节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 13 第六节 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 34 第七节 备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 35 附表一：资产负债表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 37 附表二：利润表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 38 附表三：现金流量表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

第一节 公司基本情况

一、公司简介

( 一 ) 公司法定中文名称：大商集团股份有限公司

• 英 文 名 称： DASHANG GROUP CO.,LTD

• DSG

• 英 文 缩 写：

( 二 ) 公司股票上市交易所：上海证券交易所

• 股 票 简 称：大商股份

股 票 代 码： 600694

( 三 ) 公司注册（办公）地址：大连市中山区青三街 1 号

• 116001

• 邮 政 编 码：

公司国际互联网网址： http ： //www.dsjt.com

• 电 子 信 箱： dsjt@dalian-gov.net

( 四 ) 公司法定代表人：牛 钢

( 五 ) 公司董事会秘书：姜福德

董事会证券事务代表：刘艳华

• 1

• 联 系 地 址：大连市中山区青三街 号公司证券部

0411-3643215 联 系 电 话：

0411-3630358 传 真：

• LYH66838@sina.com

• 电 子 信 箱：

• ( 六 ) 公司信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》

登载半年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn

1 半年度报告备置地点：大连市中山区青三街 号公司证券部

二、主要财务数据和指标

( 一 ) 资产负债表主要数据和指标 单位：人民币元

(一)资产负债表主要数据和	指标	单位：人民币元
项 目	期末数	期初数
股东权益(不含少数股东权益)	1,271,762,285.27	1,227,634,542.34
每股净资产	4.76	4.60
调整后每股净资产	4.65	4.47

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( 二 ) 利润表主要数据和指标 单位：人民币元

项 目	本期数	去年同期数
净利润	44,127,742.93	39,055,627.97
扣除非经常性损益后的净利润	43,572,195.38	38,921,053.25
全面摊薄净资产收益率	3.47%	4.59%
扣除非经常性损益后加权平均净 资产收益率	3.49%	4.68%
每股收益（全面摊薄）	0.17	0.17
每股经营活动产生的现金流量净额	0.38	0.43

注：扣除非经常性损益指标中，扣除的非经常性损益项目及金额：营业外收支净额 555,547.55 元，所得税影响数 273,627.90 元。

第二节 股本变动和主要股东持股情况

• 一、报告期内公司股本结构未发生变化。

• 60807

• 二、报告期末公司股东总数为 户。

三、报告期末公司前十名股东持股情况

股 东 名 称	年末持股数量（股）	占总股本比例（%）	性 质
1、大连市国有资产管理局	99,478,000	37.25	国家股
2、西南证券有限责任公司	13,184,937	4.94	流通股
3、海通证券有限公司	8,865,957	3.32	流通股
4、大连国际信托投资公司	2,287,350	0.86	法人股
5、通乾基金	2,141,045	0.80	流通股
6、天华基金	2,119,911	0.79	流通股
7、锦州恒源实业有限公司	1,768,000	0.66	法人股
8、中电商务	1,604,000	0.60	流通股
9、青旅股份	1,266,210	0.47	流通股
10、浦东标三	1,238,182	0.46	流通股

• 1 5%

• 注： 、持公司 以上股份的股东是大连市国有资产管理局，报告期内其所持股

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份未发生变化亦无质押或冻结情况。

• 2 2001 、西南证券有限责任公司所持股份系公司 年度实施增资配股社会公众股余

• 额包销所致，其未与公司约定其持股期限。

• 3 、前十名股东中，法人股股东无关联关系，其所持股份报告期内未发生变化，亦

• 无质押或冻结情况。流通股股东公司未知其之间是否存在关联关系。

四、报告期内公司控股股东或实际控制人情况未发生变化。

第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。

二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

2002 3 25 经 年 月 日公司董事会审议通过，何其德因合同期满，免去公司副总裁职 务，聘任陈乐德、孟浩为公司副总裁。

经 2002 年 4 月 29 日公司 2001 年度股东大会审议通过，增选史德刚、尉世鹏为公 司第四届董事会独立董事。

第四节 管理层讨论与分析

一、报告期公司经营成果及财务状况分析（单位：人民币元）

项 目	本期数	上年同期数	同比（+/-）
主营业务收入	1,322,337,398.68	811,367,836.32	62.98%
主营业务利润	212,829,424.86	126,370,498.55	68.42%
其他业务利润	56,280,857.79	31,012,138.20	81.48%
净利润	44,127,742.93	39,055,627.97	12.99%
现金及现金等价物净增减额	-202,794,264.75	-136,698,467.36	48.35%

变动的原因：

• 1 、主营业务收入、主营业务利润、净利润较上年同期有较大幅度的增长，主要系

• 本期比去年同期增加本溪商业大厦、牡丹江百货大楼、大连新玛特和大庆新玛特经营 单位，而使公司财务状况发生了较大变化。

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• 2 81.48% 、其他业务利润较上年同期增长 ，主要系本期新增本溪商业大厦、牡丹江

• 百货大楼、大连新玛特和大庆新玛特四个经营单位，扩大了柜台出租、仓储运输和广 告等业务收入所致。

• 3 48.35% 、现金及现金等价物本期减少额比同期增加 ，主要系本期公司改造装修

• 沈阳新玛特、昌临新玛特超市，以及支付大庆新玛特收购款及工程款和本溪商业大厦、 牡丹江百货大楼装修改造等工程款项。

项 目	期末数	年初数	同比（+/-）%
货币资金	120,331,089.87	323,125,354.62	-62.76
在建工程	229,403,425.45	70,583,816.89	225.01
其它应付款	270,711,367.05	445,038,846.41	-39.17
股东权益	1,271,762,285.27	1,227,634,542.34	3.59
总 资 产	2,370,981,374.56	2,509,951,718.38	-5.54

变动的原因：

• 1 62.76% 、货币资金减少 ，主要系配股募集资金的使用和公司装修改造沈阳新玛特、

• 昌临新玛特超市等项目，支付大庆新玛特收购款及工程款等使货币资金减少。

• 2 、在建工程增加主要系本期公司装修改造沈阳新玛特等项目增加所致。

• 3 、其它应付款减少主要系支付了大庆新玛特收购款及工程款、本溪、牡丹江装修

• 改造等工程款项。

• 4 、股东权益增加主要系报告期实现的净利润。

• 5 、总资产减少主要系本期货币资金、应收款项、应付股利、其它应付款等减少所

• 致。

二、报告期公司的经营情况

• ( 一 ) 公司主营业务的范围及其经营状况

• 1 、公司主营业务范围

公司主营商品零售兼批发、加工服务、仓储、农副产品收购、电子计算机技术服务、 经销本系统商品技术的进出口业务、出租柜台、展览策划等。

• 2 、报告期公司经营状况

上半年，公司按照年初董事会制定的“十五”发展规划总体目标，紧紧围绕“商品 年”为中心，积极开展工作。各主力店根据各自的经营定位，加快商品的引进和经营

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布局的调整，改善商品结构，提高经营档次；强化营销、促销工作，更新形式和手段。 首先，以年初三大传统节日市场热销为契机，展开全面营销攻势，取得首季开门红； 以“经营绿色商品”活动为主线，积极引导消费，扩大声势，营造氛围；抓住“五一” 黄金周旺销的有利时机，做足营销文章，以良好开局确保全年业绩的稳定增长。第二， 整合外埠资源，强化对购并企业的一体化管理，对抚百、锦百在确保其现有竞争优势 的前提下，积极转变经营业态，大力发展超市连锁业，并拓展经营领域，实施特色经 营，努力向集购物、休闲为一体的大型购物广场方向迈进；对牡百和本溪大厦实施有 效管理，保持其强劲增效。上半抚百、锦百、牡百和本溪大厦共实现销售收入 53,421.09 3718.22 万元，实现利润 万元。第三，拓展经营思路，延伸经营领域，以系统化、专 业化管理，全新打造新玛特品牌，实现经营模式、业务流程、服务水准等的一致性。 新玛特大连店和大庆店不仅以其业态丰富、功能齐全、个性鲜明及恰当的市场定位而 引领时尚，赢得市场，更为公司带来较丰厚的经济回报，上半年共实现销售收入 18,005.66 万元，实现利润 1150.39 万元。第四，更新经营观念，突出特色经营，交家电公针对 自身的专业性经营特点，进一步调整和优化商品结构，突出“专而精”、“精而全”的 7825.12 家电经营特点，同时借首届大商“电视节”把销售推向高潮，上半年取得销售 万元 , 利润 408.94 万元的好成绩；第五，注重其他业务开发和建设，针对贸易大世界、 食品城等的经营特点，以效益为宗旨，以市场为导向，积极拓展业务领域，丰富服务 6168.46 功能，进一步巩固其市场份额，上半年市场摊位出租收入共实现 万元。 ( 二 ) 公司主营业务及地区构成情况

