Dashang Co.,Ltd. — Board/Management Information 2003

Oct 23, 2003

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**大商股份：董事会决议公告

**2003-10-24 05:31   

大商集团股份有限公司董事会决议公告　

本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确和完整，对公司的虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

大商集团股份有限公司董事会于2003年10月22日在公司本部十五楼会议室召开，

会议由董事长牛钢先生主持。应到董事9人，实到9人，监事会全体成员及部分高

级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及《公司章程》等有关规定，会议

召开合法有效。经与会董事充分讨论，一致通过了如下议案：

一、审议通过公司2003年第三季度报告；

二、审议通过《关于2003年中国证监会大连特派办巡检发现问题的整改报告

》。

特此公告。

大商集团股份有限公司董事会

二ΟΟ三年十月二十二日

大商集团股份有限公司

关于中国证监会大连特派办2003年巡检的整改报告　

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

为加强上市公司监管，促进上市公司规范运作，保护投资者的合法权益，根据中

国证监会《上市公司检查办法》和《关于2002年上市公司检查工作的通知》要求

，中国证监会大连特派办于2003年8月11日至9月5日对本公司进行了巡回检查，

并于2003年9月30日对本公司下发了限期整改通知书（大证监函［2003］73号，

下称“通知书”）。接到通知书后，本公司高度重视，立即向公司董事、监事及

高级管理人员进行了通报，并召开专题会议，就整改意见逐条进行分析研究，提

出整改方案及具体落实措施。公司在制定整改方案时，同步完成了部分整改工作

。现将整改情况报告如下：一

、《公司章程》存在的问题通

知书指出：缺少《章程指引》第56条的有关规定；第131条表述不够完整。

整改措施：公司对此进行了严格的自查，认为公司规范运作方面仍存在遗漏。公

司将严格依据《章程指引》第56条内容，对《公司章程》进行补充完善；同时修

订《公司章程》第131条，对投资金额在5000万元以下的权限做进一步约定。上

述修订议案将提交公司董事会及年度股东大会审议，履行《公司章程》规定的相

关批准程序。

二、公司规范性运作方面存在的问题通

知书指出：个别董事会记录上没有记载表决方式；2002年公司成立大商集团抚顺

商业城、商贸大厦、新玛特、葫芦岛新玛特公司，未按照董事会审议程序进行；

2002年公司部分贷款未经董事会审议。

整改措施：进一步完善董事会会议记录制度，加强对公司相关工作人员的管理，

严格按照已有规范和制度的要求，充分、完整、全面表述，并及时要求表决人、

记录人办理签章手续，避免以后再出现类似情形发生；对新设立公司，将严格按

照《公司章程》投资审批权限，履行相应的批准程序；对公司贷款的审批，将根

据年初拟订的公司全年资金使用计划额度，与银行商定授信额度，提交董事会或

股东大会审议批准，然后履行相应批准手续。

三、公司资产完整性方面存在的问题通

知书指出：大商集团锦州百货大楼有限公司没有办理房屋所有权证的过户手续；

大商集团抚顺新玛特有限公司没有办理房屋所有权证；大商集团股份有限公司新

玛特购物休闲广场、沈阳新玛特购物休闲广场、大庆百货大楼没有办理国有土地

使用权证和房屋所有权证；大商集团股份有限公司大商南楼的土地使用权证名称

没有办理变更手续，仍为“大连商场”（该公司上市前的名称）；大商集团股份

有限公司贸易大世界、食品商城、友谊仓储分公司的房屋所有权证名称没有办理

变更手续，仍为“大连商场股份有限公司”（该公司上市时的名称）。

整改措施：公司就此召开专门会议，并下发专题文件，责任落实到各主管领导。

大商集团抚顺新玛特有限公司的房屋所有权证及大商集团锦州百货大楼有限公司

房屋所有权证的过户本月内将办理完毕，大商集团股份有限公司新玛特购物休闲

广场、沈阳新玛特购物休闲广场、大庆百货大楼的国有土地使用权证和房屋所有

权证，以及大商集团股份有限公司大商南楼土地使用权证，贸易大世界、食品商

城、友谊仓储公司的房屋所有权证的名称变更手续正在进一步办理当中，年内将

全部办理完毕。

四、公司财务管理方面存在的问题1、通知书指出：公司会计政策对应收账款仅

按3年以内（10％）和3年以上（40％）确定坏账计提比例，不够谨慎。

整改措施：公司对此项问题高度重视，责成财务本部对公司现有会计估计年限进

行细化分析，拟订出具体方案，提交公司年度董事会审议，并履行《公司章程》

规定的相关审批程序。2、通知书指出：大商集团锦州百货大楼有限公司1997年

12月至2002年12月发生的应收站前百货往来借款利息333万元，根据锦州市政府

会议纪要精神，2002年12月末应当计入当期损益。

整改措施：锦州百货大楼于2003年9月15日进行账务调整，将站前百货利息333万

元计入管理费用，在当期损益核销。3、通知书指出：大商集团抚顺百货大楼有

限公司630万元预付工程款账龄10年，坏账准备计提40％，不够稳健，应当按照

全额计提坏账准备。

整改措施：抚顺百货大楼于2003年9月15日进行账务调整，按照全额计提坏账准

备378万元，计入当期损益。4、通知书指出：大商集团本溪商业大厦有限公司的

无形资产中有一笔软件费23万元（2001年2月发生）按10年摊销，依照会计政策

应按5年摊销。

整改措施：本溪商业大厦于2003年8月31日进行调账，将无形资产软件开发费23

万元按5年进行摊销，计入管理费用35，712.00元。5、通知书指出：公司收购大

商集团股份有限公司大庆百货大楼其他应收款核算的配货销售收入640万元（20

00年7月发生）应转入应收账款中核算。

整改措施：大庆百货大楼于2003年9月15日进行调账，将已计入其他应收款核算

的配货销售收入640万元转入应收账款科目。

本公司将以此次巡检为契机，认真落实整改措施，不断加强公司各管理层人员对

有关政策、法律法规等的学习、理解和运用水平，严格执行《公司法》、《证券

法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、

法规及《公司章程》等规定，加强自律、自查，按照现代企业制度的要求不断完

善公司法人治理结构，强化公司信息披露制度，加大公司财务核算和规范管理力

度，全面提升工作人员综合素质，进一步规范公司运作，保证公司持续、健康、

稳定发展。

大商集团股份有限公司

二ΟΟ三年十月二十二日

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