Dashang Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 25, 2025

关于大商股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目录 1、专项审计报告 2、附表

委托单位：大商股份有限公司 审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0411-82819300

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附表2

关于大商股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金 占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2024年期 初占用资金 余额	2024年度 占用累计 发生金额 (不含利 息)	2024年 度占用资 金的利息 (如有)	2024年度 偿还累计发 生金额	2024年期 末占用资金 余额	占用形成原 因	占用性质
现控股股东、 实际控制人及 其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、 实际控制人及 其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及 其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核 算的会计科 目	2024年期 初往来资金 余额	2024年度 往来累计 发生金额 （不含利 息）	2024年 度往来资 金的利息 （如有）	2024年度 偿还累计发 生金额	2024年期 末往来资金 余额	往来形成原 因	往来性质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业	大商投资管理有限公司	控股股东	应收账款	1,807.49			16.81	1,790.68	销售商品	经营性往来
	北京大商投资有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	53.52			29.24	24.28	销售商品	经营性往来
	北京天客隆集团有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	715.64			126.07	589.57	销售商品	经营性往来
	大商哈尔滨新一百购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	1,071.66			276.64	795.02	销售商品	经营性往来
	内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	1,698.09	1,780.49			3,478.58	销售商品	经营性往来
	大商集团有限公司	控股股东	应收账款	5,047.70	314.63			5,362.33	销售商品	经营性往来
	大商集团郑州紫荆山百货商场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	120.55			114.64	5.91	销售商品	经营性往来
	大商集团河南超市连锁发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	55.79			1.72	54.07	销售商品	经营性往来

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	焦作大商超市发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	102.62			5.27	97.35	销售商品	经营性往来
	大商集团(驻马店)新玛特购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	413.54	45.51			459.05	销售商品	经营性往来
	大商集团商丘新玛特购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	15.26				15.26	销售商品	经营性往来
	桂林微笑堂实业发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	1,022.63			66.44	956.19	销售商品	经营性往来
	大商集团哈尔滨麦凯乐总店有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	130.79				130.79	销售商品	经营性往来
	大连大商金石滩商业中心广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	25.84			0.21	25.63	销售商品	经营性往来
	新疆友好（集团）股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	552.79	677.76			1,230.54	销售商品	经营性往来
	满洲里友谊商贸有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	378.28			271.07	107.21	销售商品	经营性往来
	大商集团齐齐哈尔商业管理有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	988.59			82.09	906.50	销售商品	经营性往来
	满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限责任 公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	20.78	9.82			30.60	销售商品	经营性往来
	青岛大商影城管理有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	4.00				4.00	销售商品	经营性往来
	大连大商影城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	5.00	3.93			8.93	销售商品	经营性往来
	北京亦庄大商超市有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	24.13	2.31			26.44	销售商品	经营性往来
	大商集团大连大菜市果品有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	9.61	1.84			11.45	销售商品	经营性往来
	上海红上商贸有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		2.33			2.33	销售商品	经营性往来
	哈恩橄榄油（大连）进口商贸有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		0.63			0.63	销售商品	经营性往来
	香港法智澳美贸易有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项						预付货款	经营性往来
	大商茶业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	92.65			2.79	89.86	预付货款	经营性往来
	大商集团有限公司	控股股东	预付款项	773.06			535.42	237.64	预付货款	经营性往来
	大商集团大连大菜市果品有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	54.76			2.24	52.52	预付货款	经营性往来
	大商投资管理有限公司	控股股东	其他应收款	35.32	2.35			37.67	团购卡往来	经营性往来
	北京天客隆集团有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.01			0.01		团购卡往来	经营性往来
	贝莱德(大连)啤酒有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	48.60	4.34			52.94	保证金	经营性往来
	北京大商投资有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.20			0.20		团购卡往来	经营性往来
	大商哈尔滨新一百购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	54.42			39.27	15.15	团购卡往来	经营性往来
	内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	20.13	10.91			31.04	团购卡往来	经营性往来
	满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限责任 公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.49	0.09			0.58	团购卡往来	经营性往来
	满洲里友谊商贸有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	3.39	0.42			3.81	团购卡往来	经营性往来
	大商集团有限公司	控股股东	其他应收款	166.00	6.73			172.73	团购卡往 来、保证金	经营性往来
	大连大商潮店乐园购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.40			0.38	0.02	团购卡往来	经营性往来