报告期公司主营业务及其结构与前一报告期无变化，商品零售仍为主营业务的主 导，占 99.18% 。从主营业务构成上看，商品零售收入实现 131,145.88 万元，商品销售 成本 109,587.97 万元，销售毛利 21,557.91 万元，商品销售毛利率 16.44% 。

上半年公司实现主营业务收入 132,233.74 万元，同比增长 62.98% ；主营业务利润 实现 19,968.46 万元，同比增长 58.02% 。按地区分布公司主营业务收入构成情况如下 （单位：人民币元）：

地 区	主营业务收入	主营业务成本
大连地区	771,986,001.06	637,877,644.80
抚顺地区	210,138,185.28	170,498,059.00
锦州地区	137,629,548.66	122,007,581.93

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营口地区	16,140,475.23	14,784,327.18
本溪地区	79,682,827.80	65,041,101.79
牡丹江地区	106,760,360.65	90,808,422.05
合 计	1,322,337,398.68	1,101,017,136.75

• ( 三 ) 报告期内公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。

三、报告期公司投资情况

• ( 一 ) 报告期募集资金使用情况

• 1 、募集资金使用情况

公司 2001 年 8 月实施增资配股，共募集资金 37,995.4 万元。募集资金的使用延续 到本年度，截止本报告期末，募集资金使用情况如下（单位：人民币万元）：

项目 名称	计划投资情况	计划投资情况	计划投资情况	计划投资情况	实际投资情况	实际投资情况	实际投资情况	实际投资情况
	收购款	装修改造	营运资金	合计	收购款	装修改造	营运资金	合计
本商厦	600	4000	1000	5600	600	2677.7	1663.9	4941.60
牡 百	129.55	4000	1000	5129.55	129.55	3996	519.92	4645.47
大庆店	15000	-	-	15000	15000	-	-	15000
中百联	1020	-	-	1020	1020	-	-	1020
西安路	-	8000	1500	9500	沈阳新玛特收购款9500			9500
补充流动资金		1745.85		1745.85	1745.85			1745.85
合 计	37,995.4				36,852.92

截止到本报告期末，按计划共使用募集资金 36,852.92 万元，公司将严格按照《配 股说明书》承诺的投资计划，继续合理安排其余募集资金的使用。

• 2 、前次募集资金变更情况及变更投资项目的进展

公司原计划投向大商西安路超市的项目资金，由于该项目动迁工作在动迁审批环 节上存在障碍，导致项目建设用地上的建筑物无法动迁，给项目的实施时间带来较大 不确定性，致使该项目未投入建设。根据 2002 年 4 月 29 日公司 2001 年度股东大会审 3 议批准，公司变更该项目的募集资金，用于支付收购沈阳国贸大厦的首付款（详见 27 月 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告）。收购后，公司将其建设为沈阳 新玛特购物休闲广场，并聘请国际知名的零售专家进行管理。

3 、募集资金使用效果

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2001 除上述募集资金变更使用外，公司其它募集资金的使用均按照《 年配股说明 书》中“募集资金使用计划”规定的项目、数额、要求进行投资，并已取得较好的收 益，今年上半年前次募集资金使用效果如下（单位：人民币万元）

项 目 名 称	主营业务收入	实现利润
本溪商业大厦	7968.28	780.85
牡丹江百货大楼	10,676.04	413.10
大庆新玛特购物休闲广场	8585.50	452.13
中百联合商业发展有限公司	42.25	0.20
沈阳新玛特购物休闲广场	尚未营业
合 计	27,272.07	1646.28

( 二 ) 报告期公司重大非募股资金投资使用情况

经公司 2001 年度股东大会批准，公司以 1.9 亿元的价格对沈阳国贸大厦进行收购。 SHOPPING MALL 收购后，公司将该项目建成集购休闲为一体 式的大型购物休闲广 场。项目预计总投资 3.5 亿元，其中 9500 万元为前次募集资金，其余为公司自筹资金。 报告期公司共投资 15,818.54 万元，其中自筹资金 6318.54 万元。 6 月 28 日项目举行了 改造后的群楼封顶仪式，截止报告期末，该项目正处于设备安装和内外装修阶段。

四、报告期公司经营成果与期初计划的比较

上半年，公司实现主营业务收入 132,233.74 万元，主营业务成本 110,101.71 万元， 完成了上半年的经营计划。

五、公司下半年经营计划

下半年，公司将继续按照董事会制定的对外规模发展和对内整合提高齐头并进战 略，以发展为主线，加快本市及外埠店铺开发与建设。下半年，公司将在上半年业绩 10 增长的情况下，继续保持稳定发展势头，下半年实现主营业务收入 亿元，主营业务 8.3 成本 亿元，强化费用管理，确保毛利率水平，以保证全年目标的实现。

( 一 ) 继续完成沈阳新玛特、抚顺新玛特和葫芦岛新玛特的工程收尾工作，力争在年 内开业，改造昌临新玛特购物休闲广场的地上部分，力求使上述项目在设施、管理、 商品、信誉和效益等均达一流水平，外在形象与内在品质达到完美统一，塑造新玛特 新的民族商业品牌形象，并逐步在东北地区构筑起一个多业态的经营体系和连锁零售 网络。

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( 二 ) 坚持以“商品年”活动为主线，各主力店根据各自的经营定位，加快商品结构 和经营布局的调整，着力引进名、优、新品牌，并通过销售排名，实行优胜劣汰，以 提升各店铺整体形象，提高收益水平。

( 三 ) 深入研究商品经营的内涵，创新营销工作的内容与形式，突出季节变化和重大 纪念日促销工作的艺术和水平，发挥公司店铺多、业态全、功能齐的优势，积极引导 消费，引领时尚，以扩大商品销售，增强市场竞争能力。

( 四 ) 提高服务工作管理水平，继续开展服务创新工程活动，推行知识营销和智能化 服务，把塑造知识型、艺术型、技能型的服务品牌作为提高经济效益、增强企业核心 竞争力的重要手段，实现由微笑服务向知识服务、智能服务的转变。

( 五 ) 继续深入开展 ISO9001 ： 2000 质量管理体系的认证工作，逐步建立起规范化、 系统化、法制化、现代化的商业管理体系，加强经营的基础管理工作，不断提升总部 经营管理水平。

( 六 ) 完善公司职能设置，进一步抓好物流配送中心的运营。通过集中采购、统一配 送，方便、快捷、低成本配送商品，建立起集商流、物流、信息流于一体的物流配送 体系，以垂直管理、进销分离为运营机制，加强规模化经营和区域主控，满足公司多 业态、规模日益壮大的发展需要。

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格对照中国证监会有关文件的要求，积极完善公司的治理结构， 修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《监事会议 事规则》，并制定了《独立董事工作制度》，经 2002 年 4 月 29 日公司 2001 年度股东大 会审议通过增选史德刚、尉世鹏为公司第四届董事会独立董事，修改了《公司章程》 部分条款。

