Dashang Co.,Ltd. — Board/Management Information 2008

Oct 17, 2008

证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：临2008-016

大商集团股份有限公司

第六届董事会第16 次会议决议公告

暨关于重大会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

大商集团股份有限公司第六届董事会第16 次会议通知于2008 年10 月11 日以书面 形式发出，会议于2008 年10 月16 日以通讯表决方式召开。公司应参加会议董事13 人， 实际参加会议董事13 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次会议及决 议的事项合法有效。经与会董事认真研究，一致审议通过如下决议：

一、以 13 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《2008 年度第三季度报告全文及 正文》；

详见 2008 年 10 月 17 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn.。

二、以 13 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于公司重大会计估计变更的 议案》；

（一）本次会计估计变更情况概述

公司根据《企业会计准则》的规定，参照同行业上市公司平均水平(商业装修 5 年 折旧摊销是业界的普遍做法)，结合公司资产特性及自然使用寿命的实际情况，对固定 资产部分类别及经营租入固定资产改良支出的折旧摊销年限进行变更。

具体变更项目及年限如下：

==> picture [402 x 106] intentionally omitted <==

（二）本次会计估计变更对公司的影响

本次会计估计变更日为 2008 年 1 月 1 日，预计会使公司 2008 年增加折旧及摊销额

38,232 万元。

（三）董事会审议本次会计估计变更情况及本次会计估计变更合理性的说明 公司第六届董事会第 16 次会议对本次会计估计变更进行了审议，并一致同意该项 议案，独立董事对此发表了独立意见。公司董事会认为，随着近年来人们生活消费水平 的日渐提高，追求购物场所、购物环境的美观舒适，而商业竞争形势的加剧迫使商家不 断提高店堂的装修标准。商家不断求新、求变，使得商业装修的实际使用寿命越来越短， 符合商业装修行业特性。

根据《企业会计准则》的相关规定，公司本次会计估计变更不改变公司目前固定资 产以前期间的会计估计，也不调整以前期间的报告结果，符合公司的实际情况，可以更 公允、准确地反映公司资产状况和经营成果。

（四）独立董事意见 公司独立董事李玉臻、王有为、王会全、尉世鹏、刘淑莲对该议案发表意见，认为 公司会计估计变更的议案符合《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，切合公 司实际情况，有利于公司持续健康发展。

特此公告。

大商集团股份有限公司董事会 二ＯＯ八年十月十六日