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	淄博大商影城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.05			0.05		团购卡往来	经营性往来
	大商集团郑州紫荆山百货商场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	12.91			0.57	12.34	团购卡往来	经营性往来
	大商集团河南超市连锁发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	105.15			70.91	34.24	团购卡往来	经营性往来
	焦作大商超市发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.19			0.09	0.10	团购卡往来	经营性往来
	大商集团(驻马店)新玛特购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	37.76	1.33			39.09	团购卡往来	经营性往来
	大商集团商丘新玛特购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	55.55			1.50	54.05	团购卡往来	经营性往来
	桂林微笑堂实业发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	5.54	11.20			16.74	团购卡往来	经营性往来
	大连大商集团新农村开发建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	84.11				84.11	出售资产	经营性往来
	大商集团哈尔滨麦凯乐总店有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	85.64			50.00	35.64	团购卡往来	经营性往来
	大连大商金石滩商业中心广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.10			0.03	0.07	团购卡往来	经营性往来
	大庆市庆莎商城有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	1,751.03				1,751.03	受让债权	经营性往来
	大连大商体育文化产业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.46	5.25			5.71	销售商品	经营性往来
	大商集团齐齐哈尔商业管理有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	1.91	3.34			5.25	团购卡往来	经营性往来
	大连大商影城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		0.02			0.02	销售商品	经营性往来
	大庆大商影城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		1.40			1.40	应收房租	经营性往来
	北京亦庄大商超市有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		3.30			3.30	团购卡往来	经营性往来
	哈尔滨大商影城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.04			0.04		团购卡往来	经营性往来
	青岛大商影城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		0.17			0.17	团购卡往来	经营性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	大连亚瑟王服饰有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	500.00				500.00	内部借款	非经营性往来
	大商城市乐园（大连）有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	107,853.59	972.40			108,825.99	内部借款	非经营性往来
	大连大商集团营口房地产开发有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	8,064.11	51.85			8,115.96	内部借款	非经营性往来
	大商抚顺百货大楼有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	12,365.00				12,365.00	内部借款及 股权转让款	非经营性往来
	大商医药(辽宁)有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	226.21				226.21	股权转让款	非经营性往来
	大商集团朝阳新玛特购物广场有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	12,195.49				12,195.49	内部借款	非经营性往来
	大商大庆长春堂药店连锁有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	235.00	175.00			410.00	内部借款	非经营性往来
	大商股份郑州商业投资有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	40,803.80	64.54			40,868.34	内部借款	非经营性往来
	大商河南商业管理有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	2,500.00	3,475.50			5,975.50	内部借款	非经营性往来
	大商吉林新玛特购物休闲广场有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款						内部借款	非经营性往来
	开原大商新玛特有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	11,500.00			500.00	11,000.00	内部借款	非经营性往来
	大商商丘商业管理有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	5,658.89	31.00			5,689.89	内部借款	非经营性往来
	沈阳大商物业管理有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	6,100.00				6,100.00	内部借款	非经营性往来
	沈阳大商千盛购物中心有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	38,000.00			2,000.00	36,000.00	内部借款	非经营性往来
	沈阳大商新玛特购物休闲广场有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	83,166.53				83,166.53	内部借款	非经营性往来
	大连大商天狗电子商务有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	13,500.00			1,500.00	12,000.00	内部借款	非经营性往来

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	山东威海百货大楼集团股份有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	32,867.40				32,867.40	内部借款	非经营性往来
	大商集团郑州新玛特购物广场有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	97,665.27	433.00			98,098.27	内部借款	非经营性往来
	大商集团（新乡）新生活时代广场购物有 限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	4,255.00				4,255.00	内部借款	非经营性往来
	大商集团（新乡）新玛特购物广场有限公 司	子公司及其控制的法人	其他应收款	3,800.00	4,805.00			8,605.00	内部借款	非经营性往来
	大商许昌新玛特购物广场有限公司 子	公司及其控制的法人	其他应收款	1,406.00				1,406.00	内部借款	非经营性往来
	烟台大商投资有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	40,046.82				40,046.82	内部借款	非经营性往来
	意兰服装有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	93,518.60	413.07			93,931.67	内部借款	非经营性往来
	大商股份(郑州)商贸有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	7,000.00				7,000.00	内部借款	非经营性往来
	河南正弘国际品牌销售有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	934.90				934.90	内部借款	非经营性往来
	大商（庄河）千盛百货有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	2,700.00				2,700.00	内部借款	非经营性往来
	四川省自贡市大商投资有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	2,000.00				2,000.00	内部借款	非经营性往来
	沈阳于洪大商新玛特购物休闲广场有限公 司	子公司及其控制的法人	其他应收款	1,483.46	2,400.00			3,883.46	内部借款	非经营性往来
	大连国际商贸大厦有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	397.93	441.60			839.53	内部借款	非经营性往来
	麦凯乐（青岛）百货总店有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		2,000.00			2,000.00	内部借款	非经营性往来
	大商吉林百货大楼有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		1,300.00			1,300.00	内部借款	非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及 其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总计	/	/	/	648,398.17	19,453.06		5,693.70	662,157.52	/	/

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