按照国家经贸委和中国证监会关于在上市公司建立现代企业制度的指示精神，报告 6 25 期公司进行了认真细致的自查，并经 月 公司董事会审议，通过了《大商集团股份 有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。报告期末，公司治理的实际状况与中国 证监会有关文件的要求不存在重大差异。

二、报告期内公司利润分配方案实施情况

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

经 2002 年 4 月 29 日公司 2001 年度股东大会审议批准，公司 2001 年度利润分配方 案为：以 2001 年末总股本 267,016,905 股为基数，向全体股东每股派 0.20 元（含税） 6 20 6 25 现金红利。 月 日公司刊登了《分红派息实施公告》，股权登记日为 月 日，除 6 26 7 1 息日为 月 日，红利发放日为 月 日。

三、持续到报告期的诉讼、仲裁事项

2001 10 本公司诉大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，于 年 月向辽宁省高级 2001 10 16 人民法院提起诉讼，辽宁省高院受理了此案，并于 年 月 日第一次开庭审理， 2001 10 18 目前此案正在辽宁省高院进一步审理当中。详见 年 月 日《上海证券报》和 《中国证券报》。

四、报告期内公司收购资产情况

1 、收购沈阳国贸大厦资产

经 2002 年 4 月 29 日公司 2001 年度股东大会审议批准，公司以 1.9 亿元的价格收 6.3 购沈阳国贸大厦资产。该大厦建筑面积 万平方米，地下二层，地上五层，局部六 层。收购后，公司将把其建成集购物休闲为一体的沈阳新玛特购物休闲广场，并聘请 3.5 2002 3 27 国际知名的零售专家进行管理。该项目预计总投资 亿元。详见 年 月 日《上 海证券报》和《中国证券报》公司公告。

2 、收购抚顺商业城、抚顺商贸大厦资产

经 2002 年 6 月 19 日公司董事会审议批准，公司以 0 元的价格对抚顺商业城、抚 顺商贸大厦资产进行收购。

抚顺商业城：成立于 1992 年 12 月 28 日，地处抚顺市繁华的市中心商业区，注册 资本 397 万元，建筑面积 2.13 万平方米，营业面积 1.58 万平方米。公司主要经营范围 为租赁柜台、副食品、其他食品、百货、针纺织品、五金交电、日用杂品、通讯器材 等。

抚顺商贸大厦：前身为抚顺七百商店，创建于 1952 年， 1996 年建成抚顺商贸大厦。 240 该公司注册资本 万元，是集购物、娱乐、休闲、健身于一体的现代化综合性商业 企业，占地面积 9484 平方米，建筑面积 2.34 万平方米。

购并后，公司将投入资金对上述两企业进行重新装修改造和增加营运资金，改善 其财务状况，优化其购物环境，并对其进行改制，输入“大商管理模式”，实施一体化 管理，以扩大销售收入，提高市场占有率，进一步巩固公司在当地的竞争优势。详见

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• 2002 6 21 年 月 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。

五、报告期发生的重大关联交易事项

• ( 一 ) 采购货物：公司从大连大商供配货中心进货 38,080.64 万元，占公司本期总进 货量的 29.14% 。系根据双方签订的配送协议，按市场价格结算。

• ( 二 ) 关联方往来款项余额：报告期末与大连大商供配货中心之间应付款项为 6139.58 万元。

• ( 三 ) 公司短期贷款 41,600 万元由大连商场集团公司提供担保。

六、重大合同及其履行情况

• ( 一 ) 报告期内公司租赁其他公司资产情况

2002 4 18 年 月 日本公司与大连开发区银海房地产开发公司签订《房屋租赁合同》， 租赁大连开发区本溪街 3 号昌临大厦地下一层，面积 9000 平方米，本公司拟在此开超 6 26 市。 月 日该超市已正式开业纳客，成为大连开发区面积最大、最为标准的超级市 6 26 场。同时 月 日本公司与银海房地产开发公司又签订了《租赁协议书》，获得昌临 大厦地上六层的经营权，本公司拟在此装修改造一个新玛特购物休闲广场。地下一层 6.5 1200 20 至地上六层总建筑面积 万平方米，包括超市年总租金为 万元，租凭期限为 6 年。目前地上 层正处于装修阶段，预计将于下半年开业。

( 二 ) 其它重大合同

1 2002 3 20 、 年 月 日本公司与沈阳东胜房产开发有限公司签订《沈阳国贸大厦资 产转让协议》，本公司以 1.9 亿元的价格对其进行收购。收购后，本公司将对其进行扩 建、装修及完善内部设施等，并将其更名为大商集团新玛特购物休闲广场沈阳店。目 前该项目改造后的群楼已经封顶，正处于设备安装和内外装修阶段。

2 、 2002 年 6 月 19 日本公司与抚顺市商业贸易国有资产经营公司签订《大商集团 股份有限公司购并抚顺商业城协议》和《大商集团股份有限公司购并抚顺商贸大厦协 0 6 21 议》，本公司将以 元的价格对上述两企业进行收购。详见 月 日《上海证券报》 和《中国证券报》公司公告。

3 、根据本公司与抚顺市国土规划管理局签订的《国有土地使用权出让合同》，本公 8 8753 司受让位于抚顺市顺城区临江路中段 号的一宗土地，面积 平方米，用途为商业， 土地出让年期为 40 年，土地出让金为 900 万元。本公司将在此建设新玛特购物休闲广 2.1 2002 4 场（抚顺店），总建筑面积 万平方米，地上四层，地下一层，项目于 年 月末

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开工，目前项目的主体工程已经封顶，预计下半年将建成开业。

4 、根据本公司与葫芦岛金鑫企业集团签订《协议书》，本公司以租赁方式租用位于 20 100 葫芦岛市连山区龙潭步行商业街西端的六层商用建筑，租赁期为 年，年保底租金 2.7 万元。本公司将其改造为新玛特购物休闲广场（葫芦岛店），总建筑面积 万平方米， 3000 另有 平方米下沉广场。报告期末项目正处于内外装修阶段，预计下半年将建成开 业。

• ( 三 ) 公司无报告期内发生或以前期间延续到本报告期的重大担保事项。

• ( 四 ) 公司无报告期内发生或以前期间延续到本报告期的重大委托理财事项。

5% 5% 七、报告期内或以前期间发生持续到报告期，公司或持有公司股份 以上（含 ） 的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

• 八、公司本期财务报告未经审计。

九、报告期内其他重大事项

2002 6 25 年 月 日公司董事会召开会议，会议一致审议并通过了《大商集团股份有 限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。

第六节 财务报告（未经审计）

一、会计报表（附后）

二、会计报表附注

( 一 ) 主要会计政策

• 1 、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规

定。

• 2 1 1 12 31 、会计年度：每年 月 日至 月 日。

• 3 、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。

• 4 、记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价

• 基础。

• 5 、现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金

• 额现金，价值变动风险很小的投资。

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

• 6 、坏帐核算方法：

坏帐确认标准：

• (1) 对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；

• (2) 因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。

坏帐损失采用备抵法核算。公司坏帐准备按帐龄分析法计提。规定计提的比例为： 3 10% 帐龄在 年以内的，按应收款项（包括应收帐款和其它应收款，下同）余额的 计 3 40% 提；帐龄在 年以上的，按应收款项余额的 计提。

7 、存货核算方法：

存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。存货按取得时的实际成本计价，存 货的发出采用先进先出法核算，低值易耗品采用五五摊销法核算。

期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备按期末单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额计提，预计的跌价损失计入当期损益。 8 、长期投资的核算：

• (1) 长期债权投资：

A. 债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到 期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢 价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息 减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时， 以实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资损益。

B. 其它债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。

(2) 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取 20% 的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 以下且不具 20% 50% 有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 至 或 20 虽投资不超过 ％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表 50% 50 决权资本总额 以上或虽投资不超过 ％但具有实际控制权的，按权益法核算并编 制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占 份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。

(3) 长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。

9 、固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元 以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、电子设备等。固定资产按实际 成本计价。

5% 固定资产折旧采用直线法，按原值的 计留残值，各类固定资产折旧年限确定如 下：

类 别 折旧年限 年折旧率 20 —35 4.75%— 2.71% 房屋建筑物 年 年 机器设备 10 年 —20 年 9.5% — 4.75% 运输设备 10 年 9.5% 家具用具 5 年 19% 电子设备 5 年 19%

期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价 值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 10 、在建工程：

在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。

• 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的；

• (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益

• 具有很大的不确定性；

• (3) 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 11 、无形资产：

• (1) 无形资产计价

• A 、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；

• B 、投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；

• C 、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘

• 请律师等费用计价。

• (2) 无形资产摊销方法

无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

10 销，合同和 法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过 年的期限 摊销。

(3) 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用 项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目 时，将土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。

(4) 期末按单项无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于帐面价 值的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。

(5) 公司无形资产包括土地使用权、房屋使用权、天桥使用权、电脑软件费。土地 40 20 20 使用权按 年摊销；房屋使用权按 年摊销；天桥使用权按 年摊销；电脑软件费 5 按 年摊销。

12 、长期待摊费用： (1) 固定资产改良工程支出，按 10 年摊销； (2) 期初进项税按 当地税务局每年核定的数额摊销； (3) 筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外）， 先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 13 、借款费用的核算方法

为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预 定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可 使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 外，其它借款费用于发生当期，直接计入财务费用。

14 、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现。

15 、所得税：所得税的会计处理方法采用应付税款法。

16 : 、合并会计报表的编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字 （ 96 ） 2 号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有 50% 以上（不 50% 含 ）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不 10% 到母公司资产总额和利润总额 的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并时，公 司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制 度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。

公司在编制合并会计报表时，对子公司当年提取的盈余公积按公司所拥有的权益 性资本的比例，相应调整公司当年提取盈余公积。

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( 二 ) 税项：

• 1 33% 、企业所得税：按 缴纳。

• 2 、流转税

税 种 税 目 税率

13% 17% 增值税 商品销售收入 、

3% 5% 营业税 租金收入、运输收入 、

5% 消费税 黄金白金饰品销售收入

• 3 、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税

• 7% 3% 1%

• 的 和 缴纳，地方教育费附加按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的 缴纳， 3%

• 地方文化建设费按文化娱乐业收入的 缴纳。

• 4 、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入

• 当期费用。

( 三 ) 控股子公司及合营企业

• 1 、控股子公司及合营企业 单位：人民币万元

公 司 名 称	注册地	法 定 代表人	注册 资本	经营范围	公 司 投资额	占权益 比 例	是否 合并
大商集团抚顺百货大 楼有限公司	抚顺	王志敏	7,780	百货、针织、五金 交电等	、 7,002	90%	是
大商集团锦州百货大 楼有限公司	锦州	曾 刚	3,889	百货、针织、五金 交电等	、 3,500	90%	是
大商集团营口百货大 楼有限公司	营口	刘 洪	3,000	百货、针织、五金 交电等	、 2,700	90%	是
大商集团牡丹江百货 大楼有限公司	牡丹江	丁元德	5,700	百货、针织、五金 交电等	、 5,130	90%	是
大商集团本溪商业大 厦有限公司	本溪	王 毅	6,220	百货、针织、五金 交电等	、 5,598	90%	是
中百商业联合发展有 限公司	北京	牛 钢	1,500	百货、针织、五金 交电等	、 1,020	68%	否
大连大商迈凯乐物业 管理有限公司	大连	韩德良	300	国际商贸大厦、物 业管理	153	51%	否

大商集团抚顺百货大楼有限公司以下简称抚顺百货大楼；

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

大商集团锦州百货大楼有限公司以下简称锦州百货大楼；

大商集团营口百货大楼有限公司以下简称营口百货大楼； 大商集团牡丹江百货大楼有限公司以下简称牡丹江百货大楼； 大商集团本溪商业大厦有限公司以下简称本溪商业大厦。

• 2 、本年度纳入合并报表的控股子公司

本年度纳入合并报表的子公司与上年相比未发生变化。

( 四 ) 会计报表附注：

1 、 货币资金 单位：人民币元

	单位：人民币元
期初数	期末数
34,133.38	41,017.13
323,091,221.24	120,290,072.74
323,125,354.62	120,331,089.87

货币资金期末比期初减少了 202,794,264.75 元，降低率为 62.76% ，减少原因主要 系配股募集资金的使用和装修改造了沈阳新玛特购物休闲广场以及支付了大庆新玛特 购物休闲广场收购款。

2 、 应收帐款 单位：人民币元

2、	收帐款			单位	：人民	币元
帐 龄	期初数	比例(%)	坏帐准备	期末数	比例(%)	坏帐准备
一年以内	4,160,166.19	20.84	416,016.62	3,396,205.77	18.90	416,016.62
一至二年	3,045,471.98	15.25	304,547.20	3,178,496.36	17.69	304,547.20
二至三年	6,779,825.65	33.96	677,982.57	7,094,267.59	39.48	677,982.57
三年以上	5,980,487.61	29.95	2,392,195.03	4,300,259.37	23.93	2,361,261.10
合 计	19,965,951.43	100	3,790,741.42	17,969,229.09	100	3,759,807.49

• 注： (1) 无持有公司 5% （含 5% ）以上股份的股东欠款；

• (2) 前 5 名欠款单位总额为 4,586,379.62 元，占期末应收帐款总额的 25.52% ；

• 3 、 其它应收款 单位：人民币元

帐 龄	期初数	比例 (%)	坏帐准备	期末数	比例 (%)	坏帐准备
一年以内	36,973,442.59	60.21	2,324,145.35	34,256,743.98	59.72	2,324,145.35

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

一至二年	811,136.93	1.32	81,113.69	1,347,985.62	2.35	81,113.69
二至三年	18,443,918.90	30.04	1,844,391.89	16,112,934.11	28.08	1,844,391.89
三年以上	5,178,171.05	8.43	2,071,268.42	5,648,738.23	9.85	2,831,813.13
合 计	61,406,669.47	100	6,320,919.35	57,366,401.94	100	7,081,464.06

• 注： (1) 无持有公司 5% （含 5% ）以上股份的股东欠款；

• (2) 前 5 名欠款单位总额为 21,524,379.43 元，占期末其它应收款总额的 37.52% ；

• 4 、 预付帐款 单位：人民币元

4、预付帐款			单位：人民币	元
帐 龄 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计	期初数	占比例（%）	期末数	占比例（%）
	10,419,538.88	100	2,829,471.79	85.68%
			472,880.09	14.32%
	10,419,538.88	100	3,302,351.88	100

• 注：无持有公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款。

• 5 、 存货及存货跌价准备 单位：人民币元

5、存货	及存货跌价准备	及存货跌价准备	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	期 初 数		期 末 数
	金 额	跌价准备	金 额	跌价准备
库存商品	209,506,014.53	34,227,225.38	197,674,004.76	27,499,144.46
库存材料	1,314,152.88		6,696,559.47
低值易耗品	6,209,541.42		1,367,937.87
合 计	217,029,708.83	34,227,225.38	205,738,502.10	27,499,144.46

注：存货跌价准备系根据存货帐面成本与可变现净值孰低进行计提。

• 6 、 待摊费用 单位：人民币元

6、待	摊费用			单位：人民币	元
类别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	结余原因
取暖费	508,217.60	1,935,904.95	2,169,126.64	274,995.91	受益期限未到
保险费	415,164.60	647,000.30	671,355.33	390,809.57	受益期限未到
场地租金	1,358,664.94		824,271.78	534,393.16	受益期限未到

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

工资		3,164,430.70	2,167,680.71	996,749.99	受益期限未到
其 他	280,000.00	3,144,663.88	2,059,542.83	1,365,121.05	受益期限未到
合 计	2,562,047.14	8,891,999.83	7,891,977.29	3,562,069.68

7 、 长期投资

• (1) 长期投资 单位：人民币元

期初数	本期增加	本期减少	期末数
132,926,817.12	313,885.23	4,937,895.38	128,302,806.97
32,000.00			32,000.00
132,958,817.12	313,885.23	4,937,895.38	128,334,806.97

(2) 长期股权投资：

①股票投资

股 份 类 别	股 票 数 量	占被投资公司 股权的比例	投资金额
定向募集	100,000股	0.056%	100,000.00
法人股	50,000股	0.087%	50,000.00
	150,000股		150,000.00

②其它股权投资 单位：人民币元

被投资公司名称	投 资 起止期	投资金额	占被投资公 司注册资本 比例(%)	分得的 现金红利额	按权益法核 算本期权益 增减额	按权益法核 算累计权益 增减额
中日合资大连国际 商贸大厦有限公司	1995-2025	150,000,000.00	30		-4,490,920.10	-42,330,535.68
锦州市城市信 用联社		* 5,100,000.00	4.39
大连大商迈凯乐物 业管理有限公司	1998.9.14 -2025.9.13	1,530,000.00	51	443,198.01	312,878.58	1,092,446.07
中百商业联合 发展有限公司	1997.5.12 -2017.5.11	10,200,000.00	68	3,777.27	1,006.65	4,783.92
合 计		166,830,000.00		446,975.28	-4,177,034.87	-41,233,305.69

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

* 公司对锦州市城市信用联社的投资采用成本法核算。

③股权投资差额 单位：人民币元

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	摊余金额
*抚顺百货大楼	-107,453.66	收购价差	10年	-75,217.58
**锦州百货大楼	140,175.71	收购价差	10年	98,123.00
***营口百货大楼	-632,222.00	收购价差	10年	-442,555.40
****牡丹江百货大楼	85,694.36	收购价差	10年	77,124.92
*本溪商业大厦	3,717,347.77	收购价差	10年	3,345,613.00
合 计	3,203,542.18	收购价差	10年	3,003,087.94

• 系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权

• 益的份额之差额。

• ** 系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有锦州百货大楼的所有者权

• 益的份额之差额。

• *** 系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有营口百货大楼的所有者

• 权益的份额之差额。

• **** 系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有牡丹江百货大楼的所

• 有者权益的份额之差额。

• * 系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有本溪商业大厦的所有

• 者权益的份额之差额。

(3) 长期债权投资

债券投资 单位：人民币元

债券种类	面值	年利 率	购入金额	到期日	本期 利息	期 末 应收利息
1987年辽宁 电力建设债券	32,000.00		32,000.00	1999年10月— 2002年10月

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

8 、 固定资产及累计折旧

(1) 固定资产原值 单位：人民币元

类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋建筑物	1,421,596,264.18	25,740,541.26	53,135,479.42	1,394,201,326.02
机器设备	302,715,753.69	2,867,694.20	23,428,578.07	282,154,869.82
运输工具	21,042,826.81	497,788.00	1,394,118.13	20,146,496.68
家具用具	28,104,119.79	1,910,253.23	3,804,203.00	26,210,170.02
电子设备	38,080,379.52	6,631,170.04	1,594,393.31	43,117,156.25
合 计	1,811,539,343.99	37,647,446.73	83,356,771.93	1,765,830,018.79

(2) 累计折旧 单位：人民币元

类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋建筑物	79,671,281.93	20,819,196.02	10,745,811.12	89,744,666.83
机器设备	36,670,318.38	10,723,983.18	1,434,908.88	45,959,392.68
运输工具	6,732,271.59	850,145.30	560,024.38	7,022,392.51
家具用具	3,831,305.04	1,039,917.67	1,597,467.49	3,273,755.22
电子设备	6,525,154.63	5,411,613.35	46,791.55	11,889,976.43
合 计	133,430,331.57	38,844,855.52	14,385,003.42	157,890,183.67

注：期末固定资产无帐面价值高于可收回金额情况，未计提固定资产减值准备。

9 、 在建工程 单位：人民币元

	9、在建工程				单位：人民	币元
工程名称	期初数(其中: 利息资本化金额)	本期增加(其中: 利息资本化金额)	本期转入固定资产 数(其中:利息资本 化金额)	其它减少数 (其中:利息资 本化金额)	期末数(其中: 利息资本化金额)	资金 来源	预算 数(亿 元)	工程投 入占预 算比例
大连新玛特 购物休闲广 场工程	70,521,487.69(利 息资本化金额 2,319,673.26元)				70,521,487.69(利 息资本化金额 2,319,673.26元)	金融机构 贷款及其 他来源	6.85	99%
沈阳新玛特 购物休闲广 场工程		155,263,735.47			155,263,735.47	募股资金 及其它来 源

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抚顺新玛特 购物休闲广 场工程		3,515,847.59			3,515,847.59	金融机构 贷款及其 他来源
本溪商业 大厦装修 改造工程	62,329.20	40,025.50			102,354.70	募股 资金		83%
合 计	70,583,816.89	158,819,608.56			229,403,425.45

注：期末无在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。

10 、 无形资产 单位：人民币元

	10、无形资产				单位：	人民币元
种 类	原始金额	期初数	本期增加	本期转出	本期摊销	累计摊销额	期末数
房屋使用权	970,000.00	775,999.36			24,250.02	218,250.06	751,749.94
土地使用权	215,405,170.90	8,850,000.00			150,000.00	17,090,410.51	8,700,000.00
天桥使用权	1,788,434.47	1,298,809.00			45,455.60	535,081.07	1,253,353.40
电脑软件费	3,541,877.89	2,331,029.80	238,000.00		270,337.10	1,243,185.19	2,298,692.70
合 计	221,705,483.26	13,255,838.76	238,000.00		490,042.72	19,086,926.83	13,003,796.04

• 注：期末无形资产无帐面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准

备。

11 、长期待摊费用 单位：人民币元

种 类 期初进项税额 租入固定资 产改良工程 开办费 合 计	原始金额	期初数	本期增加	本期转出	本期摊销	累 计 摊销额	期末数	剩余 摊销 年限
	4,620,127.17	299,702.60			234,905.17	4,555,329.74	64,797.43
	64,747,205.78	24,574,146.37	5,894,307.54	9,388,231.11	1,628,480.26	35,227,406.24	19,451,742.54	1.8-- 9.5 年
	2,853,742.46		2,853,742.46				2,853,742.46
	72,221,075.41	24,873,848.97	8,748,050.00	9,388,231.11	1,863,385.43	39,782,735.98	22,370,282.43

• 注： (1) 期末期初进项税余额合计为 64,797.43 元，每年按主管税务机关核定的摊

销额予以摊销。

• (2) 此开办费系为筹建沈阳新玛特购物休闲广场所发生的费用，因该项目尚未投入

• 生产经营，故本期未转入当期损益。

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

12 、 短期借款 单位：人民币元

期初数	期末数	备 注
382,180,000.00	416,000,000.00	银行借款
2,900,000.00	2,900,000.00	财政局贷款
385,080,000.00	418,900,000.00

上述短期借款无到期未偿还的借款。

• 13 、应付票据 单位：人民币元

13、应付票据		单位：人民币元
票据种类 银行承兑汇票 合 计	票面金额	备 注
	100,000.00	无息票据
	100,000.00

注：应付票据中无本年度到期的票据。

• 14 、应付帐款期末余额 343,620,722.59 元 , 比期初增加了 5,470,366.61 元，主要系

• 本期占用供应商货款所致。

• 5% 5%

• 注：无欠持有公司 （含 ）以上股份的股东款项。

• 15 、应付工资期末余额 5,453,269.25 元，无拖欠职工工资款项。

• 16 、应付股利本期减少 53,403,381.00 元，系公司分配的 2001 年度现金股利。

• 17 、应交税金 单位：人民币元

税 项	期初数	期末数	执行税率
企业所得税	-1,180,287.16	7,351,180.66	33%
增值税	3,024,765.50	-5,098,139.52	13%、17%
营业税	1,190,642.16	1,632,013.33	3%、5%
消费税	200,562.22	168,265.20	5%
城建税	694,488.63	198,503.56	7%
房产税	1,708,482.26	1,382,972.51	12%、1.2%
土地使用税		49,845.57
印花税	40,718.60	62,760.28
个人所得税	843,107.11	509,846.52	超额累进税率
地方文化建设税			娱乐业收入3%
合 计	6,522,479.32	6,257,248.11

注：根据财政部财税［ 2000 ］ 99 号文，上市公司从 2002 年起不再享受先征后返

24

2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

33% 所得税优惠政策，故本期所得税按 缴纳。

18 、其它应交款 单位：人民币元

18、其它	交款		单位：人民币元
项 目	期初数	期末数	计提标准
教育费附加	284,944.14	85,109.15	增值税营业税消费税的3%
地方教育费附加	62,763.45	24,935.71	增值税营业税消费税的1%
地方文化建设费	13,646.32	17,770.41	文化娱乐业收入的3%
合 计	361,353.91	127,815.27

19 、其它应付款期末余额 270,711,367.05 元。期末比期初减少了 174,327,479.36 元， 降低率为 39.17% ，减少原因主要系本期支付了大庆新玛特购物休闲广场工程款及收购 款、本溪商业大厦和牡丹江百货大楼装修改造等工程款项。

20 、预提费用 单位：人民币元

种 类	期初数	期末数	结存原因
借款利息	153,450.00	201,169.33	未结算
房 租	100,376.88	104,896.44	未结算
电 费		1,594,000.00	未结算
其 他	15,000.00	635,206.53	未结算
合 计	268,826.88	2,535,272.30

21 、股本

年度公司股份变动情况： 数量单位：股

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本次变动增减（＋，－）
期初数 送 公积金 期末数
配股 其它 小计
股 转股
一、尚未流通股份
1 、发起人股份
其中：
国家拥有股份 99,478,000 99,478,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2 、募集法人股 11,367,577 11,367,577
3 、内部职工股
----- End of picture text -----

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

4、优先股或其它 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计	110,845,577 156,171,328 156,171,328						110,845,577 156,171,328 156,171,328
三、股份总计	267,016,905						267,016,905

22 、资本公积 单位：人民币元

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	759,367,609.49			759,367,609.49
合 计	759,367,609.49			759,367,609.49

23 、盈余公积 单位：人民币元

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	56,103,969.97			56,103,969.97
公益金	36,357,891.14			36,357,891.14
任意盈余公积	2,130,256.74			2,130,256.74
合 计	94,592,117.85			94,592,117.85

24 、未分配利润 150,785,652.93 元。

年初未分配利润为 106,657,910.00 元，本期实现净利润 44,127,742.93 元，期末未 分配利润为 150,785,652.93 元。

25 、主营业务收入 单位：人民币元

分布地区名称	分布地区名称	本期发生数	同期发生数
商品 零售 收入	大连地区	761,107,449.22	466,710,775.80
	抚顺地区	210,138,185.28	202,078,949.87
	营口地区	16,140,475.23	23,542,033.66
	锦州地区	137,629,548.66	115,819,567.89
	本溪地区	79,682,827.80
	牡丹江地区	106,760,360.65
商品批发收入	大连地区		230,656.01
餐饮娱乐业收入	大连地区	10,878,551.84	2,985,853.09
	抚顺地区
合	计	1,322,337,398.68	811,367,836.32

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

本年度主营业务收入较上年同期增加 510,969,562.36 元，增长率为 62.98%, 主要系 本期比同期新增本溪商业大厦和牡丹江百货大楼两个子公司及新增大连新玛特、大庆 新玛特而使主营业务收入增加所致。

26 、主营业务成本 单位：人民币元

分布地区名称	分布地区名称	本期发生数	同期发生数
商 品 零 售 成 本	大连地区	632,740,199.90	393,965,833.70
	抚顺地区	170,498,059.00	161,968,553.56
	营口地区	14,784,327.18	20,060,354.13
	锦州地区	122,007,581.93	101,498,026.99
	本溪地区	65,041,101.79
	牡丹江地区	90,808,422.05
商品批发成本	大连地区		223,937.87
餐饮娱乐 成本	大连地区	5,137,444.90	1,238,361.56
	抚顺地区
合	计	1,101,017,136.75	678,955,067.81

27 、其它业务利润 单位：人民币元

27、其它	务利润	务利润	单位：人民币元	单位：人民币元
明细项目	本期发生数		同期发生数
	收入	成本	收入	成本
市场摊位出租	54,684,639.66	8,552,972.82	29,436,653.25	5,500,742.84
仓储、运输	4,880,808.24	104,705.72	3,213,451.81	175,691.95
维修钟表	651,554.56	254,205.20	723,212.83	231,548.99
广 告	2,569,820.61	433,641.85	1,725,216.58	587,312.35
物业管理
会 务 费			22,460.00	11,180.26
展 览 费	614,300.00	180,341.97	690,940.00	222,724.16
其 他	3,174,877.20	769,274.92	2,858,640.79	929,236.51
合 计	66,576,000.27	10,295,142.48	38,670,575.26	7,658,437.06

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

其它业务利润本期较上年同期增加了 25,268,719.59 元，增长率为 81.48% ，主要 系本期新增本溪商业大厦、牡丹江百货大楼、大连新玛特和大庆新玛特四个经营单位， 扩大了柜台出租、仓储运输和广告等业务收入所致。

28 、财务费用 单位：人民币元

28、财务费用		单位：人民币元
类 别 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 合 计	本期发生数	同期发生数
	8,886,373.11	955,525.00
	1,702,916.93	882,708.72
	935,824.43	765,762.36
	8,119,280.61	838,578.64

• 注：本期财务费用较上年同期增加 7,280,701.97 元，增加原因为银行贷款增加所

致。

29 、投资收益： 单位：人民币元

项 目	本期发生数	同期发生数
股票投资收益
债权投资收益		55,100.00
非控股公司分配来的利润		153,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益	-4,177,034.87	-5,015,144.33
股权投资差额摊销
子公司清算收益
合 计	-4,177,034.87	-4,807,044.33

• 30 、支付的其它与经营活动有关的现金 68,416,674.70 元，主要为支付经营费用和

• 管理费用所发生的现金支出。

31 、母公司会计报表主要项目附注

• (1) 应收帐款 单位：人民币元

帐 龄	期初数	比例 （%）	坏帐准备	期末数	比例 （%）	坏帐准备
一年以内	4,153,349.99	26.40	415,335.00	4,201,726.66	31.20	415,335.00

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

一至二年	3,045,471.98	19.36	304,547.20	2,516,574.69	18.69	304,547.20
二至三年	3,350,673.81	21.30	335,067.38	2,076,281.48	15.42	335,067.38
三年以上	5,184,862.41	32.94	2,073,944.96	4,672,349.58	34.69	2,071,059.07
合 计	15,734,358.19	100	3,128,894.54	13,466,932.41	100	3,126,008.65

(2) 其它应收款 单位：人民币元

帐 龄	期初数	比例 （%）	坏帐准备	期末数	比例 （%）	坏帐准备
一年以内	56,043,837.09	73.64	848,228.64	15,854,372.28	51.91	848,228.64
一至二年	13,017,684.50	17.11	503.70	7,384,298.74	24.18	503.70
二至三年	2,029,613.24	2.67	202,961.32	2,742,412.99	8.98	202,961.32
三年以上	5,012,821.05	6.58	2,005,128.42	4,562,798.65	14.93	2,005,028.42
合 计	76,103,955.88	100	3,056,822.08	30,543,882.66	100	3,056,722.08

(3) 长期投资

A 、长期投资 单位：人民币元

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
长期股权投资	409,644,092.36	22,724,318.53	43,364,396.73	389,004,014.16
长期债权投资	4,000.00			4,000.00
合 计	409,648,092.36	22,724,318.53	43,364,396.73	389,008,014.16

B 、长期股权投资：

a. 股票投资

a.股票投资
被投资公司名称	股 份 类 别	股 票 数 量	占被投资公司 股权的比例	投 资 金 额
大连经济技术开发 区信托投资公司	定向募集	100,000 股	0.056%	100,000.00 元

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

b. 其它股权投资 单位：人民币元

被投资 公司名称	投资 期限	投资金额	占被投资 公司注册 资本比例	分得的现金 红利额	按权益法核算本 期权益增减额	按权益法核算累 计权益增减额
抚顺百货大楼	5年	70,020,000.00	90%	19,563,236.24	10,988,164.26	36,839,706.81
锦州百货大楼		35,140,175.71	90%	7,425,335.33	4,233,188.51 ----	14,608,746.22
营口百货大楼	46年	26,367,778.00	90%		-2,050,492.90	-5,205,208.46
本溪商业大厦	10年	60,199,051.02	90%	4,752,532.21	4,708,524.85	8,959,353.81
牡丹江百货大楼	3年	51,385,694.36	90%	4,634,904.67	2,480,555.68	7,115,460.35
中百商业联合发展 有限公司	20年	10,200,000.00	68%	3,777.27	1,006.65	4,783.92
大连大商迈凯乐物 业管理有限公司	28年	1,530,000.00 1,530,000.0015	51%	443,198.01	312,878.58	1,092,446.07
中日合资大连国际 商贸大厦有限公司	30年	150,000,000.00 150,000,000.00	30%		-4,490,920.10	-42,330,535.68
合 计		404,842,699.09		36,822,983.73	16,182,905.53	21,084,753.04

C. 股权投资差额 单位：人民币元

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	摊余金额
*抚顺百货大楼	-107,453.66	收购价差	10年	-75,217.58
**锦州百货大楼	140,175.71	收购价差	10年	98,123.00
***营口百货大楼	-632,222.00	收购价差	10年	-442,555.40
****牡丹江百货大楼	85,694.36	收购价差	10年	77,124.92
*本溪商业大厦	3,717,347.77	收购价差	10年	3,345,613.00
合 计	3,203,542.18	收购价差	10年	3,003,087.94

• 系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权

• 益的份额之差额。

• ** 系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有锦州百货大楼的所有者权

• 益的份额之差额。

• *** 系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有营口百货大楼的所有者

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

权益的份额之差额。

• **** 系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有牡丹江百货大楼的所

• 有者权益的份额之差额。

• * 系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有本溪商业大厦的所有

• 者权益的份额之差额。

③长期债权投资

债券投资 单位：人民币元

债券种类 1987 年辽宁电力 建设债券	面值	年利 率	购入金额	到期日	本期 利息	期 末 应收利息
	4,000.00	—	4,000.00	1999 年10 月— 2002年10月	—	—

• (4) 主营业务收入 单位：人民币元

(4)主营业务收入		单位：人民币元
项 目	本期发生数	同期发生数
商品零售收入	761,107,449.22	466,710,775.80
商品批发收入		230,656.01
其它收入	10,878,551.84	2,985,853.09
合 计	771,986,001.06	469,927,284.90

• (5) 投资收益 单位：人民币元

项 目	本期发生数	同期发生数
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额	16,182,905.53	14,759,098.15
股权投资差额摊销
子公司清算收益
合 计	16,182,905.53	14,759,098.15

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

( 五 ) 关联方关系及其交易

1 、关联方关系

1 （ ）存在控制关系的关联方

企业名称	注册 地址	主营业务	与本企业 关 系	经济性质 或类型	法人代表
抚顺百货大楼	抚顺	百货、针织、五金、交 电等	子公司	有限责任	王志敏
锦州百货大楼	锦州	百货、针织、五金、交 电等	子公司	有限责任	曾 刚
营口百货大楼	营口	百货、针织、五金、交 电等	子公司	有限责任	刘 洪
牡丹江百货大楼	牡丹江	百货、针织、五金、交 电等	子公司	有限责任	丁元德
本溪商业大厦	本溪	百货、针织、五金、交 电等	子公司	有限责任	王 毅
中百商业联合发 展有限公司	北京	百货、针织、五金、交 电等	子公司	有限责任	牛 钢
大连大商迈凯乐物 业管理有限公司	大连	国际商贸大厦、物业管 理	子公司	中外合资	韩德良

2 （ ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元

企 业 名 称	企 业 名 称	企 业 名 称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
抚顺百货大楼			7780							7780
锦州百货大楼			3889							3889
营口百货大楼			3000							3000
牡丹江百货大楼			5700							5700
本溪商业大厦			6220							6220
中百商业联合发展有限公司			1500							1500
大连大商迈凯乐物业管理有限公司			300							300
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化								单位：人民币万元
企业名称	期初数		本期增加			本期减少			期末数
	金额	占比例	金额	占比例		金额	占比例		金额		占比例
抚顺百货大楼	7002.00	90%							7002.00		90%
锦州百货大楼	3500.00	90%							3500.00		90%
营口百货大楼	2700.00	90%							2700.00		90%
牡丹江百货大楼	5130.00	90%							5130.00		90%

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

本溪商业大厦	5598.00	90%					5598.00	90%
中百商业联合发 展有限公司	1020.00	68%					1020.00	68%
大连大商迈凯乐物 业管理有限公司	153.00	51%					153.00	51%

4 （ ）不存在控制关系的关联方

（4）不存在控制关系的关联方
企 业 名 称	与 本 企 业 的 关 系
大连商场集团公司	同一关键管理人员
大连大商供配货中心	共同受大连商场集团公司控制
中日合资大连国际商贸大厦有限公司	重大影响

2 、关联交易

• 1

• （ ）采购货物 单位：人民币元

本期数	同期数
380,806,379.64	216,531,967.88

• 注：公司向大连大商供配货中心采购货物，由双方商订协议，按市场价格结算。 2

• （ ）支付租赁费

根据公司与大连商场集团公司签订的有关协议，本期支付给大连商场集团公司房 27 屋租赁费 万元。

3 （ ）关联方往来款项余额

A 、应付款项 单位：人民币元

A、应付款项		单位：人民币元
企 业 名 称	2002年6月30日	2001年6月30日
大连大商供配货中心	61,395,800.10	47,776,850.76

• (4) 公司短期贷款 41,600 万元由大连商场集团公司提供担保。

• ( 六 ) 期后事项

公司无期后事项

( 七 ) 或有事项

1 、中日合资大连国际商贸大厦有限公司系公司投资的子公司 , 公司拥有其 30% 2000 的权益性资本。 年度中日合资大连国际商贸大厦有限公司与日本清水建设株式会 社因建筑合同纠纷引发诉讼，现仍处于辽宁省高级人民法院一审程序之中。由于此案

33

2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

尚未审结，故无法确定该项未决诉讼可能对公司投资收益所产生的影响，公司本年度 所计入的投资收益未考虑该项未决诉讼的影响因素。

• 2 、公司本年就中日合资大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，已向辽宁省

• 高级人民法院提起诉讼，要求中日合资大连国际商贸大厦有限公司赔偿公司经济损失 1.8 2001 亿元人民币，并承担本案诉讼费用。辽宁省高级人民法院已受理此案，并于

• 10 16

• 年 月 日开庭审理，目前此案正处于审理当中。

( 八 ) 承诺事项

公司无承诺事项

第七节 备查文件

一、载有公司董事长签名的半年度报告文本；

二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过 的所有文件文本；

四、公司章程文本。

五、公司其他有关资料。

董事长：牛钢

大商集团股份有限公司董事会 二ΟΟ二年八月八日

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

附表一：

资 产 负 债 表 2002年6月30日

编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元

资 产	附注	期末数	期末数	期初数	期初数
		母公司	合并	母公司	合并
流动资产： 货币资金 1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 其他应收款 3 预付帐款 4 应收补贴款 存货 5 待摊费用 6 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 长期投资： 长期股权投资 7-2 长期债权投资 7-3 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 8-1 减：累计折旧 8-2 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 9 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 无形及其他资产： 无形资产 10 长期待摊费用 11 其他长期资产 无形及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计		61,028,165.36 10,340,923.76 27,487,160.58 1,386,943.82 82,418,611.40 2,529,810.10 185,191,615.02 389,004,014.16 4,000.00 389,008,014.16 1,310,746,972.37 82,784,535.29 1,227,962,437.08 1,227,962,437.08 225,785,223.16 1,453,747,660.24 2,631,725.97 14,905,080.72 17,536,806.69 2,045,484,096.11	120,331,089.87 14,209,421.60 50,284,937.88 3,302,351.88 178,239,357.64 3,562,069.68 369,929,228.55 128,302,806.97 32,000.00 128,334,806.97 1,765,830,018.79 157,890,183.67 1,607,939,835.12 1,607,939,835.12 229,403,425.45 1,837,343,260.57 13,003,796.04 22,370,282.43 35,374,078.47 2,370,981,374.56	231,317,877.10 12,605,463.65 73,047,133.80 1,101,593.86 87,149,292.56 657,886.00 405,879,246.97 409,644,092.36 4,000.00 409,648,092.36 1,356,186,196.30 68,794,292.42 1,287,391,903.88 1,287,391,903.88 70,521,487.69 1,357,913,391.57 2,885,366.73 16,702,352.20 19,587,718.93 2,193,028,449.83	323,125,354.62 16,175,210.01 55,085,750.12 10,419,538.88 182,802,483.45 2,562,047.14 590,170,384.22 132,926,817.12 32,000.00 132,958,817.12 1,811,539,343.99 133,430,331.57 1,678,109,012.42 1,678,109,012.42 70,583,816.89 1,748,692,829.31 13,255,838.76 24,873,848.97 38,129,687.73 2,509,951,718.38

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

负债及股东权益	附注	期末数	期末数	期初数	期初数
		母公司	合并	母公司	合并
流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他未交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 递延税项： 递延税项贷项 负 债 合 计 少数股东权益 股东权益： 股本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 股东权益合计 负债及股东权益总计	12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24	400,000,000.00 142,647,001.92 94,412.00 14,468,133.70 4,904,272.03 70,423.63 209,562,800.59 1,974,766.97 773,721,810.84 - 773,721,810.84 267,016,905.00 267,016,905.00 759,367,609.49 84,359,803.22 32,947,119.59 161,017,967.56 1,271,762,285.27 2,045,484,096.11	418,900,000.00 100,000.00 343,620,722.59 94,412.00 5,453,269.25 21,617,588.89 6,257,248.11 127,815.27 270,711,367.05 2,535,272.30 1,069,417,695.46 - 1,069,417,695.46 29,801,393.83 267,016,905.00 267,016,905.00 759,367,609.49 94,592,117.85 36,357,891.14 150,785,652.93 1,271,762,285.27 2,370,981,374.56	340,000,000.00 185,088,352.20 85,000.00 11,452,663.47 53,403,381.00 3,796,034.86 185,092.69 371,268,006.39 115,376.88 965,393,907.49 - 965,393,907.49 267,016,905.00 267,016,905.00 759,367,609.49 84,359,803.22 32,947,119.59 116,890,224.63 1,227,634,542.34 2,193,028,449.83	385,080,000.00 200,000.00 338,150,355.98 85,000.00 4,033,148.98 18,635,875.16 53,403,381.00 6,522,479.32 361,353.91 445,038,846.41 268,826.88 1,251,779,267.64 - 1,251,779,267.64 30,537,908.40 267,016,905.00 267,016,905.00 759,367,609.49 94,592,117.85 36,357,891.14 106,657,910.00 1,227,634,542.34 2,509,951,718.38
法定代表人：牛钢		会计机构负责人：焉云萍 主管会计工作负责人：李常玉

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

利 润 及 利 润 分 配 表

编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元	编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元	编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元	编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元	编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元	编制单位：大商集团股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元
项目	附注	本年累计数		上年同期数
		母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入 25 771,986,001.06 减：主营业务成本 26 637,877,644.80 主营业务税金及附加 3,721,377.11 二、主营业务利润 130,386,979.15 加：其他业务利润 27 40,329,617.37 减：营业费用 40,533,476.94 管理费用 82,629,316.85 财务费用 28 6,464,368.51 三、营业利润 41,089,434.22 加：投资收益 29 16,182,905.53 补贴收入 营业外收入 692,485.98 减：营业外支出 73,207.62 四、利润总额 57,891,618.11 减：所得税 13,763,875.18 少数股东损益 五、净利润 44,127,742.93 加：年初未分配利润 116,890,224.63 其他转入 六、可供分配利润 161,017,967.56 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 161,017,967.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 161,017,967.56			1,322,337,398.68 1,101,017,136.75 8,490,837.07 212,829,424.86 56,280,857.79 53,857,294.97 131,350,337.77 8,119,280.61 75,783,369.30 -4,177,034.87 1,096,159.16 266,983.71 72,435,509.88 26,045,551.34 2,262,215.61 44,127,742.93 106,657,910.00 150,785,652.93 150,785,652.93 150,785,652.93	469,927,284.90 395,428,133.13 2,369,055.41 72,130,096.36 23,809,206.27 25,775,386.23 41,473,601.93 249,737.26 28,440,577.21 14,759,098.15 397,536.13 253,966.77 43,343,244.72 4,287,616.75 39,055,627.97 95,131,007.58 134,186,635.55 134,186,635.55 134,186,635.55	811,367,836.32 678,955,067.81 6,042,269.96 126,370,498.55 31,012,138.20 35,203,618.80 67,255,152.51 838,578.64 54,085,286.80 -4,807,044.33 1,108,592.37 950,269.17 49,436,565.67 8,183,799.65 2,197,138.05 39,055,627.97 90,994,242.09 130,049,870.06 130,049,870.06 130,049,870.06
法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人：李常玉 会计机构负责人：焉云萍

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

现 金 流 量 表

2002年6月30日

2002年6月30日	2002年6月30日	2002年6月30日	2002年6月30日
编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 30 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 付的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额		902,984,869.54 56,709,157.43 959,694,026.97 747,318,880.35 55,923,325.56 46,916,438.86 45,181,206.88 895,339,851.65 64,354,175.32 36,822,983.73 37,643,350.20 297,763,340.88 820,366.47	1,543,855,078.70 2,070,000.00 75,919,655.81 1,621,844,734.51 1,293,040,074.80 78,841,786.00 78,762,735.67 68,416,674.70 1,519,061,271.17 102,783,463.34 446,975.28 1,377,111.75 302,658,010.67 930,136.47
		297,763,340.88	302,658,010.67
		-260,119,990.68 60,000,000.00 60,000,000.00 8,292,170.50 26,231,725.88 34,523,896.38 25,476,103.62 -170,289,711.74	-301,280,898.92 60,000,000.00 60,000,000.00 35,066,373.11 29,230,456.06 64,296,829.17 -4,296,829.17 -202,794,264.75

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2002 大商集团股份有限公司 年半年度报告

补充资料：

项 目	附注	母公司	合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加：少数股东损益 计提资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额		44,127,742.93 24,398,441.50 253,640.76 1,751,590.37 -1,871,924.10 1,859,390.09 8,292,170.50 -16,182,905.53 4,730,681.16 47,824,513.11 -50,381,039.24 64,354,175.32 61,028,165.36 231,317,877.10 -170,289,711.74 -448,126.23	44,127,742.93 2,262,215.61 35,051,501.14 490,042.72 2,188,584.36 -1,000,022.54 2,266,445.42 8,886,373.11 4,177,034.87 4,563,125.81 13,883,787.65 -13,834,240.40 102,783,463.34 120,331,089.87 323,125,354.62 -202,794,264.75 -279,127.34

法定代表人：牛钢

会计机构负责人：焉云萍 主管会计工作负责人：李常玉

39